从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题.pdf

厦门大学 硕士学位论文 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 姓名：王建辉 申请学位级别：硕士 专业：工商管理 指导教师：孟林明 20060901 论文摘要 民营企业的崛起是我国体制改革的最大创新。在国家宏观政策的指引下，民 营企业凭借其自身独特的优势，参与市场竞争，取得了令人瞩目的成绩，在我国 的社会经济生活中起着愈来愈重要的作用。 十六大、尤其是十六届三中全会以来，中国民营企业发展的宏观制度创新取 得突破性进展，外部制度环境日趋公平。从此，民营企业不能再过分依赖国家宏 观制度创新求发展，必须转变观念，加强自身的企业制度创新。而根据企业制度 阿主要架构，企业制度创新包括产权制度创新、治理制度创新、组织制度创新、 管理制度创新等。企业制度创新是一个动态的过程，必须根据企业所处的发展阶 段确定制度。 现阶段，我国民营企业制度创新的重点是产权制度创新、内部治理制度创新 和人力资源管理制度创新。本文以浙江化纤民营企业为出发点，对民营企业的制 度创新进行初步的研究。民营企业要保持持续、稳定发展，必须克服制度供给的 制约，进行产权制度创新。要明晰企业内部产权，建立法人财产所有权：优化企 业产权结构，实现产权多元化；开展资本运行，促进产权的流动；开放企业产权， 建立现代企业制度。通过以上途径，逐步建立现代产权制度。最终建立与企业发 展阶段和企业规模相适应的内部治理模式。 关键词：民营企业：化纤企业：制度创新 A b s t r a c t T h eq u i c ke m e r g i n go fp r i v a t e - o w n e de n t e r p r i s ei sa c t u a l l yt h er e s u l to fo u r c o u n t r y ss y s t e m a t i cr e f o r m a t i o n F o rm a n yy e a r s ，t h e yh a v e b e e na c t i v e l yi n v o l v e di n t h em a r k e tc o m p e t i t i o na n dw o ng r e a tS u c c e s sb yr e l y i n go nt h em a c r o - p o l i c yo ft h e c o u n t r ya n do fc o u r s e ，t h e i ro w ns p e c i a la d v a n t a g e s A f t e rt h e16 t hN a t i o n a lC o n g r e s so ft h eC o m m u n i s tP a r t yo fC h i n a , e s p e c i a l l y a f t e rt h eT h i r dS e s s i o no ft h e1 6 t hN a t i o n a lC o n g r e s s ，t h es y s t e mi n n o v a t i o no f p r i v a t e o w n e de n t e r p r i s ei nt h em a c r o s c o p i cl e v e lh a sm a d eag r e a tb r e a k t h r o u g h ，a n d t h es y s t e me n v i r o n m e n ta r o u n dt h ep r i v a t e - o w n e de n t e r p r i s ei sb e c o m i n gm o r 芑a n d m o r ee q u i t a b l e S i n c et h e n ，t h ep r i v a t e - o w n e de n t e r p r i s e ss h o u l dp u tt h ee m p h a s i so n t h es y s t e mi n n o v a t i o no fe n t e r p r i s e s A c c o r d i n gt ot h ec e n t r a lc o n t e n t so fe n t e r p r i s e s y s t e m ，t h ei n n o v a t i o n si ne n t e r p r i s es y s t e mi n c l u d ep r o p e r t ys y s t e mi n n o v a t i o n ， g o v e m a n c es y s t e mi n n o v a t i o n ，o r g a n i z a t i o ns y s t e mi n n o v a t i o na n dm a n a g e m e n t s y s t e mi n n o v a t i o n E n t e r p r i s e si