扣缴个人所得税报告表-用户操作指南-山东版3.0.doc

金税三期工程金税三期工程 扣缴个人所得税报告表扣缴个人所得税报告表 用户操作指南用户操作指南 V3.0 扣缴个人所得税报告表 I 目目 录录 第第 1 章章概述概述1 1.1主要内容.1 1.2预期读者.1 第第 2 章章系统简介系统简介 2 2.1系统术语与约定.2 第第 3 章章扣缴个人所得税报告表用户操作指南扣缴个人所得税报告表用户操作指南 .3 3.1功能描述.3 3.2操作人员.3 3.3表格说明.3 3.4按钮功能说明.5 3.5操作说明.5 扣缴个人所得税报告表 1 第第 1 章章 概述概述 1.1 主要内容主要内容 本文档为扣缴个人所得税报告表用户操作指南。 1.2 预期读者预期读者 网上办税服务厅身份验证用户。 扣缴个人所得税报告表 2 第第 2 章章 系统简介系统简介 2.1 系统术语与约定系统术语与约定 网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或 CA 证书的方式登录 国家税务总局网上办税服务厅的人员。 扣缴个人所得税报告表 3 第第 3 章章 扣缴个人所得税报告表用户操作扣缴个人所得税报告表用户操作 指南指南 3.1 功能描述功能描述 本功能由纳税人在本地进行扣缴个人所得税报告表填写，并根据系统要求 进行扣缴个人所得税申报。 3.2 操作人员操作人员 扣缴义务人（网上办税服务厅身份验证用户） 。 3.3 表格说明表格说明 扣缴个人所得税报告表各表说明以及填写概要 序号序号表格名称表格名称说明说明填写概要填写概要 1 扣缴个人所得 税汇总报告表 扣缴义务人基础信息，个人所得税按照所 得项目和税率汇总扣缴明细合计。 需要填写表头信息，表头信需要填写表头信息，表头信 息以外内容不可填写。息以外内容不可填写。 2 合计页汇总扣缴明细的各项税额合计。该表不可填写。该表不可填写。 3 基础信息表 1（A 表） 填写纳税人基础信息，扣缴个人所得税报 告表和基础信息表 1（A 表）一一对应，每 页可填写最多 65527 条记录。 适用国内人员使用。 4 扣缴个人所得 税报告表 国内人员扣缴个人所得税各项所得项目的 明细内容，按照明细页记录条数进行填写， 每页可填写最多 65527 条记录。 适用国内人员使用。 5 基础信息表 2（适用于外 籍人员） 填写纳税人基础信息，扣缴个人所得税报 告表(适用外籍人员)和基础信息表 2（适 用于外籍人员）一一对应，每页可填写最 多 65527 条记录。 适用外籍人员使用。 6 扣缴个人所得 税报告表(适 扣缴个人所得税（外籍人员）各项所得项 目的明细内容，按照明细页记录条数进行 适用于外籍人员使用，该表 需要填写明细信息。 扣缴个人所得税报告表 4 用外籍人员)填写，每页可填写最多 65527 条记录。 7 扣缴个人所得 税报告表_2 外籍人员扣缴个人所得税各项所得项目的 明细内容，按照明细页记录条数进行填写， 每页可填写最多 65527 条记录。 适用外籍人员使用,该表不该表不 可填写可填写，数据由扣缴个人所 得税报告表(适用外籍人员) 导入。 8 基础信息表 3(适用于港澳 人员) 填写纳税人基础信息，扣缴个人所得税报 告表_3 和基础信息表 3(适用于港澳人员) 一一对应，每页可填写最多 65527 条记录。 适用于在港澳受雇或在内地 与港澳双重受雇人员使用。 9 扣缴个人所得 税报告表(适 用于港澳人员) 扣缴个人所得税(适用于在港澳受雇或在内 地与港澳双重受雇)各项所得项目的明细内 容，按照明细页记录条数进行填写，每页 可填写最多 65527 条记录。 适用于在港澳受雇或在内地 与港澳双重受雇人员使用， 该表需要填写明细信息。 10 扣缴个人所得 税报告表_3 在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员 扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容， 按照明细页记录条数进行填写，每页可填 写最多 65527 条记录。 