公司财务分析模板.xls

一、公司基本情况一、公司基本情况 公司名称公司名称法人法人注册资本（万元）注册资本（万元） 主要设备主要设备设备数量（台）设备数量（台）主要产品主要产品计量单位计量单位 二、经营成果二、经营成果 2017年2017年2017年2017年 10月10月9月9月 营业收入营业收入#DIV/0! 营业利润（不含免税收入）营业利润（不含免税收入）#DIV/0! 利润总额利润总额#DIV/0! 净利润净利润#DIV/0! 营业利润率（不含免税收入）营业利润率（不含免税收入）#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 三、主要财务指标分析三、主要财务指标分析 营业收入环比及同期增减明细表营业收入环比及同期增减明细表 项目明细项目明细 环比增减比例（环比增减比例（ %）%） 公司财务分析报告公司财务分析报告 2017年2017年 10月9月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 其他其他#DIV/0! 合计合计0.000.00#DIV/0! 2017年2017年2017年2017年 10月10月9月9月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 营业利润环比及同期增减明细表营业利润环比及同期增减明细表 分析：分析： 收入项目明细 营业利润项目明细营业利润项目明细 环比增减比例（环比增减比例（ %）%） 环比增减比例（ %） 10月份营业收入构成 其他 1-10月份累计营业收入构成 其他 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 其他其他#DIV/0! 合计合计0.000.00#DIV/0! 2017年2017年2016年2016年 1-10月1-10月1-10月1-10月 税金及附加税金及附加0.00 销售费用销售费用0.00 管理费用管理费用0.00 财务费用财务费用0.00 合 计合 计0.00 0.00 0.00 管理费用管理费用 税金和期间费用明细表税金和期间费用明细表 分析：分析： 项目项目增减金额增减金额 税金及附加税金及附加 销售费用销售费用 10月份营业利润构成 其他 1-10月份累计营业利润构成 其他 四、融资情况四、融资情况 金融机构金融机构授信额度授信额度短贷金额短贷金额长贷金额长贷金额 合计合计 五、税金情况五、税金情况 10月份实现税金10月份实现税金10月份实缴税金10月份实缴税金累计实现税金累计实现税金 增值税增值税 印花税印花税 城建税城建税 所得税所得税 代缴个人所得税代缴个人所得税 土地使用税土地使用税 房产税房产税 土地增值税土地增值税 车船税车船税 教育费附加教育费附加 合计合计0.000.000.00 实现税金分析：实现税金分析： 2017年1-10月2017年1-10月 项目项目 财务费用财务费用 2017/10/12017/10/1 六、生产成本分析六、生产成本分析 产品名称产品名称计量单位计量单位10月份产量10月份产量10月份销量10月份销量 七、主要客商明细七、主要客商明细 序号序号 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 2017年1-10月份主要客户销售明细2017年1-10月份主要客户销售明细 分析：分析： 客户名称 客户名称 0.00 0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.20 增值税 城建税 代缴个人所得税 房产税 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 八、财务指标分析八、财务指标分析 1、偿债能力分析1、偿债能力分析 2017年2017年2016年2016年 1-9月1-9月1-9月1-9月 流动比率流动比率 速动比率速动比率 资产负债率资产负债率 产权比例产权比例 有形净值债务率有形净值债务率 付息能力付息能力利息保障倍数利息保障倍数 2、盈利能力分析2、盈利能力分析 2017年2017年2016年2016年 1-9月1-9月1-9月1-9月 销售利润率销售利润率 销售净利率销售净利率 总资产净利率总资产净利率 总资产报酬率总资产报酬率 分析：分析： 项目项目 短期偿债能力短期偿债能力 长期偿债能力长期偿债能力 项目项目 销售回报率销售回报率 投资回报率投资回报率 分析：分析： 指标名称指标名称 指标名称指标名称 合计合计 3、运营能力分析3、运营能力分析 2017年2017年2016年2016年 1-9月1-9月1-9月1-9月 应收账款周转天数应收账款周转天数0 应付账款周转天数应付账款周转天数0 存货周转天数存货周转天数0 营业周期营业周期000 4、现金流量分析4、现金流量分析 2017年2017年 1-9月1-9月 