友邦团体养老年金专题讲座.ppt

友邦团体养老年金专题讲座,AIA.COM.CN,团体保险部-养老金管理,友邦团体养老年金业务,在团体养老年金保险领域拥有 30 多年丰富经验的友邦保险，以其渊博和精湛的专业知识，为企业和个人提供量身定制的产品和服务，来满足客户的需求。友邦保险退休金管理及信托有限公司(香港)是中国香港领先的退休金计划管理服务提供商之一，为友邦中国大陆的养老金业务提供全面支持。 美国友邦养老金管理及信托有限公司(香港)荣获了多项业内重大奖项：,2007-2008资本杂志资本杰出企业成就奖 最佳退休服务提供机构 2008 最佳企业杰出奖 2008 香港管理专业协会优质管理奖铜奖 2008 香港的选择:超级品牌奖 2007-2008 资本才俊杂志非凡服务大赏奖 2005-2009 商界展关怀标志 2006 最佳业务管理杂志最佳业务实践奖创新,数据来源：劳动和社会保障部网站,养老压力离退休/在职比,我们的养老,*摘自法制晚报报道劳动和社会保障部郑斯林部长的话。,养老压力,社会基本养老保障 资金缺口巨大：2.5万亿元 降低保障，扩大覆盖面：11% 8% 国家大力推进企业补充养老保障,金融国 30条,国办发 2008126号 国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见 （十六）积极发展个人、团体养老等保险业务，鼓励和支持有条件企业通过商业保险建立多层次养老保障计划，研究对养老保险投保人给予延迟纳税等税收优惠。推动健康保险发展，支持相关保险机构投资医疗机构和养老实体。提高保险业参与新型农村合作医疗水平，发展适合农民需求的健康保险和意外伤害保险。,吸引优秀人才 激励员工长期服务 价值肯定，长效激励 合理利用有限资源,企业管理与团体养老年金计划,养老 如何积累 如何保本 如何增值,企业,员工,永嘉 团体养老年金保险计划,人才 如何吸引 如何激励 如何凝聚,企业和员工的共赢,* 投资收益按照本公司公布的结算利率或投资单位价格进行结算，详情请参见保险合同。,友邦团体养老年金账户概览,身故,退休，全残,离职,保险责任,* 死亡风险保险金额详情请参见保险合同。,死亡风险保险金额 若被保险人在个人账户建立后身故，则该身故保险金额等于本公司相关手续完成当日的个人账户权益与死亡保险金额之和。死亡风险保险金的计算及其限额均按下述规定执行： 若被保险人在加入或恢复加入本合同后(以较迟者为准)两年内（不含第二个保险单周年日）身故，则该死亡风险保险金额等于相关手续完成当日个人账户权益扣除该日前最近一年内累计缴付的追加保险费后的余额的10%（百分之十）并参照本条款第3项的规定，且该死亡风险保险金额以十万元为最高限额并以零为最低限额； 若被保险人在加入或恢复加入本合同(以较迟者为准)两年后（含第二个保险单周年日）身故，则该死亡风险保险金等于相关手续完成当日个人账户权益扣除该日前最近一年内累计缴付的追加保险费后的余额的10%（百分之十)并参照本条第3项规定，且该死亡风险保险金以一百万元为最高限额并以零为最低限额; 若对应被保险人的单期追加保险费超过五十万元，该被保险人需要填写本公司制定的健康告知问卷。若该被保险人在保险费追加之日的一年后(含一年)身故，本公司有权根据其问卷结果，限定该期追加保险费对应的死亡风险保险金以5万元为最高限额； 若被保险人于年满六十岁后投保本合同，其死亡风险保险金额为零； 若被保险人系未成年人，则本条中所述的死亡风险保险金额应当以当时适当的保险监管机构规定的最高赔偿限额为限。,保险责任,持续奖金,发放方式：,若企业按照投保单上约定的缴费方式和缴费金额缴付保险费满5个保单年度的，AIA将于第六个保单年度的首月发放持续奖金。该奖金每五年发放一次，其额度为保单约定的前五年保险费总额的 0.2%。 *该奖励不适用于追加保险费，且若投保人在任何时候行使过部分提取的权利，当期对应的持续奖金丧失。,3,2,4,5,1,6,11,10,保险责任,为感谢企业持续的合作和支持，特设持续奖金回馈企业与员工,注：详细内容请参见保险合同的保险条款,部分领取,自合同生效的第二个保险单年度起，至被保险人约定的保险金领取起始日前，经投保人同意，被保险人可以书面通知友邦，要求提取其个人账户中个人缴费部分的金额，但提取的金额不得超过相应账户中个人缴费资金余额的15%，本公司将该金额退还该被保险人。