适用于在港澳受雇或在内地 与港澳双重受雇人员使用， 该表不可填写该表不可填写，数据由扣缴 个人所得税报告表(适用于 港澳人员)导入。 各表交替位置可通过鼠标选择 SHEET 页： 图 3- 1 扣缴个人所得税报告表 5 3.4 按钮功能说明按钮功能说明 序号序号按钮名称按钮名称说明说明 1 插入一行在选中的单元格的所在行的上方插入一行空行 2 删除选中行删除选中的行。（不必整行选中，跨行选中单元格即可） 。 3 填充序号填充表内数据的“序号”列。 4 全部将该列下面的所有数据设置为和首行一样。 5 去除格式粘贴对表格中粘贴的内容去除格式，方便纳税人黏贴时不破 坏格式。 6 审核校验表内数据有效性。 7 下一表跳转到下一表 8 应用公式到表格将表内因复制和删除等其他原因导致公式缺失的单元格 补 全计算公式，计算出正确的税额。 9 校验号码校验身份证件号码的有效性（主要校验居民身份证号码 的有效性） 10 导入基本表全部 信息 将基础信息表内的“纳税人姓名”、“证照类型”、 “证照号码” 信息全部导入扣缴明细信息表内。 11 从旧版导入从网上扣缴模板上个版本数据直接导入功能 12 填充所得期间将扣缴个人所得税汇总报告表内的“税款所属时期”导 入扣缴明细信息表内。 3.5 操作说明操作说明 1. 扣缴义务人点击扣缴个人所得税图标。 图 3- 2 2. 系统显示初始化页面，如系统提示宏已被禁用，请选择“启用此内容” 。 扣缴个人所得税报告表 6 图 3- 3 3. 扣缴义务人需要在“扣缴个人所得税汇总报告表”中填写扣缴义务人的基 础信息。 图 3- 4 4. 国内人员的扣缴信息和基础信息填写入“基础信息表 1（A 表）” 和“扣 缴个人所得税报告表”中，为确保“扣缴个人所得税报告表”中证件类型、 证件号码、姓名在“基础信息表 1（A 表）”中一一对应，请使用表中“导 入基本表全部信息”按钮。注：“基础信息表 1（A 表） ”姓名中不可带空 格或其他非法字符。 “扣缴个人所得税报告表”中，如果“是否明细申报” 扣缴个人所得税报告表 7 为是，则该行必须填写姓名、身份证件类型、身份证件号码，且保存时会 对该行填写的数据进行校验。反之，姓名、身份证件类型、身份证件号码 为非必填项，保存时程序会跳过此行的校验。 图 3- 5 图 3- 6 5. 外籍人员的扣缴信息和基础信息填写入“基础信息表 2（适用于外籍人员） ” 和“扣缴个人所得税报告表(适用外籍人员)”页中；为确保“扣缴个人所 得税报告表(适用外籍人员)”中证件类型、证件号码、国籍、姓名在“基 础信息表 2（适用于外籍人员） ”中一一对应，请使用表中“导入基本表全 部信息”按钮。 扣缴个人所得税报告表 8 图 3- 7 图 3- 8 6. 其对应的扣缴明细会在保存时自动带入到“扣缴个人所得税报告表_2”页。 注：“扣缴个人所得税报告表_2”数据由程序在保存时自动从“扣缴个人 所得税报告表(适用外籍人员)”中带入，不可手工编辑。“ 扣缴个人所得 税报告表_2”中，如果“是否明细申报”为是，则该行必须填写姓名、身 份证件类型、身份证件号码，且保存时会对该行填写的数据进行校验。反 之，姓名、身份证件类型、身份证件号码为非必填项，保存时程序会跳过 此行的校验。 扣缴个人所得税报告表 9 图 3- 9 7. 在港澳受雇或在内地与港澳双重受雇人员的扣缴信息和基础信息填写入 “基础信息表 3(适用于港澳人员)”和“扣缴个人所得税报告表(适用于港 澳人员)”页中；为确保“扣缴个人所得税报告表(适用于港澳人员)” 中 证件类型、证件号码、国籍、姓名在“基础信息表 3(适用于港澳人员)”中 一一对应，请使用表中“导入基本表全部信息”按钮。注：“扣缴个人所 得税报告表（适用于港澳人员） ”中，如果“是否明细申报”为是，则该行 必须填写姓名、身份证件类型、身份证件号码，且保存时会对该行填写的 数据进行校验。反之，姓名、身份证件类型、身份证件号码为非必填项， 保存时程序会跳过此行的校验。 图 3- 10 扣缴个人所得税报告表 10 图 3- 11 8. 其对应的扣缴明细会在保存时自动带入到“扣缴个人所得税报告表_3”页。 注：“扣缴个人