销售会计岗位说明书包含流程图.doc

岗 位 说 明 书基本信息岗位名称销售会计岗位编号岗位等级所属部门财务部工作地点上海悦胜芜湖药业直属主管财务副总岗位说明工作内容概述根据公司生产销售情况编制、审核会计凭证，购买、开具发票，税务申报，协助财务副总处理公司的财务工作。职责范围（按重要性排列）衡量标准（定性定量）职责范围衡量标准1、公司日常会计核算工作, 负责审核并编制记账凭证、登记账簿、报送各种财务报表；2、应收、应付及各种往来账目的核对，做到帐帐相符；3、负责与销售部沟通核对，确保销售提成的准确性，保证帐证，帐实相符；4、审核和录入内部各类会计凭单，协助会计主管进行预算控制；5、向公司管理层提交内部财务管理报告及生产经营统计；6、办理报账、年检，协调处理与工商税务机关的事项；7、负责公司纳税申报工作和年度审计工作；8、申请票据，购买发票，开具并保管发票，根据原始凭证进行帐务处理。工作关系对内销售部、采购部、生产部、仓库对外税务局、银行岗位权限对不符合规范的开票申请、费用报销不予受理任职资格教育具有大专及以上文化程度，财会专业经验有2年以上企业财务会计工作经验技能熟悉会计报表的处理，会计法规和税法，熟练使用财务软件个性及品质良好的职业操守及团队合作精神，较强的沟通、理解和分析能力其他使用设备电脑工作时间全天起草 (部门主管以上)审核 (部门部长以上)批准 (副总以上)签名：签名：签名：日期：日期：日期：工作岗位细则1, 负责完成部门的日常工作：1.1遵守“悦胜员工手册”的规定及公司制定的其他规定。1.2 每天做好“5S”。1.3 完成每天“工作任务记录”。1.4 完成上级领导临时布置的任务。1.5 积极参加公司组织个各种活动。2，具体的岗位工作：2.1 公司日常会计工作, 负责审核并编制记账凭证、登记账簿、报送各种财务报表。2.1.1 根据各部门给的原始凭证编制记账凭证；2.1.2 记账凭证登记入账，编制各明细账目、科目汇总表；2.1.3 月末年底协助财务副总根据总账及明细账目制作财务报表；2.1.4 报送财务报表给董事长、税务机关。2.2 应收、应付及各种往来账目的核对，做到帐帐相符。2.2.1 整理应收、应付账款及各种往来账目；2.2.2 定期与相关公司或部门核对应收、应付账款及各种往来账目；2.2.3 保证应收、应付账款及往来账目与相关公司账目的一致性。2.3负责与销售部沟通核对，确保销售提成的准确性，保证帐证，帐实相符。2.3.1 审核销售内勤提供的销售提成表；2.3.2 对有疑问的提成与销售内勤核对；2.3.3 找出错误的部分并予以改正；2.3.4 改正后的销售提成登记入账。2.4审核和录入内部各类会计凭单，协助财务副总进行预算控制。2.4.1 审核各部门的成本费用；2.4.2 录入各部门各项通过审核的各类会计凭单；2.4.3 分析各项凭单并编制分析表，以便财务副总进行预算控制。2.5负责公司纳税申报工作和年度审计工作，协调处理与工商税务机关的事项。2.5.1 月底整理本月财务报表到税务机关报税；2.5.2 与工商税务机关保持良好的沟通；2.5.3 向公司审计提供所需信息，协调审计工作。2.6申请票据，购买发票，开具并保管发票，根据原始凭证进行帐务处理。2.6.1 每月15号到月底去税务机关购买发票；2.6.2 妥善保管发票；2.6.3 按规范开具发票，审核票据申请；2.6.4 定期根据原始凭证整理账务，保持账务的准确和合理性。2.7 完成领导安排的其他事项。工作流程图1.发货单审核1.1 销售内勤制作发货单交由财务部审核；1.2 销售会计审核发货单；1.2.1 将审核通过的发货单交由销售内勤签字确认；1.2.2 将审核未通过的交还销售内勤重新填写；1.3 销售内勤将通过审核的发货单交由仓库发货；1.4 仓库发货后将发货清单交给财务部；1.5 销售会计根据发货清单登记入账。2.退货单审核 2.1 销售内勤根据客户要求列出退货清单；2.2 销售内勤将退货单交由销售副总审核；2.3 销售副总审核退货单；2.3.1 销售内勤将通过审核的退货单交由销售会计审核；2.3.2 销售内勤重新填写未通过审核的退货单;2.4 销售会计审核退货单；2.4.1 将未开票的货物核算金额，交由出纳退款并通知客户退税，再登记入账；2.4.2 将已开票的交给销售内勤，由业务员与客户协商换货；2.5 客户审核打回的退货单，并与业务员确认换货单；2.6 销售内勤根据业务员给的换货单交由财务部审核；2.7 销售会计审核换货单；2.7.1 将通过审核的换货单交由销售内勤通知仓库发货；2.7.2 将未通过审核的换货单交由销售内勤重新编制；2.8 仓库发货3.审核运费报销3.1 内勤人员填写运费报销单；3.2 储运经理审核报销单；3.2.1 内勤将通过审核的运费报销单交由销售会计审核；3.2.2 内勤重新填写未通过审核的运费报销单；3.4 销售会计审核运费报销单；3.4.1 内勤将通过审核的报销单交由董事长审批；3.4.2 内勤重新填写未通过审核的报销单；3.5 董事长审批；3.5.1 出纳冲账或报销通过审批的报销单；3.5.1.1 销售会计登记入账；3.5.2 出纳拒绝支付未通过审批的报销单；3.5.2.1 销售会计登记入账；4.审核销售提成4.1 销售内勤制作提成清单，交由财务部审核；4.2 销售会计审核提成清单；4.2.1 将通过审核的提成清单交由成本会计核算4.2.2 将未通过审核的部分与销售内勤讨论，确定最终的提成清单；4.3 根据提成清单登记入账。5.编制记账凭证5.1 销售会计根据发票制作记账凭证；5.2 财务副总审核记账凭证；5.2.1 重新制作未通过审核的凭证；5.2.2 打印通过审核的记账凭证。6.税务申报6.1 月底销售会计在税务局网上报税系统填写相关信息；6.2 税务局网上报税系统根据填写的信息自动生成应交税额；6.3 付款。7.审核开票申请7.1 销售内勤填写发货申请单，交由销售会计审核；7.2 销售会计审核发货申请单；7.2.1 根据合格的申请单开票；7.2.2 将不合格的申请单退回销售内勤