《商业银行经营学》PPT课件.ppt

E-mail:,Tel商业银行经营管理 教案,徐州师范大学经济学院 2010年8月,E-mail:,Tel2008年银行家： 全球1000家大银行一级资本前25名,排名中文常用名 英文名 国家 一级资本($m) 1 美洲银行 Bank of America Corp 美国(USA) 91,065 2 花旗集团 Citigroup 美国(USA) 90,899 3 汇丰集团 HSBC Holdings 英国(UK) 87,8472 4 法国农业信贷集团 Crdit Agricole Group 法国(France) 84,937 5 摩根大通公司 JP Morgan Chase Et CO 美国(USA) 81,055 6 三菱日联金融集团 Mitsubishi UFJ Financial Group 68,464 日本(Japan) 7 中国工商银行 ICBC 中国(China) 59,166 8 苏格兰皇家银行 Royal Bank of Scotland 英国(UK) 58,973 9 中国银行 Bank of China 中国(China) 52,518 10 西班牙国际银行 Santander Central Hispano 西班牙(Spain) 46,805,E-mail:,Tel11 法国巴黎银行 BNP Paribas 法国(France) 45,305 12 英国巴克莱银行 Barclays Bank 英国(UK) 45,161 13 苏格兰哈里法克斯银行 HBOS 英国(UK) 44,030 14 中国建设银行 China Construction Bank Corporation 42,286 中国(China) 15 日本瑞穗金融集团 Mizuho Financial Group 日本(Japan) 41,934 16 美国瓦乔维亚银行 Wachovia Corporation 美国(USA) 39,428 17 意大利联合信贷银行 UniCredit 意大利(Italy) 38,700 18 美国富国银行 Wells Fargo & Co 美国(USA) 36,808 19 荷兰合作银行 Rabobank Group 荷兰(Netherlands) 34,757 20 荷兰商业银行 ING Bank 荷兰(Netherlands) 33,958 21 瑞银集团 UBS 瑞士（Switzerland） 33,212 22 日本三井住友金融集团 Sumitomo Mitsui Financial Group 33,177 日本(Japan) 23 德意志银行 Deutsche Bank 德国(Germarry) 32,264 24 荷兰银行 ABN AMRO Bank 荷兰(Netherlands) 31,239 25 法国国民互助信贷银行 Credit Mutuel 法国(France) 29,792,E-mail:,Tel说明：本教案依据教材为戴国强主编的商业银行经营学,商业银行经营学导引 第一章 导论 第二章 商业银行资本 第三章 负债业务经营 第四章 现金资产业务 第五章 贷款业务 第六章 银行证券投资业务 第七章 租赁和信托 第八章 表外业务 第九章 其他业务 第十章 国际业务 第十一章 商业银行资产负债管理策略 第十二章 商业银行绩效评估 第十三章 商业银行经营风险与内部控制 第十四章 商业银行经营发展趋势,E-mail:,Tel第一章 导 论,商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。,教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。,E-mail:,Tel学习指引,主要内容：商业银行的性质、职能、及其在金融市场中的作用；商业银行管理的最终目标和基本目标；现代商业银行经营特点；我国商业银行的历史与现状；商业银行管理学,学习重点：商业银行的性质与功能；交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用；商业银行组织结构与形式；商业银行经营目标及其辩证关系；现代商业银行经营的新特点。,E-mail:,Tel第一节 商业银行的起源与发展 一、商业银行的性质 重点掌握商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质从三个层面上来理解： 1、商业银行具有一般的企业特征。均追求最大化的利润。 与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我 约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大 化。 在性质上不同于中央银行、政策性银行。,E-mail:,Tel2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 经营对象：货币和货币资本； 经营内容：货币收付、借贷及与货币运动相关服务； 对社会影响：大； 责任范围：整个社会。 商业银行业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。