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2018
年度
公司
财务预算
经营
分析
报告
- 资源描述：
-
2018年度公司财务预算经营分析报告,2018,年度,公司,财务预算,经营,分析,报告
- 内容简介：
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,2018 - 2019,汇报人： 财务部,Financial budget and business analysis report,财务预算及经营分析报告,适 用 于 互 联 网 / 科 技 / I T / 通 信 / 金 融 / 房 地 产 / 汽 车 / 电 子 等 公 司,.,.,ONE,Completion of major indicators,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,。,财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,2018 年度财务报告,财务报表说明,2018资产负债表,2018销售利润表,2018成本核算表,.,年度财务报表,预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%，考核口径收入缺口740万元。 净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。,单位：万元,主要指标完成情况,.,应收账款增加额,2、考核口径收入,考核口径收入计算过程,1、预算口径收入,2、应收账款增加额抵减收入172万元,考核口径收入缺口740万元,考核口径收入缺口构成,1、预算口径收入缺口568万元,备注： 应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标8.06%。,主要指标考核情况,.,销售费用情况,单位：万元,.,添加目录标题,指标分解分析,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,.,添加目录标题,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,1,2,4,3,.,添加目录标题,指标1,指标2,指标3,指标4,指标5,指标6,指标7,指标8,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,25%,45%,18%,82%,22%,78%,30%,31%,.,TWO,Analysis of the status of income completion,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,。,环比分析,SP分成环比增40.3万元，主要是 本月补列2010年3-5月网吧联盟分成16.3万元、 某某学院上年学生宽带分成14.6万元、 省级固话畅打包4.7万元及 ITV平台省级电路费用分摊4.8万元（2009年12月-2010年3月）。,脱机收入环比减295.6万元，分别为： 固网宽带减100.7万元，其中 终端用户收入减收50.1万元（主要是春节结束停保用户上升： 3月份停保用户净增2.2万）、 装移机收入减27.1万元（新装减少1804户）、 专线收入减22.8万元（主要是上月仙游校校通半年出账引起）； 移动用户减收60.9万元（主要是通话费减收58.1万元）； 电信传媒减56.9万元； ICT减63.6万元。,3. 受计费天数及假期等因素影响，网间结算环比减18.2万元，漫游结算环比减22.2万元，,环比数据分析,.,指标完成进度,完成预算口径收入6553万元，当月预算进度95.7%，缺口295.4万元。,单位：万元,1）当月收入：,.,指标完成进度,当月可比预算口径收入同比增加243.6万元，增幅3.9%；账面预算口径收入同比减少224.4万元，降幅3.3%。,2）同比：,.,指标完成进度,环比减少349.4万元，降幅5.1%，剔除上月省公司计费报表跑错多计收入50万元，实际环比减收300万元，降幅4.4%。,3）环比：,.,指标完成进度,累计完成预算口径收入26826万元，预算进度缺口567.9万元；可比口径累计同比增加613.7万元， 增幅2.3%（较上月提升0.5个百分点）。,4）累计收入完成：,注：为保持可比，同比及趋势图均采用可比口径。,.,收入结构及变化情况,.,收入结构及变化情况,号码型和非号码型收入总体占比与上年同期持平。 固网宽带收入占比较去年同期提升2.9%；移动电话下降1.6%，其中流量收入占比同比提升0.8%。,结构变化,号码型业务：固网宽带拉动仍为主要驱动因素，其余的号码型业务均负同比、负拉动，但其中移动流量收入保持正向拉动（1.0%）。 非号码型业务：号百业务的收入拉动效果逐步凸显。,收入增幅及拉动,备注： 为保持可 比，2018年沿用可比口径报表，剔除营改增影响。,.,全省预算口径收入对标分析,仅山东预算完成超时序进度，我司完成32.64%，排名第二（上月第二），超九地市综合进度0.55%，可比增幅.34%，排名第二，仅次于山东（3.87%）。