该项权利每一保险单年度最多行使一次。,部分提取个人账户资金,15%可部分提取,计划设计,缴费计划 离职归属计划 缴费投资选择权,三大人力资源管理工具,企业可自由决定是否要求员工缴费,示例一：企业承担全部缴费 员工无负担，易推行 福利力度大，激励性强,示例二：企业和员工共同缴费 员工参与感强，提升留才效果 员工享有便宜、安全的投资平台,灵活的计划设计缴费计划,企业可自由选择缴费周期，匹配财务状况 定期缴费：年缴，半年缴，季缴，月缴 不定额不定期缴费 暂停缴费期，条件： 所有个人账户权益总和不低于5万 且平均每个个人账户权益不低于2千元,灵活的计划设计缴费计划,示例一 中短期留才计划,示例二 长期留才计划,企业可自由设定离职归属比例，激励员工长期服务 仅针对企业缴费部分，个人缴费部分不受影响 退休金、身故保险金、全残保险金不受影响,灵活的计划设计 离职归属计划,进取型,稳健型,示例:,低收益 低风险,团体万能 投资账户,稳健组合 投资账户,优选平衡组合 投资账户,增长组合 投资账户,投资连结型,万能型,高收益 高风险,货币市场 投资账户,注意：投资有风险。投资连结投资账户单位价格可升亦可跌，投保前请详细阅读有关销售说明文件。以上例子仅供参考，并不构成任何缴费投资建议，投保人者应选择适合个人风险承受能力的缴费投资组合。,灵活的缴费投资组合 方便的投资组合转换,先进的缴费投资选择,示例一 企业统一决策 企业为所有缴费制定统一的投资组合 操作简单，便于推行,示例二 员工自主决策 企业制定若干种投资套餐 友邦召开说明会，员工选择套餐 企业主管无需承担投资决策风险 员工参与感强，提升留才效果,套餐3,套餐2,套餐1,员工 缴费,企业 缴费,员工 缴费,企业 缴费,企业可统一决策全公司缴费投资组合 企业亦可以允许员工决定个人帐户的投资组合,注意：投资有风险。投资连结投资账户单位价格可升亦可跌，投保前请详细阅读有关销售说明文件。以上例子仅供参考，并不构成任何缴费投资建议，投保人者应选择适合个人风险承受能力的缴费投资组合。,先进的缴费投资选择,注意:1. *最低保证利率在每年的十二月份对下一个年度的最低保证利率进行调整并公布，适用于1月1日到12月31日 2. 投保前请详细阅读有关销售说明文件。为实现本投资账户的投资目标，本公司保留修改本投资账户的投资策 略的权力。,团体万能投资账户,投资目标 低风险投资，提供稳定持续的投资回报 100%投资于债券市场 *最低保证利率： 2.5%,投资目标 在强调投资账户充分流动性的前提下，以积极主动的投资策略，通过投资高信用等级的短期固定收益类金融工具，追求低风险的稳定收益。 无保证收益,注意:投保前请详细阅读有关销售说明文件。为实现本投资账户的投资目标，本公司保留修改本投资账户的投资策略的权力。,货币市场投资账户,固定收益类资产 100%,投资目标 综合考虑资产风险和回报前提下，追求长期、稳定、可持续的投资收益和资产价值增长。 无保证收益,注意:投保前请详细阅读有关销售说明文件。为实现本投资账户的投资目标，本公司保留修改本投资账户的投资策略的权力。,稳健组合投资账户,股票和股票类证券投资基金 10% -50%,固定收益类资产 90% - 50%,投资目标 组合投资，分散风险，追求资产价值的长期稳定增长 无保证收益,注意:投保前请详细阅读有关销售说明文件。为实现本投资账户的投资目标，本公司保留修改本投资账户的投资策略的权力。,优选平衡组合投资账户,投资目标 保持适当流动性的前提下，通过主动配置于股权类投资资产，以追求资产价值的长期增长 无保证收益,注意:投保前请详细阅读有关销售说明文件。为实现本投资账户的投资目标，本公司保留修改本投资账户的投资策略的权力。,增长组合投资账户,新产品特色,友邦永嘉团体养老年金特色: 额外增送10%的账户价值身故保障金； 2.5%最低保证利率（每年评估） 持续奖金 部分提取,客户的常见问题,我们的准客户在哪？,内容,我们的优势,案例分享,相关法规/条例介绍,我们的准客户在哪？