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企业学导论,南开大学泰达学院 王菁娜,第一章 对企业的基本认识,1.1 企业涵义与企业的产生,1.3 企业理论的演进,1.1.1 企业的涵义 1.1.2 企业的产生 马斯洛需求层次论 分工的产生与发展 分工与效率 分工、交易与交易成本 1.1.3 企业的性质,1.1 企业的涵义与企业的产生,1.1.1 企业的涵义,什么是企业 “企业”一词最早来自拉丁文“enterprise”，专指具有一定风险的工作，如海上运输等。后泛指艰巨、复杂或冒险性的事业。 汉语中的“企业”来源于日文，指以营利为目的的组织。,定义：企业是指依法设立，以营利为目的，从事商品生产、 流通或服务性经济活动的经济组织。,企业是经济组织与社会组织的统合体！,市场、企业与社会之间的关系,市场、企业和社会，各自是人们为了实现自己的欲求，同环境相互作用而创造出的交换系统。,企业为什么会产生,1.1.2 企业的产生,马斯洛需求层次论,人们的欲求：类型与特征,各种经济与社会活动，主要围绕着人们的欲求实现活动而展开。 人们的欲求多种多样，大体分为经济欲求和社会欲求 在一个人身上，经济欲求和社会欲求同时并存，并且是互补的。,马斯洛需求层次论,1.1.2 企业的产生,马斯洛是美国著名心理学家，第三代心理学的开创者，提出融合精神分析心理学和行为主义心理学的人本主义心理学， 于其中融合了其美学思想。,衣食住行足够的工资、良好的通风设施、适当的温度和舒适的工作环境,保障自身安全、避免失业和丧失财产工作合同书、保险、退休制度,从属于某个群体或组织的情感,受人尊重以及自尊的需要各种工作头衔和职位、社会荣誉、奖励,发挥自身的潜能承担挑战性的工作、员工参与决策,马斯洛需求层次论,1.1.2 企业的产生,经济人假设 & 安全需求,不同的劳动和资本职业的利害，总的来说，在同一地方内必然完全相等，或不断趋于相等。在同一地方内，假若某一职业，明显比其他职业更有利或更不利，就会有许多人辞去比较不利的职业而挤进比较有利的职业。这样，这种职业的利益，不久便再和其他各种职业相等考虑到个人的利害，人必会寻找有利的职业，避开不利的职业。 亚当斯密国富论 如果其他相关因素一样，为什么风险更大、需费更多功夫、工作地点坑脏等工作，工资一般会更高。,1.1.2 企业的产生,笑一笑,周末的时候，你遇上下面哪件事情，让你觉得最倒霉呢？ 被指认是强暴犯（男）/小姐（女） 被警察误认为是抢匪/小偷 身上及家里被洗劫一空 不小心跌倒车子又被砸,1.1.2 企业的产生,1、被指认是强暴犯/小姐 你非常在意别人的眼光。 因为他个性特质中，他有完美主义的倾向，他希望自己要求自己是百分之百，也会要求周围的人，他希望大家能够做到最好。所以他不容许自己有什么的瑕疵，或是很多不完美，那他自己自我要求很高的时候，他又很在意别人说他不好，他说你说我不好，没关系，我会加20倍的努力，再让自己更完美,被警察误认为是抢匪/小偷 你很在意别人的眼光。 其实这类型的人，其实他喜欢过平淡的生活，他最好不要有任何人来打扰。他觉得说，其实安安静静过生活其实最好，人家讲他什么，他也不在意，不过当他自己不喜欢的事情被别人发现，他才会在意别人的眼光。唯独一些事情他是非常地在意，所以选择这个答案的朋友你是选择性的在意别人的眼光。,身上及家里被洗劫一空 你越来越不在意别人的眼光。 其实这类型的人，其实你们是越来越自信，你会觉得别人再怎么说，你觉得说我参考就好，那别人不管是好的批评，或是不好的批评，你会觉得很虚心能够接受，好的话，你觉得是有建设性的话，你会觉得我可以修正，恶意的话，听听就算，觉得自己开心、快乐才是最重要的事情。,不小心跌倒车子又被砸 你根本不在意别人的眼光。 其实大家都以为你很在意，其实你是活在自己的世界里，因为自己开心，会找一套理由，说服自己没有那么严重。然后自己会一直催眠自己，所以选择这个答案的朋友，你可以让自己慢慢地调適，然后做得满健康的 你最喜欢的三种动物？