河北省地税网上报税操作手册(税务端).doc

河北省地税网上报税操作手册（税务端）目 录第一章 概述. 3第一节 征管应用系统新增功能. 3第二节 事前准备. 3第三节 简要操作流程. 4第二章 系统设置. 5第三章网上报税资格申请及网上报税账号管理. 5第一节 网上申报申请审批表. 5第二节 纳税人用户名及密码管理. 8第三节 网上申报资格查询. 11第四章 电子缴税（费）协议书. 12第一节 签约. 12第二节 电子缴费协议书的查询. 14第五章 申报. 15第一节 上门申报. 15第二节 网上申报不成功，大厅申报. 15第三节 网上申报作废. 16第六章 缴款. 16第一节 征收税款. 17第二节 收缴欠税. 18第七章 电子缴税错误处理. 19第八章 委托银行划款对账. 21第九章 汇总缴款书. 22第十章 社保费缴费清单. 25第十一章 业务查询. 26第十二章 典型问题. 27一、 网上申报错误. 27二、 网上申报失败. 28三、 网上实时划款错误. 28四、 网上实时缴款失败. 29五、 大厅实时划款错误. 29六、 大厅实时缴款失败. 30征管部分新增模块u 税款征收l 申报征收？ 征收税款2 收缴欠税20062 委托银行二次划款2 征收税款2006？ 网上申报认定2 网上申报申请审批表2 电子缴税（费）协议书2 用户名及密码管理2 电子缴税（费）协议书作废2 外网报税纳税人数据同步？ 生成汇总缴款书？ 网上办税错误处理2 网上申报作废2 电子缴税错误处理l 税收计会？ 会计业务2 委托银行划款对账2 生成汇总缴款书u 业务查询l 税款征收？ 申报征收2 网上申报认定查询 2 定期定额户委托银行划转税款查询l 税收计会2 委托银行划款第一章 概述河北省地方税务局外部信息系统（以后简称：外部信息系统）是以现代信息技术为手段，以征管信息系统市局数据集中处理为基础，以全省地税广域网及省局与省各专业银行的横向联接为纽带，充分利用银行及国库现有的资金清算系统，为纳税人提供方便、快捷的网上申报、网上缴款、网上银行缴款、大厅实时缴款服务，在地税机关实现税款征收无纸化、信息传递电子化、收入对帐自动化的系统工程。在此系统支持下，纳税人的申报缴款，税务机关的征收入库及会计核算都会发生一些的变化。征管应用系统的功能也将发生一些变化，以下是征管应用系统新增的功能：第一节 征管应用系统新增功能2 网上报税资格申请及网上报税账号管理：增加“资格申请及账号管理”模块，用以接受纳税人网上报税资格申请，并创建、管理网上报税账号。注：增加此功能后，“纳税辅导”模块也将发生一些变化：A：将不再有“申报方式”选择。B：只要申请网上报税资格的，则认定纳税人的“申报方式”为“网上申报”。C：不申请网上报税资格的，则认定纳税人的“申报方式”为“上门申报”。2 签订三方协议：增加“电子缴费协议”模块，用以纳税人、银行、地税签订三方协议，确定电子缴款所用的银行账号。2 大厅实时缴款：在“征收缴款2006”模块，增加了大厅委托银行实时划款的功能。2 处理网上直划不成功的功能：在“收缴欠税2006”模块，增加了纳税人网上缴款失败，到大厅实时还欠的功能。2 网上申报作废：增加“网上申报作废”模块，用以作废纳税人网上申报错误的报表或申报数据。2 大厅实时缴款及网上缴款的抹账处理：增加“抹账”模块，用以进行银行划款错误的处理。当发现征收的金额出现问题时，征收人员启动抹帐处理，根据银行的业务要求只能对当天的业务进行处理。2 委托银行二次划款:如果划款失败2 大厅实时缴款及网上缴款的对账处理：增加“税银联网对账”模块，用以市局计会人员，每天下班前，向银行发起对账请求。2 大厅实时缴款及网上缴款的汇总、入库处理：本模块增加了分银行和分缴款方式汇总缴款书的功能。2 双定户批扣直划：在“电子缴费协议书”中签约。