,已承保客户单位性质分布 国有企业：15 合资：20 外资：31 中资：50,民营、三资企业需求,我们的准客户在哪？,需要建立留才计划或者补充养老金计划 之前在购买过同业公司产品，但对服务或投资收益或规范性等方面不满意，考虑更换供应商 自主管理的帐户转至第三方专业机构（由于审计等原因） 海外帐户转至大陆境内帐户（本地化+人民币升值）,投保目的分布: 增加员工福利：64 留才：50 提供员工基本保障：17,我们的准客户在哪？,我们的准客户在哪？,广大的中小企业都是我们的客户,特别是民营企业(中资公司)、三资企业里的高管及核心员工,20% 的优秀员工是企业最想留住的人才!,客户的常见问题,我们的准客户在哪？,内容,我们的优势,案例分享,国家相关条文,友邦团体养老年金的成绩单,截至2009年7月31日,我们的优势,我们的优势,我们的优势,丰富的养老金管理经验 友邦拥有30余年的养老金管理经验 强大稳定的系统支持，服务于企业人力资源管理 友邦独有的24小时网上时实查讯系统及网上投资账户转换系统,方便快捷。 减轻人力资源的负担 双语服务 为满足企业外国员工的需求，所需资料均可提供英文版；中英文网站；养老金服务专线及专家在线邮箱均可提供双语服务。 灵活多样的自主缴费投资组合 年缴,半年缴,季缴和月缴都可以,适合企业财务安排 简单的一站式服务方案 专业的养老金服务团队,企业只需设定计划,牵投保单和缴纳保费,其余的我们来做,团体养老金与企业年金的比较,团体养老金与企业年金的比较,团体养老金与企业年金的比较,团体养老金与企业年金的比较,同业产品对比,同业产品对比,客户的常见问题,我们的准客户在哪？,内容,我们的优势,案例分享,相关法规/条例介绍,A公司方案：,该方案共有10名员工参保，其中5名为公司高管，平均参保年龄为46岁，共缴保费200多万。员工可网上选择申请缴费投资转换。典型的奖金+留才计划 计划方案： 缴费方式：年缴 投资组合:,A公司方案：,缴费规则：高管：40万/人 核心员工：2万/人 离职权益归属比例：,该公司为某知名跨国体育用品公司，共有100多名员工参保 缴费规则：按薪资比例缴费，员工缴5%，企业缴5% 员工缴3%，企业缴3% 缴费方式：月缴 投资组合:,B公司方案：,服务年资：自建立劳动关系之日起计算 离职权益归属比例：,B公司方案：,典型的“增加员工福利留才”计划,客户的常见问题,我们的准客户在哪？,内容,我们的优势,案例分享,相关法规/政策介绍,客户的常见问题,1.如何缴税？（能避税吗？） 2.万能结算利率多少?（与市场对比） 3.员工没领走的钱能返还公司吗？ 4.员工领取的时候还要扣手绪费吗？,客户的常见问题,Q1:万能结算利率多少?（与市场对比） A:今年起至今，年回报3.3%。与个险万能结算利率不同。 Q2:员工离职时所获得的归属权益是否需要课税？ A: 目前的进入账户缴费均已扣税，因此员工离职或退休时所获的保险金及投资收益是无需课税。 Q3:员工没领走的钱能返还公司吗？ A: 当权益未支付时，雇主不可以把成员的未归属权益提现；但在权益支付时），友邦会将未归属权益及时退还雇主。 Q4:被保险人何时可以申请领取保险金？ A:在这个计划有效期内发生了退休、离职、全残、身故的保险事故其中任何一种情况，就可以提出索赔申请保险金。,客户的常见问题,Q5:各省市的投资账户是不是一样？ A: 不是，有关法例规定各省市需投资于属于该省市的投资账户，但资金的分布大概相同。 Q6:身故及残疾有没有保额？ A: 友邦永嘉团体养老年金计划与其他养老保险产品不同，并沒有一个固定的保额；友邦永嘉计划是一个鼓励企业为员工的退休生活作保障的储蓄计划，基本上如客戶缴费一百块，友邦就把该一百块放到员工的账戶，而当员工退休，身故或残疾时，友邦将会按照保单条款，发放给员工其账戶內的全数账户价值，包括投资回报及持续奖金。对于身故，受益人将另外获个人账户价值10%保险金额的补偿。 Q7：一个员工的权益可不可以另一个员工名义继续下去？ A:不能，如果一个员工离职退休身故残疾，他的权益将会按概定的权益归属比例分发。但一个员工终止计划后，未归属权益部分可以抵缴新加入员工的保费。