,山坡羊潼关怀古,张养浩 峰峦如聚， 波涛如怒，山河表里潼关路。 望西都，意踌躇。 伤心秦汉经行处， 宫阙万间都做了土。 兴，百姓苦；亡，百姓苦。,1.1.2 企业的产生,1.1.1 企业的涵义 1.1.2 企业的产生 马斯洛需求层次论 分工的产生与发展 分工与效率 分工、交易与交易成本 1.1.3 企业的性质,1.1 企业的涵义与企业的产生,从历史角度看分工,社会的发展自然分工与社会分工,劳动者生理上存在的自然差异（性别和年龄）,分工的产生与发展,1.1.2 企业的产生,这种劳动能力的差异实际上就是,比较优势 在相同的时间内，从事同种产品生产或从事同样劳动的条件下，一个劳动者能够生产出比另一个劳动者更多的产品或完成更多的劳动任务,分工的产生与发展,为什么出现第一次社会大分工（农业狩猎业分离）？,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,边际效应，是指消费者在逐次增加一个单位消费品的时候，带来的单位效用是逐渐递减的（虽然带来的总效用仍然是增加的）。,边际成本和边际效应的引入,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,生活中的边际效应 吃 住 学,分工 分工通常指的是生产过程中的劳动分工。即不同的劳动者分别从事不同的工作。 自然分工是建立在由人的性别和年龄差异而产生的劳动能力差异基础上的分工。 最初发生于氏族(或家庭)内部，分工的主体是个人。,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,社会分工是建立在生产部门差异基础上的分工。 人类社会进入野蛮社会的高级阶段，逐渐产生手工业，出现了农业和手工业的分工第二次社会大分工。,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,第一次大分工农业与畜牧业 第二次大分工农业与手工业 第三次大分工商业的出现 第四次大分工其他服务业或第二产业的发展,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,为什商业在封建社会没能繁荣起来？,“万乘之国必有万金之贾，千乘之国必有千金之贾。” （管子轻重甲 士农工商？ 学而优则仕，仕而优则学,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,部门间或产业间分工 地区之间分工 国家间的分工,1.1.2 企业的产生,分工的产生与发展,产业间分工,实质是什么？,思考： 分工的发展也是 的发展？,专业化,1.1.2 企业的产生,分工与效率,社会分工企业以外的一切分工，包括部门间分工和部门内企业间的分工。 企业内分工企业内的所有劳动分工，包括职能分工和生产分工。,1.1.2 企业的产生,分工与效率,社会分工与企业内分工两者相互转化 画出反向关系图,为什么出现了企业内分工？,见教材图,1.1.2 企业的产生,分工与效率,企业存在的两个条件： 节省交易费用和节省生产成本。,日本,这一过程绝不是简单的重复和组合，而是企业内分工不断细化和创新(研发、营销、公关、培训等新功能的出现），社会分工的产业和部门不断增多和丰富(第三产业的出现)的过程。,1.1.2 企业的产生,分工与效率,这一过程绝不是简单的重复和组合，而是企业内分工不断细化和创新(研发、营销、公关、培训等新功能的出现），社会分工的产业和部门不断增多和丰富(第三产业的出现)的过程。,1.1.2 企业的产生,分工与效率,为什么说分工协作提高效率？,1.1.2 企业的产生,分工与效率,劳动者的技巧因为专一而一天天提高；每天专注于同一件简单的事上，不久他就能积累一些生产经验并逐渐熟练 分工能减少劳动转换时间。 分工导致了机器的发明和采用。 分工便于对生产要素进行重组，是个要素充分发挥优势。,1。可减少企业投入和增加产出，提高生产效率,为什么说分工协作提高效率？