2 业务查询：1、申报情况查询2、税票查询3、欠税情况查询4、申报户数统计5、分纳税人分税种统计6、分税款性质分属性统计7、纳税辅导清册8、纳税辅导统计9、定期定额户委托银行划转税款查询第二节 事前准备使用网上报税系统的纳税人，可以采取“数字证书”登录方式登录网上报税系统，“数字证书登录”指利用基于数字证书的用户身份认证技术对网上报税系统中的申报数据进行数字签名，确保申报数据的完整性，确认系统用户的真实身份和申报数据的真实来源，防止出现抵赖行为或他人冒充伪造篡改数据。征管软件为纳税人提供了数字认证登录的接口，但需要在使用征管软件前要安装CA程序：2 安装:打开“CA安装”文件夹-单击“SETUP.EXE”文件安装,安装时按默认的说明安装就可以了。第三节 简要操作流程纳税人到所属税务机关办税大厅申请网上报税资格、申请委托银行实时缴款资格，征收人员在收到纳税人的相关申请资料后，按如下流程进行申报征收：1、 系统设置：各市、县（区）系统管理员首先进行权限的分配，详细操作参见第二章系统设置。2、 创建网上报税账号及网上报税账号管理：征收人员依据纳税人填写的网上申报申请审批表，将信息录入到征管系统中，并创建“网上报税账号及密码”反馈给纳税人。详细操作参见第三章-网上报税资格申请及网上报税账号管理。3、 签约：要求纳税人持财务专用章、税务登记证件副本到办税大厅申请委托银行实缴款资格。详细操作流程参见第四章-电子缴税（费）协议书。4、 申报：提供纳税人两种申报方式，纳税人可任选一种申报方式：2 上门申报：未申请网上申报申请审批表的纳税人，到办税大厅申报，征收人员受理申报。操作方式参见征管应用系统操作说明书-申报征收。2 网上申报：已申请网上申报申请审批表的纳税人，登录网上报税系统进行申报，申报成功后，申报数据自动传递征管系统形成申报数据。2 网上申报作废：网上申报数据错误，只可到大厅作废。详细操作方式参见第五章第一节-网上申报作废。5、 缴款：提供纳税人二种缴款方式，纳税人可任选一种缴款方式：2 大厅实时缴款：提供两种功能：（1） 到大厅申报的纳税人，申报成功后，征收人员直接启动委托银行实施划款，划款成功后，可以打印电子转账完税凭证交纳税人。详细操作流程参见第六章-缴款。（2） 在网上申报成功的纳税人，也可以到办税大厅办理还欠业务。征收人员直接启动委托银行实施划款，详细操作流程参见第六章-缴款。2 网上实时缴款：（1） 纳税人采取“网上缴款”缴款方式的，必须先申请网上申报申请审批表。（2） 纳税人网上缴款成功后，征管系统自动记录缴款数据。 6、 特殊情况处理：2 抹账：网上实时划款或大厅实时缴款划款金额错误，各县（区）计会人员在当天未对账前可向银行发起抹账请求。详细操作流程参见第七章-抹账2 委托银行二次划款：当由于余额不足，银行划款失败，网上超时等原因造成划款失败的，可以由税务人员在征管软件中再次发起划款见第八章-委托银行二次划款。7、 对账：对账开始，与银行有关一切业务均自动停止（包括划款业务和抹帐业务）。详细操作流程参见第八章-对账8、 汇总、入库：对账正确，各县区计会人员分银行打印出汇总缴款书送交银行入库。详细操作流程参见第九章-汇总、入库第二章 系统设置各市、县（区）系统管理员首先进行权限的分配 ： 2 新建几个用户，给新建的用户分配”申报征收岗(委托银行划款)”模块。2 原有用户，权限设置不变2 其它人员的权限设置不变。第三章网上报税资格申请及网上报税账号管理纳税人到所属税务机关办税大厅办理网上报税资格申请，申请通过，征收人员依据纳税人填写的网上申报申请审批表录入到征管系统中，创建网上报税账号。提供新增账号、变更缴款方式、办理账号注销、纳税人网上报税资格的注销等功能。第一节 网上申报申请审批表u 功能介绍网上申报资格：主要是核算健全、管理规范、能登录互联网的纳税人。本模块的功能：2 征收人员将纳税人的网上申报申请审批表信息录入征管系统中，并生成网上报税资格。2 纳税人变更缴款方式时，征收人员完成纳税人缴款方式的变更。2 纳税人要求撤销网上报税资格时，征收人员完成纳税人网上办税资格的注销功能。u 操作说明1、 征收人员，在税收征管系统操作平台中，按“税款征收”“申报征收”“网上申报认定”“网上申报申请审批表”的顺序进入本模块，首先输入纳税人的计算机代码，系统自动显示纳税人名称等相关信息，如下图所示： （） 选择缴款方式：纳税人提供的缴款方式，必选项。