,E-mail:,Tel3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。 这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。,E-mail:,Tel二、商业银行的沿革与发展 铸币兑换业的发展 现代商业银行的产生 旧的高利贷性质的银行转变 按照股份制原则创建 汇集闲置资金，然后以适度的利率贷给工商企业。,第一章,E-mail:,Tel（一）商业银行的起源 1. 公元前6世纪的巴比伦有“里吉比”银行； 2. 公元前4世纪希腊的寺院、团体、商号已从事金融活动，仅限于货币兑换； 3. 公元前200年罗马也有类似的银行业，不仅经营货币兑换，还经营贷放、信托等业务，有明确的法律条文对银行监督管理。 4. 公认的近代银行起源于文艺复兴时期的意大利 1272年佛罗伦萨的巴尔迪银行， 1310年设立的佩鲁齐银行， 1397年设立的麦迪西银行， 1407年成立的热那亚圣乔治银行（第一个国家存款银行）， 1587年建立的威尼斯银行，是金融界公认的近代银行。,E-mail:,Tel5. 16世纪末开始，银行由意大利传播到欧洲其他国家 1609年成立的阿姆斯特丹银行， 1619年成立的汉堡银行， 1621年成立的纽伦堡银行。,E-mail:,Tel（二）现代商业银行的形成与发展 1. 1694年英格兰银行成立，历史上第一家股份制银行，现代商业银行的标志。 2.现代商业银行产生的两种途径： 一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。 3. 商业银行的发展： 传统的商业银行 发放基于商业行为的自偿性贷款。 综合的商业银行 不仅为工商企业提供短期、长期资金融通，还直接参与证券投资与信托业务。 商业银行是不断发展的行业,E-mail:,Tel3. 商业银行称谓不同 commercial bank（美）clearing bank（英） credit bank （德）general bank（日） trading bank （澳） （三）中国银行业的发展 1. 鸦片战前，只有当铺、钱庄、票号；鸦片战后，英、美等外资银行陆续进入。 南北朝的典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早 的汇兑业务 北宋的交子 明清时期的当铺、钱庄,E-mail:,Tel2. 1897年中国通商银行成立，国人开办的第一家银行，后有大清银行、交通银行相继设立 3. 民国时期的银行业 官方资本中、中、交、农 私人资本南三行、北四行 4. 新中国的银行业 1983以前中国人民银行 1984年以后国家专业银行体系 1994年确立国有商业银行和新兴商业银行体系,E-mail:,Tel第二节 商业银行的功能及其地位 一、商业银行的功能 商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济,第一章 导 论,E-mail:,Tel信用中介职能,将社会闲散资金转化为生产经营资金 将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金 将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为 长期的生产经营资金 引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门。,概念 商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。,作用,E-mail:,Tel支付中介职能,概念 商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。,作用,减少了现金的使用 加速了结算过程和货币资金周转 提高了资金使用效率 为客户提供了方便。,E-mail:,Tel金融服务职能,作用 扩大了社会联系面 增加了市场份额 增加了非信贷收入,概念 商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。,E-mail:,Tel信用创造职能,概念 商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。,信用创造的制约因素 法定存款准备率 现金漏损率 超额准备金率,作用 对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运行产生了很大影响,E-mail:,Tel调节经济职能,信用中介-调剂社会资金余缺 货币政策-实现调节宏观经济 国际金融-调节国际收支,E-mail:,Tel第一章 导 论,二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础，商业银行成了社会资本运动的中心,E-mail:,Tel交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中的作用,贷款占全部商务外部融资的主要部分,商业银行在金融市场中的作用,E-mail:,Tel国外商业外部融资结构,美国的商业外部融资结构图（右下图）,英国、法国、德国、日本、加拿大等发达国家的外部融资结构与美国类似，贷款在这些国家也是最主要的融资工具。