公司人员出差补助

1 / 12 公司人员出差补助 一、总则 第一条：为了进一步加强对出差费用的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合本公司实际情况，特制定本规定。 第二条：报销原则 1、公私分明原则：出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。 2、高效间从原则：原则上要一人多差，减少随从。 第三条：适用范围：公司各部门、各分公司参照执行。 二、出差实施细则 第四条：员工出差依下列程序办理： 1、出差前 3 日应填写 “ 出差申请单 ” 。出差期限由派遣负责人视情况，事前予以核定，并依照程序审核。 2、出差人依实际情况凭核准的 “ 出差申请单 ” 向财务部门暂借一定数额的备用金，返回后 7 日内填具 “ 费用报销单 ” ，并结清备用金。未于 7 日内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。 第五条：出差期间，因工作及其他原因需要延时的应及时请示，不得借故延长出差时间，否则延时期间费用不予报销。 第六条：出差返回后， 3 日内向派遣负责人汇报情况，2 / 12 以书面形式海南英克生物科技有限公司 第 1 页 共 5 页 做出出差报告。 第七条：出差费用分为住宿费、伙食费、交通费、补助费。 三、出差人员费用报销标准 第八条：差旅费标准 补充说明： 宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，按规定住宿标准报销，超出住宿标准的部分由出差人员自行承担。 销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算， 12 点之前返回按半天计算， 12 点之后返回按一天计算。 食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实销形式，如遇特殊情况，需要上报公司负责人 审批方可报销。 差期间招待客户，需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待费报销申请手续。 差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 差时由公司提供餐饮、住宿及交通工具将不予报销相关费用。 同级别人员一同出差所乘交通工具可享受最高3 / 12 级别所使用的工具。 达目的地后，除公司负责人外，其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细 注明时间、起止地点及事由。 述住宿标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。 差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。 差时间不足一天，视实际误餐数执行。出差在 20 公里以内（含市内），不享受伙食补助。 何人出差应优先选择出差地子公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费，超过部分自负。 第九条：出国人员费用标准和管理办法 因公出 国，需提出书面申请，做出出差预算，经董事长批示后实施。出国人员在规定住宿标准之内，凭有效票据列支费用报销。其它各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字，在预算范围内报销。如有特殊情况，费用超出预算的，超出部分需写明事由，由董事长批示后方可报销。 四、其他 4 / 12 第十条：出差人员返回后，须在 7 个工作日内到财务部门报销，逾期不予报销。 第十一条：本规定自 2015 年 6 月 2 日起执行。 第十二条：本规定由人力资源部负责解释。 一、总则 第一条：为了进一步加强对出差费用的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合集团公司实际情况，特制定本规定。 第二条：报销原则 1、公私分明原则：出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。 2、明责分摊原则：根据出差的目的、事由而发生费用由所属各单位或部门（独立核算）承担。 3、高效间从原则：原则上要一人多差，减少随从。 第三条：适用范围：集团总部、核心层及紧密层各单位；参控股公司参照执行。 二、出差实施细则 第四条：员工 出差依下列程序办理： 1、出差前 3 日应填写 “ 出差申请单 ” 。出差期限由派遣负责人视情况，事前予以核定，并依照程序审核。 2、出差人依实际情况凭核准的 “ 出差申请单 ” 向财务部门暂借一定数额的备用金，返回后 7 日内填具 “ 费用报5 / 12 销单 ” ，并结清备用金。 第 1 页 共 5 页 未于 7 日内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。 第五条：出差期间，因工作及其他原因需要延时的应及时请示，不得借故延长出差时间，否则延时期间费用不予报销。 第六条：出差返回后， 3 日内向派 遣负责人汇报情况。 第七条：出差费用分为住宿费、伙食费、交通费、补助费。 三、出差人员费用报销标准 第八条：住宿费、伙食费报销标准： 1、出差人员住宿费要在规定的范围内凭住宿发票按实报销，高出标准部分原则上自理。如属特殊情况，出差人员应在报销单据上注明超标事由，经分管领导审核同意，按费用报销程序审批后，财务部门给予报销。 2、出差人员由接待单位给予免费部分，不得报销费用。 3、参加各类会议、培训期间，由会议统一安排住宿的，凭会议通知或学习证明，据实报销。会议及培训未统 一安排伙食及交通的，按照补助标准执行，超过会议安排天数的住宿及其他费用不予报销。 第 2 页 共 5 页 4、陪同上级部门及业务单位有关人员外出办公，经主管领导批示后，按照核定标准执行。 6 / 12 第九条：交通费报销标准： 1、外出办公根据实际情况选择交通工具，乘坐飞机要严格控制，出差路途较远或任务紧急的，经董事长（集团总部）、总裁（核心层各单位）、单位负责人（紧密层各单位）事先批准后方可乘坐飞机。 2、出差人员市内交通费在工作范围内注明详实理由，经负责人同意签批后，财务部门 审核后给予报销。 3、出差人员乘坐的火车票、轮船票、长途汽车票据实报销，车、船票与住宿发票时间必须吻合。 