2 自行缴纳：网上申报，到银行划款税款。2 网上银行缴纳：此功能暂未开放。2 委托银行实时缴纳：网上申报，网上缴款。（） 输入拟使用的登录用户名：录入纳税人提供的用户名，选择密码登录或者数字证书登录的纳税人都必须填写。（） 选择登录方式：必选项。2 密码登录：使用用户名及密码登录网上报税系统的方式，采取此种登录方式的，需征收人员将密码手动填写在网上申请审批表的“登录密码”一栏。2 数字证书登录：利用基于数字证书的用户身份认证技术对网上报税系统中的申报数据进行数字签名，确保申报数据的完整性，确认系统用户的真实身份和申报数据的真实来源，防止出现抵赖行为或他人冒充伪造篡改数据。注意：a) 采取此种登录方式的纳税人，也需要填写一个用户名b) CA“钥匙”插到计算机的USB口上c) 选中“数字证书登录”即出现如下图：d) 输入密码点击确定即可 （） 输入电子邮件：录入纳税人提供的电子邮件，可选项。（） 输入经办人：必填项。（） 法定代表人、登记人员：自动提取。（） 输入税务机关意见：必填项。（） 登录密码：计算机自动生成。2、 单击【清屏】按钮可刷新界面，进行资料的重新录入或进行其它纳税户的账号的申请。3、 信息录入完毕，单击【保存】按钮，信息保存成功。4、 保存成功后，系统给出提示，如图： 单击【是】按钮，则打印网上申报申请审批表，交纳税人；点击【否】按钮，则只保存数据信息，不进行打印5、 已经申请账号，再次进入本模块，输入计算机代码，只可变更缴款方式；若要新增账号或修改账号的密码，可到“用户名及密码管理”模块。6、 单击【注销】,撤销纳税人的网上报税资格。7、 操作完成后，单击【退出】按钮，可退出此模块。u 注意事项1、 已经申请网上报税资格，再次进入本模块，输入计算机代码，只可变更缴款方式；若要新增账号或修改账号的密码，可到“用户名及密码管理”模块。2、 单击【注销】,撤销纳税人的网上报税资格。3、 选择密码登录或者数字证书登录方式的纳税人都必须填写拟使用的登录用户名否则出现提示如下： 第二节 纳税人用户名及密码管理u 功能介绍主要用于征收人员新增纳税人账号、重置纳税人账号密码、注销纳税人某一账号、变更纳税人登录类型、数字证书更新时使用。u 操作说明1、 征收人员按照按“税款征收”“申报征收”“网上申报认定”“用户名及密码管理”的顺序进入本模块，本界面由两部分组成，如下图所示：查询结果显示区 输入区 2、 输入纳税人的计算机代码回车，系统在下方结果显示区自动显示纳税人名称及已存在的账户账号信息，如下图：查询结果显示区 输入区 （） 新增账号：2 在用户名处输入用户名。2 单击【用户名检验】按钮检查用户名是否重复，若用户名重复提示：2 用户名不重复，选择登录类型。2 选择用户状态。2 单击 按钮会出现提示如下，点击【是】按钮即可将新增账号添加到“结果显示区”中。2 单击【保存】按钮，保存新增账号。2 单击【打印】按钮，打印纳税人所有的用户名及密码及登录信息。（） 修改账号密码：2 选中“查询结果显示”区中需要修改账号密码的记录，选中某一记录后，只能进行修改，不能新增用户，单击【用户名检验】按钮，系统提示：2 单击【重置密码】按钮，重新生成密码。2 单击【保存】按钮，保存重置密码。2 单击【打印】按钮，打印纳税人所有账号的用户名及密码及登录信息。（） 修改账号登录类型：2 选中“查询结果显示”区中需要修改登录类型的记录。选中某一记录后，只能进行修改，不能新增用户，单击【用户名检验】按钮，系统提示：2 选择登录类型。2 单击 按钮，更改纳税人的登录方式。2 单击【保存】按钮，保存修改信息。2 单击【打印】按钮，打印纳税人所有账号的用户名及密码及登录信息。（） 注销某一账号：2 选中“查询结果显示”区中的某一记录，选中该记录后，只能进行修改，不能新增用户，单击【用户名检验】按钮，系统提示：2 在“输入区”选择用户状态为“无效状态”。2 单击 按钮，修改用户状态。2 单击【保存】按钮，保存注销信息。