2019年市财政局预算执行分析工作经验汇报.docx

20XX年市财政局预算执行分析工作经验汇报预算执行分析是反映国民经济运行的重要方式，是助推财政科学化、精细化管理迈向新台阶的重要环节，对保证全年财政预算执行效率、切实提高预算管理和决策水平意义重大。对此，XX市财政局高度重视，将预算执行分析作为一项重点工作来抓。尤其近两年来，围绕财政管理精细化、科学化管理的要求，通过把握宏观经济政策，完善制度建设，拓宽信息渠道，扩展分析层面，强化干部业务素质等手段，狠抓预算执行分析各项工作，有效地凸显了预算执行分析为领导决策提供参考依据的重要作用。一、坚持制度建设，拓宽信息渠道，落实预算执行分析基础工作预算执行分析是政府直接了解财政运行情况的基本素材，是领导对宏观经济运行做出准确判定，制定正确的经济政策的重要依据。为了使预算执行分析有理有据，客观真实，XX市财政局从制度建设方面，狠抓预算执行分析工作的落实。一是建立月度收入完成情况分析制度，紧密追踪收支动态。为密切关注市级财政收支情况，确保实现预算收入目标和保障支出需要，国库科每月按照上、中、下旬时段，及时完成财政收入的旬报统计工作，做到每日向局领导提交收入日报情况。同时，每月的财政收支简报、预算执行分析等材料报送市委和地区财政。二是建立重点支出分析机制。针对支出慢、年底突击花钱等现象，市级财政局特别建立起了重点科目支出分析、重点专项支出分析、重点单位支出分析等多项支出执行管理机制，及时监控支出进度，对重点支出加快拨付进度，并形成定期通报制度，促使各部门各预算单位关注预算执行进度，查找差距，提高效率。近两年，通过加强支出进度的管理，XX市支出预算执行效率明显提高。三是建立局内财经分析联席会议制度。针对预算执行分析中存在的问题，每月由局主要领导牵头召集财经分析联席会议，由预算等相关业务科室通报并分析预算收支运行情况，着力剖析财政经济运行的热点和难点，集思广益，提出相关建议或应对措施，形成专题分析材料。四是建立全市互动、财税联动的收入执行分析制度。市局着重加强与税务、统计、发改、经贸、外经贸等经济管理部门的工作联系与沟通，做到从每月下旬起开始统计全市的税收、非税收入等各项重要收入指标，专人负责统计、分析，及时把握收入动向。通过与外部经济部门定期交换信息资料，为执行分析工作打下了良好的信息收集基础，也为协助税务部门加强税收征管提供了有效数据。五是建立重点企业联系制度。今年下发了471户重点税源监控名单，建立了重点税源大户企业的产销及纳税情况的联系监控机制，及时掌握重点企业的生产经营和纳税等情况的第一手资料，使财政收入分析有了重点数据源。六是建立财政系统间工作联系机制。一方面建立纵向联系，即在积极主动地邀请上级财政部门加强对市局预算执行分析工作的指导的同时，做好对下级乡（镇）所财政资金使用的监督；另一方面建立横向联系，即积极促进市局内部科室之间、兄弟财政部门之间的预算分析交流，做到信息共享，为预算执行分析提供有价值的材料。二、坚持注重经济运行走向，确保预算执行分析质量无论是国家宏观经济形势，还是地区社会经济发展态势，都影响着当地财政收支运行，与财政预算执行也息息相关。为保证预算执行分析含金量，我们坚持从四方面把握经济运行趋势。一是注重对宏观经济形势、宏观政策的分析和研究。我市特殊的地理位置和环境，形成税收变更的因素较多，尤其在当前经济全球化、市场向多元化不断发展变化的情况下，市域经济发展在很大程度上受制于一定时期国家宏观经济政策的变化。因此，我们在预算执行分析时更加注重对宏观经济形势的分析，注重分析方法的灵活运用，做到定性和定量分析相结合。