nd i f f e r e n ts t a g eo fd e v e l o p m e n th a v ed i f f e r e n t e m p h a s e so fs y s t e mi n n o v a t i o n A tp r e s e n t ，t h ef o c u s e so ft h es y s t e mi n n o v a t i o no f C h i n e s ep r i v a t e o w n e de n t e r p r i s ea r ep r o p e r t ys y s t e mi n n o v a t i o n i n n e rg o v e r n a n c e s y s t e mi n n o v a t i o na n dm a n a g e m e n ts y s t e mi n n o v a t i o n P r i v a t e o w n e de n t e r p r i s e sm u s to v e r c o m et h er e s t r i c t i o nb r o u g h tb yt h es u p p l y s y s t e ma n da t t h es a m et i m er e f o r mt h ep r o p e r t ys y s t e mi no r d e rt od e v e l o p c o n t i n u o u s l ya n ds t e a d i l y T h e ys h o u l da l s oc l a r i f yt h ei n s i d ep r o p e r t y ，e s t a b l i s ht h e o w n e r s h i p o p t i m i z et h ep r o p e r t y s t r u c t u r es o a st or e a l i z et h ep l u r a l i t yo ft h e p r o p e r t y F u r t h e r m o r e ，p r i v a t e - o w n e de n t e r p r i s e sm u s tt r yt h e i rb e s tt ok e 印t h ef u n d f u n c t i o n i n g ，p r o m o t et h ec i r c u l a t i o no f t h ep r o p e r t ya n dg r a d u a l l ys e tu pt h es y s t e mo f m o d e mb u s i n e s s e s 1 1 1 eg o a lo f i n n e rg o v e r n a n c es y s t e mi n n o v a t i o no f p r i v a t e - o w n e d e n t e r p r i s ei s t oc h o o s et h es u i t a b l ei n n e rg o v e r n a n c em o d e lb a s e do nt h e i rr e a l c o n d i t i o n s K e yw o r d s ：P r i v a t e o w n e de n t e r p r i s e ；C h e m i c a l F i b e rE n t e r p r i s e ；s y s t e m i n n o v a t i o n 第一章绪论 第一章绪论 第一节论文研究的背景和动机 民营企业的制度创新包括宏观制度创新和微观制度创新。宏观制度创新是政 府通过制度变迁为民营经济发展创造良好的外部环境，其创新主体是政府。微观 制度创新是民营企业通过自身内部的制度变迁不断提高市场竞争能力，其创新主 体是民营企业。虽然宏观制度创新是微观制度创新的基础，但这种基础性作用与 民营经济发展的外部制度环境的相对公平程度成反比例关系。即，外部制度环境 的相对公平程度越高，宏观制度创新的基础性作用就越小，相对来说，微观制度 创新的作用就更大。 改革开放以来，党和国家针对发展个体私营经济的一系列的宏观制度创新， 使民营企业在国有经济发展的缝隙中焕发出勃勃生机。民营企业发展的宏观制度 创新也取得了突破性进展。随着各项政策措施的逐步落实，民营企业发展的外部 制度环境的相对公平程度将逐步提高，加上国家允许非公有资本进入法律法规未 禁入的基础设施、公用事业及其他行业和领域，允许非公有制企业在投融资、税 收、土地使用和对外贸易等方面，与其他企业享受同等待遇。这意味着，未来一 段时间，宏观制度创新对民营经济发展的基础作用将日益减小，而微观制度创新 在企业发展中的地位和作用正在不断提高，变得越来越重要。 对浙江民营企业来讲，这几年的发展是非常快的，也取得了很大的成功，这 些成绩，与国家宏观制度的创新是分不开的；但是，随着时代的发展，浙江民营 企业已不能再过分得依赖国家宏观制度创新求发展了，也必须尽快转变观念，加 强自身的企业制度创新，实现微观制度创新的突破，促进民营企业的持续高速发 展。