部门决算讲话范文.doc

部门决算讲话范文 各位代表、同志们： 我受公司委托向大会报告XX年财务决算和XX年财务预算情况请予审议 一、XX年财务决算情况 XX年公司在总公司的正确领导下在公司党委的带领下全体干部职工团结一心坚持以科学发展观为指导紧紧围绕总公司提出的“四步走”发展战略和“三个八”工作思路按照公司提出的四年发展战略和XX年整体工作思路以全面提升经济效益为中心以成本费用管理和资金管理为重点继续推进预算的刚性控制充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用圆满完成了年度财务预算目标现将XX年决算情况报告如下： （一）主要生产经营指标完成情况 1.完成发电量4468.77万千瓦时比计划5200.00万千瓦时减少731.23万千瓦时减幅14.06%；比上年5362.79万千瓦时减少894.02万千瓦时减幅16.67% 2.完成售电量4308.68万千瓦时比计划5080万千瓦时减少771.32万千瓦时减幅15.18%；比上年5224.39万千瓦时减少915.71万千瓦时减幅17.52% 3.厂用电及线损率3.10%比上年2.25%上升了0.85个百分点 4.全员劳动生产率12.58万元/人比计划8.50万元/人上升4.08万元/人比上年7.21万元/人上升5.37万元/人 （二）营运收支及损益完成情况 1.收入部分 （1）完成主营业务收入30089.94万元比计划XX0.00万元增加10089.94万元增幅50.45%；比上年15824.45万元增加14265.49万元增幅90.15%其中：公司本部完成工程收入23006.90万元完成电费收入1015.21万元；武汉分公司完成工程收入6095.60万元 （2）实现其他业务收入79.69万元比上年113.83万元减少34.14万元减幅29.99% 2.支出部分 （1）全年实际发生主营业务成本27763.19万元比计划18110.00万元增加9653.19万元增幅53.30%；比上年14579.96万元增加13183.23万元增幅90.42% （2）实际发生其他业务成本87.40万元比上年86.03万元增加1.37万元. （3）实际发生管理费用786.77万元比计划820.00万元减少33.23万元减幅4.05%；比上年809.45万元减少22.68万元减幅2.77%增减变化幅度较大的项目是：离退休人员费用130.68万元比上年同期102.75万元增加27.93万元；物业管理费同比增加59.5万元；预算外费用同比减少63.46万元其他各项费用均控制在预算范围内 （4）实际发生财务费用420.60万元比计划415.00万元增加5.60万元增幅1.35%；比上年363.92万元增加56.68万元增幅15.57%增加的原因是龙王塘电站技改工程XX年自5月份开始才将借款利息计入当期费用而XX年全年的借款利息全部计入当期费用 3.税费部分 全年完成应交税费1044.90万元实际上交820.77万元比上年实际483.83万元增加561.07万元 在应交税费总额中增值税60.95万元营业税823.40万元企业所得税32.10万元城建税53.94万元教育费附加26.53万元其他各税费47.98万元 4.全年实现利润总额64.52万元（未经审计）比计划50.00万元增加14.52万元增幅29.04%；比上年6.06万元增净70.58万元其中：工程施工利润381.22万元；电力安装利润37.26万元；水力发电利润325.45万元；幼教经费当年节余35.50万元；武汉分公司利润6.99万元其他业务利润27.79万元 （三）财务状况 1.年末资产总额38417.04万元比上年29531.89万元增加8885.15万元增幅30.09%其中： （1）货币资金余额1392.56万元比计划850.00万元增加542.56万元增幅63.83%；比上年941.56万元增加451.00万元增幅47.90%全年经营、投资、筹资活动共产生现金流入量29174.78万元比上年24119.57万元增加5055.21万元；产生现金流出量28723.78万元比上年23726.97万元增加4996.81万元全年经营活动现金净流量1689.11万元投资活动现金净流量608.78万元筹资活动现金净流量629.33万元 （2）应收账款余额2036.18万元比预算2400.00万元增加363.82万元减幅15.16%；比上年1769.84万元增加266.34万元增幅15.05% （3）其他应收款余额1048.37万元比预算750.00万元增加298.37万元；比上年1035.75万元增加12.92万元主要是支付的工程履约保证金 （4）预付账款余额24465.91万元比上年同期16243.00万元增加8222.91万元其原因是跨年度的项目工程没有完工或虽已完工但业主单位未能及时对工程决算报告进行审计不能进行财务结算致使按工程完工进度预付的工程款项无法清算 （5）存货余额125.82万元比上年37.39万元增加88.43万元增加部分全部为电铁配套工程储备物资 （6）固定资产原值13239.84万元比上年12578.41万元增加661.43万元增幅5.26%增加的原因：一是根据工程决算调整了龙王塘电站技改工程原暂估入帐581.01万元二是新增生产及办公设备86.93万元 从决算情况看公司总资产规模较大且资产质量较高但结构不尽合理特别是预付帐款占整个资产的比例高达63.69%；资产的营运效率和盈利水平偏低总资产周转率仅0.89次总资产报酬率仅1.44% 2.