,Mishkin&Eakins Financial Markets and Institution，2000,E-mail:,Tel我国外部融资结构,贷款在我国外部融资中也占主要比重。,E-mail:,Tel交易成本,交易成本影响证券市场的发展 对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市场交易规模的最低要求而无法购买证券； 个人由于投资额少，无法分散风险； 小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。,商业银行等金融机构能降低交易成本 商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本； 通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。,E-mail:,Tel信息不对称,信息不对称影响证券市场的发展 证券市场上存在逆向选择导致的柠檬问题。 由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信息的利润减少，信息的收集与加工随之减少。 金融监管部门的信息披露也可向公众提供有关信息，但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上市公司的好坏。,商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。 商业银行拥有众多把握金融信息的专家。 贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。,E-mail:,Tel知识点睛： 银行家经济学,银行之所以存在并发展，在各国广义金融市场中占有重要地位，是因为银行长期以来有着自己的核心竞争力，或者相对竞争优势。,E-mail:,Tel（一）处理信息不对称问题的优势 1. 信息不对称（Information Asymmetry)在经济学中泛指买卖双方对交易对象质量掌握的情况不对等，卖者处于信息的优势地位的状况。 2. 信息不对称在金融交易中指债务人始终处在信息的优势地位。 信息不对称在信用交易中的风险表现形式：,E-mail:,Tel逆向选择（Adverse Selection)，也称为“隐匿风险”。在金融交易发生以前，融资市场上那些最具风险的借款人往往寻求贷款最积极 道德风险（Moral Hazard)，也称为“行为风险”，借款人在借款后倾向于从事更具风险的投资和业务。道德风险动机的普遍存在，源于借款人进行风险投机的潜在损失和获利在债权人与债务人之间不成比率的分配,E-mail:,Tel银行业“处理信息不对称”问题的优势 信息揭示优势 ， 信息监督优势， 风险控制管理优势,E-mail:,Tel（二）业务分销和支付系统优势 银行有强大的业务分销和支付体系，能有效分销和促销银行业务和服务。它基于银行庞大和昂贵的分支机构系统上，从而形成有效的进入壁垒。,E-mail:,Tel（三）风险转移优势 1. 流动性风险转移 2. 贷款风险转移（贷款定价和贷款组合技术） （四）有效转移社会资源的优势 在以上基础上，银行可在广泛的范围内集聚资金，投资于高效率的项目，实现社会资源的有效转移,E-mail:,Tel（五）金融管制的保护优势 金融当局对银行实行保护性金融管制，限制竞争，设置了较高的进入门槛，从而使银行可以维持较高的营运成本，保持垄断利润。 保护性金融管制基于两个假设： 1. 垄断性银行可以使其支付系统提高运行效率，从而提高社会经济的运行效率； 2. 银行业是外部性很强的行业，过度竞争会导致银行业出现系统性风险,E-mail:,Tel第一章 导 论,第三节 商业银行的组织结构 一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。 1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置 2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关政策,E-mail:,Tel3、其他条件 ：客户分析、交通与建筑分析、同业竞争分析等 设立商业银行的本身条件要求： （1）法定最低限额以上的货币资本 （2）符合任职资格规定的管理人员 （3）与其规模相应的业务量 （4）符合要求的营业场所和设施,E-mail:,Tel（二）创立商业银行的程序 在商业银行的创立过程中，主要依照银行法和公司法办理，其程序为： 1、 申请登记 2、 招募股份 3、 验资营业,第一章 导 论,E-mail:,Tel二、商业银行的组织结构,E-mail:,Tel招商银行组织架构,E-mail:,Tel由于大多数商业银行都是按公司法组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。这里可以简单介绍有关董事会的职责。