进行中国民营企业的制度仓4 新研究也随即变得极具时宜、颇为重要。 由于本文作者在浙江化纤民营企业有多年的高管工作经验，对浙江化纤民营 企业的情况较为了解，因此想就浙江化纤民营企业的发展历程、现状及存在的问 题、企业制度等方面面I | 岛的诸多问题及发展困境，作些探讨和研究，以期对中国 民营企业的制度创新有所参考和借鉴。 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 第二节论文研究的内容和范围 本文的研究限于民营企业的微观制度创新，以民营企业为研究主体，以浙江 民营化纤企业为研究平台，以企业制度为主要研究对象。虽然，外界的宏观因素 对民营企业及其制度创新的多个方面均具有较大影响，但在具体分析中国民营企 业制度的现实选择、企业制度创新的影响因素、创新方向及实现途径等相关问题 时，本文主要从微观角度出发，对于宏观方面的问题点到为止。 此外，企业制度的涵义丰富，其中包括所有与企业相关的制度，实际上是一 个企业制度集合，在这个集合中制度之间的相互依赖性和互补性，要求这些制度 创新必须相互配合，并具备一定的时间同步性，这显然不是一篇文章所能概括的。 所以，本文首先界定了企业制度的主要架构，然后根据这一架构，结合民营企业 所处的发展阶段，有重点地讨论民营企业的制度创新问题，因而并未涉及到民营 企业制度的方方面面。根据目前中国8 0 以上民营企业正处于成长期和成熟期的 现实状况，本文将民营企业制度创新的阶段性重点放在了企业产权制度创新、企 业治理制度创新、企业人力资源管理制度创新三个方面。其中，企业治理包括内 部治理和外部治理，而本文的研究重点是民营企业的内部治理制度，对企业外部 治理并没有给予太多的关注。 第三节论文的结构和框架设计 一、论文的结构 本文第一章从浙江化纤民营企业出发简单介绍了民营企业的现状、面临的困 境和挑战；第二、三、四章分别从产权制度创新、企业内部治理制度创新、人力 资源管理制度创新三个方面详细展开；第五章给出基于本文分析的结论和建议。 第一章绪论 = 、论文研究的框架设计 论文研究的背景与动机 | 论文研究的内容与范围界定 浙江民营企业的现状及主要问 论文的研究方法及设计 企业制度创新概念及其 题分析 发展 li 民营企业产权制度、内部治理制 度、人力资源制度创新对策 I 结论和建议I Il 图1 1 论文研究框架图 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 第二章浙江化纤民营企业的现状及问题 第一节浙江化纤民营企业的发展过程 一、民营企业发展现状 民营企业是随着中国改革开放而产生的企业，这类企业包括传统的乡镇企业 及国企转制的企业，在经营上自负盈亏。不断追求管理进步、提高市场占有率、 提高客户满意度、扩大企业影响力、不断挖掘企业资源、少投入高效益是民营企 业成功的基础。灵活的机制、敏锐的市场意识以及对市场需求的快速反应是民营 企业保持生机和活力的主要动力。 改革开放二十几年来，在国家经济政策支持下，中国的民营经济经历了从无 到有，从恢复到逐渐壮大的转变和发展过程。从1 9 8 5 年至1 9 9 7 年，民营经济工业 产值所占份额从2 上升到3 4 。据世界银行属下的国际金融公司的关于中国私 营部门的调查报告，整个非国有部门对中国国内生产总值的贡献率可达到6 2 。 经过2 0 多年的改革和发展，民营经济目前己成为国民经济的重要组成都分，到 2 0 0 0 年底，中国非公有制经济所占比重己达国民经济G D P 的6 1 ，其注册资金达 1 1 4 4 8 亿多元，私营企业发展到一百五十万家，个体工商户三千一百多万户，从 业人员一亿三千万，民营经济的投资比重约占百分之三十五，但对G D P 增长的贡 献率却占百分之六十以上。据国家工商总局的统计，2 0 0 4 年底，中国个体工商户 户数已经达至U 2 3 5 0 5 0 万户，从业人员为4 5 8 7 1 l 万人，注册资金为5 0 5 7 8 亿 元；私营企业户数达到3 6 5 0 7 万户，从业人数5 0 1 7 2 5 万人，注册资金4 7 9 3 6 亿元【“。 其中民营企业集团近2 6 0 0 家，有些公司己成为国内的知名企业。其中，最 具活力的民营科技企业已有2 0 万家，各项经济指标的年增长率在3 0 以上，成 为国家和地方的经济新增长点和技术创新的主要载体。 二、浙江化纤民营企业发展现状 最近几年，浙江民营企业已实现了跨越式的发展，发展速度明显加快、规 第二章浙江化纤民营企业的现状及问题 模实力不断走强。2 0 0 1 年全省民营企业2 0 8 8 万户，注册资金1 6 7 8 7 5 2 亿儿，户均 注册资本8 0 4 亿元。实现工业总产值6 5 4 3 亿元，占全省工业总产值5 0 以上。到 2 0 0 4 年，全省共有个体工商户1 6 8 3 9 万户，从业人员3 1 2 8 1 万人，资金数额4 9 8 _ 3 亿元，户均资金数额为2 9 6 万元户；民营企业达3 3 3 2 万户，注册资本3 9 0 6 4 1 亿 元，户均注册资金1 1 7 。2 4 万元，实现工业总产f i 莹9 9 0 9 7 7 亿元，占全省工业总产 值的8 8 以上【2 】。浙江民营企业正朝着集团化、股份化、集约化的方向发展，发 展前景非常乐观。 