,1.1.2 企业的产生,分工与效率,社会分工是企业间或部门间的分工 企业内分工不是任何时候都有效的。 社会分工的效率来自于专业化经营和市场竞争机制。,2。社会分工在提高企业生产效率的同时，提高了社会经济效率,通过分工可以大大提高生产力，那为什么人们怎么会想到要提高生产力呢？,1.1.2 企业的产生,分工与效率,“看不见的手” 生产利润再生产再利润的循环，而企业就是在这样的循环中逐渐形成了它的雏形。,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,分工的范围受到交换能力的限制，即受到试产范围的限制。斯密定理 交换是物品的交换。 交易是个人与个人之间对物质的东西的未来所有权的转让和取得。 这些权利的转移，必须按照社会的义务规则现在有关方面谈判，然后劳动才能生产，或者消费才能消费，或者商品才会实际交给其他的人。,分工产生交换,交换与交易的区别,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,涵盖的正是市场、企业和国家这三个层面上具有不同特征的交易行为。,交易的3种类型,买卖的交易,管理的交易,限额的交易,市场,企业,国家,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,交易成本就是交易过程中所发生的一切成本，是市场交易中所发生的所有权转移花费的一切费用。 科斯(1937 )最早使用的交易成本概念即“使用价格机制的成本”。 科斯（1960 )后来将交易成本分解为以下各项内容，(1)度量、界定和保障产权的费用; (2) 发现交易对象和交易价格的费用; (3) 计价还价的费用（4）订立交易合同的费用;(5) 执行和维护交易合同的费用等。,交易成本（狭义）,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,威廉姆森又把交易成本简化为交易事前(ex anti ) 、事中和事后(ex post) 这三个阶段所发生的交易费用。 事前的交易成本，发现价格的成本，谈判、签订与维护一项协议的成本。 事后的交易成本， 当交易偏离了所要求的准则而引起的不适应成本； 倘若为了纠正事后偏离准则而做出的双边努力，由此而引起争论不休的成本； 伴随建立和运作管理机构（通常不是法庭）而来的成本，管理机构也要负责解决交易纠纷； 保证安全生产的成本。,交易成本,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,不确定性与复杂性 人的有限理性 赫伯特西蒙（Harbert ASimen）在1947年出版的管理行为中对“完全理性的经济人”假设提出了质疑：“单独一个人的行为，不可能达到任何较高程度的理性。由于他所必须寻找的备选方案如此纷繁，他为评价这些方案所需的信息如此之多，因此，即使近似的客观理性，也令人难以置信。” 机会主义的存在 资产专用性的存在 沉没成本是指业已发生或承诺、无法回收的成本支出，如因失误造成的不不可收回的投资。,交易成本产生的原因？,1.1.2 企业的产生,分工、交易和交易成本,交易成本的产生来自于人性因素与交易环境因素交互影响下所产生的市场失灵现象，造成交易困难所致（Williamson, 1975）。 市场失灵 market failure 定义： 对于非公共物品而言由于市场垄断和价格扭曲，或对于公共物品而言由于信息不对称和外部性等原因，导致资源配置无效或低效，从而不能实现资源配置零机会成本的资源配置状态。,交易成本产生的原因？,科斯的交易费用理论,科斯：企业不同于市场的显著特征就是作为价格机制的替代物。在企业之外，市场是个典型的契约组织，资源配置由价格机制来协调，而企业是一个不同于市场的层级组织，企业内不存在市场交易，生产要素的分配由行政或计划机制来协调。 企业是一个由行政和权威控制的生产组织。