浅谈广东小企业融资风险补偿基金的建立和管理.docx

浅谈广东小企业融资风险补偿基金的建立和管理摘要：本文在借鉴国内外先进经验及总结分析广东担保体系建设成功的基础上，探索依照担保体系建设的风险补偿经验建立广东小企业融资风险补偿基金，推动小企业融资服务的发展。 思想汇报 关键词：小企业 融资 风险补偿基金 欧美国家非常重视小企业的发展，并将推动小企业发展作为促进国家经济发展的长远战略，而且专门针对小企业发展建立了相应的行政管理服务、金融信贷支持、税务减免扶持等公共服务体系，以大力支持本国小企业的发展。美国是这些国家当中扶持力度较大的国家，他们一方面制定了小企业法来保障小企业利益，另一方面他们根据投资公司法单独设立了“投资小公司项目”，管理私有以及由私人运营的风险投资公司，并协助其融资，通过这些风险投资公司，以长期借贷和股本投资的方式向高风险、高成长的小企业进行相应的投资资助。 工信部也曾表示将推动建立小企业贷款风险补偿基金，并落实与工、农、中、建四大银行签订加大中小企业信贷支持力度的合作框架协议，进一步营造中小企业发展的合适环境 m，内蒙古日报报道，工信部将推动建立小企业贷款风险补偿基金，2009年12月30日。因为，如果没有与风险对应的补偿，银行是不愿意给小企业贷款的。而正是因为缺乏相应的补偿机制，据统计在2009年上半年7.37万亿元新增贷款中，中型企业获得了44%，小企业才获得了8.5%的贷款作者: 徐海星、杜娟、王亮，广州日报报道，汤敏：小企业贷款“被增长”，2009年19月24日。 。中小企业大多数属于民营企业，相对有国营背景的企业来说，这些中小企业很难得到资金上的真正有力支持，融资难题始终不能有效解决。 同样，在困扰广东省民营企业（中小企业）发展的各种问题中，融资问题始终是难点、热点，融资难始终是制约发展的瓶颈。尤其在广大的小企业中，成功实现融资的情况更不容乐观。为解决广东中小企业融资难，广东目前建立了中小企业担保体系帮助企业获得银行贷款，而且对担保机构的相关扶持政策较为完善，担保体系建设也较为成功，主要表现为： （一）在各级政府的推动下，广东多层次信用担保体系建设稳步推进。截止2010年12月31日，在中小企业行政主管部门登记备案的担保机构共298家（不含省再担保公司）。从地区分布看，珠三角地区210家、粤东地区15家、粤西地区32家、粤北地区41家。从注册资本总额看，截至2010年底全省担保机构注册资本高达336.31亿元，与2005年的72.8亿元注册资本相比，增长了362%。从资金来源看，政府财政或国有控股企业出资参股控股的担保机构25家，出资37.08亿元，占注册资本总额11.03%；境外投资参股的9家（其中的1家担保机构内资和外资各占30%和70%），出资13.2亿元，占注册资本总额3.92%；自然人和民营企业出资的担保机构265家，出资286.03亿元，占注册资本总额的85.04%。全省平均注册资本额为1.13亿元/户，其中注册资本1亿元以上的担保机构162家。 （二）担保机构防范控制风险能力不断提高。广东担保机构平均资本充足率较高，总体代偿能力较强。注册资本金基本到位，截止2010年底，提取一般风险准备金4.9亿元，提取未到期责任准备金12.51亿元，提取担保赔偿准备金14.98亿元。注册资金、提取的准备金及各级地方财政补贴构成了相当雄厚的担保资金。截止2010年底，代偿6954笔；累计代偿总额104623万元，代偿损失29282万元代偿率和损失率分别为0.26%和0.074%。其中2010年担保代偿132笔，代偿总额18798万元，代偿损失1684万元，代偿损失率为0.011%。代偿损失率远低于全国的平均水平，说明我省担保机构通过建立完善的内控机构机制和有效的风险管理制度有效降低实际损失，较好地控制了担保业务风险。 （三）社会效益越来越显著。如2010年在已开展的业务中，单笔在300万元以下的25312笔，占总笔数的58.8%，说明广东担保机构主要以中小企业服务为主体。随着中小企业信用担保机构业务规模的扩大，对促进中小企业加快发展发挥了重要的作用，社会效益日益显现。全省中小企业信用担保机构累计为21.1万户中小企业担保贷款，其中2010年受保企业实现销售收入5095亿元，实现利税总额520亿元，职工人数为206.8万人，分别比担保融资前增加销售1938.1亿元、增加利税182.2亿元、增加就业78.5万余人。 但相对而言，广东对于试点开设并营运村镇银行、小额贷款公司的扶持力度仍然不足。因此，借鉴国外成功经验，改善我省小企业融资服务工作，建立小企业风险补偿基金，进一步发挥村镇银行、小额贷款公司在满足小企业金融信贷需求上的独特优势，帮助我省小企业更好解决资金困难，对促进广东民营经济（中小企业）科学发展具有重要意义。 一、基金的建立 从2003年开始，广东每年都安排1.8亿元中小企业发展专项资金用于扶持中小企业发展、中小企业社会化服务体系和担保体系建设。这几年，该项资金的规模一直没有变化（除了2009年应对金融危机临时增加）。为加强对中小企业的扶持力度，省财政可以依照财政收入的增长百分比（或依照中小企业的财税贡献比率），每年按比率增加中小企业发展专项资金，并从中专门安排专项资金建立小企业贷款风险补偿基金，同时也可以借鉴国外的相关经验，鼓励社会各界对小企业贷款风险补偿基金进行捐赠。对于捐赠的有关机构，如企业或个人，可以享受一定的税前企业或个人所得税减免。 二、基金的管理和运营 （一）基金的用途。主要用于补偿银行（尤其是村镇银行）、担保公司、小额贷款公司等机构在小企业贷款过程中发生的实际风险损失，如呆坏帐核销费用、贴息收入等，切实加大对村镇银行、小额贷款公司试点工作的扶持力度，完善贷款风险补偿机制，缓解中小企业融资难。 （二）基金的运作方式。小企业贷款风险补偿基金前期可依照当前中小企业信用担保体系建设专项资金的运作方式，资金由省财政厅管理，省中小企业局负责制定资金扶持计划。各地市每年组织发生代偿损失的银行、担保机构、小额贷款公司申报基金补偿，省中小企业局和省财政厅在综合共同审核并制定基金补偿计划。后期，为了确保基金的增值，小企业贷款风险补偿基金可委托专业基金管理机构进行运营，省中小企业局和省财政厅对基金的运营进行监管。 （三）基金的推广。基金建立前期应由各地民营企业（中小企业）行政主管部门和同级财政部门共同推进。基金可先选择条件成