（） 单击【清屏】按钮可刷新界面，进行资料的重新进入当前账号或进行其它纳税户账号的新增、注销、修改。（） 修改登录方式：（确保已经有CA钥匙，并且已经插到USB口上）2 单击【登录方式切换】按钮系统提示如下： 2 单击是出现用户登录如下，输入密码后确认。2 单击【保存】按钮，保存帐号切换信息。（） 更新数字证书（确保新的CA钥匙已经插到USB口上）2 单击【更新证书】按钮，系统提示如下： 2 单击是出现用户登录如下，输入密码后确认。2 单击【保存】按钮，保存更新证书信息 3、 操作完成后，单击【退出】按钮，可退出此模块。u 注意事项1、 选中某一记录，修改、注销账号信息时，只能修改，不允许新增账号。2、 选中纳税人的某一账号，并将用户状态置为“无效状态”，确认、保存后即可注销该账号。3、 已注销的用户名，不允许再次使用。4、 在进行CA证书登录方式的切换或者更新时，一定要确保CA钥匙连接在计算机的USB口上。5、 要求纳税人5日内修改登录网上报税系统修改密码，超出5日，需到大厅办理密码重置业务。第三节 网上申报资格查询u 功能介绍可以对已经具有网上申报资格的纳税人进行查询的功能。u 操作说明1、征收人员，在税收征管系统操作平台中，按“业务查询”“税款征收”“申报征收”“网上申报认定查询” “网上申报资格查询”的顺序进入本模块，如下图所示： 2、单击【查询】按钮，可以根据选择税务机关，税务人员，缴款方式，税务部门，开户银行，状态，计算机代码条件进行查询3、单击【打印】按钮，可以对查询的结果清单进行打印 第四章 电子缴税（费）协议书第一节 签约u 功能介绍委托银行实时缴纳资格申请：河北省范围的所有纳税户均可申请“委托银行实时缴纳”资格。纳税人采取“委托银行实时缴纳”缴款方式，须同地税局、银行签订三方协议，以下是签订三方协议的流程。前提：纳税人确保有缴费账号并在办税大厅已办理银行账号的登记。2 纳税人到办税大厅签订三方协议，办税人员打印电子缴税（费）协议书，加盖地税局公章，交纳税人（一式三份）。2 纳税人在电子缴税（费）协议书上盖章，并将电子缴税（费）协议（一式三份）交银行。2 银行收到电子缴税（费）协议书后进行签约，签约完毕后，在电子缴税（费）协议书上加盖银行公章，银行保留一份，其余二份交纳税人。2 纳税人收到银行交还的电子缴税（费）协议书后留存一份，3日内将另外一份交办税人员。2 办税人员收到纳税人交回的电子缴税（费）协议书后，向银行发起是否已签约的校验，校验通过则电子缴费账号生效，校验不通过则电子缴费账号不生效。注意：不再采取委托银行实时缴款的纳税人，需到办税大厅办理注销“电子缴税（费）协议书”手续。u 操作说明1、 征收人员按照按“税款征收”“申报征收”“网上申报认定”“电子缴税（费）协议书”顺序进入本模块。输入计算机代码，回车，如下图所示： （） 系统自动显示纳税人的基本信息：纳税人名称、缴税方式、税务登记证号码、税务机关。（） 选择开户银行、缴税（费）账号：下拉列表选择纳税人授权的缴税（费）账号。2 若开户银行、缴税（费）账号下列表为空，说明纳税人到办税大厅未办理“账户账号”的登记，请通知纳税人到办税大厅办理“账户账号”的登记。（） 户名：开户人名称，必填项。2、 单击【清屏】按钮可刷新界面，进行信息的重新录入或进行其它纳税户的电子缴税（费）协议书的录入。3、 填写完毕，单击【生成协议书】按钮，保存电子缴税（费）协议书，银行校验通过，提示：注：此时账号只是保存到系统中，账号并未生效，待纳税人返回银行盖章的电子缴税（费）协议，征收人员激活该账号后，该账号生效。（） 银行校验未通过，提示：校验失败，告知纳税人提供正确的银行账号，并可在本模块再次发起校验。4、 银行账号校验通过，纳税人持电子缴税（费）电子协议到银行盖章。5、 征收人员收到银行盖章的电子缴税（费）电子协议后，再次进入本模块，输入计算代码回车，再次选择银行已确认的银行账号，单击【生成协议书】按钮，该账号生效。提示：6、 操作完毕，单击【退出】按钮，可退出本模块。7、 不再采取委托银行实时缴款的纳税人，需到办税大厅办理注销“电子缴税（费）协议书”手续。