二是注重对市级经济和社会事业发展的现实把握和判断。为防止分析以偏概全，我们要求全局同志在详细掌握财政收入或财政支出情况的同时，还要了解市委、市政府确定的社会经济政策，以及市级经济发展的重大布局和经济运行的主要指标，要了解投资、工业生产、信贷投放等各行业主要经济指标的运行情况，这样，才能更好的研究和提出相关财政政策措施。三是注重对财政运行规律的特点进行归纳和提炼。在对财政预算执行情况分析时，我们坚持从宏观经济的角度切入，从企业发展趋势、税收收入进度总结和提炼出财政运行特点、规律，而不只是把报表数字文字化。这样归纳和提炼出的内容更切合实际。四是注重例行分析与专项分析的有机结合。在做好、做精每月例行分析的基础上，XX市财政还针对财政经济运行中的热点、难点和焦点问题，积极探索上报一些专题分析，为领导提供更多有价值的参考资料，更加丰富了每月例行分析的内容。三、坚持精细化、科学化分析方法，扩展预算执行分析角度科学、丰富的分析方法和手段，是提高预算执行分析质量的重要途径。为详实分析财政预算运行规律，增强预算执行分析的指导性，市级财政认真开展调研，利用数据多向对比，拓展预算执行分析的角度。一是坚持深入、多面对比的原则。对收支分析追踪到每个税种和项目，对收支的异常变化追踪到每个原因。通过跨年度、分季月、分结构、分级次等多角度数据进行对比分析，追寻规律，深挖原因，透视市域财政收支结构变化与国民经济结构和宏观经济运行质量变化的关系，积极举措，提高财政预算执行能力。二是深入实地调研，把握基层运行情况。紧紧围绕XX市18年财税工作目标任务，确定调研走访重点，深入税收征管一线，掌握第一手资料，着重研究在税收工作、企业服务中带有全局性、宏观性、方向性和规律性的问题，结合国家新近税收调整政策，协税研究增收措施。三是加强预、决算数据的利用。通过整理历年全市的决算数据，结合当年预算，从中找出财政收支的规律、特点，分析可用财力状况，适时调整预算执行情况。四是建立科学的预测和监管模式，突出预算执行分析前瞻性。结合经济形势的变化和部门预算、国库集中支付等各项财政管理改革情况，建立财税收入预测和监管模型，对相关经济指标与财税收入进行分析研究，对18年XX市财政收支形势做出预判分析，形成分析报告，及时向领导提供决策依据。四、坚持强化个人业务素质，优化预算执行分析水平财政管理是一项专业性极强的工作。要想更好地服务财政管理工作，预算执行分析工作需要一支精而强的人才队伍。为此，XX市在优化预算执行分析工作团队素质水平上下大力气。一是强化“勤于学习”，努力提升业务素质。XX市财政负责预算执行分析工作的同志从事财政预算工作时间短、经验少，因基层财政一人身兼几职的特性，日常工作十分繁重。但我们始终要求从事预算执行分析工作的同志要学会“十指弹钢琴”，工作之余抓紧时间学习，全面掌握财政预算工作方面的知识，努力提高预算执行分析的能力。二是强化“善于借鉴”，不断拓宽视野。加强协调与沟通，注意收集全市经济和社会事业发展的相关数据资料，拓宽信息来源渠道；借助网络手段，搜集外省市和其他地州财政预算工作方式方法，积极借鉴和吸取好的预算执行分析工作经验，进而对预算执行工作的分析方法、结构和图表设计等各方面加以完善，延伸分析内容的广度和深度。三是强化“注重积累”，做到灵活运用。财政预算执行分析是一项综合性工作，靠的是开阔的视野和长期的知识积累。我们要求从事预算执行分析工作的同志多看、多记、多掌握，学会积累各类专业知识或部门信息，并将其揉和到预算执行分析中去，提高分析的可读性和实用性。四是强化“潜心钻研”，注重精炼文字。文字功底是预算执行分析工作的基础，我们提倡财政干部坚持多阅读、勤练笔