浙江化纤民营企业基本上都是在八十年代末、九十年代初起步，那时大都是 以乡镇企业、村办企业、校办企业的名义创立的，实行的是村长、村支书等村干 部、乡干部为首负责的管理模式，生产规模都比较小，一般以纺织、加弹为主； 由于当时原料供应紧张，国内大化纤厂很少，因此那时每个厂的经济效益都不错。 在1 9 9 4 年之前，化纤的原料聚酯工厂都是国企性质，在计划经济的模式 下，发展既缓慢而且效率低下，市场缺少竞争。为了刺激产业结构进行重组和调 整，1 9 9 3 年第一家外资工厂翔鹭纺纤被引入中国，在那之后，韩国和日本公司也 纷纷进入中国市场，外资和合资工厂的产能开始上升。然而，中国聚酯化纤产业 最终却是因所有制改革、乡镇企业发展才开始体现快速增长。成本上的优势和能 够满足当地需求使浙江化纾乡镇企业明显区别于其他类型的工厂，他们快速挤占 了国内化纤市场份额。 1 9 9 5 年以后，由于国家大力提倡发展私营经济，同时化纤的技术门槛已有大 幅度降低，因此，借此良机，浙江率先在辖区内的乡镇、村办、校办企业进行彻 底的私有化改制，由于那时各大化纤企业的规模都比较小，资产不多，因此一旦 实行改制，则原来那些有门路的、有关系的树干部、乡干部、企业的管理人员就 可以利用自己拥有的各方面资源，通过募集部分资金，加上请银行给予部分短期 贷款，基本上不用花很多钱就可以将一个价值几百万、甚至几千万资产的企业改 制到自己的名下。目前，在浙江市场上，几个较著名的大型化纤企业，均是通过 这种手法，轻而易举得就将原为集体、村里的资产改制到私人的名下。 通过这种革命性的改制，应该讲浙江的化纤企业的产权相对于其他省的民营 企业而言，就比较清晰；也正是这种改制。让化纤企业在浙江有了长足发展的动 力；“个体可以拥有工厂”一经成为现实，极大地刺激了个人的积极性，只要资 金足够，他们迫切希望通过扩充产能来追求更高的利润水平。通常情况下，工厂 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 规模越大，就会受到原料供应商越多的关注和下游用户越多的重视，而政府也愿 意给大型工厂提供更多政策上的支持。同时，地方政府为了发展地方经济也愿意 鼓励这类投资。聚酯化纤产能的扩充也得到了下游发展的支撑。劳动力成本低下 使中国吸引了越来越多的纺织品业务，这促使中国的成衣和面料工业迅速发展壮 大，为了满足织造厂惊人增长的需求，纤维的需求产量强劲上升。从九十年代中 期开始，浙江的化纤民营企业就开始自筹资金发展企业，至1 9 9 9 2 0 0 3 年达到顶 峰，几乎所有的工厂都在扩张，而且新增很多同类的化纤企业。数据显示，近4 年来，世界化纤工业每年以4 N 5 的速度发展，而我国化纤业以近2 5 的年均速 度高速增长。浙江2 0 0 3 、2 0 0 4 年两年的增幅分别达4 4 5 和4 8 2 ，全国化纤产能 从2 0 0 0 年的7 4 0 万吨猛增至1 2 0 0 4 年的1 6 0 0 万吨，涤纶聚酯产能已占世界的4 0 。而 从浙江省下发的关于加快化纤行业结构调整意见的通知中看到，“十五”时 期，浙江省化纤行业快速发展，2 0 0 4 年化纤产量5 5 7 8 万吨，居全国第一位，占 世界产量的1 5 左右【3 2 】。N 2 0 0 5 年，浙江省3 3 9 家规模以上化纤企业，实现销售收 入9 3 0 5 亿元，同比增加3 0 ，占全国化纤行业销售收入2 5 0 4 亿元的3 7 2 【3 3 1 ，浙 江的化纤产能已由原来的不到全国的1 0 达N 5 0 左右，其发展速度之快令人刮 目，参见图2 1 。 图2 - 1 全国各省化纤( 涤纶抽丝) 能力占比 数据米源：中国化纤信息网( 2 0 0 5 ) 第二章浙江化纤民营企业的现状及问题 第二节浙江化纤民营企业的发展动力分析 从浙江化纤民企的发展历程看，其发展壮大的因素主要有以下几个方面： l 、始终遵循生产关系一定要适应生产力的发展，企业的经营目标是实现经 济效益和利润的最大化这一条基本原则 浙江化纤民企在创建时多采用自愿结合、自筹资金、自主经营、自负盈亏： 同时最大限度地将产权明晰到自然人；而包括技术、资金、设备等生产要素均可 以参与分配；企业享有充分的以市场为向导的发展战略决策权，随行就市的自由 贸易权，择优选用的人事权，同经济效益挂钩的分配权。这种灵活机制将市场、 企业、企业主和员工的切身利益捆在一起，不仅最大限度地使物质资源得到合理 配置，也充分调动了各类人员的积极性和主观能动性，做到人尽其才、物尽其用： 既促进了浙江化纤民营企业的发展，也实现了经济效益和利润的最大化。 2 、依靠群众自发奋斗，走出自己的发展道路 改革开放后浙江所形成的道路，主要是依靠群众自发地走出来的。而所谓 自发，意即在事先并没有人设计，它是在群众的创业活动中自然而然地形成。浙 江人正是靠着自主改革、自担风险、自我发展、自强不息的“四自精神”，闯出 了一条经济繁荣的道路，化纤民营企业的发展也是依靠这种精神发展壮大的。 