（） 征收人员进入“外部信息管理”-“电子缴费协议书作废”模块，查询出需作废的协议书，选中后，单击“作废”按钮，完成电子缴费协议书注销的功能。u 注意事项1、 保存成功后，账号并不生效，待征收人员收到银行盖章的电子缴税（费）电子协议，激活账号后生效。2、 电子缴费协议书可以再次打印，在3、 如果纳税人已经申请过电子缴税（费）账号，再次进入本模块操作时，系统给出提示：第二节 电子缴费协议书的查询u 功能介绍可以对已经签约电子缴费协议书的用户进行查询和提供再次打印的功能。u 操作说明1、征收人员，在税收征管系统操作平台中，按“业务查询”“税款征收”“申报征收”“网上申报认定查询” “电子缴税（费）查询”的顺序进入本模块，如下图所示： 2、单击【查询】按钮，可以根据选择税务机关，税务人员，缴款方式，税务部门，开户银行，状态，计算机代码条件进行查询3、单击【打印】按钮，可以对查询的结果清单进行打印4、对查询的结果选中一条，对其进行双击操作即可对该户的电子缴税（费）协议书进行重新打印，如下图： u 注意事项1. 本模块中的【打印】按钮只是能够打印查询出来的签约清单，不可重新打印电子缴（税）费协议书2. 双击查询结果即可对电子缴（税）费协议书进行重新打印。 第五章 申报1. 提供两种申报形式，纳税人可任选一种：2 上门申报：未申请网上申报申请审批表的纳税人，到办税大厅申报，征收人员受理申报。操作方式参见征管应用系统操作说明书-申报征收。2 网上申报：已申请网上申报申请审批表的纳税人，登录网上报税系统进行申报，申报成功后，申报数据传递征管系统。2. 其他功能：2 网上申报作废：网上申报数据错误，只可到大厅作废。详细操作方式如下。第一节 上门申报未申请网上申报申请审批表的纳税人，到办税大厅申报，征收人员受理申报。操作方式参见征管应用系统操作说明书-申报征收。第二节 网上申报或大厅自助申报已申请网上申报申请审批表的纳税人，可通过外网登录到网上的报税网站进行申报或到办税大厅通过自助申报服务机进行报税。第二节 网上申报不成功，大厅申报采取网上申报及网上缴款方式的纳税人，由于网络原因，网上申报失败，再次发起网上申报时，已超出申报期限，这时不允许再次网上申报，只能到大厅申报。纳税人到办税大厅申报，征收人员进入“税款征收”“申报征收”“征收缴款”“征收缴款2006”模块，输入计算代码后，系统自动显示纳税人名称、登记注册类型等相关信息，回车，如下图所示： 此纳税人核定信息 税种列表 填写区 单击【申报不缴款】按钮，完成申报。纳税人在大厅完成申报后，可到网上启动划款。第三节 网上申报作废u 功能介绍本模块用于作废网上申报的错误信息。u 操作说明1、 征收人员，按照“税款征收”“申报征收”“网上办税错误处理”“网上申报作废”顺序进入本模块，本模块由两部分组成，如下图所示：查询条件定义区 查询结果显示区 2、 上图中输入计算机代码回车或单击【查询】按钮，系统自动检索出符合查询条件的记录，如下图： 无符合查询条件记录，系统提示：3、 在“查询结果显示区”中，选中某申报表记录，单击【作废】按钮，可作废该报表及申报信息。2 在本模块作废申报表后，未超出申报期限前，纳税人可再登录网上报税系统进行再次申报。4、 单击【清屏】按钮可刷新界面，重新进行其它纳税户申报表信息的检索及作废。5、 操作完成，单击【退出】按钮，可退出本模块。6、 如果作废后发现已经超过申报期限，3日内可以再次启动网上申报。 第六章 缴款提供纳税人三种缴款方式，纳税人可任选一种缴款方式：2 自行缴款：未申请“委托银行实时缴纳”资格的纳税人，到办税大厅缴款，征收人员受理缴款，并打印缴款书。操作方式参见征管应用系统操作说明书-申报征收。2 大厅实时缴款：提供两种功能：（1） 到大厅申报的纳税人，申报成功后，征收人员启动划款。（2） 采取委托银行实时缴纳的纳税人，到办税大厅办理还欠业务。2 网上实时缴款：（1） 纳税人采取“网上委托银行实时缴款”缴款方式的，必须先申请网上申报申请审批表。