外贸收汇风险分析(闭世伟).ppt

外贸收汇 风险分析,出口信用保险知识讲座,闭 世 伟,中国出口信用保险公司,,风险会在哪里出现？,收款,买家,合同,备货,出货,,贸易流程中的关键点,买家筛选,1,合同签订,2,货物出运,3,货款催收,4,买家,合同,出货,收款,,内 容,,订约前风险,,战略风险防范的统筹安排,,战略风险防范的统筹安排,选择那些买家做交易？ 每个买家所占的份额应为多少？ 采取什么措施控制非系统性风险？,选择哪些区域、国家拓展业务？ 是否进入技术更新的行业领域？ 如何利用金融工具规避系统性风险？,,明确交易主体,由于国外投资与公司注册的多样性和复杂性，我们必须去深入了解对方的真实情况，不能仅凭买方的名称以及其自我描述来判断其信用实力。,,明确交易主体,中间商、代理商？ 子公司、采购公司/分支机构？ 大买家？,,明确交易主体,被保险人中国A公司与意大利C公司签订销售合同，从2004年7月开始，以OA 60 天付款方式向意大利B公司出口盐渍牛杆菌。 B公司是一家与C公司无任何资金关联的海外注册公司，其厦门代表处出示的B公司致中国供应商的函中明确该代表处具有监控质量、安排出运的权利，同时有权安排在中国的全部采购，但未明确其是否具有以自己的名义在采购合同上签字的权利；2004年 7月至10月期间，A公司向B发货共计 199万美元，B公司已支付85万美元，尚欠货款114万美元。 B公司以贸易合同不是他签的和相关商业单据均未规定B公司义务为由，拒绝承担付款义务，甚至全盘否认交易事实。,,子公司、采购公司or分支机构？,是 否 做 ?,怎 样 做 ?,做 多 大 ?,？,买家香港M公司，声称为某澳洲家电知名品牌商，悉尼奥运会的赞助商。 资信调查：实为澳洲公司B的香港Buying Office，注册资本1万港币，实付2元。母公司B占50%股份，另50%股份为私人C拥有。B为澳洲知名品牌，曾为悉尼奥运会提供电器赞助，但财务报告显示：连续三年大额亏损，2005年初净资产约为0，主要靠控股公司输血。其控股公司有二，分别为F公司和G公司，F公司经查为某香港公司，G公司为家族公司，此家族公司负责人Ge为香港采购公司50%股份的拥有者。,,订约前风险,买家是中间商、代理商？ 买家是子公司、采购公司/分支机构？ 买家是大买家？,,大买家风险案例,台州涉及2家企业，货值分别为500万美元和800万美元；3月份买家委派专员谈新项目的开发，并下大笔订单，4月份破产。,不要对大买家抱有太大幻想,,大买家风险,客户规模不是决定收汇风险的根本要素,,如何规避订约前风险？,转嫁不可控风险,交易过程中风险监控,买家资信调查,国家/行业风险分析,,内 容,,出货前风险,,合同风险防范,规范合同形式,合同争议的解决,增加质检条款,所有权保留条款,关于合同的修改,合同风 险防范,,合同形势案例,2005年10月，国内A公司收到广交会上结识的新客户西班牙B公司发来的e-mail，要求订六个货柜的石材。随后，A公司制作了一张形式发票传给B公司并得到确认。 A公司按照约定将货物发出后，B公司却拒绝付款赎单。,案情,,合同形式,合同书、信件、电报、电传、形式发票、传真、电子邮件等。,书 面,交谈、电话,口 头,双方见面会谈商定合同相关事宜。,会 谈,,针对合同形式风险的建议,坚持签订正式的合同,,合同风险防范,规范合同形式,合同争议的解决,增加质检条款,所有权保留条款,关于合同的修改,合同风 险防范,,争议的解决,诉 讼,争议的解决,诉 讼,仲 裁,,争议的解决案例,A公司和买家通过传真的方式签订贸易合同，仲裁条款约定在中国仲裁，但在合同的背面，A公司业务员只传真了合同的正面给买家签字，忽略了背面条款。风险发生后，买家否认曾经签署过在中国仲裁的协议。,B公司向美国买家出口3票货物，其中只有1票签订了合同，其余2票只有订单。B公司的合同上有仲裁条款的规定，规定在中国仲裁。现买家拖欠3票货物的货款，但是我们只能针对签订了合同的一票提起仲裁，其余2票只能在美国诉讼。,案例一,案例二,,争议的解决案例,2004年5月国内A公司向阿联酋买家B公司出口了两个货柜的服装，金额共计215,000.00美元，支付条件D/A60天。