,.,全省预算口径收入对标分析,单位：万元,.,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,渠道开发策略,渠道开发策略,渠道开发策略,渠道开发策略,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,.,渠道建设与开发状况,风险管控, 应收账款分析,全业务应收账款变化趋势,单位：万元,.,风险管控,1、应收账款总额： 截止4月份我司应收账款总额达6472万元，占收入比达8.68%，超预算基准值0.62个百分点。应收账款增加额抵减考核口径收入172万元。,2、应收账款余额环比： 用户欠费：环比增115.5万元，其中，1年以上账龄环比增113.8万元（2009年4月坏账沉淀），1-3个月账龄环比增101.3万元。, 应收账款分析,.,风险管控, 应收账款分析,单位：万元,备注：表格中县区欠款仅是主营业厅欠款，不包含代办点欠款。,账龄分析：除A区、B区及C区，其他单位均存在3个月以上的营业欠款，请加强催缴。 欠款结构分析：欠费销账引发的欠款占比高达69%，主要是发票和长账龄欠费转移。 1. 未到账先开票的需求请各单位严格遵照“预借发票”流程执行，违规开票销账拟列 入2季度发票通报考核。 2. 省公司已通知严禁未达账销账，同时分公司2季度执行还原欠费考核，请各单位加强营业款管理。,1. 营业欠款账龄结构分析,.,风险管控,2. 用户欠费账龄结构分析,用户欠费较年初增967万元，主要是1-3月份账期新增欠费比年初增452万元（主要是固话用户欠费），1年以上账期坏账沉淀396万元（其中，固话用户欠费171万元，移动用户欠费225万元）。 重点关注每月用户欠费的结构情况，分类采取不同的催缴措施，避免坏账沉淀。,单位：万元, 应收账款分析,.,THREE,Cost and cost completion,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,。,各分项成本情况,总体完成情况： 本年经营费用累计完成22063.38万元，低于时序进度0.56%（-376.95万元）,.,固定资产与折旧情况,折旧摊销累计完成6138.82万元，低于时序进度274.51万元（1.43%），与时序进度差距较上月增大0.45%；,折旧及摊销节余部分全额贡献利润，请建设部加强工程项目进度管理，提高完工工程预转固、转固的力度，以便及时计提新资产的折旧；请各县区资产管理员协同本局政企部，对IDC、客户端资产的使用状况进行确认，如协议已到期且规定资产所有权归属客户，则应立即发起资产报废，以便对未逾龄资产全额补提折旧。,固定资产报废报损截止4月累计完成262.93万元，占年度预算52.59%，按省公司要求，第二季度末报废预算完成率应不低于80%，目前缺口为137.05万元（27.41%）。 请网络运营部牵头，结合网络优化进度，做好资产盘点清退工作，跟踪本月WIFI资产清查中发现的AP、交换机等实物已拆除资产的报废流程，并督促各县区尽快发起退网站点的固资报废申请，确保第二季度按要求完成报废预算。,.,三大“安全阀”保障投资人利益,信用评估 实物抵押,资金实力强 ICP备案,平台利率 不虚高,固定资产与折旧情况,.,“资金池”,不设,不做 担保,“虚拟标”,不设,绝不 “自融”,不非法吸收公众资金， 纯粹为投融资人服务的 中介信息平台,所有项目真实可靠并与 投资人投入资金一一对应,与全国优质担保公司合 作，由第三方担保公司全额保障投资人本息安全,所有投资人资金托管到商业银行，受第三方监管，与 合拍自身账户分离，让客 户完全放心,合拍发展四原则,.,银行存款、保障性保险产品,债券、债券基金、定额定期投资,信托,股票、股票基金,衍生产品,风险,收益,高,低,高,低,投资产品选择分析,.,核实内容,调查方式,身份证，银行对账单，就职 单位，信用报告等,电话调查，上门调查，正面 调查，侧面调查等,通过至少6个以上联系人， 包括亲属，单位同事， 朋友等,是否批贷，反复多渠道再次 核查。若仍存在问题，要求 申请人变更贷款方式， 额度或期限等,调查对象数量,调查疑点处理,专业完善的运作体系,.,FOUR,Financial thematic analysis,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,。,代理商保证金,（一）、代理商保证金信息比对情况,10家,关门,7家,房租、补贴等置换为代办押金,6家,省/市公司统谈装修补贴转保证金,5家,降为代理点,2家,拒缴或上报信息不实，待确认,手工账系统,押金管理系统,41.1万,122.1万,前期通报的60家未缴保证金的专营店 （其中：1家分2个）,5.9万,1.1万,26家,5家,47家代理商： 未稽核,30家专营店,.,代理商保证金信息比对进度汇报,在前期由各县区渠道协助收集了各代理商保证金的缴纳信息和押金单拍照取证后，转由业务支撑中心承接后续的信息比对工作，根据收集的押金单已初步比对了代理商保证金的缴纳信息，并对前期通报的60家未缴纳保证金网点的反馈情况加以进一步的稽核。,代理商保证金,（一）、代理商保证金信息比对情况,181家有受理信息的专营店中20家未缴足，部分是由于内部员工创业，押金减半，部分是余款用于缴纳房屋租赁押金，其他未说明原因；8家代理商上报已缴纳押金，且部分网点上报信息中有押金单拍照取，但系统中显示已退款证，有待进一步确认原因；其余77家未稽核，其中30家已反馈收集，47家信息不全，暂未稽核。