（2） 纳税人网上缴款成功后，征管系统自动记录缴款数据，纳税人到银行打印记帐凭证。（3） 网上实时缴款不成功，到大厅办理还欠业务：征收人员进入“税款征收”-“申报征收”-“征收缴款”-“清缴欠税”模块，办理还欠业务。第一节 征收税款2006u 功能介绍纳税人来征收大厅缴税，提交申报表、财务报表等资料，征收人员进行审核，并将本次应申报数录入系统，申报保存成功后，启动划款过程，通过数据交换平台将划款请求发送给税银联网平台，然后转发到银行，银行收到请求后，核实身份，身份核实通过后按照请求中的信息进行税款的划转，将税款划转到待解报财政专户上，返回划转结果。征管程序根据返回的结果进行处理。当返回成功时，记录征收记录，并打印转帐完税证明给纳税人。返回失败时，根据提示的失败原因进行相应的处理。u 操作说明1、 征收人员，按照“税款征收”“申报征收”“征收缴款2006”顺序进入本模块。输入计算机代码，系统自动显示纳税人名称、登记注册类型等相关信息，回车，如下图所示：此纳税户核定信息 填写区 税种列表 2、 征收人员纳税人的申报数据录入到本模块中，操作方法不变（请参见征收2005用户操作手册4-申报征收），信息录入完毕，单击上图中的【完税证】按钮。（） 如果当天已对账（） 如果当天已结账： （） 如果纳税户已签订三方协议：单击【是】，通过银行进行实时划款。单击【否】，则该纳税人自行缴纳税款。3、 划款成功，系统提示：4、 划款失败，系统提示：（） 根据划款失败的提示进行相应的处理。（） 一般划款失败的原因：帐户未签约、帐户余额不足、帐户未签约、帐号已冻结、网络错误、银行处理失败等。 第二节 收缴欠税2006采取大厅实时划款的，由于网络原因，划款失败，再次发起划款，需进入“清缴欠税”模块办理还欠业务。采取网上实时划款的纳税人，由于网络原因，再次划款已超出申报期限，纳税人只可到办税大厅办理还欠业务，征收人员进入“税款征收”-“申报征收”-“征收缴款”-“清缴欠税2006”模块，办理还欠业务。 在“申报编号”中选中需要还欠的业务，点击【打印完税证】或者【打印缴款书】，即可完成操作。第七章 电子缴税错误处理u 功能介绍 网上委托银行实时划款或大厅实时缴款划款金额错误，各县（区）征收人员向银行发起抹账请求。将网上或大厅直划的税票信息作废了。注意：2 一经对账，不可抹账2 只可抹当天的划款记录。u 操作说明1、 征收人员，按照“税款征收”“申报征收”“网上办税错误处理” “电子缴税错误处理”的顺序进入本模块，本界面由两部分组成，如下图所示：查询条件定义区 查询结果显示区 2、 上图中，（） 输入计算机代码：输入需抹账纳税人的计算代码。（） 选择缴款方式：区分对哪种缴款方式的交易进行抹账处理。（） 划款日期：默认当天日期，不可修改。3、 查询条件设定完毕，单击【查询】按钮，可查询出当天某种缴款方式下的划款记录。4、 选中某一记录，单击【抹账】按钮，向银行发起抹账请求。若当天已对账，单击【抹账】按钮，系统提示：5、 抹账成功，返回成功提示，系统自动作废相应的税票。6、 抹账成功后，该笔税款自动转为欠税，征收人员可到“税款征收”-“申报征收”-“征收缴款”-“清缴欠税”模块再次发起划款；申请网上缴款的纳税人，也可再次在网上发起划款。7、 操作完成，单击【退出】按钮，可退出本模块。u 注意事项1、只可抹当天的划款交易。2、一经对账，不允许抹账。3、已入帐、汇总的数据均不允许做抹账操作。4、该模块作废税票信息，不作废申报信息。5、征收人员要作废网上直划或大厅直划的当天税票信息必须在该模块进行处理。第八章 委托银行二次划款u 功能介绍本模块的主要功能是针对向银行发起划款失败的数据进行处理。具体的处理逻辑是：以原有的交易流水号向银行发起索要划款结果的请求，银行收到请求后进行处理，如果该笔交易流水号已经划款成功，则直接返回划款成功的结果，如果该笔交易流水号未划款，则进行划款处理后返回划款结果。注意事项：2 对于已经在收缴欠税2006模块做还欠的，本模块将不再查询。2 对于在收缴欠税2006模块做了部分税款的还欠的，本模块也不做处理。