U872供应链试题一答案文件.pdf

U872U872供应链试题一供应链试题一 （采购管理、销售管理、库存管理、存货核算采购管理、销售管理、库存管理、存货核算） 一、账套基本信息一、账套基本信息 1、增设三位操作员，密码均为空： 201李明，202王丽，203张平。 2、建立账套信息 账套号：003 账套名称：供应链管理 账套语言、账套路径为默认 启用会计期：2009年7月 单位信息：单位名称为“用友软件公司” 核算类型：企业类型为“工业” 行业性质：“2007年新会计制度科目” 账套主管：“201李明” 按行业性质预置科目 基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 编码方案: A.科目编码42222 B.部门编码的方案为22 C.存货分类的编码方案为2233 D.收发类别的编码级次为22 E.结算方式的编码方案为2 F.客户分类和供应商分类的编码方案为2222 G.其他编码项目保持不变 数据精度：其他保持系统默认设置(2位) 3、模块启用： 启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收款管理”、“应 付款管理”、“总账”系统。启用日期为2009-7-01 4、分配操作员权限： 操作员“王丽”：拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”，“采购管理”，“销售 管理”，“库存管理”，“存货核算”，“总账”中的所有权限。 操作员“张平”：“公用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限。 二、定义各项基础档案：二、定义各项基础档案： 可通过企业门户中的“基础设置”，选择“基础档案”，来增设下列档案。 1、定义“部门档案”： 01.营业中心、02.管理中心、03.制造中心 营业中心下分：0101.采购部、0102.销售部 管理中心下分：0201.财务部、0202.人力资源部 制造中心下分：0301.一车间、0302.二车间 2、定义“人员档案”： 3、定义“客户分类”： 01.批发、02.代销、03.专柜、04.零售 4、定义“客户档案”： 5、定义“供应商分类” 01.原料供应商、02.成品供应商 6、定义“供应商档案” 7、定义“存货分类”： 8、计量单位分组： 9、定义“计量单位”： 10、定义“存货档案”： 11、设置“会计科目”： “应收账款（1122） 、预收账款（2203）”设为“客户往来” “应付账款（2202） 、预付账款（1123）”设为“供应商往来” 12、选择凭证类别为“记账凭证”。 13、定义“结算方式”： 01.现金结算，02.支票结算，03.汇票结算 14、定义“本企业开户银行”： 15、定义“仓库档案”： 16、定义“收发类别”： 注：入库的收发类别为注：入库的收发类别为“收收”，出库的收发类别为，出库的收发类别为“发发”。 17、定义“采购类型”： 01.普通采购，入库类别为“采购入库” 18、定义“销售类型”： 01.经销、02.代销，出库类别均为“销售出库” 19、增加会计科目： 140601委托代销商品，222101应交增值税 22210101销项税额，22210102进项税额 20、增加费用项目分类：1.代垫费 增加费用项目：11.安装费 三、供应链基本设置三、供应链基本设置 1、设置“存货科目” 2、设置“对方科目” 3、设置应收系统中的常用科目 a.基本科目设置：应收科目为1122（应收账款） ，预收科目为2203（预收账款） ，销售收入 科目为6001（主营业务收入） ，税金科目为22210101（销项税额） 。 b.结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。 c.将“坏账处理方式”设置为“应收余额百分比法”。 d.坏账准备设置： 坏账准备科目为1231 （坏账准备） ， 期初余额为10000元， 提取比率为0.5%。 4、设置应付系统中的常用科目 基本科目设置：应付为2203（应付账款） ，预付科目为1123（预付账款） ，采购科目为1401 （材料采购） ，税金科目为22210102（进项税额） 结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。 5、期初余额的整理录入： 5.1、期初货到票未到数的录入： 公司在2009-7-01建账时有以下业务未处理完成，即期初数据： 2009/6/25采购部李平收到金陵商行提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原 料仓库，至今尚未收到发票。 5.2、期初发货单的录入： 2009/6/28销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发 货单尚未开票。 （销售类型：经销）发货单保存后应审核。 6、存货核算基础设置： 暂估处理方式改为单到回冲，并录入各仓库期初余额 7、库存管理录入各仓库期初库存： 8、应收款管理期初余额的录入 期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。 （以应收单形式录入） 9、应付款管理期初余额的录入 期初余额中涉及到金陵公司的余额为5000元。 （以应付单形式录入） 10、录入总账系统各科目的期初余额： 11、库存管理参数设置： “自动带出单价的单据”里， 选择“采购入库单”、 “销售出库单”、 “产成品入库单”、 “材料出库单”、“其他入库单”、“其他出库单”、“调拨单”。 出库单成本：最新成本。 12、存货核算参数设置： “核算方式”中，“零成本出库选择”、“入库单成本选择”、“红字出库单成本”均选 择“手工录入”，“销售成本核算方式”选择“销售出库单”。 四、经济业务题四、经济业务题 1 1.填制请购单 2.填制采购订单 3.填制到货单 4.填制采购入单 5.填制采购专用发票 6.采购结算 凭证1： 借：原材料 28500 贷：材料采购 28500 凭证2： 借：材料采购 28500 应交税费-应交增值税-进项税额 4845 贷：应付账款 33345 2 填制采购入库单（两张） 填制采购专用发票 填制运费发票 采购结算 凭证1： 借：原材料 160186 贷：材料采购 160186 凭证2： 借：材料采购 160186 应交税费-应交增值税-进项税额 27214 贷：应付账款 187400 3 填制采购入库单 凭证： 借：库存商品 65000 贷：材料采购 65000 4 填制采购专用发票 采购结算 凭证1： 借：材料采购 65600 应交税费-应交增值税=-进项税额 11152 贷：应付账款 76752 凭证2： 借：原材料 -80000 贷：材料采购 -80000 凭证3： 借：原材料 65600 贷：材料采购 65600 5 填制红字采购入库单 填制红字采购专用发票 6 修改红字采购入库单 修改红字采购专用发票 凭证1： 借：材料采购 -95 应交税费-应交增值税-进项税额 -16.15 贷：应付账款 -111.15 凭证2： 借：原材料 -95 贷：材料采购 -95 7 1.销售管理选项设置：将新增发票默认“参照发货” 2.填制报价单 3.填制销售订单 4.填制销售发货单、填制销售专用发票、代垫费用单 5.凭证1： 借：应收账款 73710 贷：主营业务收入 63000 应交税费-应交增值税-销项税额 10710 凭证2： 借：应收账款 500 贷：银行存款 500 凭证3： 借：主营业务成本 48000 贷：库存商品 48000 8 1.存货核算选项设置： 委托代销成本核算方式 “按发出商品核算” 、 销售管理选项设置时： 有委托代销业务 2.填制委托代销发货单 3.填制委托代销结算单、销售专用发票 凭证： 借：应收账款 217620 贷：主营业务收入 186000 应交税费-应交增值税-销项税额 31620 4.填制委托代销结算退回单、红字销售专用发票 凭证： 借：应收账款 -14508 贷：主营业务收入 -12400 应交税费-应交增值税-销项税额 -2108 9 1.填制发货单 2.填制退货单、填制销售专用发票、填制红字销售专用发票 凭证1： 借：应收账款 68445 贷：主营业务收入 58500 应交税费-应交增值税-销项税额 9945 凭证2： 借：主营业务成本 43200 贷：库存商品 43200 10 1.填制产成品入库单 2.填制产成品入库单 3.凭证： 借：库存商品 144000 贷：生产成本 144000 11 填制材料出库单 凭证： 借：生产成本 202000 贷：原材料 202000 等效答案（如果是填写了