合肥出差补助标准

1 / 18 合肥出差补助标准 为加强出差费用管理，有效控制费用支出，特制定本规定（本规定只适合公司行政人员）： 一、报销适用范围 差旅费仅指出差外地的车、船、机票和住宿费、出差补助及出差期间发生的业务招待费、礼品费、邮电费以及参加会议的会务费等，另外出发时从公司（总部）或住所到车站来回车票也包括在内。 二、审批程序 1、出差人员出差前须填写 “ 出差申请 /预算单 ” （见附件 1），确定出差人数、路线、事由、时间，明确出差目的并详细填写预算明细表，报本部门主管领导签批。出差人员持由主管领导签字的 “ 出差申请 /预算单 ” 和借款单到财务部审核后领取出差预借款。 2、如因业务需要，须出差协助其他部门工作，须由双方部门负责人签字认可，费用计入业务发生部门，部门负责人及以上人员出差，由其上一级分管领导核定 “ 出差申请/预算单 ” 。 3、凡外出开会的需持会议通知等并经主管领导批准认可，方可按程序办理借款。 4、出差人员出差报销程序同时参照借款、付款及费用报销管理规定执行。 三、交通工具乘坐规定 1、省内出差一律不得乘坐飞机； 2、省外出差有特殊情况的可申请乘坐飞机 ，经总经2 / 18 理批准后方可乘坐。 3、不符合乘坐飞机条件乘坐飞机的，按火车硬席卧铺（中铺）报销，费用超出部分自理。 （三）自带车辆出差的，按途中实际耗油及过路过桥费用据实报销。 四、住宿费、交通费规定 交通费是指出差期间发生的市内交通费，实报实销，原则上不许打的 住宿费在限额之内的实报实销，具体标准如下： 头、青岛； （ 2）省会城市：除特区之外的其他省会城市。 五、出差补助规定 出差补助分为伙食补助、乘车补助、加班补助，省内外的标准相 同。伙食补助、乘车补助随报销单报销，加班补助随工资发放。 （一）伙食补助： 1、伙食补助为一般地区 30 元 /人 /天；特区 50 元 /人/天； 2、驻外办事处人员、驻外工作人员在驻地期间补助20 元 /人 /天（工人 14 元 /人 /天）；如果驻外人员长期自行做吃则所有人员补助 12 元 /人 /天（工厂、滁州食堂补助 11 元/人 /天）；（长期外住租房费用经分管副总批准实报实销）；从驻地再出差的按上述第一款标准执行。 3 / 18 3、在合肥市、滁州市范围内出差的人员，一般不予补助，超过 50 公里以上在外就餐且在 当天返回的酌情给予20 元 /人 /天的补助，（出差期间享受工作餐的除外）。 4、在市内，司机驾车一同前往没有参与招待的中餐、晚餐，没有伙食补助。 5、员工出差参加各种会议，交会务费已享受会议伙食补助的，不再享受会议期间的出差伙食补助费，不得瞒报，一经查明，除将报销部分扣回，给予严肃处罚。 6、管理部门员工出差期间发生招待费，应事先请示部门负责人经过批准后方可招待。 7、员工到基层公司所在地出差或在项目工地、工厂帮助工作的，应在公司食堂就餐，不享受补助费。 8、员 工参与招待或接受招待的则取消补助，出差期间发生此现象的扣除该顿补助（早、中、晚扣除标准按出差每天伙食补助标准乘以 20%、 40%、 40%） （二） 乘车补助： 1、出差乘坐火车的，在途期间从晚上八点到次日早晨七点之间（夜间）超过六小时或连续乘车时间超过十小时的，可以乘硬席卧铺。符合上述条件不买硬卧票改乘硬座的（在不影响工作的情况下），乘坐普通快车（不含新空调列车）和普通慢车的按其硬座席票价的 60%给予补助，乘坐特快、快速列车或新空调列车的按其硬座位票价的 50%给予补4 / 18 助，动车组不予补助，报销 人应在 “ 差旅费报销单 ” 的附注栏中说明。 2、符合乘坐火车软卧铺条件的，如果改乘硬席座位（在不影响工作的情况下）也按上述第一款规定的比例予补助，但改乘硬席卧铺的不执行上述规定。 （三） 加班补助： 公司鼓励员工在正常的工作时间内完成工作。正常工作时间由于各种原因不能进行而需自行调剂到休息时间进行的工作不视作加班。正常工作时间满负荷工作不能完成而需在休息时间继续进行的工作经批准后认可为加班，并遵从以下规定： 1、除技术部外，其他部门加班一律要事先征得分管领导同意并及时填报 加班加点申请表经分管领导、总经理签字后方可造进工资表；技术部门加班由技术员定期报人力资源部经理汇总经总经理签字后造进工资表。 