A6企业管理软件标准版综合练习题.doc

Aisino A6企业管理软件标准版综合练习题实验一 账套的创建与基础数据的设置一、账套信息1、账 套 号： 1001 2、账套名称：学员姓名3、账套启用时间：2008年10月01日二、请按下列要求进行基础数据维护和设置（资料中未给出的基础设置暂不维护）（一）、公用基础数据：1、企业信息： 3 G公司 税号：450123456789789银行账号：4561232468地址：广西南宁市民族大道200号电话：077123456782、系统启用： 全部启用3、部门、人员：部门人员01行财部0101财务部0101赵会计0102钱出纳0107陈主管0102行政部0103黄经理0104刘秘书0103 办公室0105陈主任0106王助理02业务部0201 采购部0201孙采购0202 销售部0202李销售0203 仓储部0203周库管0204 生产部0204吴生产0205郑生产4、行 业： 01 工业、02 商业、03 服务业5、地 区： 01 北京、02 上海、03 天津、04 重庆6、客户分类：01 国内客户、02 国外客户7、客 户：01001 A公司 国内客户、北京地区 税号：110100000011111 开户行：建设银行6730899456 地址电话：北京市海淀区88号 01023456254 01002 B公司 国内客户、上海地区 税号：110200000022222 开户行：民生银行3699900212 地址电话：上海浦东区77号 02145678956 01003 C公司 国内客户、天津地区 税号：110300000033333 开户行：交通银行98876600122地址电话：天津和平区66号 02232145678 02001 D公司 国外客户 税号：110400000044444 开户行：招商银行398006228、供应商分类：01 长期供应商、02 临时供应商、03其他供应商9、供 应 商：01001 甲单位 长期供应商、北京地区 01002 乙单位 长期供应商、上海地区02001 丙单位 临时供应商、天津地区03001 丁单位 其他供应商、重庆地区10、计量单位分类： 11、计量单位： Kua 块（二）、财务基础数据：1、凭 证 字：记账凭证2、币 种 ：USD 美元 记账汇率 ：73、科目管理：采用2007年企业制度1002银行存款 100201工商银行、100202建设银行、10020101人民币户、10020102美元户（外币核算美元）1122应收账款 （往来科目设置客户）1123预付账款 （往来科目设置供应商）1221其他应收款 （设置辅助核算职员）1403原材料 140301配件、140302耗材2202应付账款 （往来科目设置供应商）2203预收账款 （往来科目设置客户）2221应交税费 222101应交增值税 22210101进项税额 22210102销项税额5001生产成本 500101基本生产成本、500102辅助生产成本 5101制造费用 （在明细科目上设置辅助核算部门）510101水电费、510102人工费 6301营业外收入 630101盘盈收入6601销售费用 （在明细科目上设置辅助核算部门） 660101折旧费、660102工资、660103福利费6602管理费用 （在明细科目上设置辅助核算部门） 660201办公费、660202报刊费、660203差旅费、660204会议费、660205培训费、660206折旧费660207招待费、660208咨询费、660209工资660210福利费、660211其他费用 6603财务费用 660301利息6711营业外支出 671101罚款支出、671102盘亏支出4、支票类型 01现金支票 02转账支票5、开户银行： 01 工商银行紫竹院分理处 02 建设银行白石桥南支行 6、银行账号： 工商银行紫竹院分理处 GSYH 800-30000 建设银行白石桥南支行 JSYH 466297（三）、供应链基础数据：1、物品分类：01 成品类、02 配件类、03 耗材类2、物 品：序号物品分类物品编号物品名称规格型号计量单位计价方式1成品类01001梦想计算机SYP5台全月平均01002梦想计算机JTP5台全月平均01003芳云显示器CRT17台移动平均2配件类02001华硕主板P5PL2-E块先进先出02002金士顿内存512M条先进先出02003影驰显卡8600GT块先进先出02004Inter