货物到港后，B公司尽管口头提出部分货物有质量问题，但依然承兑了汇票并将货物取走。到应付款日，A公司没有收到货款，遂质询B公司。几经催促，B公司支付了其中一个货柜的货款，余款120,000.00美元以存在质量问题为由一直拖欠。A公司现遂将此案委托我司代为追收。,案例三,,合同风险防范,规范合同形式,合同争议的解决,增加质检条款,所有权保留条款,关于合同的修改,合同风 险防范,,质检条款,约定出运前质检机构,质量异议提出的时间期限,如果买家提出质量问题的前提,出货前派人检验,1,2,3,4,,合同风险防范,规范合同形式,合同争议的解决,增加质检条款,所有权保留条款,关于合同的修改,合同风 险防范,,所有权保留条款,参考条款： Property in the goods shall remain vested in the Seller until payment in full thereof shall have been made by the buyer.,所有权保留： 指只有买方完全付款的情况下，货物的所有权才转移给卖方。,,合同风险防范,规范合同形式,合同争议的解决,增加质检条款,所有权保留条款,关于合同的修改,合同风 险防范,,合同的修改,案例一,出口商A与买家B签订出口合同，支付方式OA 30天。A将货物出运之后，B提货，认为有质量问题，不付款。A与B谈判，B答应帮A寻找新买家，但不保证一定能找到。A为了资金尽快回笼，抱着一线希望答应B。结果：合同整个性质改变，由买卖合同变为寄售合同，A没有付款义务。,,合同的修改,案例二,B拖欠A货款40万美元，2006年3月20日，经过谈判，B与A签订了一份还款协议，A同意给与15万美元的折扣,B承诺剩下的25万美元在未来4个月内偿还。当日，由于A与B继续谈判，B为了可以与A未来能有继续交易的机会，同意多付10万美元，双方重新签订了一份35万美元的还款协议。5个月后，B仍然没有付款，A拿出35万美元的双方签字过的还款协议对B主张债权，但B拿出同样有双方签字的仅有25万美元的还款协议，表示，只承认25万美元债务。,,出货前风险,,出货前风险,国 家 风 险,买 家 破 产,买 家 弃 约,备 料 浪 费,库 存 损 失,机 会 成 本,风险来源,停止出货的损失,,内 容,,出货后风险,,收汇前，一切皆有可能！,风险,买家/银行拒付,国家风险,买方拒收,买方拖欠,行业风险,买方破产,,风险信号,付款速度变慢、出现逾期,要求改变付款方式,打乱付款次序,推翻付款承诺,转换银行,当事人避而不见,股价突然大幅波动,突然增加或减少订单,,风险案例,2005年1月保户A与买家B签订以OA结算的空调供货合同，分三批次供货。第一批货款顺利回笼。第二批货到后买家以资金紧张为由拖欠，并要求继续出货第三批，承诺第三批货以信用证方式支付。,在发生拖欠、更改支付方式并打乱付款次序的情况，出口商A该不该出第三批货？,,回款后风险,回款后是否就安全了？,,下一轮交易的新增风险,成功的历史交易,,老买家风险案例,国内A公司与台湾B公司自1996年开始贸易往来，采用的支付方式为OA，每年贸易额都在200万美元左右，到2000年前均可正常收汇。2000年下半年起，因为原材料价格暴涨和出口配额不足，导致A公司大幅亏损，经双方协商决定由B公司支付购买配额所须的费用约30万美元，此笔费用占去了B公司的部分资金。因此，从2000年下半年到2001年，B公司累计拖欠对A公司的应付货款50余万美元。经A公司多次追索，B公司同意在2001年分期偿还，并出具了还款协议；但还款计划从未得到执行。A公司通过电话、传真的方式多次催促B公司未果，直至失去与债务人的联系。,,循环新增风险总结,企业具有生命周期。 交易历史是增加买方信用的参考，但不是防范收汇风险的手段。 对老客户的结算方式逐步放宽，与之对应的风险管理方式如没有改善，则增加了风险。 一旦出现风险，损失巨大，甚至将威胁企业生存。,,内 容,,中国信保的作用,,买家资信调查,买家评估