,第一章 导 论,E-mail:,Tel（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系,第一章 导 论,E-mail:,Tel第一章 导 论,案例一：未经批准在名称中变相使用“银行”字样 1、商贸公司非法办理信贷业务 1995年9月，某县农工商联合商贸公司在公司大门西侧盖临街二层小楼一栋。同年9月，该商贸公司在新盖的楼房门头上挂出“商贸公司信贷部”的招牌，向社会吸收存款，办理信贷业务。1996年2月，中国人民银行该县支行经调查得知，该商贸公司没有向工商行政管理部门办理登记，没有取得设立商业银行的资格，却在名称中变相使用“银行”字样，行使商业银行职能，违反了中华人民共和国商业银行法的有关规定，遂责令其停止营业，并罚款5万元。,E-mail:,Tel第一章 导 论,2、血液供应中心擅自使用“银行”字样 某市一家国有企业与外商合资组建一家血液供应中心，企业名称登记为“某市中外合资血液银行”。该中心经当地工商行政管理部门批准后挂牌经营。当地人民银行的派出机构闻讯后，马上与该中心取得联系，责令其改变名称，否则，以扰乱金融行为论处。该企业经过协商去掉“银行”字样，重新挂牌经营。,E-mail:,Tel第一章 导 论,分析提示 根据中华人民共和国商业银行法(以下简称商业银行法)第2条的规定，“商业银行是指依照本法和中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人”。鉴于银行业务的特殊性，对于商业银行的设立以及业务的开展，国家都有明确的规定。而对于擅自设立商业银行、在名称中擅自使用“银行”字样的、或非法从事商业银行业务的，在我国相应的法律，如中国人民银行法、商业银行法和刑法中，都规定了明确的惩罚措施。 我国商业银行法第11条规定，“设立商业银行，应当经中国人民银行审查批准。未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用银行字样”。第77条规定，“未经批准在名称中使用银行字样的由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，可以处以违法所得一倍以上三倍以下罚款，没有违法所得的，可以处以五万元以上三十万元以下罚款”。,E-mail:,Tel第四节 商业银行制度 一、建立商业银行体系的基本原则 （一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全 （三） 使银行保持适当的规模,第一章 导 论,E-mail:,Tel二、商业银行体系及主要类型 商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。 (一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。 我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。 （二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。,第一章 导 论,E-mail:,Tel（三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分为德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。 （四）按组织形式划分：可分为单一制银行、分行制银行和持股公司制银行。,第一章 导 论,E-mail:,Tel知识点睛,银行持股公司及其发展背景 当今世界金融服务业中非常有名的机构，如花旗、汇丰、德意志、摩根大通等都是集团银行（持股公司）。集团银行是美国典型的一种银行业制度（Group Banking System），它是由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制，因而又叫持股公司制。,E-mail:,Tel由于股权公司可以是企业，也可以是银行，所以持股公司制又分为银行持股公司和非银行持股公司两种类型。拥有或控制一家银行的持股公司称为独家银行持股公司，拥有或控制两家以上银行的持股公司则称为多元银行持股公司。银行持股公司（Bank Holding Company）最早于十九世纪就已经出现了，当时并没有引起美国人的注意，直到二十世纪二十年代，银行持股公司逐渐发展兴旺起来，开始受到银行业界和政府的关注。三十年代大萧条时期，由于银行持股公司自身的地域分散化，并且资金可以在集团内部不同机构间进行调剂，因而其生存能力较其他机构强，破产倒闭机构较少显示了集团银行制度（相对于单元银行）的优越之处，,E-mail:,Tel客观上促进了集团银行的发展。四十到五十年代，银行持股公司发展相对缓慢，接近美国银行业发展水平，1956年银行持股公司法颁布之前，持股公司机构增长较快，颁布之后机构数相对减少了。六十到八十年代是历史上银行持股公司发展最快的时期，1970年银行持股公司法修正案将独家银行持股公司纳入持股公司范畴，引起银行持股公司机构数在修正案出台前后的急剧变化。