,.,代理商保证金,（二）、系统数据的稽核过滤,以此次代理商保证金信息比对为主，对手工帐系统和押金管理系统中受理的记录进行初步筛查。除去系统中已退款的、系统中仍有84.73万元的押金未核实清楚，其中手工帐系统69条记录，涉及金额34.32万元；押金管理系统中80条记录，涉及金额50.41万元。 其中，部分单笔金额小于1000元，一般是其他话机押金、电子售卡押金等；部分金额较大的可能是代理点或专营店的押金，但仍需要核实是否存在实际已退款、系统未受理退款的情形,单位：万元,.,代理商保证金,(三)、下一步的工作安排,1、信息比对工作的强化 （1）其余信息比对的协同配合 对于目前未稽核的47家，建议渠道运营中心配合业务支撑中心，收集尽可能多的信息字段，供业务支撑中心加以比对，并协调后续的核实工作，确保将先将这批专营店的保证金梳理工作完成到位。,（2）系统数据筛查 目前，未比对的代理商保证金有43.05万元，而系统中未稽核的受理记录有83.65万元，那么，待其余47家都比对完毕，系统中仍有不少于40.6万元的记录，还有待进一步筛查，是否存在错退的情况，或是退款与受理途径不一致造成的。,.,2、稽核比对工作的后续处理,代理商保证金,(三)、下一步的工作安排,（1）专营店降为代理点 专营店降为代理点后，应收回代理合同中协定的装修补贴等补贴，请渠道运营中心牵头，核实这5家降为代理点的专营店的合同信息，及发放的装修补贴等信息，统计建立专营店所享受的所有补贴，并通知代理商缴回处理。,（2）系统中显示已退款 经查，根据代理商上报的信息筛查系统受理情况，有8家系统中显示已退款，且有2家代理商仍持有押金单。 请业务支撑中心进一步稽核这部分押金退款的受理流程，审批手续是否齐全，是否存在押金错退的情形；并请渠道运营中心核实后，通知代理商补缴保证金。,（3）房租、补贴等置换为代办押金 对于房租、补贴等置换为代办押金的情形，建议新签合同取消此项条款，避免后续查账的麻烦。而这7家历史的置换押金的代理商，请渠道运营中心核实后，做好台帐备查，包括应付房租、应发补贴等金额，并受理到押金管理系统中，以系统管理为主，台帐管理为辅，以免后续产生争议。,（4）代理商信息维护系统 建议渠道运营中心牵头，各县区渠道配合，梳理所有专营店的合同约定保证金等信息，并根据稽核的结果，核实是否已缴足保证金，并做好台帐备查，将信息更新到单点的代理商信息维护系统中，并确保系统数据的更新维护，以备保证金对账之用。,.,代理商保证金,(三)、下一步的工作安排,根据省公司渠道运营中心发布的关于优化社会实体渠道保证金管理的通知，销售型便利点按500元/点，连锁店、独立店按1000元/点，请渠道运营中心梳理普通代理点、市级连锁店和独立店的清单，一并转业务支撑中心稽核，对于未缴纳保证金的网点，通知补缴，确保代理商保证金管理工作的全面、有效开展。,3、其他代理点保证金的梳理,.,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,渠道开发,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,渠道开发,渠道开发,金牌代理,30%,40%,50%,渠道开发率,渠道开发率,渠道开发率,.,代理商保证金,FIVE,Financial thematic analysis,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容,。,用户在房间消费时，账户余额不足时，通过房间的充值页面直接转到公司充值中心充值,代理商通过充值中心页面完成代理商预存款充值,用户进入社区后直接在网站充值中心充值 人民币兑换虚拟币或者 购买房间、VIP等 后台自动为用户增加虚拟币,（1）前端消费,（2）自主充值,（3）代理商预存款充值,销售盈利流程,自助充值29,前端消费1,代理商预存款70,公司第三方账户60,结算公司账户 确认收入60,主营业务成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税支出,兑点、点歌台提成、工资底薪励等40,.,盈利模式,盈利模式,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包,盈利模式1,盈利模式2,盈利模式3,盈利模式4,手机APP平台,.,盈利模式,（1） 购买内容服务,（2） 增加产品 研发能力,（5） 拓展新 产品线,（4） 市场推广费用,（3） 增加服务器 带宽,计划融资人民币 5000万元,.,融资需求及方式,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,国内外服务外包行业的发展状况，然后具体解析了医药外包、软件与信息服务外包、物流外包等细分市场的发展状况。,.,投资回报及收益,年度,2016年,销售额 （万元）,在线人数,收入增长率,税后净利率,税后净利（万元）,毛利率,6000,19万,310%,9.0%,540,54%,2017年,16000,62万,260%,9.3%,1500,55%,
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