CPUCore 2 块先进先出02005日立硬盘160G块先进先出02006三星光驱TS H652M个先进先出02007漫步者音箱E3100套先进先出02008长城电源ATX350P4个先进先出3耗材类03001双飞燕鼠标X5 70MD 个全月平均03002明基键盘A800个全月平均3、仓 库：01 成品库、02 配件库、03 耗材库4、收发类别：01采购入库、02成品入库、03盘盈入库、04其他入库 05销售出库、06材料出库、07盘亏出库、08其他出库5、采购类型：01本地采购、02外埠采购6、销售类型：01国内销售、02国外销售7、发运方式：01航空、02铁路、03公路、04航运、05其他实验二 总账管理三、请将下列给出的初始化数据录入到新建账套中1、 总账管理科目期初余额：（管理费用期初进财务部）A.科目编码科目名称方向累计借方累计贷方期初余额1001库存现金借13677.4810020101银行存款-工商银行-人民币户借2306798.331122应收账款借752750140301原材料-配件借114378140302原材料-耗材借108371405库存商品借6255001601固定资产借1710001602累计折旧贷8166.352202应付账款贷1279044001实收资本贷3162833.654104利润分配贷696036.816001主营业务收入贷7336787.27336787.26401主营业务成本借2178108.72178108.7660201管理费用-办公费借37830.0937830.09660202管理费用-报刊费借6878.246878.24 660203管理费用-差旅费借74026.5874026.58660204管理费用-会议费借2292.752292.75660205管理费用-培训费借5731.875731.87660206管理费用-招待费借38357.6438357.64660207管理费用-咨询费借11463.7311463.73660208管理费用-其他费用借14471.8114471.81660301财务费用-利息借42988.9942988.99671101营业外支出-罚款支出借1719.561719.56671102营业外支出-盘亏支出借4012.314012.31B. 总账管理客户往来期初发生日起客户名称摘要金额09月20日A公司期初数据录入7020009月20日B公司期初数据录入60255009月20日C公司期初数据录入80000C. 总账管理供应商往来期初发生日起供应商名称摘要金额09月20日甲单位期初数据录入1825209月20日乙单位期初数据录入8260209月20日丙单位期初数据录入330009月20日丁单位期初数据录入23750操作指导：.打开总账初始化期初余额，按照上述内容注意录入、保存。.录入应收及应付科目时，需要双击进入辅助项目期初录入明细数据。.录入完成点击“对账” 按钮点击“试算”按钮。(4).结束初始化。2、填制凭证2、 应付管理系统期初应付管理期初(应付专用发票)供应商名称存货名称计量单位数量单价金额甲单位芳云显示器台2078018252乙单位华硕主板块6066046332金士顿内存512条20010023400影驰显卡块10011012870应付管理期初(期初其它应付单)、应付丙单位漫步者音箱货款3300元；、应付丁单位硬盘等货款23750元。操作指导：.打开应付管理初始化录入甲、乙单位的采购发票。.打开应付管理初始化录入丙、丁单位的期初其他应付单。.结束初始化。3、 应收管理期初应收管理期初(增值税发票) 客户名称存货名称计量单位数量单价金额A公司梦想计算机SYP5台51200070200B公司梦想计算机SYP5台2010000234000梦想计算机JTP5台3010500368550应收管理期初(期初其他应收单)1、 应收C公司梦想计算机SYPS尾款80000元。操作指导：.打开应收管理初始化录入A、B公司的销售发票。.打开应收管理初始化录入C公司的期初其他应收单。.结束初始化。