u 操作说明1、 征收人员，按照“税款征收”“申报征收”“征收税款” “委托银行二次划款”的顺序进入本模块，如下图所示：2、 上图中1) 选择查询按钮：查询出来在收缴欠税模块划款不成功数据。2) 选择二次划款按钮：可以进行第二次划款。u 注意事项1、 查询按钮除以下条件外，将所有未缴款成功的数据均查询出来。a) 非当天划款失败数据。b) 已在清缴欠税模块还欠部分税款的，不能二次划款，只能走还欠。c) 账号冻结、账号限制支、帐户未签约、账户余额不足、账号状态错、无此帐号。 第九章 委托银行划款对账u 功能介绍县区局计会人员发起对账。一经对账，与银行相关一切业务均自动停止（包括实时划款和抹账业务）。手动纠正对帐错误信息u 操作说明1、 县（区）计会人员开始对账，县区局计会人员，按照“税款征收”“税收计会”“会计业务”“委托银行划款对账”的顺序进入委托银行划款对账模块，如下图所示：查询条件定义区 查询结果显示区 2、 上图中，（） 选择对账银行名称：分银行对账。（） 选择缴款方式：分缴款方式对账。（） 选中某一银行的信息，单击【对账】按钮，向银行发起对账请求。（） 对账成功，提示“对账正确”。（） 对账失败，给出失败原因： （） 选择纠正，程序可以自动修改错误对帐信息。3、 操作完成，单击【退出】按钮，可退出本模块。u 注意事项1、 每天下午17：00，市局自动获取银行信息后，县（区）级才开始对账，一经对账，与银行相关的一切业务（即实时划款和抹账业务）均自动停止。2、 【纠正】按钮，分别按以下情况处理：2 银行有划款记录，地税无划款记录：对账前通过二次划款来规避；对账后分以下情况来处理：系统自动处理：如果申报金额与划款的金额一致，且未产生任何方式税票的，可由系统自动将状态置为“已缴款”并生成税票。手动处理：除上述情况可由系统自动处理外，其它情况均需手动处理。2 银行无划款记录，地税有划款记录：除税票有后续业务的、税票已登账的两种情况需要手动作废税票信息外，其它的由系统自动作废税票信息。2 银行划款金额地税划款金额：手动修改数据。3、 银行划款金额地税划款金额：手动修改数据第十章 双定户批量直划一、签约认定，操作流程如下：前提条件：纳税人必须同银行、地税签订三方协议2 纳税人准备一个在银行开户且在税务局登记的银行账号，到办税大厅签订三方协议。2 办税人员接受纳税人签约请求后，登录征管应用系统，进入“申报征收-网上申报认定-电子缴税（费）协议书”模块，输入计算机代码，选择银行账号，选择缴款方式为“双定户委托银行代缴税款”，输入开户名，保存成功后打印三方协议书（一式三份），交予纳税人，告知其到银行签订三方协议。2 纳税人在电子缴税（费）协议书上盖章，并将电子缴税（费）协议（一式三份）交银行。2 银行收到纳税人提交的电子缴税（费）协议书后进行签约，签约完毕后，在电子缴税（费）协议书上加盖银行公章，银行保留一份，其余二份交纳税人。2 纳税人收到银行交还的电子缴税（费）协议书后留存一份，3日内将另外一份交办税人员。2 办税人员收到纳税人交回的电子缴税（费）协议书后，向银行发起是否已签约的校验，校验通过则电子缴费账号生效，校验不通过则电子缴费账号不生效。二、自动采集数据：2 适用对象：由市局系统管理员负责监控数据采集。三、自动发送、实时接收银行划款结果（详细操作流程参见自动服务程序）2 适用对象：由市局系统管理员负责监控数据发送、接收。第十一章 汇总缴款书u 功能介绍本模块增加了分银行生成汇总缴款书和分缴款方式生成汇总缴款书的功能。征收人员只可以汇总由本操作员（即登录系统的操作员）进行的划款业务。会计人员可以汇总由本单位任何一个操作员进行的划款业务。对采取委托银行实时划款方式的，必须先与银行对账而且对账正确后才可以生成汇总缴款书。对未采取委托银行实时划款方式的，无对账的限制。u 操作说明1、 征收人员（计会人员）在税收征管系统操作平台中，按照“税款征收”“申报征收（税收计会）”“生成汇总缴款书”的顺序进入本模块，如下图所示：2、 首先选择汇总范围：（） 选择税务机关：必选。