,1.1.2 企业的产生,企业的本质与特征,阿尔钦和德姆塞茨的团队理论,不同意科斯把企业作为“权威组织“看待，认为企业内的交易同一般的市场交易没有什么区别，产品交易的契约同劳动交易的契约也没有本质不同。他们把企业看做一个团队生产。团队的优点在于它的总产出大于它的分投入的产出之和。 监督：偷懒与搭便车,企业的本质与特征,詹森和麦克林不同意科斯的企业定义，明确提出 契约关系是企业的本质。（契约理论） 企业不是市场的替代物，只是以要素市场替代产品市场。更确切地说是“ 一种类型的合约取代了另一种型的合约” 。简言之，企业就是要素之间的一种合约。张五常,企业的本质与特征,1.1.2 小结 重新审视企业,企业是一个专业化的生产组织，其生产的目的是市场交易。 企业内部存在着分工(包括技术分工和管理分工) ，这使它不同于单个生产者 企业运营依靠权威的协调管理，企业的管理者以权威的身份指挥和协调各生产要素，它不同于市场上的自发的价格调节机制。 企业是一个生产团队 企业内部采取层级制的组织结构。 企业是一种特殊的契约关系。,企业的本质与特征,1.1.2 小结 重新审视企业,企业是一个专业化的生产组织，其生产的目的是市场交易。 企业内部存在着分工(包括技术分工和管理分工) ，这使它不同于单个生产者 企业运营依靠权威的协调管理，企业的管理者以权威的身份指挥和协调各生产要素，它不同于市场上的自发的价格调节机制。 企业是一个生产团队 企业内部采取层级制的组织结构。 企业是一种特殊的契约关系。,企业的本质与特征,1.1.2 小结 重新审视企业,企业一方面通过其经济性商品的生产和交换，以及社会性内部的组织化和经济成果的再分配，将市场和社会的一部分机能内部化的同时，通过与市场和社会的各种交换活动，作为一个中间组织将市场和社会连接起来。,1.2.1 企业演变的历史进程 1.2.2 自然人与法人的区别 1.1.3 企业与公司的区别,1.2 企业的演进,1.2 企业的演进,企业演变的历史进程,企业制度的形态并非一成不变的，而是随着经济、社会发展不断演进与创新的。 要分析企业的历史演化，需要从企业形态的更替方面做以说明。 企业形态是企业组织存在和运作的一定形式。 通常我们按企业制度划分，即按出资方式和债务责任的法定规则来划分。 业主企业 合伙企业 公司企业,1.2 企业的演进,企业演变的历史进程,自然经济阶段的农民家庭，通常都是手工业生产活动。 16世纪工业发展初期，生产力水平低商品经济不发达，出现了一人出资的业主制企业，业主对生产经营承担无限责任。 18世纪初，随着生产力的提高与商品经济发展，单个业主进行生产经营所需的资本量增大了，为扩大生产经营规模，同时为了分散经营风险，就有了由两人或多人出资的合伙制企业。 当自由竞争的资本主义向垄断资本主义过渡的过程中，为筹措资本和组合要素，作为现代企业制度雏形的公司制企业出现，并逐步成为经济生活中的主导企业组织形式。 后来发展为无限责任公司，为典型的人合公司，股东对公司负有无限责任。再发展为有限责任公司，包括股份有限公司和有限责任公司，成为现代企业组织的基本形式。,自 然 人,法 人,1.2 企业的演进,三种企业形态比较,企业与公司的区别,企业一般是泛指从事生产、流通或服务性经济活动，以谋取利润为目的的经济组织，是人们组织起来为社会和市场提供产品的服务和单位。它的范围非常广泛，凡是以追求利润为目的的经济组织，不管其产权制度、财务关系以及生产规模，都属于企业。企业主要有以下几种存在形式：独资企业、合伙制企业、合作制企业、公司制企业。 公司仅仅是企业多种存在形式中的一种组织类型，公司是法人企业，由法人所有，包括有限责任公司和股份有限公司两种形式，股份有限公司又分上市公司和非上市公司两种（前者的股份一部分可以在证券市场上流通，交易。后者的股份是不能在证券市场上交易的，只能私下转让。因此上市公司比非上市公司的融资渠道要更宽一些。） 公司制度是现代企业制度的主要形式，而合伙制企业等自然人企业同样也属于企业，但却不是公司。,1.2 企业的演进,企业与公司的区别,企业是人们组织起来为社会和市场提供产品和服务的单位。 