4、 库存管理期初库存（存货核算期初数据）：仓库物品名称计量单位数量单价金额成品库梦想计算机SYP5台437600326800梦想计算机JTP5台358100283500芳云显示器台2076015200配件库华硕主板块4661028060金士顿内存512条521678684影驰显卡块311043224Inter CPU块2763417118日立硬盘块4942020580三星光驱个104899256漫步者音箱套431154945长城电源个142557810耗材库双飞燕鼠标个133374921明基键盘个87685916操作指导：.打开库存管理初始化期初数据、录入结束初始化。.打开核算管理初始化期初数据取数（将库存录入的期初取入核算系统）。.结束初始化。5、工资管理期初：职员人员类别基本薪资岗位工资迟到次数奖金赵会计管理人员200010001800.00钱出纳管理人员20001000800.00黄经理管理人员300015001000.00刘秘书管理人员20001000800.00陈主任管理人员250015001000.00王助理管理人员20001000800.00孙采购管理人员1600400600.00李销售管理人员10005003600.00周库管管理人员800200400.00吴生产生产人员1000500600.00郑生产生产人员1000500600.00说明：迟到一次不扣款。迟到两次以上，每次扣款20元。工资项目名称数据类型增减属性免税项目结转下月时清零数据长度基本工资数字型应发否是16岗位工资数字型应发否是16奖金数字型应发否是16迟到次数数字型其他否是16迟到扣款数字型应扣否是16操作指导：.打开工资管理基础数据建立工资类别增加公共工资项目（基本工资、岗位工资、奖金、迟到次数、迟到扣款）工资类别人员选择工资类别项目选择设置迟到扣款的公式。.打开工资计算录入基本工资、岗位工资、奖金的数据，并录入迟到次数点击“保存”按钮点击“计算”按钮点击“审核”按钮6、固定资产期初：办公设备类：（使用：年限平均法一；使用分配率：100）名称数量单价金额累计折旧购入时间残值率使用部门预计使用年限经济用途计算机208000160000.007000.352007.02.015销售部5经营性传真机150005000.00500.002006.03.01办公室5非经营性打印机512006000.00666.002006.01.01财务部5非经营性操作指导：.打开固定资产管理基础资料增加存放地点：1销售部 2办公室 3财务部（实际工作中如有其他项目可在相应的地方增减）(2).打开固定资产管理初始化参数设置选择计提的折旧自动审核(3).打开固定资产管理初始化期初卡片进行期初卡片录入(4).结束初始化7.期初初始化及参数设置：打开总账管理初始化参数设置选择银行存款科目必须录入结算信息打开应付管理初始化参数设置应付核销方式按单据行核销打开应付管理基础数据应付科目设置在基础设置下选择相应科目打开应收管理初始化参数设置应收核销方式按单据行核算打开应收管理基础数据应收科目设置在基础设置下选择相应科目其他模块都结束初始化后，总账结束初始化四、请将下列业务按要求在A6软件中处理业务说明： 必须严格按业务发生日期填制凭证或是业务单据； 按每题规定的Aisino A6企业管理软件模块进行实际业务操作；（一）、财务系统练习1、A：办公室领取转账支票一张，支票号3227，支票限额7200元，支票用途是支付报刊费。B：10月2日办公室报销支付下年报刊费款7200元，其中本月应摊2100元 。借：管理费用 -报刊费 300 （财务部） -报刊费 300 （行政部） -报刊费 300 （办公室） -报刊费 300 （采购部） -报刊费 300 （销售部） -报刊费 300 （仓储部） -报刊费 300 （生产部）长期待摊费用 5100 贷：银行存款-工商银行-人民币户 7200练习目的：掌握出纳管理子系统支票登记及报销功能，包括登记、报销流程，以及支票限额与报销金额的关系。操作指导：. 打开出纳管理支票管理录入领取的支票信息；打开总账管理凭证录入填制上述会计凭证。.点击“记账”，完成对该张凭证的记账工作。.打开出纳管理支票管理，查看该张凭证与发票的核销情况。2、10月5日3G公司从建设银行取得一年期短期借款800000元，存入建行账户,结算号:01001。 借：银行存款-建设银行 贷：短期借款 练习目的：基本凭证录入及审核、记账，借款业务。