（） 凭证类别、申报方式、收款国库：分别按凭证类型、申报方式、收款国库汇总缴款书。（） 选择缴款方式：系统默认提取纳税人的“缴款方式”，按纳税人的缴款方式汇总缴款书。在选择委托银行划款后，只能以“天”为单位进行汇总。（） 选择开户银行：按开户银行汇总缴款书。（） 操作人员可自行组合查询条件，若为空，则表示查询所有类别的凭证。（） 如果只汇总某一部门的完税证，选中按部门汇总中进行选择。（） 条件设置完毕，点击屏幕下方的【查询完税证】按钮。在当前未汇总的完税证信息列表中显示未汇总的完税证信息。如下图所示：并在完税证份数、完税证金额中显示汇总数。3、 如果没有符合所需查询条件时，系统显示提示，如下图所示4、 可以选择所有查询出来的完税证，也可以选择某张或某几张完税证，进行汇总。5、 汇总时系统默认会自动按照不同的税种、税目、预算科目、预算分配比例、收款国库、税务机关、登记注册类型进行汇总。如果选中屏幕右上角有按部门汇总，系统同时会按照税务部门进行汇总。单击屏幕下方【生成汇总缴款书】按钮，系统提示如下图所示：6、 点击【是】按钮，系统会保存此次汇总产生的汇总缴款书，并在保存之后出现汇总缴款书的预览界面：翻页按钮 点击【】按钮向后翻页，查看本次生成的其他张汇总缴款书。7、 点击上图中的【退出】按钮，系统会提示是否打印，如图所示：点击【是】按钮，系统将打印此次生成的汇总缴款书，点击【否】按钮，不进行打印。u 注意事项1、 对采取委托银行实时划款方式的，必须先与银行对账而且对账正确后才可以进行生成汇总缴款的。 第十三章 业务查询第一节 税款征收-申报征收1 申报情况查询（1） 申报情况： 2 申报方式：依据实际申报方式为查询口径。2 缴税方式：依据网上申报申请审批表中登记的缴税方法为查询口径（2） 申报资料情况2 添加申报方式，依据实际申报方式为查询口径。（3） 连续无税申报纳税人清册2 添加申报方式，依据实际申报方式为查询口径。2 去掉缴款方式。（4） 欠税情况2 添加申报方式，依据实际申报方式为查询口径。2 缴款方式，依据登记的缴款方式为查询口径。2 税票查询2 在税票种类中增加了根据“电子转帐完税证”的查询功能，如下图：2 在“更多选项”中增加了根据“申报方式”和“缴款方式”查询的功能3 社保费申报征收情况统计表（1）欠费情况2 添加申报方式，以纳税人实际申报方式的为查询口径。2 添加缴款方式，以纳税人登记的缴款方式为查询口径。（2）申报户数统计2 添加申报方式，以纳税人实际申报方式的为查询口径。2 在行和列中分别添加申报方式。（3）分缴费人分汇总缴款书缴费明细表2 添加缴款方式查询条件，以纳税人实际缴款的方式的查询口径。2 申报方式以纳税人实际申报方式为查询口径。4 申报征收统计（1） 申报户数统计2 申报方式：申报方式以纳税人实际申报方式为查询口径。2 缴款方式：依据网上申报申请审批表模块登记的缴款方式为查询依据。（2） 分纳税人分税种统计2 申报方式、缴款方式：均以纳税人实际申报和实际缴款方式的为查询口径。（3） 分税款状态分属性统计2 添加申报方式和缴款方式查询条件，均以纳税人实际申报和实际缴款方式的为查询口径。（4） 分税款状态明细统计2 缴款方式查询条件：依据实际划款方式为查询查询口径。第二节 税收计会-委托银行划款1. 缴款清单：u 功能介绍本模块实现了对缴款情况的查询功能u 操作说明u 征收人员（计会人员）在税收征管系统操作平台中，按照“业务查询”“税收计会”“委托银行划款”的顺序进入本模块，如下图所示： u 注意事项此功能为县区级应用。 2、对帐错误信息u 功能介绍本模块实现了根据错误类型对对帐错误信息的查询功能u 操作说明征收人员（计会人员）在税收征管系统操作平台中，按照“业务查询”“税收计会”“委托银行划款”的顺序进入本模块，如下图所示：3、电子缴税错误信息查询u 功能介绍本模块实现了委托银行实时划款错误信息的查询功能u 操作说明征收人员（计会人员）在税收征管系统操作平台中，按照“业务查询”“税收计会”“委托银行划款”的顺序进入本模块，如下图所示：第三节 税务管理1 税务管理清册