出纳岗位职责参考3篇

1 / 16 出纳岗位职责参考 3 篇 出纳岗位职责参考 3 篇 第一篇 出纳会计岗位职责 出纳会计岗位职责 出纳岗位职责 票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账 ; 管收银员交纳的营业收入。 到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 备收银员换零。 制银行存款余额调节表。 银行存款日记账的发生额与余额。 币资金周报表，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 金流量表，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 协助发放。 2 / 16 财务部出纳岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作 职责有： 第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 第二条 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写奖金日报表，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 第四条 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。 填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 第五条 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。 做到及时准确，不得无故延误。 第六条 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，3 / 16 并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额调节表。 第七条 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 第十一条负责编造学 期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 第十二条根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。 4 / 16 行政出纳员岗位职责 1、严格执行各项财经政策，按规定认真管好现金，办理好各项收支账目。 2、认真做好现金收付日记账，及时与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库 相符，如发现短款，应及时查明原因，并报校领导解决。 3、认真审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。 4、加强现金管理，外出购物领取现金要经主任审批，多余现金要存入银行，谨防被盗。 5、搞好学生的学费、杂费、水电费、住宿费、资料费等费用的收缴工作，收费结束后与有关同志及时核对，防止少交或漏交现象。 6、严格执行财经纪律，不得用白条抵库，不得挪用公款，非经领导批准私人不得借用公款。 7、做好工资表的编造和 工资发放工作。 8、做好办公用品的订购、保管和发放工作。并做好入库登记，使账物相符。 9、完成领导交给的其它临时性任务。 会计岗位职责 (一 )流动资金核算 5 / 16 款计划负责流动资金调度组织流动资金供应 ; (二 )固定资产核算 划定固定资产与低值易耗品的界限编制固定资产目录 ; 入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续进行明细登记核算定期进清查核对做到账物相符 ; (三 )材料核算 保管和领用手续制度 ; 16 格审查发票等凭证考核材料的消耗 ; 参与库存材料的清查盘点对盘盈盘提出处理意见经批准后作出处理 . (四 )工资核算 按制度规定计提发放奖金 ; (五 )成本核算 核算办法建立健全成本核算工作程序编制成本费用计划 ; 用开支范围掌握成本费用开支情况登记成本费用明细账按规定编制成本报表上报 ; 析成本费用开支情况积极挖潜节支提出改进意见努力降低成本费用支出 . (六 )利润核算及分配 售收入和其他收入认真审核和计算各项成本费用支出准确计算利润按制度计算和上交税制作并登记有关的明细账编制利润报表上报 ; 7 / 16 利计算股息、红利率编制利润分配表、股利分配表 ; 析利润完成情况积极挖潜节支提出改进建议和措施努力提高利润 . (七 )往来结算 付、应收、应付、备用金等往来款项 ; (八 )专项资金核算 (九 )总账报表 (十 )综合分析 第二篇 财务会计岗位职责 8 / 16 财务会计岗位职责 所在部门：财务部 直接上级：财务部长 本职：起草公司的财务预算，检查 预算执行情况，负责公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责公司会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案，检查监督子公司的会计核算工作。 主要职责与工作任务 : 1、起草编制年度财务预算方案：根据当年经济预测、公司年度经营计划和上年度财务决算，并汇总和分析子公司的财务预算草案，编制公司年度财务预算方案，报上级批准 ;对公司和子公司的财务预算执行情况进行检查，提出调整建议 ;建立财务 分析评价指标体系和投入产出分析模型，以优化和控制财务结构 ;收集整理相关财务统计、分析资料 ;对整个公司、子公司进行月、季度、年度的财务分析，及时提供财务信息，为公司领导的管理决策、改善资产质量提供意见 ;对阶段或者全年的经济状况进行分析，提交分析报告。 2、负责往来帐、银行帐的对帐工作：负责计算机的日常往来对帐和银行对帐 工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符 ;按月编制银行未达、已达帐项明细9 / 16 表、银行存款余额调节表、往来未对、已对项目明细表 ;负责监督催办银行往来业务的帐务处理。 3、负责职工工资发放，税费代缴：根据人力资源部提供的工资表，支付工资、补贴、津贴、奖金 ;根据税法规定计算、代扣个人收入所得税，办理代扣费用款项，计算实发工资额。 4、负责公司总部的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表 : 审核各类原始凭证，制作记帐凭证，保证各类凭证真实性、合法性 ;填制明细帐、总账 ;负责计算机的记帐、结帐和 帐簿输出等管理工作 ;负责审查帐务处理业务的真实性、合法性、完整性 ;审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性 ;准备公司财务决算工作所需的财务资料 ;按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明 ;参与公司会计决算工作，编制年度财务决算报表 ;负责会计报表的汇编、会审工作 ;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。 