安泰炼化工程有限责任公司-现场材料使用验收、退料及余料处置管理办法.doc

克拉玛依安泰炼化工程有限责任公司 现场材料使用验收、退料及余料处置管理办法2008-5-30发布 2008-5-30实施克拉玛依安泰炼化工程有限责任公司 发布1、目的为有效控制各单位工程材料成本，确保预算准确率和工程签证的完整性，规范分公司退料处理程序，积极追溯处置工程余料，达到物尽其用、资源共享、资金盘活的目的，特制定本办法。2、使用范围本办法适用于公司内部单位在施工过程中的材料验收、结算、退料业务和工程余料、废料、积压料的处置及奖励考核。3、主要工作职责3.1生产管理部 为分公司及项目部实施现场材料及工程量验收的归口管理部门，负责现场材料验收的组织管理;施工图预算、现场工程签证工作的审核监督，并落实考核。3.2总务部 为材料计划、平库、采购的管理归口部门，负责协调工程余料、积压料的处置及对外销售协调工作。3.3供应站 负责材料发放。按月统计各分公司领用材料明细表，并向生产管理部报送（或网络传递）项目部、分公司领用材料月报表，配合生产管理部核对项目部及分公司材料领用明细；负责办理各单位的退料业务,按月向总务部提供退料明细表；负责向计划财务部提供工程余料、积压料的处置结果。3.4计财部 负责及时向生产管理部提供项目部、分公司当月采购的备品备件明细表，配合生产管理部核对各项目部、分公司材料领用明细；负责实际应退材料申请表的审核；负责分析工程余料、积压料的处置效果及提取奖励基金的申报工作。3.5项目部 负责项目部材料的领用和管理；负责本项目部现场完工材料及工程量的验收工作，组织各分公司经营室的对本项目现场完工材料及工程量的验收工作、审核。3.6分公司 分公司经理负责本公司材料领用的把关和管理工作，成立材料经营室，并负责班组内部领料审批、台帐的建立；指导监督班组现场完工材料及工程量进行验收结算，对班组和经营室工作进行考核，并承担相应责任。3.7子公司（销售部门） 负责工程余料、积压料的对外处置销售工作。4、主要程序内容4.1现场材料领用4.1.1领料要求工程用料要求按工程进度领料，严格遵守公司领料规定，防止由于设计变更而积压材料，同时减少分公司库存。分公司和项目部为最小对外领料单位，下属班组均无对外领料资格。4.1.2领料台帐：分公司经营室对班组材料进行独立核算，按工程项目对班组建立材料领用台帐，台帐用计算机建立，材料名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、领料人、领料日期、料单号都必须认真填写。4.1.3供应站提供的分公司材料领用明细表必须及时；供应站统计项目要全面，对领料单的统计不得积压、漏计、错计。4.2现场材料验收4.2.1验收标准：依据预算定额标准。4.2.2验收组织：专项工程分阶段组织验收，验收由施工项目部专业负责人组织、分公司经营室人员参加；日常维修、检修验收由分公司组织，生产管理部监督、抽查。4.2.3现场材料验收：经营室在接到班组完工通知后，及时组织人员到现场验收材料及工程量，同时通知生产管理部。验收后如实填写现场完工材料及工程量验收单，参加验收人员、验收组长、施工班长、生产管理部监督员会签要完整。隐蔽工程在接到通知后1小时内组织验收，完工工程接到通知后1天内组织验收。单元一般以分部分项工程为标准单元组织验收；日常维修、检修验收每月进行一次。4.3现场材料及工程量验收结算要求：4.3.1分公司负责现场材料使用、验收、分析。分公司班组接到施工任务后，由分公司对班组按项目单独建立材料领用台帐，待工程完工后（或隐蔽前），由分公司经营室组织人员对班组完工的工程进行现场材料及工程量验收，填报现场材料及工程量验收单。分公司经营室将现场材料及工程量验收单与班组本项目材料领用明细表、施工图预算工程量、签证单工程量对照，分析材料差异的原因、跟踪发生差异材料的去向、补充完善施工图预算和工程签证，考核责任人；对于专项工程将上述材料一并上报施工项目部审核。4.3.2专项工程由施工项目部负责审核。施工项目部专业负责人负责验收的工程计划、组织、安排。并将各分公司的各专业发生的材料情况进行审核、汇总，经项目经理签字确认后的单位，方可办理退料手续（具体见退料管理办法）、对外送审预算；项目部对各分公司在材料管理中由于不规范、失误等造成的损失的事件具有考核权。4.3.3生产管理部有抽查、考核权。生产管理部应不定期参与、抽查现场材料的使用管理状况，通过现场抽检验收，发现问题将对施工项目部和相关分公司进行考核。生产管理部专业负责人按月核对施工项目部上报的分公司材料领用明细表与分公司现场材料验收单，做好审核记录，到年底核对分公司全年领用材料和使用材料量，并对违规行为在全公司通报并考核。4.3.4对比分析表：验收单与领料台帐对比分析结果、材料追踪结果、生产管理部审核结果必须认真填写，不得敷衍了事。4.4、退料程序要求4.4.1工程结束后，及时区分工程余料和残料，对工程余料进行标记移址，以便再利用，办理好相关的退料及废料回收工作。