2、项目经理、项目助理不能出满勤是否扣工资由工程部总监决定，加班加点或由于从事特殊工作而需申请的加班补助需经工程部总监、总经理签字后方可造进工资表。 3、在市内，司机驾车中餐接送不视作加班。晚餐时间接送，补贴驾驶员加班补助 30 元 /次；公司聚餐接送则不视作加班。 如休息日单独接送客人，则据实计算加班补助，所有5 / 18 加班补助都要报经办领导及总经理签字后方可造入工资 表。 4、所有员工休息日出差的据实计算加班补助（要报经办领导及总经理签字后方可造入工资表），伙食补助按本规定另计； 六、差旅费的报销 1、出差人员返回后 5 个工作日内报销完毕，超出规定时间的罚款 200 元。报销后仍有欠款或借款逾期不报的，财务部将从借款人工资中扣回；找不到借款人（或发生意外带款走人）的，要从审批主管人工资中扣回。 2、差旅费的借支原则是及时清账，坚持 “ 前清后借 ”原则。如因出差时间延长等原因，首次借款不足需补借的，应说明理由及用途，经核准后报总经理特批，按程 序办理借款手续。 3、出差人员报销时，须填写 “ 差旅费报销单 ” （见附件 2）后附填写完整且审批的 “ 出差申请 /预算单 ” ，财务部根据预定出差路线，时间等对票据进行审核。 4、乘坐超标准交通工具（汽车、飞机、火车等）者，按正常标准报销，超支部分由本人自理。 5、员工因私途中绕道，绕道车票按最近路线报销；员工因私途中停留，视为请假，不报出差费用，停留期间所有费用由个人承担，若需带车出差的因私途中绕到所产生的油费、过路过桥费由个人承担、绕道期间的工资按照事假处6 / 18 理、驾驶员的工资由用车人承担、距 离超过一百公里的需事先向总经理申请、所因私用车隐瞒不报的按照所产生的费用2 倍处罚用车人、驾驶员并处以二百元罚款； 6、员工因工伤经批准到外地就医，只报销往返车船、住宿费，不报销市内交通费、住勤补助费、员工因特殊情况需用公司车辆的，应先向行政部申请，（不得直接向总经理申请）、由行政经理直接向总经理汇报审批，批准后方可用车，期间所产生的各项费用由用车人自行承担、（含：油费、路桥费、罚款、事故赔偿差额、驾驶员的食宿等）； 7、员工探亲（仅指探父母和配偶），经上级批准按职务级别限定报销次数，只报 销长途往返路费（路费标准执行上述 “ 交通工具乘坐规定 ” ），不享受住宿和路途补助费。副总、总监级每年报销 4 次；部门经理级每年 2 次；员工级每年报销 1 次。探亲次数不足或未实际探亲的，公司不予现金支付和补贴。 8、出差人员要严格执行住宿标准，超出标准的费用自理，级别不同的人员一 同出差每两人只能从高级别者住宿交通限额标准报销一人。（出差人数为奇数或者男女，另一人单独计算） 9、员工出差由接待单位免费接待的，或住在亲友、同事家中无住宿单据的，不予报销住宿费。出差地如有公司办事处或常设机构且 有食宿条件的，原则上住在办事处或常7 / 18 驻机构。 10、出差天数的计算 出差天数可计半天，对首日和尾日以中午 12 点为界线进行计算，启程 12： 00 点之前的按全天计算， 12 点以后的按半天计算；返回 12 点以后的按全天计算， 12 点以前的按半天计算。 时点确认首先以乘坐交通工具所取得的电脑凭据上注明的离开、抵达日时间为准；当票据不能显示时点时，需由上级主管签字证明返回时间和主管会计的询查作为依据；否则一律不计算当天出差补助。 七、报销票据的要求 1、报销时必须附有报销票据（ 主要指住宿发票、交通票等），所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。 2、长途汽车票不得弄虚作假，要求电脑票进行报销。所有汽车票应注明搭乘日期及搭乘人员，对于超出实付金额的汽车票，出差人员应按实付金额在车票上进行划销，未进行正当划销的必须经上级主管签字证明或财务人员据实划销。对于没有明确日期、起止地点的汽车票、长条票及非出差期间的汽车票、出租车票及变相出租车票、连号票等一律不予报销（若发现弄虚作假按照本次报销费的十倍罚款）。 3、公司各类出差人员尽量直接购票，特殊情况 产生8 / 18 的跨省车船票订票手续费，必须经副总及以上级主管领导批准后，方可据实报销。 