1965年银行持股公司有53个（控制银行1954家），而到1980年有4056个（控制银行29924家）；银行持股公司所属的银行营业机构占全美银行业的比例，1965年是6.7%，1980年上升为56.3%；银行持股公司的存款市场份额1965年是8.3%，到1980年迅速上升为76.7%。,E-mail:,Tel透过近一个世纪的历史来看，每一部法案和政府措施的出台，都伴随着银行持股公司的有预见性的扩张浪潮，什么方式有利就采取什么方式发展。这充分体现了美国商业银行与政府管理之间既促进又限制的相辅相成关系，反映了银行持股公司制度的发展是一种管制与逃避管制的辩证式发展。银行持股公司制度能在美国长期存在，并不断扩展壮大，成为影响美国社会经济的核心力量，是有着其充分而深刻的经济背景的。第一，幅员辽阔的美国，历史上也存在着地区发展不平衡的问题，许多乡村银行出于自身经营环境的担忧，对经营稳健的银行持股公司抱有好感，积极参与集团银行的并购活动。,E-mail:,Tel第二，持股公司这种组织形式，可以使许多银行摆脱州政府不允许设立分支机构的禁令；有助于银行扩展经营范围，实现地域分散化和业务多样化，加强风险与收益管理的效果；有利于集团银行收购具有战略意义的地方银行，从而逐步将其发展为分行。第三，股票市场发展很快，资金充裕，交易活跃，持股公司股票更受欢迎，有利于银行筹集、扩充资金，有利于银行降低资本成本。第四，银行持股公司制有利于银行扩大经营规模，统一配置资源，实现集约化经营；附属机构之间优势互补，不同地区之间调剂余缺。,E-mail:,Tel第五，银行持股公司可以通过把不同附属机构之间的盈利与亏损合并计算，最后只对整个集团的净利润付税，从而使当期收入获得更好的税收庇护。第六，作为一种防御性措施，建立银行持股公司可以阻止外地集团银行进入本地银行业服务市场，以确保本地银行的竞争地位和市场份额。 九十年代初银行持股公司已发展到6400多家，占全美国银行业存款的90%以上。根据美国银行法规定，持股公司不能在州外拥有银行，但可以拥有“非银行的银行”和“有限服务的银行”，如财务公司、抵押公司、租赁公司、证券经纪公司、人寿保险公司、信托公司等。银行持股公司尽管可以跨州经营这些非银行金融业务，但实质性的非银行金融业务被China Wall严格地隔离开来，即1933年格拉斯-斯蒂格尔法建立的银行、保险、证券分业经营、分业管理体制。,E-mail:,Tel由于世界经济一体化趋势的影响，金融自由化和金融创新浪潮的推波助澜，国际银行业发展呈现自由化、国际化、证券化、表外化、全能化五大趋势，严重威胁着美国银行业的竞争与发展。八十到九十年代美国商业银行屡受经济景气影响而呆坏账增多，石油价格暴跌、拉美债务危机造成无数银行倒闭，原因就在于银行业务的过分单一。德国银行业的全能化综合经营体系，容纳了传统银行业务、人寿保险业务、信托业务、投资银行业务，具有低成本、高回报优势，相比之下，美国银行业单一经营体系处于下风，“业务分割意味着竞争力不足”。,E-mail:,Tel尤其是曾经跟随美国实行分业制的英、日两国分别（于1986、1998年）实施了Big Bang式金融大调整，突破了传统分业管理框架，建立了全能银行体制，对美国金融当局震动特别大。在90年以来的银行业并购频繁、资本日益集中化、金融服务不断创新、管制越来越松、国际银行业竞争格局不断变化的新形势下，美国政府于1999年11月12日颁布了金融服务现代化法案，标志着长达66年的分业经营、分业管理时代的终结，一个全面走向混业经营的新时代的开端。该法案的主要宗旨是，建立准许银行、证券、保险公司和其他金融服务提供者之间相互联营、管理审慎的金融体系，以加强金融服务业的竞争。该法案的出台，进一步加剧了集团银行并购的浪潮，并出现超强型银行集团，客户将获得更加全面、多样化的、低成本、高效率的金融服务。该法案的出台，致使美国集团银行制的内涵、形式发生着深刻的变化，将有更多的集团银行从银行持股公司（BHC）转变为金融控股公司（Financial Holding Company），已经引起美国银行业的根本上革新，也必将对其他国家银行业的改革方向产生示范效应，如韩国、泰国、新加坡、台湾等纷纷组建金融控股公司（FHC），拟订起草相关法规条例。从趋势看，银行业与其他金融服务业的界限将会变得越来越模糊化。,E-mail:,Tel第一章 导 论,案例三：花旗银行在日本的成功 花旗银行在日本的成功很大程度上应归功于其融资部门。和数百家日本的贸易公司、制造商、保险公司建立了业务联系，这个商业化的融资机构首次在东京对客户推出24小时全天服务，营业额达10亿美元。花旗银行也是首批推出日元利率互换的银行之一，这也为在东京建立外汇交易市场奠定了稳固的基础。此外，花旗银行在货币期权交易方面也处于领先地位。花旗银行根据对客户提供的服务类别以及应用非传统还是传统的业务服务方式来对其新创设的金融业务进行划分。在进行传统业务的过程中，花旗银行总是辅以其特有的专门技术和其他分支的成功经验，以确保其在新的市场上占有一席之地。花旗银行的复合货币账户简称“复合货币”就是一个显著的例子。这一业务原为花旗银行在香港的分支机构所创，经过其日本机构修改后，适应了当地的需求。这种复合货币账户不但使客户在六种自由货币中随意选择进行存款，还可以代为客户保管黄金。