范围广泛，凡是以追求利润为目的的经济组织，不管其产权制度、财务关系以及生产规模，都属于企业。 公司仅仅是企业多种存在形式中的一种组织类型，公司是法人企业，由法人所有，包括有限责任公司和股份有限公司两种形式 公司制度是现代企业制度的主要形式，而合伙制企业等自然人企业同样也属于企业，但却不是公司。,1.2 企业的演进,企业与公司的区别,1.2 企业的演进,公司制度是现代企业制度的主要形式,P24,1.2 企业的演进,第三节 企业理论的形成与发展,企业理论是当代新制度经济学家研究的一个领域，是一门揭示企业本质及其各种制度形成、发展和相互关系的科学。 研究的对象就是企业的各种制度安排。,现代经济学理论最成熟的形态是马克思经济学和西方新古典经济学。 虽然它们各自在新的条件下都面临着不同的问题或挑战，但同其他经济学流派相比，他们是一个理论渊源深厚、内容丰富、方法先进、逻辑严密和观点一以贯之的经济学体系。 然而，无论马克思经济学，还是新古典经济学，都没有包含专门的企业理论。 经济学最成熟的形态中没有企业理论。,企业理论的形成,马克思经济学,主要是研究资本主义经济运动的科学。 把资本作为一个整体进行研究，揭示资本的本质，考察剩余价值怎样生产出来、怎样被分配和进行再生产的。 虽然资本论第一卷着重研究个别资本的生产过程，但也只是把个别资本作为一个厂商，考察它是怎样生产剩余价值的，不是把它作为一个企业组织考察其内部构造及其内部的运作方式。 马克思还是深入揭示了资本主义企业内部的劳资关系。就这一点来说，它比新古典经济学更多地涉及了企业。,新古典经济学,没有深入企业内部，而只是讨论企业的市场行为。 以企业的存在为前提，将其存而不论，只是把它作为一个生产函数，研究如何才能使之以较少的投入获得更大的产出。所以，新古典经济学虽然有系统的微观经济理论，但并没有企业理论。 研究市场交易的理论，其主题是价格在平衡供求关系中的作用。为了这一目的，企业则被简化为一个假定，即使利润最大化，正如消费者使效用最大化一样。在这种研究传统下，企业本身是个黑匣子。,企业理论的发展,工厂时代的经济学理论中的企业问题 亚当斯密的分工理论 分工的细化程度与市场规模间的相互促进 经济学的企业理论形成 厂商理论（深入到商品生产过程的主体企业） 企业的目标是追求利润最大化 企业的所有权与经营权是统一的，即企业主直接管理企业 企业主拥有自主经营权，企业内部的组织结构与管理方式全有企业主决定,分工创造的生产力是工厂存在的原因，而工厂的规模则受市场的限制。 由于历史的局限，亚当 斯密仅 将工厂看作是集中劳动、分工协作的场所，而没有将其作为经营性组织进行研究。,经济学家真正地探讨企业并把它理论化，开始于20世纪30年代。这是一个由古典企业向现代企业大规模转换的年代。 根据美国企业史研究专家钱德勒的考察，1840年以前，现代企业在美国“尚不存在”，可是，1917年时，大部分的美国工业都已具备了自己的现代机构。 又据贝利和米恩斯的统计，19世纪初，美国制造业几乎全部为古典企业，而到20世纪30年代，“由股份公司经营的制造业已超过全数的94%以上”。,古典企业的组织相对简单，西方经济学完全可以把它假定为一个追逐利润的厂商，不影响其经济行为的分析。 马克思经济学的任务主要是揭示资本的本质，对于一般企业的本质和制度也可以不作专门考察。 现代企业已远非昔比，其规模已如此庞大，其组织也更加复杂，其运行机制和制度已从根本上进行了创新。 经济学已经不能不深入研究企业的性质及其内部结构和制度，并在理论上进行创新了。适应这一需要，系统的企业理论研究开始出现。,贝利和米恩斯于1933年出版现代公司与私有财产一书，用丰富的数据和资料阐明企业财产权的日趋分散和控制权的大量集中，以及在此基础上发生的新的企业制度结构的本质变化。 科斯于1937(年发表企业的性质的经典论文，以新的概念和理论解释了企业的产生、本质和边界。 这三位作者对企业理论进行了开创性的工作。