银行法人客户授信管理办法.ppt

内容提要,银行法人客户授信管理办法,2019/3/31,内容提要,二、办法解析,一、主要内容,2/146,2019/3/31,内容提要,一、主要内容,2/146,一、主要修订内容,（一）业务范围。 将授信额度覆盖的业务范围扩大至农业银行承担信用风险的各类业务。,2019/3/31,16/146,一、主要修订内容,（二）调整了授信额度理论值计算公式。 1.对于行业重点客户、总行和一级分行级核心客户，新公式计算授信额度理论值不剔除客户在其他银行的用信，能够有效解决已在他行有较多用信且竞争性强的优质客户的授信额度核定问题，有利于抢挖优质客户。同时，引入目标授信额度同业占比系数，解决不剔除客户在他行的用信余额带来的理论值偏大问题。,2019/3/31,17/146,一、主要修订内容,2.在原办法基础上，根据客户类别，增加了专业贸易客户和项目法人客户两种授信理论值计算公式。其中，专业贸易客户除根据有效净资产测算授信理论值之外，还可以根据销售收入测算；项目法人客户根据资本金管理规定进行测算，政府土地储备机构比照项目法人客户进行授信管理。 3.根据监管部门要求，全面引入信用等级调节系数，将客户授信额度理论值测算同客户信用等级直接关联起来。 4.取消了行业可接受值，直接采用企业绩效评价标准值，解决了行业可接受值更新不及时的问题。,2019/3/31,18/146,一、主要修订内容,（三）授信额度占用方式上，单笔业务按照加权信用风险值占用授信额度。 1.新办法借鉴了同业授信管理理念，充分考虑了不同信用业务品种、不同担保物对应的信用风险的差异，设定了信用风险要素及相应的信用风险系数，计算信贷业务和非信贷业务的加权信用风险值，占用客户或（及）第三方的授信额度。 2.信用风险系数可根据管理需要再动态调整。,2019/3/31,19/146,一、主要修订内容,（四）授信有效期。 新授信办法将授信有效期改为不超过1年。同时，新办法规定，对于符合一定条件的行业重点客户、总行级核心客户存量续授信和余额授信业务可以简化审批流程，能够满足提高优质客户授信审批效率的要求。,2019/3/31,20/146,一、主要修订内容,（五）规定了预授信和自上而下核定授信额度的方式。 新办法规定对于行业重点客户、总行和一级分行级核心客户，在客户明确提出业务需求之前，可通过公开市场渠道收集客户相关信息，主动为客户预先核定授信额度，有利于营销同业竞争激烈的优质客户。对于符合上述条件的集团客户，可由客户管理行依据合并报表以及客户在农业银行存量信用等信息为客户核定授信额度，不需下级行上报授信需求，有利于提高对优质集团客户的授信审批效率。,2019/3/31,21/146,一、主要修订内容,（六）其他主要修订内容 1.关于授信额度的分类 对“原审批授信额度”进行了明确界定，是指本次授信调查时点（指调查主责任人签字日期，下同）的原授信额度（集团客户按照集团整体授信额度掌握，新客户按照原授信额度为零掌握）。 若本次授信调查时原授信（含授信延期）已经失效，则本次授信调查时点原授信额度按照该时点加权信用风险值掌握。,2019/3/31,22/146,一、主要修订内容,2.关于集团客户授信额度管理 从授信管理的范围看，法人客户授信对象既包括单一客户，也包括集团客户，本办法也包括集团客户管理的内容。但我行对于集团客户管理还制定了专项的信贷制度中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法，因此，本办法仅对涉及集团客户管理的一些基本事项（如集团客户增量授信按照整体授信额度掌握等）进行了规定，对于较为复杂的集团客户管理要求（如集团客户授信管理模式、整体授信额度核定方法、集团成员授信额度切分、授信方案变更等），将在修订集团客户授信管理制度时详细规定。,2019/3/31,23/146,一、主要修订内容,3.关于计算客户授信额度的数据选择 （1）原则上应采用年度数据测算授信额度理论值。但对于客户财务状况发生较大变化且可取得经审计的半年财务报表的，可采用相应最新半年数据；对已履行合法增/减资手续（须取得验资报告）的，可采用相应最新数据。 （2）对于未采用年度数据计算授信额度理论值的，需要注意销售收入等时期数据要根据历史业绩和当年销售等情况合理折算为年度数据，对于经营业绩季节性波动较大的客户，应充分考虑波动影响。,2019/3/31,24/146,2019/3/31,25/146,内容提要,二、办法解析,二、办法解析-新旧办法结构对比,2019/3/31,26/146,总则,2019/3/31,30/146,注：资金交易和投资业务主要包括贵金属交易、债券自营投资、债券自营交易、债券逆回购、同业拆借、外汇即期交易和结售汇交易、金融衍生产品交易、代客交易等业务，其中仅债券自营交易业务不占用债券发行方和关联信用体授信额度。,总则,2019/3/31,31/146,总则,2019/3/31,32/146,总则,2019/3/31,34/146,总则,2019/3/31,35/146,总则,2019/3/31,36/146,总则,案例分析 客户上年度核定授信额度10亿元，其中2亿元不可反复使用，在调查时点已使用2亿元不可反复授信额度且信用已收回， 1.此时客户授信额度为8亿元，而不是10亿元。 2.若此时对客户核定授信额度9亿元，则属于增量授信。,2019/3/31,37/146,总则,2019/3/31,38/146,总则,2019/3/31,39/146,总则,2019/3/31,42/146,总则,2019/3/31,43/146,(二）授信对象和条件,2019/3/31,48/146,（三）授信额度的核定方法,2019/3/31,60/146,授信额度的核定方法,2019/3/31,61/146,授信额度的核定方法,2019/3/31,85/146,授信额度的核定方法,分公司授信额度核定流程： 1.农行已为总公司核定授信额度的，直接从总公司切分授信额度至分公司（不需为分公司计算理论值）。 2.农行未对总公司核定授信额度，能比照一般法人客户测算分公司授信额度理论值的，则为其单独核定授信额度。 3.农行未对总公司核定授信额度，且无法比照一般法人客户测算分公司授信额度理论值的，则需对总公司核定授信额度，直接从总公司切分授信额度至分公司（不需为分公司计算理论值） 。,2019/3/31,86/146,授信额度的核定方法,2019/3/31,90/146,授信额度的核定方法,2019/3/31,91/146,授信额度的核定方法,2019/3/31,92/146,（四）授信方案的审批,2019/3/31,93/146,授信方案的审批,2019/3/31,97/146,授信方案的审批,2019/3/31,98/146,授信方案的审批,2019/3/31,99/146,授信方案的审批,2019/3/31,100/146,授信方案的审批,2019/3/31,101/146,授信方案的审批,2019/3/31,104/146,授信方案审批后管理,2019/3/31,112/146,加权信用风险值计算,1.加权信用风险值等于信贷业务加权信用风险值加上非信贷业务加权信用风险值之和。 2.信贷业务加权信用风险值为信贷业务合同发生额与其信用风险系数乘积之和。 3.因担保物担保风险系数和品种风险系数可能小于1，客户最终用信余额可能大于客户授信额度。,2019/3/31,119/146,授信方案审批后管理,2019/3/31,131/146,授信方案审批后管理,2019/3/31,133/146,附则,2019/3/31,136/146,附则,2.废止文件和内容： （1）中国农业银行法人客户授信管理办法（农银发2007222号） （2）中国农业银行三农金融部法人客户授信管理办法（试行）（农银规章2010179号） （3）关于印发法人客户授信行业可接受值的通知（农银办发2008344号）、 （4）关于调整授信延期业务办理流程的通知（农银办发2010895号）、,2019/3/31,138/146,附则,2.废止文件和内容： （5）关于开展专业外贸企业授信额度理论值核定方式试点工作的通知（农银办发2010679号）、关于专业外贸企业授信额度理论值核定有关事项的通知（农银办发 2011775号）； （6）中国农业银行境外