4、 “ 差旅费报销单 ” 填写规范、字迹清晰，大小写完整一致，不得涂改；粘贴需规范、统一，按车票、住宿票等分门别类呈鱼鳞形依日期顺序粘贴。 5、发票金额（无论大写、小写）填写有误或涂改的，只能由出具单位重新开具，而不能私自在原发票上进行更正。若发票记载确实有误，应由发票的出具单位重新开具或进行更正，并加盖该单位印章。 6、原始票据丢失、毁损的，公司财务一律不予报销，特殊情况经总经理同意后方可报销。 八、罚则 1、对于弄虚作假者，将给予报销人虚报金额十倍的罚款。 2、差旅费单据逐级审核，各级审核人承担虚假或错误报销的连带责任，一经发现，将给予此前所有已复核人虚报或多报金额双倍的罚款，同时给予错误发现人相同金额的奖励。 九、本规定自 2015 年 8 月 1 日起执行，由财务部负责解释。 安徽华通电气工程有限公司 2015 年 7 月 15 日 9 / 18 根据 团公司（ 2015）第 035 号文件，响应集团公司关于 “ 抢市场、降成本、增效益 ” 的号召，贯彻勤俭节约、增收 节支的精神，做好对差旅费的管理工作，特制定本制度。 注： 1、海外出差须经公司总经理审批，方可办理手续。 2、出差乘坐飞机要从严控制，确因特殊情况需要乘坐飞机的，需事先经公司副总或总经理审批并签发特殊情况乘坐交通工具或住宿费超标申请表（见附表 1），方可办理手续。（特殊情况范围 界定见下述） 3、出差人员在办理出差审批手续时应由部门负责人根据出差任务情况填写出差期限。 4、凡是出差任务为会议、培训类的，必须出具相关的会议或培训通知经主管副总、总经理审批，其费用要与差旅费一同报销。 5、出差人员出差在外，因情况变化，改变出差地点、任务、期限的，报销 1 时必须先由委派部门经理审核、签署意见，再经主管副总经理批准后方可报销。 6、未经事前审批擅自出差的，财务部门有权不予报销差旅费用。 二、 差旅费各项费用标准及票据要求： 10 / 18 （一）交通费标准及票据要求： 或连续乘车时间超过 12 小时的。 3、在特殊情况下乘坐火车不符合上述第 2 条规定、而购买卧铺票的，需事前经主管副总审批并签发特殊情况乘坐交通工具或住宿费超标申请表。 4、乘坐汽车卧铺视同火车卧铺。 5、除去公司副总以上人员以外的其他人员可乘坐飞机的特殊情况为： 客户或者其它事项紧急情况，需提供紧急情况说明文件；如客户传真、紧急会议通知等。 飞行距离在 1000 公里以上的，且乘坐火车需要中转两次以上的。 6、 票据要求： 各类报销票据要保存完整，如有日期涂改或有意撕毁日期的，则不予报销。 车票丢失的，须同行人（如有）提供情况说明、并经主管副总及财务主管审批，方可报销。 如果无同行人提供证明，自己也无法提供有效证明，则按火车硬座票价报销。 乘坐长途汽车取得非机打车票的，报销时须同时符合以下条件； 有正当理由。 注明乘车区间和金额，车票经部门负责人签字审11 / 18 批。 车票金额与公里数经财务人员核对相符。 飞机票报销规定： 报销国内飞机票需同时提供登机牌。 报销国外飞机票需同时提供机票发票。 特殊情况下乘坐飞机票据报销时，需提供事前已审批的特殊情况乘坐交通工具或住宿费超标申请表和飞机票（或发票）。 各个单位及员工乘坐飞机费用将定期公示。 （二）住宿费标准及票据要求 出差人员住宿，实行按规定限额内凭发票及酒店结账单报销。 1、住宿费标准：（见附件 1， A、 B、 C 类城市说明） （表 3） 2 2、住宿费的计算以出差的目的地 为准，按实际住宿天数、实际发生城市按标准限额凭发票及酒店结账单据报销。 3、出差人员夜间乘坐火车、轮船、长途汽车，不再发给住宿费用。 4、凡下午 3 点以前离开出差地（以车船票时间为准），当天不报销住宿费：下午 8 点以前离开出差地的（以车船票时间为准）报销半天住宿费，下午 8 点以后离12 / 18 开出差地的（以车船票时间为准），可报销全天住宿费。 5、对于两地兼职，且在两地都有住处的员工，往来两地公差只报销来往路费。 6、长期或经常性到驻外地公司或协作单位出差的，所有费用按标准的 50%报销。对方提供 住宿的不报住宿费，其它按标准的 50%补助，单位包房的由财务部门统一结算，出差人员不得再报住宿费。 