现金保障能力分析现金保障能力分析 获取现金能力分析获取现金能力分析 分析：分析： 分析：分析： 指标名称指标名称 同期增减同期增减 资产现金回收率资产现金回收率 九、公司经营情况简要分析九、公司经营情况简要分析 销售商品收到现金与主营业务收入比率销售商品收到现金与主营业务收入比率 指标名称指标名称 项目项目 占股比例占股比例董事会成员董事会成员监事会成员监事会成员 年产能年产能本月产量本月产量 产能利用率产能利用率 备注备注 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 单位：万元 2017年2017年2016年2016年 1-10月1-10月1-10月1-10月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!#DIV/0!#DIV/0! 单位：万元 营业收入环比及同期增减明细表营业收入环比及同期增减明细表 同期增减比例（%）同期增减比例（%） 公司财务分析报告公司财务分析报告 股东股东 2017年2016年 1-10月1-10月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! 单位：万元 2017年2017年2016年2016年 1-10月1-10月1-10月1-10月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 营业利润环比及同期增减明细表营业利润环比及同期增减明细表 同期增减比例（%） 同期增减比例（%）同期增减比例（%） 0.00 0.50 1.00 1.50 其他 收入构成对比 10月 9月 2017年 1-10月 2016年 1-10月 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0.00 0.00 #DIV/0! 单位：元 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 增减比例（%）增减比例（%） 0.00 0.50 1.00 1.50 2017年 1-10月 2016年 1-10月 其他 0.00 0.50 1.00 1.50 其他 营业利润构成对比 10月 9月 2017年 1-10月 2016年 1-10月 单位：万元 汇票金额（应付票据）汇票金额（应付票据）借款期间借款期间授信额度利用率授信额度利用率 单位：元 累计实缴税金累计实缴税金 0.00 2017年1-10月2017年1-10月 10月份实现税金 增值税 印花税 城建税 所得税 代缴个人所得税 土地使用税 房产税 土地增值税 车船税 单位：元 当月成本当月成本销售成本销售成本销售价格销售价格单位毛利率单位毛利率 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 单位：万元 销售金额 销售金额 2017年1-10月份主要客户销售明细2017年1-10月份主要客户销售明细 主要业务主要业务 车船税 10月份实现税金 10月份实缴税金 累计实现税金 累计实缴税金 0.00 0 0 0.00% 0 0 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 同期增减同期增减 同期增减同期增减备注备注 备注备注 反映公司运用全部资产所获得利润的水平，指标值越高，表明企业的资产利用效率越高 理想的有形净值债务率一般为1:1，从长期偿债能力来讲，指标越低越好 倍数越大，说明企业支付利息费用的能力越强 该指标越高，表明公司投入产出水平越高，资产运营越有效 参考比率为2:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强 参考比率为1:1，一般来说，比率越高，企业资产的变现能力越强 一般认为，公司的资产负债率的适宜水平在40%60% 参考比率为1:1，一般来说，比率越低，表明企业长期偿债能力越强 计算期天数/销售收入*应 收账款平均余额 计算期天数/销售成本*应 付账款平均余额 计算期天数/销售成本*平 均存货 存货周转天数+应收账款 周转天数 2016年2016年 1-9月1-9月 0 0.00% 指标公式指标公式备注备注 备注备注同期增减比例（%）同期增减比例（%） 社会平均值为46天，周转天数越短，说明流动资金使用效率越好 通常周转天数越长越好，说明公司可以更多的占用货款来补充营运资本 周转天数越少，说明存货变现的速度越快，企业的变现能力越强 回收率越高，说明收回的资金占付出资金的比例高，损失小，回收率低则损失较大。 正常周转企业该指标应该1，说明企业资产运营效率较高、应收账款管理较好 一般情况下，营业周期短，说明资金周转速度快 月 备注备注 代缴个人所得税 流动资产/流动负债 (流动资产- 存货）/流动负债 负债总额/资产总额 负债总额/所有者权益 总负债/（净资产- 无形、递延资产） （利润总额