3、10月5日3G公司以现金支付600元罚款。 借：营业外支出-罚款支出 贷：库存现金 练习目的：基本凭证录入及审核、记账，罚款业务。4、10月8日支付本月银行借款利息6200元,结算号:01002。 借：财务费用-利息 贷：银行存款-工商银行-人民币户 练习目的：基本凭证录入及审核、记账，支付借款利息业务。5、10月8日办公室报销购买办公用品费用，共计600元，其中财务部100元、行政部150元、办公室150元、采购部100元、销售部100元。借：管理费用 -办公费 （财务部） -办公费 （行政部） -办公费 （办公室） -办公费 （采购部） -办公费 （销售部）贷：库存现金 练习目的：辅助核算凭证的录入及审核、记账，部门费用核算。6、10月8日购入外汇100美元，当日汇率1：7.31,结算号:01003,01004。借：银行存款工商银行美元户 贷：银行存款-工商银行-人民币户 练习目的：外币凭证的录入及审核、记账。7、10月9日采购部孙采购因公出差，预借差旅费6000元，付以现金。借：其他应收款 贷：库存现金 练习目的：辅助核算凭证的录入及审核、记账，职工借款业务。8、10月9日，提现23000元以备报销各部门费用使用,结算号:01005. 借：库存现金 贷：银行存款-工商银行-人民币户 9、10月10日3G公司统一报销各部门费用共计22777.16元现金支付，费用列表如下： 根据费用列表填制凭证。练习目的：辅助核算凭证的录入及审核、记账，部门费用核算。10、10月12日孙采购出差回来，向公司报销差旅费5457.46元，余款542.54元交财务。借：管理费用-差旅费 (采购部）库存现金 贷：其他应收款 (孙采购）练习目的：辅助核算凭证的录入及审核、记账，职工借款报销业务。11、10月13日生产车间共发生水电费300元，车间工人工资1400元，以银行存款支付，结算号：01006。 借：制造费用水电费 人工费 贷：银行存款-工商银行-人民币户 练习目的：辅助核算凭证的录入及审核、记账，制造费用归集。（二）、业务系统票到货未到业务1、10月15日收到B公司前欠货款500000元，分别是30台电脑的全部货款和20台电脑的部分货款131450元，存入银行，结算号：01007。 借：银行存款-工商银行-人民币户 贷：应收账款 （B公司）练习目的：掌握应收管理系统收款单录入，全额核销以及反核销操作过程。操作指导：（1）.打开应收管理收款单填制收款单。（2）.打开应收核销核销类型“收款核销” 选择核销日期要包含期初的日期，即要包含九月份在原核销区域选择500000元的收款单，在被核销区域选择30台电脑的销售发票，同时选择20台电脑的销售发票并在此发票的“核销金额”处，录入131450元选择“业务员” 点击“核销”按钮，完成核销。（3）.点击生成凭证凭证执行。.查看应收管理下的帐表，跟踪了解此笔业务的情况。(5).如何取消核销？操作：打开应收核销列表反核销，则取消核销记录。2、10月15日，收到A公司货款80000元，其中70200元是前欠货款，剩余9800元作为预收账款处理，结算号：01008，01009。 借：银行存款-工商银行-人民币户 贷：应收账款 借：银行存款-工商银行-人民币户 贷：预收账款 练习目的：掌握应收管理系统收款部分核销的操作、剩余金额转预收功能，以及生成凭证的操作过程。操作指导：.打开应收管理收款单填制收款单80000元。.打开应收核销核销类型“收款核销” 选择核销日期要包含期初的日期，即要包含九月份在原核销区域选择80000元的收款单，在被核销区域选择5台电脑的销售发票70200元，选择“业务员” 点击“计算”按钮，注意核销金额的变化点击“核销”按钮，完成核销。.打开收款单列表选择80000元的收款单点击“转预收”按钮，将剩余款项转做预收款。.打开“生成凭证”，完成上述业务的凭证制作。3、10月16日以银行存款支付乙单位主板货款46332元，内存货款23400元，结算号：01010。 借：应付账款贷：银行存款-工商银行-人民币户练习目的：掌握应付管理系统付款单录入，全额核销以及反核销操作过程。操作指导：.打开应付管理付款单填制一张69732元的付款单。.打开应付核销核销类型“付款核销” 选择核销日期要包含期初的日期，即要包含九月份在原核销区域选择69732元的付款单，在被核销区域分别选择46332元和23400元的销售发票选择“业务员” 点击“核销”按钮，完成核销。