,Q8:假如友邦倒闭，客戶会不会遭受损失？ A:团体退休金保险计划采用了跟信托类似的方法，同样会把客戶的资产跟友邦资产放于不同的账戶內；除了得到客戶的指示，否则任何人都不能碰到客戶的资产，因此，即使友邦倒闭，客戶的权益亦会受到保障。 Q9：初始费用，个人账户管理费及退保手续费等费用是由哪个单位负责？ A: 初始费用，个人账户管理费及退保手续费均由投保人 (企业) 负责。 Q10：投资账户的投资有何限制？ A:根据现行的法规，所有资金均限制投资于中国境內。但友邦有多年的国外投资经验，将来一旦法规放宽，我们会因为市场需要即时引进其他国外投资。,客户的常见问题,Q11：友邦如何协助雇主做税务减免的申请？ A: AIA将提供团体保险发票，以便企业作税务减免的申请。 Q12：可不可以转换投资组合？ A:客户可以转换未来供款的投资选择。 Q13:我怎样查阅缴费投资组合的投资账户投资单位价格？ A:您可通过友邦团体养老年金保险互动网页查阅投资账户的最新投资单位价格。 Q14:供款的百分比是按税前或者是税后的工资？ A:我们的系统能支援两方面的安排。但经验告诉我们税前缴款的安排对企业来说比较复杂。,客户的常见问题,Q15：我可以从哪里得知我现在的个人账户价值？ A:您可以到友邦团体养老年金保险互动网页查阅您的个人账户价值。此外，我们还会在每一保险单年度寄发给您一份年度个人账户报告。报告将显示该周年报告年度下您的个人账户的保险费缴付、费用收取、投资收益及个人账户价值等信息内容。 Q16：被保险人每隔多久才会收到一次结算书? A:一年一次 Q17：标准计划书及个人化计划书从哪里发出？ A:团体保险部。 Q18：你们的系统是在哪里运作？哪地区运作？ A: RPAS (Regional Pension Administration System) 在上海总部运作。,客户的常见问题,客户的常见问题,我们的准客户在哪？,内容,我们的优势,案例分享,相关法规/政策介绍,相关法规/政策介绍,1.保险法 2.社会养老保险政策 3.保险公司养老保险业务管理办法 4.人力资源及薪酬福利 5.补充养老保险税收问题 6.人身保险新型产品信息批露管理办法,1. 养老年金明确投保人权益归属 办法的第十八、十九、二十条要求在合同中应当明确投保人和被保险人各自缴费部分的权益归属，被保险人缴费部分的权益应当完全归属其本人；被保险人在离职时，有权申请提取该被保险人的全部或者部分已归属权益；团体养老年金保险合同设置公共账户的，被保险人缴费部分的权益不得计入公共账户。 2. 控制投资选择保险公司不得推荐高风险投资组合 办法的第二十三条规定对投保人具有投资选择权的养老年金保险产品，在保险合同约定的开始领取养老金年龄的前5年以内，保险公司不得向投保人推荐高风险投资组合。 3. 操作灵活 在投保人数上，团体养老年金和企业年金不同，只要5个人以上的特定团体成员，就可以作为被保险人，由相关单位或团体向保险公司投保团体养老年金保险；在投保方式上，团体养老年金比较灵活，投保人可选择定期、不定期、定额或不定额交纳保险费。企业可根据自身的效益、员工的贡献程度来缴纳保险费，而个人也可通过保险人来缴纳保险费。,保险公司养老保险业务管理办法,Q4:企业和员工如何缴税？ A: 企业所得税: - 购买团体养老保险产品 对于向保险公司的团体养老保险计划拨付的企业缴费部分，可在福利费科目列支。 在2008年1月1日开始执行的中华人民共和国企业所得税法中，计税工资概念已经取消，内外资企业的福利费均统一为工资总额的14%。从2008年1月起，工资总额14%以内的企业缴费均可税前列支。 - 自行管理养老金计划 由企业自行管理的养老金计划的所有资产仍属于企业资产的一部分，在企业自行管理过程中取得的这部分资产的投资收益属于企业收入的一部分，需征收企业所得税。,客户的常见问题,补充养老保险税收问题,个人所得税： 客户公司为员工购买团体养老保险产品，其为员工缴付的费用应视为员工收入的一部分，“应在企业向保险公司缴付时（即该保险落到被保险人的保险账户）并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。” （国税函2005318号） 客户公司可以根据各自情况，选择缴税的时点。 