3 、建设有限政府和有效政府，为经济自由发展提供体制环境支持 浙江省各级政府顺应群众的愿望和经济发展的要求，实现政府管理方式、 权力行使方式的转变，在全社会“建设有限政府和有效政府”，形成一个能够支 持经济自由发展的体制环境，这种在政策上支持、形式上鼓励多种经济的发展、 行动上促进产权改革、扩大个人的自主权利、建立和维护经济秩序的政府管理模 式，对民营企业的发展提供了有利的发展空闻，这是其他省份所没有的，甚至到 目前为至，还有很多地区的政府没有意识到他们应该如何为企业创造一个能够支 持经济自由发展的体制环境、如何为企业提供良好的自由发展的社会环境，而是 沉迷于探讨政府应该如何更大权利地去掌管和支配企业? 这从另夕 一方面解释 了为什么除浙江、江苏、山东、广东等省市外，其他省的民营经济发展始终难以 有大的突破。而浙江民营企业的蓬勃发展与政府的这种“无为而治”的管理模式 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 是分不开的! 在这种“无为而治”的管理模式中，政府只起至I 促进性、辅助性、 倡导性、主持性的作用，而不是具体的直接经济管理作用。 4 、依托国内市场，走内资发展的路子 浙江化纤民营企业主要依靠区域内部或国内的资金积累和转移，对外资依 赖性较小，主要依托国内的销售市场，由此带动非国有企业，带动经济发展，全 面推动地域经济的市场化和高速增长。 5 、宽松和灵活的金融政策和金融环境 应该讲如果没有宽松的金融政策、没有浙江银行在贷款方面给予化纤民营 企业坚决的支持和配合，就不可能有浙江化纤民营企业今天的辉煌。对于浙江化 纤民营企业而言，虽然其投资不是很大，但在其发展过程中，宽松和灵活的金融 政策和环境是其发展的动力源泉，银行真正起到了输血的作用；同时，在华东三 省一市通用的银行承兑汇票的推广使用，也为浙江企业和银行赢得充分的资金来 源，银行承兑汇票的使用无形中让全国其他省市的钱全部滚动到华东三省一市 来，在这一方面浙江的银行和企业做足文章，将其作用发挥的淋漓尽致；应该讲 浙江化纤民营企业的发展，得益于企业和银行的充分配合、相互支持，从而为其 发展筹集了足够的资金。而全国其他省市就没有这么灵活，当浙江的银行承兑汇 票漫天飞舞的时候，好多省市的企业却连什么是银行承兑汇票还不知道，这些省 市的银行至今对于银行承兑汇票的使用还是采取消极的态度，对于给民营企业的 贷款均采取不支持或故意设置重重障碍，无形中让这些省市的民企发展超常规壮 大难以实现。 以上这些因素，应该对浙江化纤民企的发展起到决定性的促进作用。 第三节浙江化纤民营企业目前面临的主要问题 改革开放的二十多年来，中国民营企业得到了长足发展，逐渐成为中国经济 的一个重要组成部分。而浙江化纤民营企业在经过短短几年的辉煌之后，目前整 个行业已是一片楚歌，企业的亏损面已达到1 2 4 1 ，如表2 - 1 N ： 第二二章浙江化纤民营企业的现状及问题 表2 - 1 浙江省化纤产业链2 0 0 5 年1 1 2 月份企业数量及产值变化 企业户数亏损户数 亏损面 工业总产值 同比 工业销售产值 同比 ( 个)( 个) ( ) ( 万元) ( 呼碚( 万元)( ) l2 0 0 5 1 18 5 5 01 2 9 41 5 1 3 4 4 5 9 3 7 31 6 0 64 3 9 6 3 5 91 7 3 6 l 2 0 0 5 1 28 9 8 4 l l l 51 2 4 15 4 5 7 2 8 72 0 5 2S 4 5 5 3 9 71 6 1 8 I 2 0 0 5 1 - 1 28 9 8 41 1 1 5 1 2 4 14 8 2 4 4 8 3 22 4 0 94 7 1 8 7 6 8 52 4 2 6 2 0 0 5 年，浙江省经贸委对绍兴、萧山、桐乡三个产业最集中的化纤产业基 地进行调查，结果表明，浙江省化纤行业效益急剧回落，1 - 4 月，浙江省化纤 产量同比增长1 3 3 ，利润下降6 6 8 ，亏损企业亏损额增长4 1 5 6 。据了解， 作为浙江省最大的化纤生产基地，萧山2 0 0 4 年产量2 7 0 万吨，而利润仅为4 亿 多元，而根据浙江省经贸委的统计数字表明，浙江省化纤产量居全国各省区第一 位，2 0 0 4 年化纤产量同比增长2 9 7 ，利润1 5 9 亿元，同比下降1 4 2 1 3 2 1 。浙 江省经贸委有关人士介绍，据纵横、荣盛、恒逸、桐昆、赐富等大型化纤企业反 映，大部分化纤企业几乎没有利润或仅有极微薄的利润【3 3 】。 这还是各个企业在一定程度上打肿脸面充胖子的结果，实际亏损面要比统 计数据大的多。那么为什么会出现这种情况呢? 主要原因有以下几个方面： 1 、企业负债率高、片面追求产值 浙江化纤民营企业在发展过程中由于存在企业与政府、银行之间三位一体 的密切关系，往往在政府官员的傲大做强、追求政绩的错误思路指导下，企业和 银行充分扮演了只要胆子够大、路子够硬、就可以以一搏十的游戏危色；在这过 程中，政府充分发挥“公仆”的作用，工商、税务、银行、环保等职能部门只要 市长一声令下，就通通给予一路放行，结果在短短的五年左右的时间内，浙江的 化纤总产能就达到全国总产能的5 0 左右，其速度之快，应该讲是个奇迹：以杭 州的萧山区为例，其在化纤业发展之前，全区的工业产值仅为3 0 0 亿，在化纤发 展之后的不到5 年的时间内，其全区的工业产值就冲到1 2 0 0 亿以上，此增长速 度之快，令人侧目；但也正是这种做大做强的追求政府政绩的错误指导思想，让 许多化纤民营企业目前面临着资金紧张、负债率居高不下、企业全面亏损的境况。 