如何取消核销？操作：打开应付核销列表点击“反核销”按钮，取消核销记录。(4).生产凭证选中单据凭证执行4、10月16日以银行存款，预付丁单位货款4700元，结算号：01011。 借：预付账款贷：银行存款-工商银行-人民币户练习目的：掌握应付管理系统预付单录入，以及生成凭证的操作过程。操作指导：.打开应付管理付款单付款类型“预付款” 填制一张付款单、审核。.打开凭证生成一张预付款凭证。5、10月17日向丙单位购进Inter CPU ，数量50块，单价620元，丙单为开具增值税专用发票金额36270元（税金5270元）货，款已通过工商银行支付，材料尚未到达企业，结算号：01012。借： 材料采购 应交税金-应交增值税（进项税额 ） 贷：银行存款-工商银行人民币户 练习目的：了解此业务为在途业务，掌握在途业务当月的操作流程；同时需要掌握采购增值税专用发票的录入、现结操作，以及在途业务凭证的生成。操作指导：.打开采购管理采购发票填制一张增值税专用发票点击“现结”按钮，录入现结金额点击“审核”按钮，完成对该张发票的审核。因货物尚未收到所以无需填制入库单，亦不用做采购结算。.打开应付管理凭证 对采购发票生成凭证。货到票未到业务6、10月18日向乙单位购进华硕主板30块，暂估单价602元；512金士顿内存40条，暂估单价165元；影驰显卡30块，暂估单价112元,材料已验收入配件库, 金额28020元，发票尚未收到 ,款项尚未支付。借：原材料-配件 28020 贷：材料采购 28020练习目的：了解此业务为暂估业务，掌握暂估业务当月的操作流程；同时需要掌握采购入库单的录入操作，以及暂估业务凭证的生成。操作指导：.打开库存管理采购入库单填制一张入库单。.打开库存核算单据记账生成凭证。票货同到业务7、10月20日收到丁单位发来的显示器60台，普通发票上注明的单价为745元，扣除预付款4700元，余额40000元3G公司从工商银行支付，显示器已验收入库，结算海：01013。 借：在途物资 应交税金应交增值税（进项税额） 贷：银行存款工商银行人民币户 应付账款 借：应付账款 贷：预付账款 借：库存商品 贷：在途物资 练习目的：了解此业务为普通采购业务，掌握普通采购业务当月的操作流程；掌握采购业务循环的完整业务工作流。操作指导：.打开采购管理填制一张采购发票、现结40000元、审核。.打开库存管理填制采购入库单、审核。.打开采购管理点击“采购结算” 分别选择采购入库单、采购发票点击“结算”，完成采购结算操作。.打开应付管理应付核销核销类型“预付冲应付” 选择正确的业务日期分别在原被核销区域选择单据点击“核销”按钮，完成预付款冲应付款的核销操作。.在应付管理生成凭证，对采购发票和预付冲应付业务进行生成凭证的操作。.打开存货核算单据记账，对入库单记账（月末平均计算后）生成凭证。8、10月20日向B公司销售梦想计算机SYP5产品25台，发票已开具，不含税售价为10800元，增值税17%，款项尚未收到，10月18日产品已发往武汉。借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项税额） B、借：主营业务成本 贷：库存商品 练习目的：掌握销售业务循环，并掌握各种单据的录入、成本计算及凭证生成的操作。操作指导：.打开销售管理填制一张销售发票、审核生成凭证(2).销售管理发货销售发货单新增由单据生成生成生成一张销售发货单。(3).打开库存管理填制销售出库单、只填写数量，不录入单价审核。(4).打开存货核算点击“单据记账” 生成凭证。9、10月21日,收到B公司退货，梦想计算机SYP5产品1台，不含税单价10800元，物品退入残品库。 借：应收账款 红字 贷：主营业务收入 红字 应交税费应交增值税（销项税额） 红字借：主营业务成本 红字 贷：库存商品 红字 练习目的：掌握销售退货业务循环，并掌握各种单据的录入、成本计算及凭证生成的操作。操作指导：.打开销售管理填制一张红字销售发票、审核生成凭证，同时生成一张红字销售发货单。.打开库存管理填制红字销售出库单、只填写数量，不录入单价审核。.打开存货核算点击“单据记账” 生成凭证。10、10月21日向生产车间发出材料如下：仓库物品名称计量单位数量单价配件库华硕主