7、长期出差是指：连续出差 30 天以上的。出差时间在 30 天以上的，从第 31 天起，所有费用按标准的 50% 发放。 8、会议、培训住宿： 凡会议（培训）通知内说明需要支付会务（培训）费、且会务（培训）费中包含住宿费的，不再报销住宿费。 凡会议（培训）费中不包含住宿费的，按照上述标准给予报销住宿费。 9、票据要求： 必须取得国家法定认可合格的发票及 酒店结账单。 住宿费凭有效的住宿专用发票报销或核准，发票上应盖有税务监制章和单位财务（或发票）专用章并填写清楚住宿者姓名、住宿起止日期、住宿天数、发票开出日期以及住宿单价和金额等。 凡发票项目填写模糊不清，或有涂改等情况的，13 / 18 一律视为废票，财务部门不予报销。 10、住宿费超标的须填写特殊情况乘坐交通工具或住宿费超标申请表，并经主管副总及财务主管审批。 （三）伙食补助标准 3 2、住宿费超标的，取消伙食补贴，补助天数按自然天数计算，出差时间 以车票时间为准，中午 1 时以后出差及上午 11 时以前返回的均按半天计算（以车票和时刻表时间为准）。 3、伙食补助标准以出差目的地为准。 4、会议、培训伙食补助：会务（培训）含伙食费的取消伙食补助。 5、凡出差期间在外地如特殊原因或公关需要发生的业务招待费用按业务招待费管理办法，取消出差人当日的伙食补助。发生的业务招待费必须与差旅费一同报账。 （四）市内交通费补助标准 1、出差期间、不报销任何市内交通费、统一发放市内交通费补助。标准见（表 4）补助天数按自然天数计算 ，出差时间以车票时间为准。 2、乘坐本公司汽车出差或在出差地包车的一律不发市内交通费补贴。 3、出差人员经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线14 / 18 客车费用：新郑机场 许昌单程出租最高限额 200 元，其他专线客车费用单程最高限额 120 元，凭票据报销。公司鼓励员工乘坐航空专线大巴，公司按大巴车票金额的 50%奖励个人。 4、参加会议人员、会议期间不发给交通费。只凭票报销赴会与回公司两天的交通费（额度不超过交通费标准）。 5、市内交通费补助标准和中转停留地的补助标准以出差目的地为准。 （五）通讯费标准 1、对于在公司统一报销手机费的员工，不再报通讯费。 2、其他出差人员每天可报 5 元的通讯费，但每趟出差最高不得超过 60 元。 3、通讯费的票据必须是税务监制的合格票据。 （六）出境费用标准 出境费用分为两类：商务出境和工程调试出境 1、商务出境费用管理办法： 出境费用按离、抵我国国境之日计算。 出境人员报销国际机票时，应当同时持机票和发票方能报销。 出境人员在境外的住宿费、伙食补助、 公杂费，按以下办法执行； 15 / 18 住宿费、公杂费凭发票报销，超标准的需经主管副总审核、总经理批准。 各出境团、组根据情况对伙食标准实行按时间分段计算包干的办法。境外出差时间在 60天（含 60 天）以上的，从第 61 天起，伙食补助按标准的 80%发放。 出境团、组在出境前，应按规定编制经费预算，经主管副总审核总经理批准后，提交财务部门后，方能办理请款和报销手续。 因公临时赴香港、澳门、台湾地区的人员，均按本规定执行。 2、境外工程调试费用管理办法： 车船费按 上述 1 中第二项规定执行。 伙食补助和公杂费实行包干办法，补助标准为每人每天 30 元美元，如果工程总包商提供现场补助的，应予扣除。 住宿费，分两种情况： 由工程总包商负责安排并承担调试人员现场食宿费用的，不再报销住宿 费。 公司调试人员在现场支付食宿费用的（经公司国际业务部门确认），需取得住宿票据，报销标准为每人每天30 美元，如有特殊情况超出标准的，须经主管副总和总经理16 / 18 批准。 出境调试人员出差前需向财务部门提供工程总包商协议，回国报 账需填写境外工程调试差旅费确认单，并经公司国际业务部及市场部门确认。 （七）其他内容差旅费的标准及票据要求 员工探亲标准： 符合探亲条件员工回家探亲（指已婚探望配偶、未婚的探望父母）仅报本人往返长途汽车、火车硬卧（包括特快）、轮船三等舱的车船票。 已婚员工每四年探望一次父母，仅报本人探望一方父母的往返长途汽车、火车硬卧（包括特快）、轮船三等舱的车船票。 （八）