加上正在进行中的国家经济宏观调控，重点对房地产、钢铁、纺织、化纤、水泥 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 等行业进行控制，这使得化纤企业的资金状况更加艰难；由于赢利不佳、负债率 高、财务成本高，目前许多化纤企业已是处于一种饥渴状态，原料的采购由于资 金问题，往往是上顿不接下顿，企业处于一种非良性循环运作的状态。 2 、企业内部间的关联交易、相互担保现象严重 此现象可以说比比皆是，无形中已是这些貌似庞然大物的化纤民营企业的硬 伤，目前只是还没有明显表露出来，一旦出现，则会产生连锁反应，所以对许多 化纤民企而言，目前的情况已是他们发展的十字路口。 3 、产权不明确、股份过于集中 各个企业的董事会、监事会等往往是形同虚设，更多的是企业的大股东一人 说了算，其财务账永远是个谜；由于浙江化纤民企发展的时间较为集中，过了纷 纷到海外上市的热潮，只有个别企业到香港、新加坡等地上市，也就避免了类似 福建长乐和顺集团的命运，否则问题会更加严重。由于产权不清，已导致一些不 良后果：一是企业的所有权变得虚幻。不少民营企业名义上所有权很清晰但却不 知道自己到底有多少。二是很容易形成企业继续发展的障碍。当企业做大到一定 程度之后，股东们非常关心真正属于自己的一块“蛋糕”到底有多少，容易形成 心理上的“黑箱”，为一些矛盾的产生和激化埋下“隐患”。一些民营企业做大到 一定程度之后就“分家”，某种程度上与企业的产权不清晰有很大的关系。他们 希望通过分家”真正找出属于自己那块“蛋糕”。三是对企业的股份制发行和企 业共同体的营造形成困难。四是缺乏约束机制，经营者权力膨胀，企业财产很容 易变为个人财产。五是企业财产与个人财产分不开，个人的各种费用全部由企业 承担，企业的老板往往也把企业的财产当作自家的小金库或仓库，这样无形中造 成个人、企业无法分开，对企业实行现代管理制度，形成较大的障碍。 4 、人力资源管理制度落后 中国民营企业的一个显著特点是家族化管理。据中国私营企业研究课题组的 抽样调查表明，私营企业家族化管理相当普遍：已婚企业主的配偶5 0 5 在本企 业做管理工作，9 8 负责购销；已成年子女2 0 3 在本企业做管理工作，1 3 8 负责购销。在所有管理人员中，2 6 7 由投资者担任，1 6 8 由企业主或投资者 的亲属担任，5 是他的邻居或同乡【4 1 。在民营企业创立初期，在当时的特定情况 下，以家庭和亲朋好友为基础开始打江山，这是很普遍的模式。面对市场风险， 0 第二章浙江化纤民营企业的现状及问题 创业有时显得悲壮，外人谁都不愿共担风险，只有家族可以同舟共济。许多民营 企业正是靠”家族化”组合，战胜了各种各样的困难，实现了企业由小到大的快速 成长。然而，当企业发展到一定的规模之后，8 家族化。管理已经成为制约企业进 一步发展的瓶颈。当企业进入成长期，用人唯亲的人力资源管理已经不能适应企 业成长的要求，人才素质急需提高。浙江的化纤民企也同样延续着这一模式，在 浙江几家最大的化纤企业中，以绍兴两家最大的化纤民企Y D 公司和C F 公司最 为典型，几乎完全采用的是家族化的管理模式，虽然在发展过程中，他们也聘请 了一些国营企业、外资企业来的技术和管理人才，但一般在项目完成之后，这些 外聘的技术、管理人员大多就会被辞去，最终多采用自家人或是自己本村本土的 人员，据了解，在Y D 和C F 公司，凡是厂长、经理以上级的管理人员，全部为老 板自己的亲戚、朋友和本村的人员，主要的管理人员中老板自己及股东的亲戚约 占3 0 ，其余以本村本土的朋友、同学或同村人为主，外聘的管理人员、技术人 员合计不到5 人，占5 以下，；就算在杭州情况稍微好一些，如T Y 、H 1 、R s 等 几家大型化纤民企，在主要的管理岗位上，虽然也活跃着一批能干的外聘的技术 和管理人才，但在这些企业的各个角落，仍然可以看到各个股东的亲戚、朋友、 同学和邻居。正是这种在人才资源管理方面出现的狭隘思想，使得人才问题成为 浙江化纤民营企业涉足新领域或跨入新阶段的瓶颈； 5 、组织管理能力不适应企业发展的要求 企业的组织管理能力体现在领导、结构和程序三个方面。民营企业要谋求更 大的发展，必须走出创业时期家族式的领导机制；在组织机构方面，要把握集权 和分权的尺度，既要保证对企业的领导和驾驭，又要防止管理幅度过大；决策程 度上要保证决策科学化和管理化，避免决策的随意性。而民企恰恰存在以下不足： 一是家族式领导；二是组织结构的不合理，不能实现集权与分权的合理配景。比 如，在浙江很多化纤民营企业中，即使是家财万贯、排名已列福布斯富豪榜 前5 0 名的老板，他们也是不论企业的大事还是小事，均是亲历亲为，甚至连生 产工厂的卫生工作，都要亲自过问，例如Y D 公司的老板，每天早晨5 点半他就 到工厂，晚上1 1 点半以后才离开工厂，他每天都要在工厂门口检查员工的出勤 情况，风雨无阻，象他这种的企业主虽然已经比较少了，但由于从小养成的勤奋 作风，却丝毫没有改变，这种好的作风，在企业一次创业过程中，为企业的成功 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 扎下了坚实的基础，但在企业发展的一定规模、一定的阶段，已是影响企业发展 的因素，它给管理人员的感觉是老板事事都要自己管理，那么下属也就没有了积 极性和主观能动性；同时也说明此企业的集权有多严重，而这种现象，应该讲在 浙江化纤民营企业中是比较普遍的，只是各个老板的表现方法、方式略有不同而 已。