5、负责公司总部会计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行：根据公司的财务制度和会计制度的规定以及经费开支范围和标准，对不符合规定的凭证应退回处 理 ;审核支票的领用手续和空白支票的管理 ;监督各项业务借款的报销工作 ;审核库存现金日报表，审核向部门外报送的各种报表 ;收集统计公司内、外稽查所需会计资料，对查找和10 / 16 了解到的情况负有保密责任 ;定期、不定期会同有关人员核查库存现金、有价证券。 6、保管财务票据，管理会计档案：保管有关财务票据、各种发票，严格票据的领用使用手续 ;负责对已审核的记帐凭证，各类帐簿、决算报表，以及银行对帐单、工资发放明细表、往来对帐明细表等会计资料进行装订、整理、立卷和归档 ;负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还 登记 ;定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁。 7、检查监督子公司的会计核算工作：监督检查子公司帐务处理业务 ;检查子公司会计报表的编制工作 ;检查子公司财务票据和会计档案的保管工作 ;监督检查子公司其他会计制度执行情况。 8、完成财务部部长交办其它各项工作 权力和责任： 权力： 会计凭证、帐簿的审核权、对帐权 财务档案管理权 财务收支活动的监督检查权和分析评价权 对子公司会计核算和财务制度执 行情况的检查指导权 责任： 11 / 16 对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责 考核指标： 月度、年度工作计划的完成情况 会计核算工作的准确性、真实性及时性、各类财务报告完成的及时性、财务预算的执行情况、财务分析有效性 遵守制度、服从安排、考勤 第三篇 会计人员岗位职责 计人员岗位职责 出纳人员岗位责任制 票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。 度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。 日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。 得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。 确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。 12 / 16 止发生差 错。 得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。 现问题及时汇报领导。 月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。 二 确计算增值税、消项税额。 种税金。 务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 善保管。 格执行查阅制度及保管制度。 确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。 现13 / 16 问题及时上报主管经理。 出纳岗位职责 1、 严格遵守并执行公司财务管理制度 ; 2、 出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字 ; 3、现金业务要严格按照财务制度度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付 ; 4、现金要按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误 ; 5、支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况 ; 6、办理其它银行业 务要核对发票金额是否正确、准确，并经总经理批准后签发，不得随意办理汇款 ; 7、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错 ; 8、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失 ; 9、杜绝白条抵库，发现贪污、用公款行为要及时汇报给总经理 ; 10、对违反财务制度的行为要拒绝受理并及时向总经理汇报 ; 11、按期与银行对帐，按要求编制银行存款余额调节14 / 16 表，随时处理未达帐项、 12、负责保守本部门所掌握的公司秘密 ; 13、负责绩效工资的计算 ; 14、负责办理税务年检和工商年检 ; 15、对领导交与的其他事务按规定办理。 16、负责一些由副总经理安排的其他工作 ; 仅供参考 (一 )、岗位职责 负责现金、银行存款的核算和管理。 (二 )、标准 1、办理现金收付和银行结算业务 (1)、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，手续齐全符合规定，方可办理款项收付。 (2)、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入 银行。对于收取的现金要及时送存银行，不准坐支。严禁 “ 白条 ” 抵充、任意挪用库存现金。 (3)、严禁签发空白支票，对填写错误的支票，必须加盖 “ 作废 ” 戳记，与存根一并保存。 2、保管库存现金、有关印章、空白支票 (1)、对于现金，如有短缺应负赔偿责任，如有长款应及时查找原因，并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。 15 / 16 (2)、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用，签发支票所用的各种印章，应由会计人员保管。 (3)、空白支票必须严格管理，专设登记薄 登记，认真办理领用注销手续。 3、及时对账 (1)、每日终了，必须盘点库存现金，做到账款相符。 (2)、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单相对，并于月未编制 “ 银行存款分项调节表 ” ，对于未达帐款要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。 1. 在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度有关规定，办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 2. 负责办理银行存款、取款和转账结算业务。 3. 登记现金和 银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符 . 4. 认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销