4、出差人员带公车出差及到外地参加会议、学习、参观、培训期间不再报销市内交通费。 第十条、补助费报销标准： 1、乘车补助标准：出差人员连续乘车 8 小时及以上的或夜间乘车 6 小时及以上的，给予 20 元补贴；出差人员连续乘车 24 小时及以上的，给予 40 元补贴；出差人员连续乘车 36 小时及以上的，给予 60 元补贴。 2、司机出差补助标准：司机出差除执行一般管理人员食宿标准 外， 考虑其工作特殊性，增发行车补贴。省内地区出差每次补加 30 元，省外地区出差每次补加 50 元。所在部门要对出差人员的往返时间做好记录，按实际出差天数计算差旅费。 7 / 12 第十一条：出国人员费用标准和管理办法 因公出国，需提出书面申请，做出出差预算，经董事长批示后实施。出国人员在规定住宿标准之内，凭有效票据列支费用报销。其它各种报销凭证须用中文注 明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字，在预算范围内报销。如有特殊情况，费用超出预算的，超出部分需写明事由，由董事长批示后方可报销。 四、其他 第十二条：出差人员返回后，须在 7 个工作日内到财务部门报销，逾期不予报销。 第十三条：本规定自 2012 年 1 月 1 日起执行。 第十四条：本规定由集团人力资源部负责解释。 二一一年十二月二十四日 出差申请单 第一条 目的 为规范员工出差流程、出差审批及差旅费报销，特制定本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于公司和分公司全体员工。 第三条 出差审批权责 1、员工出差由部门经理审核报总经理审批。 2、部门经理出差由总经理审批。 8 / 12 第四条 出差管理原则 1、出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为。 2、出差必须先获批准或被安排出差，对擅自主张者不予报销差旅费。 3、提倡力行节约并对限额控制的差旅费用实行超支自理。 第五条 出差审批 1、出差应填写 因公出差审批表（附表），经有审批权限的领导批准同意。 2、出差人员凭因公出差审批表办理差旅费预借审批，向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后应在十个工作日内报销费用、核销借款。对无故未报销者不予再次借款。超过一个月还未办理报销手续，账面有个人出差借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回。 3、出差中途改变路线时，需报直属领导同意，报销审批时另附说明。 4、出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系请示批准延时外，不得因私事或藉故延长出差时间，否则不予报销旅差费。 第六条 差旅费构成 列入本制度的差旅费是员工处理公务或公司外送学9 / 12 习培训、外出会议、考察等活动发生的费用，主要包括： 1、交通费：乘坐飞机、轮船、火车、长途客车的费用以及在市内发生的乘坐公共汽车、出租车、地铁等费用。 2、住宿费：异地出差因过夜住宿发生的费用。 3、膳食补助：按地区标准和出差期应就餐次数及补贴限额计发补助。 4、交际费：请客户吃饭、消费、送礼等发生的费用。 第七条 出差费报销标准 员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费 用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准 : 1、住宿费：出差人员的住宿费实行限额据实报销的办法，按出差实际住宿天数计算。 住宿费标准 以上费用超标自付，欠标不补（住宿主要以商务连锁宾馆为主） 2、交通费： 实报实销。包括飞机票、火车票、轮船票、渡船票、出租车票和公共交通车票。 3、膳食补助：部门经理以上级别 60 元 /人 /天，普通员工 50 元 /人 /天。按实际出差天数计算（不报销个人餐饮费）； 4、出差人员如需请客户吃饭、送礼等产生的交际 费用，需提前电话向总经理申请，经公司领导批准后凭据报销。 10 / 12 第八条 出差住宿费报销审核 1、住宿费审核以实际过夜天数和限额标准确定，并附与出差时间、出差地点一致的有效的住宿报销凭证，超过限额标准的部分自理。 2、因外事或重要业务需要招待客户住宿或需要提高宾客及随同人员住宿费标准的，应事先向分管领导报告。经审核同意后执行，报销时须附注事由说明。 3、总经理级（含）以上管理人员出差，可住单人间。其他同性员工两人一起出差的，应同住一间房，报销额不超过两人报销标准的合计额。 第九条 膳食补助报销审核 1、膳食补助费用报销额按出差期间应就餐天数计算确定。不满一天的按应就餐次数计算确定。各餐标准：早餐占日限额标准的 20%;午晚餐各占日限额标准的 40%。 2、出差期间因公发生对外业务招待费的按公司业务招待管理办法执行。但陪同招待就餐人员，按陪餐次数减发膳食补贴。 第十条 交通费报销审核 1、出差乘坐飞机、火车、轮船或长途汽车应按不超过规定的等级执行，并凭出差地点、路线、时间一致的有效票据报销。 2、在出差地办理公务以乘坐公共 交通工具为原则，11 / 12 任务紧急或携带公物重的可选择乘坐计程车。市（县、区）内交通费报销时按规定附有效报销凭证。 3、多人一起出差，同乘一辆计程车，其交通费只能由一个持票人代为报销，同行其他人员不得再报销。 4、出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费： （ 1）未经同意，擅自乘坐超标准而发生的超支部分； （ 2）借出差之际探亲、访友和旅游而发生的交通费增支部分； （ 3）未经批准，自带私车发生费用超过乘坐公共交通工具费用的部分。 第十一条 出差期间公休与延期的 处理 1、出差中公休：出差过程中，若遇公休日，应以公务为重，继续执行出差任务，如遇到出差单位公休无法办公，可安排休息；为避免此类情况，出差前应事先与有关单位联系。 2、超期停留：出差过程中，因生病（未住院）、交通中断或其他不可抗拒因素造成超过预定期限停留的，在核清事实的基础上，按照实际差旅费报销；因生病（需住院）原因造成的意外，按标准支付出差补贴，不报销住宿费和市内交通费；住院期间出差补贴不超过 20 天；超期停留报销时需附上情况说明。 3、出差期间不能按时回公司时，出差者必须向主 管12 / 12 领导报告公务进展情况，并保持 24 小时开机。 第十二条