三是没有形成合理的决策程序。家族化管理本身无法形成对企业主的制约机 制。众多化纤企业的扩张、新项目的建设，都带有很大的盲目性，往往是企业的 老板在与银行的朋友、政府官员、个别股东讨论后，就拍脑袋决定了，所谓的高 层管理人员基本上只是处于一种执行的角色，笔者曾经工作过的T Y 公司，在我 工作期间曾投资建设三个大项目，但可以讲，所有项目的投资决定，都是老板一 人说了算，作为公司的高层管理人员，虽然我负责生产和技术，但我最多只能在 具体执行方面有发言权：至于项目的经济效益如何? 能否成功? 老板不会听你 的。特别在你的主业范围之外的多元投资，即使你有再好的主意，也不会被采纳 得。曾经我们要投资房地产，我就向老板建议要小心，要稳扎稳打，并对具体的 一些事情提出建议，但可惜没有人愿意听，结果在公司把大量的资金投向房产之 后，正好碰上国家宏观调控，很多资金被套住，到目前为止尚未解套，由于这些 资金是从化纤主业中抽出的，结果造成化纤主业的流动资金严重不足，经营非常 困难。像这种对投资者不存在制约机制，以致形成了家长式的绝对权威，造成决 策和管理的随意性无法得到有效控制，最终企业陷入经营困境的现象在浙江化纤 民营企业中也是普遍存在的。 综上所述，目前中国民营企业包括化纤民营企业存在的种种问题，诚然原因 是多方面的，但民营企业的制度缺陷是其中非常重要的因素。 本文将就浙江化纤民营企业的制度缺陷及产生的原因，试图探讨民营企业在 制度创新方面所能够采取的一些措施，以期对民营企业的发展有所借鉴。 第三章企业制度及制度创新概述 第三章企业制度及制度创新概述 第一节企业制度及其主要架构 一、制度的涵义与功能 “制度”曾一直被看作是政治学的“专利”，直到制度本身所包含的效率受 到人们的特别关注时，这一概念才进入经济学家的视野。把制度作为经济学的研 究对象始于制度经济学派，制度学派创始人凡勃伦、制度经济学家康芒斯、格鲁 奇分别从不同角度对制度进行了定义；新制度经济学家科斯经过潜心研究，创立 了“交易费用”学说，使人们对制度的理解更趋深入；诺贝尔经济学奖得主道格 拉颠则指出：制度是一系列被制定出来的规则、守法程序和行为的道德伦理规范， 它旨在约束追求主体福利或效用最大化利益的个人行为【5 1 。”但实际上，新制度 经济学对“制度”并没有统一的定义。 一般说来，新制度经济学对制度的理解有两层基本含义：其一，制度是行为 规则，决定着人们在经济发展过程中能做什么、不能做什么；其二，制度是人们 结成的各种经济、社会、政治等组织或体制，决定着一切经济发展活动和各种经 济关系展开的框架。并且，综合新制度经济学家对制度的各种定义可以看出，他 们所研究的制度是指约束人们行为的一系列规范，既包括政治法律制度等成文的 规则( 正式约束) ，又包括存在于人们观念中、靠入的自我约束和舆论监督来实施 的道德、风俗、习惯等( 非正式约束) 嘲。 马克思主义经济学对制度的认识与其他经济学家有所不同。在马克思的理论 体系中，制度最初来自物质生产条件，很久之后才上升为法律。在马克思看来， 制度不能仅仅归结为表现社会普遍意志的法律和伦理范畴，完整的社会制度是由 经济基础和上层建筑两个相互联系的层次组成的。在对制度本质的认识上，马克 思从生产这一人类最基本的实践活动出发，将一定制度的形成，归结为一定生产 关系以及与这种生产关系相适应并维护这种生产关系的社会机构和规则确立的 过程，认为制度的本质就是在社会分工协作体中不同集团、阶层和阶级之间的利 益关系。本文采用新制度经济学的制度概念。 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 制度的功能具体表现为以下5 个方面： 1 、制度具有降低交易成本的功能。科斯认为，企业的存在是为了节约交易 成本，即用成本较低的企业内部交易成本代替较高的市场交易。是签合同还是实 行纵向一体化，取决于两种形式的交易成本谁高谁低。 2 、制度具有为经济服务的功能。舒尔茨在其制度与人的经济价值的不断 提高一文中指出，人的经济价值的提高产生对制度的新的需求，一些政治和法 律就是用来满足这些需求的。 3 、制度可以使外部收益内部化。这与产权制度密切相关。 4 、制度具有激励功能。人的工作积极性往往取决于激励的性质和水平，同 一个人在不同的激励制度中会有不同的表现【_ ”。 5 、制度具有创造合作条件的功能。社会生产活动体系是个专业化分工的 体系，但分工是有界的，为了减少“协调成本”，人们需要一体化的合作，制度 则是这种合作的前提条件之一。它有助于规范行为、减少不确定性，稳定预期， 降低风险，抑制不合作因素等。 二、企业制度及其重要性 企业制度是制度的一种微观表现。“制度”涵义的不统一，使“企业制度” 也没有一个完全统一的定义。大多数学者倾向于从企业制度的内容角度来定义企 业制度。如：“企业制度是由企业中的各种管理制度构成的一个制度体系，它既 包括产权制度、治理结构，也包括组织结构、岗位责任制度、业务流程管理规范 及其他各种工作制剧引，“企业制度是由一系列制度构成的，它包括产权制度、 组织制度、领导制度、管理制度、文化制度等【9 】”。