年末负债总额35065.54万元比上年26552.85万元增加8512.69万元其中： （1）年末借款余额5588.00万元比上年6023.00万元减少435.00万元一是偿还了恩施市农发行贷款300.00万元二是偿还了总公司借款135.00万元 （2）预收账款余额25498.78万元比上年同期16785.02万元增加8713.76万元增幅51.91%主要是根据施工企业会计制度的规定将已结算的工程价款与已报销的工程成本的差额填列到此项目的数字比去年同期增加12227.56万元 （3）应付账款余额1577.51万元比上年1083.91万元增加473.60万元 （4）应付职工薪酬余额64.03万元比上年126.58万元减少58.18万元减少的原因是交纳了以前年度欠缴的住房公积金 XX年期末资产负债率91.27%与上年同期89.91%相比上升了1.36个百分点其原因是：与业主单位的工程决算及内部结算办理不及时造成资产类“预付账款”科目与负债类“工程结算”科目同时虚增近15000.00万元剔除此因素的影响资偏高；流动比率99%比上年98%提高了1个百分点与合理的最低流动比率200%相比有很大差距表明公司短期偿债压力较大偿债能力偏低 3.期末所有者权益总额3351.49万元比上年2979.03万元增加372.46万元本年资产保值增值率112.50%表明国有资产实现了保值增值是安全、完整的 （四）职工薪酬及业务招待费提取和使用情况 1.工资与经济效益挂钩情况 （1）指标核定：根据州劳动和社会保障局及州财政局以恩施州劳社薪XX58号关于核定XX年州电力总公司系统工效挂钩指标基数的通知精神核定公司XX年实现利税基数530.00万元（利润总额50万元税费总额480万元）工资总额基数620.00万元挂钩浮动系数0.7 （2）实际完成情况：实际完成利税总额1077.32万元其中：完成利润总额64.52万元税费总额1012.80万元（不含企业所得税）比核定的基数增长了103.27%达到了提取效益工资的条件按照需要提取了效益工资51.86万元 （3）工资使用情况：本年共支付职工工资716.93万元当年没有节余滚存节余43.09万元 2.福利费使用情况 本年按政策规定提取16.38万元；本年支出16.38万元期末无余额 3.社会保险费提取和交纳情况 上年欠缴各项社会保险16.39万元本年提取134.86万元本年交纳134.86万元期末欠缴失业保险费16.39万元 4.住房公积金提取和交纳情况 上年欠缴59.09万元本年提取88.54万元本年交纳147.63万元期末无欠费 5.业务招待费支出情况 公司本部全年共支出业务招待费15.88万元比上年18.52万元减少2.64万元比预算17.80万元减少1.92万元另电铁配套工程单项招待费支出8.21万元 二、XX年财务预算情况 根据恩施州电力总公司预算管理办法和恩施州水利电力工程建设公司预算管理办法有关规定按照“量入为出综合平衡目标控制分级实施；责权明确严格管理注重效益防范风险”的预算编制原则结合上年生产经营实际以及对XX年的市场分析经公司相关单位（部门）认真测算报公司审查同意制定XX年财务预算方案如下： （一）主要指标预算 1.主营业务收入：16000.00万元（公司本部） 2.主营业务成本：14376.00万元 3.主营业务税金及附加：485.00万元 4.管理费用：864.00万元 5.财务费用：375.00万元（不考虑利率变化） 6.其他利润：150.00万元 7.实现利润总额：50.00万元 8.上网电量：5040万千瓦时 9.资产保值增值率：101% 10.资产负债率：87% 11.全员劳动生产率：11万元/人年 （二）资本性收支、资产负债预算 1.本年预算资本性支出资金来源895.00万元全部为固定资产折旧费； 2.本年安排资本性支出895.00万元其中：龙王塘电站技术改造支出135.00万元归还银行到期贷款本金600.00万元其他资本性支出160.00万元； 3.资产总额：26590.00万元； 4.负债总额：23203.00万元； 5.实收资本：2631.00万元； 6.资本公积：1529.00万元； 7.未分配利润：776.00万元 （三）现金流量预算 1.本年预算现金流入总量19985.00万元全部为生产经营活动现金流入； 2.本年预算现金流出总量20428.00万元其中：经营活动现金流出19218.00万元筹资活动现金流出1015.00万元；投资活动现金流出195.00万元； 3.预算年末货币资金余额950.00万元比上年同期1393.00万元减少443.00万元 （四）其他经济指标预算 1.职工工资预算支出800.00万元最终使用额度以州劳动和社会保障局及州财政局工效挂钩下达的指标