,E-mail:,Tel第一章 导 论,此外，花旗银行在日本还推出其他一些创新的金融业务和服务，包括信函和电话通知账户、使用客户的本国语言为客户提供服务，以及根据客户多币种账户存款的收支情况自动调整授信额度等。近几年来，花旗银行又在日本市场推出了被称为“一揽子”的业务和一种叫做“高度安全”的业务，作为一种可以避免损失的担保存款业务。它除能确保客户原有的日元资金不因汇率变动而损失外，还可使客户的资金在运动中实现最大的价值。1990年，花旗银行又在当地进一步拓展其日元和外币存款业务，尽可能增加存款者的收入。花旗银行在日本的金融创新是没有局限性的，位于东京奥地麦齐的花旗银行弗莱格奇波分行有一个自动出纳系统，可随客户用英语、日语两种语言办理支付现钞、转账和接受存款等项业务，闭路电视显示屏遍布于分行的各个角落，随时向客户提供利率、汇率以及有关银行业务与服务方面的信息。花旗银行在日业务的30是通过电话办理的。经过一年的调查，银行意识到，越来越多的客户愿意用打电话的方式代替直接到银行办理业务，于是开办了电话办理业务，并广泛地宣传客户可以免费使用长途电话来办理业务，这项业务吸引了大量的客户。同时，通过电话和信函手段办理业务使一年中到银行办理业务的人数减少了30。客户愿意与超越传统营业方式的银行进行业务往来的愿望为花旗银行带来了不少益处。首先，它利于花旗银行在整个日本市场推广其业务，寻觅新客户，而不像以前那样只在东京地区设立机构，拓展业务。其次，它使花旗银行以比传统银行网络更低廉的运营费用来吸引和服务于客户。,E-mail:,Tel第一章 导 论,另外，花旗银行成功地将它应用于世界各地的信用卡业务的处理方式加以修改，介绍到日本以满足当地的需要，花旗银行因引入此项业务而迅速占有了大量的市场份额。在这一过程中，花旗银行充分利用了它所持有的现存和潜存客户的内部资料，并通过信函与这些客户建立联系，吸引新客户。花旗银行通过信函方式拓展业务取得的成功，很大程度上归功于其所占有的这些资料。这个被称为西蒂贝丝的资料管理系统，掌握着那些潜在的客户的姓名、地址以及其他一些有价值的信息，有一半以上的日本家庭资料被纳入这一信息系统。由于这些资料的内容总是不断地根据客户对银行业务推广信函的最新反应加以修正，因而银行可以按照客户对某项业务的关切程度来建立他们的档案资料。通过这种方式，银行可以获得更多的客户信息并降低运营费用。花旗银行深入的市场调查也是其在日本业务不断拓展的关键。在他们进行的调查中，一些注意了解客户对开立账户手续的满意程度，另一些则调查客户对诸如电话服务中心所提供服务的满意程度，还有一些则试图了解为何有些客户停止使用他们的账户或仅仅保持低水平的收支业务。花旗银行还建立了所谓服务的“监视系统”，这一系统既有助于更有效地实施内部管理，也可以确保提供更好的服务使客户满意。目前，总共有50多个这样的“监视系统”在进行工作，监视的项目包括诸如客户排队等待办理业务的时间长短，客户使用银行各种线路打入电话是否遇到麻烦，以及客户对银行提供账户说明是否及时地反映等。,E-mail:,Tel第一章 导 论,思考题 l.花旗银行在日本(世界最难进入的市场之一)确立了什么样的金融发展战略方针? 2.花旗银行作为在日本最大的外资机构之一，其面向消费者价值取向的主要特征与中国企业经常提倡的“以人为本”的经营方针有何异同? 3.花旗银行在日本的成功经验对中国商业银行在未来的市场竞争中有何借鉴意义?,E-mail:,Tel第一章 导 论,分析提示 在金融自由化的条件下，银行失去了法规垄断保护的特权，环境的变化使银行完全丧失了传统的市场主导地位。为了生存和发展，现代商业银行必须改变传统的经营方式，研究服务对象、市场的需求，从而发展自己的客户关系来巩固和扩大自己的市场份额。商业银行提供的有形产品与无形服务属于链式结构，互不分隔，具有叠加性。产品和服务的无形性使商业银行的营销业具有无形性，其营销的重点应该是：树立忠实、可信、安全、实力雄厚的形象，通过信息渠道加强与客户的联系，建立高效的服务网络，通过信息沟通和服务使客户知道银行能够为他们做些什么，银行也能知道客户需要做什么。,E-mail:,Tel第五节 商业银行的经营原则（目标） 一、安全性原则 即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点： 1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 2、提高自有资本在全部负债中的比重。 3、必须遵纪守法，合法经营。,第一章 导 论,E-mail:,Tel二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。,第一章 导 论,E-mail:,Tel根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有： 1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。 2、以尽可能低的成本取得更多的资金。 3、减少贷款和投资损失。 4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支。 5、 严格操作规程，完善监管机制。