科斯的那篇论文的价值在长达半个多世纪的时期里没有被人们所发现，他在写作这篇论文时还是一位20多岁的青年人，富有戏剧性的是在他80岁高龄时（1991），这一著作竟成为他荣获诺贝尔经济学奖的主要根据。,20世纪70年代以来，在科斯理论的影响和推动下，企业理论又有了新的发展，威廉姆森、阿尔钦、德姆塞茨、格罗斯曼、哈特、奈特、克莱因、青木昌彦、张五常、杨小凯等经济学家都作出了新的贡献。 他们在企业的理论分析中，采用新的方法，建立起一系列诸如产权、交易费用、契约、委托代理、道德风险、控制权、剩余索取权、资源的惟一性、可塑性、复合准租金等新的范畴。 所有这一切足以表明，企业理论是一种新的经济学理论，是微观经济学的新发展。,企业理论的主要内容,企业产生原因 交易成本理论 企业的规模问题 内部交易成本与外部交易成本的比较 企业产权制度问题 委托代理关系 企业的组织机构,科斯认为，企业不同于市场的“显著特征就是作为价格机制的替代物”。 在企业之外，市场是个典型的契约组织，资源配置由价格机制来协调，而企业是“个不同于市场的“层级“组织，企业内不存在市场交易。 生产要素的分配由行政或计划机制来协调。 这就是说，在科斯看来，企业是一个由行政和权威控制的生产组织。他提出并使用交易费用的范畴来解释企业的产生认为企业之所以能够替代市场，是因为它能节省交易费用。 当然，企业的边界也不可能无限扩大，以至于把全部市场替代。其界限的确定取决于组成企业所节省的交易费用与企业的组织协调所支出的费用之间的对比关系。,委托代理关系,现代公司的产权制度以所有权和经营权的分离为特征。 公司广泛向社会筹资，导致公司资本社会化，众多的小股东虽是公司的所有者，但不可能或没有能力直接参与公司的经营管理；少数大股东组成的董事会及由他们聘任的总经理和其他高级职员成为公司经营活动的真正决策者和管理者。 因此，便产生了股东、企业的所有者将公司资产委托给董事会及经理人员代理经营的企业运营机制，以及由此产生的代理效率、代理成本、代理约束的问题，以及经理人员的有效激励与约束机制问题、内部人控制问题、经理人员与所有者的目标不一致问题等等。,委托代理关系,股份公司中，典型的所有权与经营权的两权分离分为两个层次：一个层次是最终所有权与法人财产权的分离，企业出资人拥有股权凭证，企业作为法人则获得了法人财产权；另一个层次是法人财产权与经营权的分离，经理阶层获得了经营管理权。 与上述两层意义上的分离相对应，股份制企业内部又产生了两层委托代理关系：第一层次委托代理关系是股东与董事会的关系。由股东大会选举产生的董事会是股东的受托人，它代理股东监护企业的财产，维护股东的权益。第二个层次的委托代理关系是董事会与经营者的关系。董事会将企业的经营管理权委托给经营者，经营者代表董事会行使经营权。,企业的组织机构,现代企业不仅具有独立的法人资格，而且，所有权与经营权的分离，股东利益与企业法人利益及经营者利益的分离可能造成各利益方的对立，这就要求公司建立完备的、兼顾各方利益的组织制度。 现代公司的法人治理结构基本上是由决策机构、执行机构和监督机构组成。企业组织机构的设置原则及其职权通常由法律明文规定，成为现代公司必须遵守的行为准则。 由于各个机构所代表的利益不同，所以存在着利益的冲突与如何真正实现制衡的问题，这些是现代企业制度需要重点解决的问题。,一个极具现实性的理论,企业理论之所以产生于20世纪30年代，完全是由于当时古典企业向现代企业的转换，即制度创新要求理论创新。这一理论之所以在70年代之后又掀起研究热潮，也与当时国际上的企业并购高潮有着密切的联系。 企业形式和制度多样化发展给企业理论研究以新的刺激。 20世纪90年代以来，现代企业数量激增，且地位愈来愈重要。例如美国1990年同1960年相比，公司制企业数量增加225.8%，而个人业主制企业与合伙制企业仅分别增加62.6%和79.5%。当然，古典企业在数量上依然占绝对优势81.4%。,同样是现代企业或古典企业，企业的具体形式也层出不穷，如企业集团、跨国公司、企业战略联盟、企业联盟网络、合作企业、家族控股企业、特许经营企业、分包制企业等。 现代企业制度的具