1.企业缴费时计税 由于企业为员工缴费时，企业缴费部分可能尚未归属于员工个人，若员工离职时企业缴费部分仍未全部归属，则企业应向当地税务机关要求退还多缴的个人所得税。 2.实际归属时计税 根据当年度员工增加的已归属账户价值部分，进行计税。（这一缴税方式需征得所属税局的同意。）,针对补充养老保险费 有关企业所得税的最新政策,财税200927号 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的有关规定，现就补 充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题通知如下： 自2008年1月1日起，企业根据国家有关政策规定，为在本行业任职或者受 雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职 工工资总额5%标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除；超过的部 分，不予扣除。,消息来源 ,财政部 国家税务总局 二九年六月二日,补充养老保险税收问题,重要声明 本文件所载之资料只供内部参考，不能分发给他她人或用作公开讨论。当中资料是根据我们对有关文件及主管部门规定的阐释。本公司已尽力确保其准确性，然而不代表所载资料全面及百分百准确。本公司建议贵公司于作出任何决定前咨询专业的税务顾问或税务主管部门。,行政流程及卓越服务,03,销售流程,To agent: 保护好你的准客户！,业务优先级原则 客户书面指定的销售人员或保险经纪公司优先 无客户书面指定时 保险营销员与保险经纪公司优先级别相同，先到先得 提交完整的建议书申请表，获得3个月准客户保护期 保险营销员与保险经纪公司均优先于直销 杜绝恶意抢占客户资源 不接受不完整的建议书申请表 未提供 客户名称、联系人姓名、部门、职位、联系方式等 2个月内，如无有效客户拜访或进展，准客户保护提前终止 业务员间不得恶意诽谤攻击，诋毁公司形象 *详情请参见团体养老年金营运手册,准客户跟进阶段,登陆“营销员天地”后，点击“团体退休金”,必 填,选 填,准客户跟进阶段,1.ME收到计划建议书申请表后，3个工作日内，出具计划建议书。 2.如有陪访需要，可与ME联系，确定时间。 3.与ME沟通好收费事项。,5 元 / 每个被保险人 / 每月,保单管理费,企业 需要 另缴,每个保险单年度内，由本公司操作的前三次转换,，每次手续费为零，第四次及以后的每次操作手续费不超过二十五元。每次转换须符合本公司当时的规定。若开通网上缴费投资转换，则无需收取费用。,投资账户 转换费,5% * 每期所缴保险费,初始费用,费率,客户确认签单了，怎么操作？,1.与ME联系，我们已为您准备好了整套投保材料； 2.客户只需签字盖章，提供被保险人名单及缴费清单。 3.您收到账单后，通知客户付款。账单中含有每位员工的缴费明细。 若客户选择转账形式付款，报账由我们来做。,签单流程,报账 若客户选择支票形式付款，请携带支票、合同号、账单编号(后两项可以咨询团体养老金运营中心取得)至柜台或营管处报账; 温馨提示：由于支票有效期一般只有三天，而运营部进行数据处理出具账单后可能支票已过期并且提前报账可能出现与账单金额不一致的情况。建议收到账单后再向客户取得支票。,签单流程,一、合同： 1.PIP首页 2.合同条款 3.投保单复印件 4.回执 二、其它资料： 1.发票 2.企业的客户感谢信暨保险合同生效确认书（即ER-NOA） 3.被保险人个人的保险合同生效确认书暨保险凭证(即EE-NOA) （犹豫期过后才会出具）,完整的客户文件夹,签单流程,犹豫期及回执签收,犹豫期10天，自回执签署日期起算。但最多只能回溯7天。 温馨提示：首期保费会在犹豫期过后进入员工个人账户。系统犹豫期最多只能回溯到当天日期的7天前，若延迟或遗忘递交回执，将会影响客户的实际投资及员工的网上查询。请务必提醒代理人或客户尽早签回回执，避免引起客户的不满甚至投诉。,离职保险金申请材料,企业需提交： 被保险人