,第一章 导 论,E-mail:,Tel“三性”之间的辩证关系,“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。 效益性是核心，安全性和流动性是效益性的基础。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。 “三性”的关系在短期和长期是不同的。,短期：“三性”在短时期内既相关又矛盾，彼此可能相消又相长。,长期：动态的“三性”平衡能保证商业银行取得最大利润。,E-mail:,Tel第六节现代商业银行经营的特点,本节主要知识点：,商业银行业务电子化 商业银行业务综合化、国际化 政府金融管制松化 商业银行风险管理强化,E-mail:,Tel一、商业银行业务电子化,商业银行业务电子化过程可分为三个阶段： 利用电脑进行联机作业 装设自动柜员机（ATM） 建立电子资金转帐系统（EFTS）,E-mail:,Tel二、商业银行业务综合化、国际化,商业银行业务综合化 现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。,商业银行业务国际化 国际业务范围包括：供应外汇、套期保值、国际信贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。,E-mail:,Tel三、政府金融管制松化,政府金融管制松化的原因 信贷控制和过高的法定储备要求是信贷资源配置的低效或无效方式 ； 金融产品的价格限制促使金融机构恣意浪费资源 ； 外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。,政府金融管制松化的作用 进一步强化了竞争， 促进了金融创新。,E-mail:,Tel四、商业银行风险管理强化,按巴塞尔新资本协议，风险主要分为： 信用风险:由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。 市场风险:由于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。 操作风险:由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。,E-mail:,Tel第二章 商业银行资本,商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。 第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理,E-mail:,Tel教学目的与要求：通过本章学习，了解资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资本适宜度的方法和标准。把握巴塞尔协议的主要内容，了解银行资本管理的对策。 重点：1.银行资本金的功能 2.巴塞尔协议的主要内容及其对我国银行业的影响 难点：1.银行资本适宜度的衡量 2.银行资本管理的对策,第二章 商业银行资本,E-mail:,Tel第二章 商业银行资本,案例：日本幸福银行破产案 日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设立在大阪的地方银行幸福银行破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持的证券的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有0.5。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000多名员工。过去三年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。,E-mail:,Tel第二章 商业银行资本,思考题 1资本金对于银行来说，意味着什么? 2中华人民共和国商业银行法规定的资本充足率与巴塞尔协议规定的资本充足率一致，说明了什么? 3上述日本银行由资本金造成的风险对中国商业银行有什么借鉴意义? 4资本金不足是由哪些原因造成的?,E-mail:,Tel第二章 商业银行资本,分析提示 同其他企业一样，商业银行的资本是银行从事经营管理活动的基本物质条件，要办银行首先要有资本。一般企业的资本通常占其资产总额的50以上，而商业银行的资本占资产总额的比例一般都不到10，企业资本是其维持生产经营的主要物质条件和支撑力量，而商业银行的资产经营主要不是依靠资本来支撑，而是依靠存款负债。这就决定了银行资本和企业资本的区别。银行资本的功能主要有：当银行丧失清偿能力和发生流动性危机时保护未保险的存款人；以充足的保证金弥补未预料的亏损，维持公众对银行的信心，提高银行的信誉；购置房产设备。由于资本能有效地保证存款安全，抵御风险损失，从而最终有利于社会经济和金融秩序的稳定，因而各国银行管理当局无不十分重视资本充足程度的管理。一般来说，银行经营管理者总是倾向于使用较少的资本千方百计地扩展资产业务，以获得较大的股权收益率，其必然结果是增大银行的经营风险；而银行管理当局则更重视银行系统的稳定和保护存款者的利益，因而要求商业银行提高资本比率，以保证银行业务经营的稳健。巴塞尔协议将银行的资本划为核心资本与附