胡传明博士则根据企业制度 的基本功能及其功能实现方式，把企业制度定义为“规定或调节企业内部不同参 与者之问权力关系和利益关系的基本原则或标准的总和【1 0 l ”，这些原则或标准以 及由此决定的不同参与者之间权、利关系影响着企业的经营绩效，从而在一定程 度上促进或阻滞企业的生存与发展。本文采用这一观点。 1 9 7 3 年，美国经济学家诺思和托马思出版西方世界的兴起一书中指出- “有效率的经济组织是经济增长的关键，一个有效率的经济组织在西欧的发展正 是西方兴起的真正原因”，引发了全世界经济学界对企业制度的关注。2 0 世纪 第三章企业制度及制度创新概述 7 0 8 0 年代西方经济学家进行了大量的现代企业制度的研究、创建和推广，使科 技革命的成果迅速地转化为社会经济成果，企业的社会运作方式发生了根本性的 变化。人们逐渐认识到了企业制度的先进性与企业经济效率的密切关系。没有先 进的企业制度，技术进步就没有动力、活力，企业绝无可能保持创新、进步的长 期优势。具体来说，企业制度对于企业的重要性主要表现在6 个方面： 1 、企业制度是企业赖以存在的体制基础。企业本身是各种生产要素的组合 体，而企业制度是对各种生产要素进行组合的核心纽带和基础。 2 、企业制度是企业及其构成机构的行为准则。企业本身的运行，以及企业 内部的各种组织机构的活动，都要受到企业制度的制约。 3 、企业制度是企业员工的行为规范。企业中的所有员工都必须遵守企业制 度，按照企业制度的要求来确定自己的行为。 4 、企业制度是企业高效发展的活力源泉。如果企业制度的安排非常有利于 调动企业中的各种生产要素的积极性，企业就是最有活力的。 5 、企业制度是企业有序化运行的体制框架。企业运行必须要有序化，这就 需要内在约束，而这种内在约束就是企业制度。 6 、企业制度是企业经营活动的体制保证。企业的所有经营活动都必须要在 企业制度的框架中进行。 三、企业制度的主要架构 企业制度实质上是一个制度集合，企业制度的架构就是这个制度集合所包含 的所有子集，包括：产权制度、治理制度、组织制度、管理制度、经营制度、文 化制度、人力资源制度等等【l l 】。即，只要是与企业有关的制度都应该在企业制度 集合中，各项制度之间有机联系和相互运动构成了企业铝4 度的整体架构。 基于研究的需要，本文借鉴魏杰的观点【1 2 1 ，将企业制度的内容划分为六个方 面：企业契约制度、企业产权制度、企业治理结构、企业的组织结构、企业的管 理制度以及企业的人格化制度 ”】。它们在企业制度安排中的地位有所不同。其中， 企业产权制度、企业治理结构、企业管理制度和企业组织结构是企业制度具体内 容，而企业契约化制度、企业人格化制度，虽然也作为独立的制度而存在于企业 中，也是企业的制度安排，但它们实际上是指企业制度的契约化和人格化。也就 从浙江化纤民营企业的发展看民营企业制度创新建设问题 是说，企业的前四种制度，必然在企业制度安排上以契约的形式表现出来，是企 业制度的契约化，同时，企业制度也会人格化。鉴于此，本文认为，企业产权制 度、企业治理制度、企业组织制度和企业管理制度四大制度构成了企业制度的主 要架构。 l 、企业产权制度 企业产权制度，是既定产权关系和产权规则结合而成的、且能对产权关系实 行有效的组合、调节和保护的制度安排，是围绕企业财产的运营而发生的相关主 体间权、责、利关系的制度安排。在企业制度集合中，企业产权制度起最基础的 作用，也是企业经营管理活动赖以存在的基础。没有良好的产权制度，企业就不 可能充满活力和快速发展。产权制度不是一成不变的，它会随着生产力的发展而 有所发展。所以，必须从生产力发展的角度来研究产权制度。 2 、企业治理制度 企业治理制度，是关于企业权力( 经营决策权、日常指挥权、对决策指挥活 动的监督权) 分配和权力运用的制度，是界定企业中最主要的利益主体相互关系 的有关制度。过去，企业最主要的利益主体是企业所有者和经营者，企业治理制 度主要是界定企业所有者和经营者的相互关系。随着人力资本对企业的重要性日 益加强，企业的主要利益主体出现向货币资本和人力资本两大主体转化的趋势， 对人力资本的激励、约束机制的重要性得到进一步加强。企业治理包括内部治理 和外部治理，完善的治理制度是内部治理和外部治理的统一。 3 、企业组织制度 组织制度是企业制度体系中的主要内容，具体包括企业的组织形式和企业的 组织结构。按照组织形式，企业制度可以分为业主制、合伙制和公司制，不同的 组织形式具有不同的优缺点；企业的组织结构是指企业内部各种组织机构的组合 程序，有多种类型，不同类型有不同的优缺点和适用范围。所以不同的企业应根 据自身的实际情况和特点选择适合自己的企业组织形式和组织结构。 4 、企业管理制度 企业管理制度是企业制度的重要组成部分，是企业运行过程中为实现企业目 标而采取的各种具体制度安排。它以要素、业务、监控三个基点为中心，形成了 要素管理制度、业务管理制度和监控管理制度。企业管理制度以企业产权制度和 第三章企业制度及制度刨新概述 治理制度为基础，是企业产权制度和治理制度作用的延伸，是产权制度和治理制 度功能的一种贯彻机制。由于企业的管理制度不断地随着生产力发展以及产权制 度和治理结构等制度的调整而变化，企业管理制度实际上并没有一个统一的模 式，即，企业管理制度是不断创新的。 企业制度有狭义和广义之分。狭义的企业制度指制度集合中的某个( 或某些) 制度，例如，有人认为狭义的企业制度就是企业组织制度，进而将企业制度划分 为个人业主制、合伙制和公司制三种基