分公司退料前应填写退料申请单，申请单位中应注明退料型号、数量、退料理由、退料时间和方式，还需材料的质量证明书等，分公司经理签署意见后，申请表须交公司财务部审核。4.4.2公司供应站在收到同意退料的退料申请单后，及时按约定的运输方式办理退料程序。4.4.3公司供应站在收到公司退回的货物后，必须在规定的工作日内清点、验收完毕如有异议需在及时提出书面意见，反馈至退料单位。4.4.4退回的货物与退料申请单是否相符，以供应站的验收为准，若与退料申请单不符，供应站有权退回。4.4.5退料时间 各分公司需在三个工作日内，将材料进行划分整理后办理。4.4.6供应站验收完毕，应编制退料明细表，并于每月10日前报送总务部一份备案。4.5工程余料、积压料的处置4.5.1处置料的来源：主要有三种途径：以前年度因为各种原因形成的积压料；二是专项工程剩余料；三是图纸变更后没有使用的新料。4.5.2处置手段4.5.2.1、将废料及残料根据公司的废旧料管理办法统一集中交至供应站统一进行出售处理。4.5.2.2供应站根据分公司退回的呆料接收验收合格后，给各分公司办理相应的退料手续。分公司在技术需要时可在原有的呆料上进行修复使用进行修旧利废，并加大奖励鼓励使用。4.5.2.3图纸变更后没有使用的新料及其他工程余料，一方面由总务部积极协调向供货单位进行退料，退料不成组织内部单位平库使用、技术研发使用。鼓励总务部、各子公司销售部门对外处置销售或以物易物的方式相互交换处理。4.6奖励提成4.6.1处置废料，由供应站按照相关规定在年末进行奖励。4.6.2鼓励各分公司积极使用以前年度因为各种原因形成的积压料及专项工程剩余料，在年末内部兑现时将内部成本给予核减核算。其中对于积压时间达到3年及以上以上的材料按照原材料价格的20%价格核算，2年及以上材料按照50%价格核算，1年及以上材料按照80%价格核算。4.6.3技术研发部门使用形成产品进行外部销售时，按照产品利润的1%进行奖励提成。4.6.4总务部、各子公司销售部门对外处置销售，按照处置额度收入的0.5%进行奖励提成。4.7奖惩考核4.7.1分公司班组领料台帐未按要求建立，或统计出现错误，每发生一次，扣单位考核分5分；反之加5分。4.7.2经营室在接到班组完工通知后，未及时组织人员到现场验收材料及工程量的，每发生一次，扣单位考核分5分；情节严重的，否决分公司经营室当事人当月效益工资；按时组织的加5分。4.7.3现场完工材料及工程量验收单未按要求填报，或填报数据不真实，每发生一次扣考核分5分，情节严重的，否决分公司经营室当事人当月效益工资；按要求填报的加5分。4.7.4分公司经营室未按规定，及时将现场完工材料及工程量验收单与施工图预算、工程签证单、班组领用台帐做对比，未及时补做预算、签证的，每发生一次，扣单位考核分5分；情节严重的，否决分公司经营室当事人当月效益工资；对比分析效果好的加5分。4.7.5分公司未按要求执行材料结算规定，有意弄虚作假的，否决分公司领导当月效益工资。情节严重的，由相关人员赔偿损失。4.7.6施工项目部专业负责人未按要求进行组织验收、验收结果认真对比确认的，每发生一次扣当事人当月效益工资。4.7.7生产管理部专业负责人未按要求进行现场抽检、没有监督相关单位，由此造成现场材料结算误差较大等现象，给公司造成损失的，每发生一次扣当事人当月效益工资。4.7.8总务部由于计划采购环节造成现场施工缺料、余料、迟到料，由此造成耽误工期、材料成本增大等情况，如因个人原因，每发生一次扣当事人当月效益工资。4.7.9供应站在发料、调配、退料等环节由于失职，造成的损失，如因个人原因，每发生一次扣当事人当月效益工资。本办法自发布之日起执行。5支持性报表5.1现场材料及工程量验收单5.2班组工程材料发放记录表5.3材料、工程量对比跟踪记录表5.4退料申请单5.5材料处置销售、二次使用动态跟踪表材料及工程量对比跟踪记录表单位名称： 施工班组：工程名称：开工日期：竣工日期：材料差异明细（注明规格和数量）：材料跟踪结果：考核结果： 分公司领导签字：工程量差异明细：工程量跟踪结果：生产管理部项目负责人确认意见： 负责人签字： 部门领导签字：现场材料及工程量验收流程图施工项目部、经营室验收材料和工程量工程量无出入，对外送审签证无出入，对外送审材料无出入，清算结束分公司经营室补做预算、补办签证、跟踪材料去向、考核责任人是否有出入供应站发料项目部、分公司领料一班领用料二班领用料三班领用料四班领用料一班施工工程二班施工工程三班施工工程四班施工工程生产部对比项目部、分公司材料出入并考核 退 料 业 务流 程 图 奖励基金的申报、奖励处置效果反馈计财部，分析工程余料、积压料的处置效果 根据单位需求发放登记帐薄废料无利用价值验收不合格退回供应站验收入库出售处理退料汇总表部门审核鉴定现 场 材 料 及 工 程 量 验 收 单管理部门：生产管理部 单位： 日 期：单位工程验收单编号备 注分项工程执行班组序号材料名称规格单位预算用量材料领用量实际