新巴塞尔资本协定与风险管理.ppt

,新巴塞爾資本協定與風險管理,主講人：財政部金融局曾局長國烈,九十三年五月二十一日,目錄,新巴塞爾資本協定銀行的風險管理金融局與銀行公會新巴塞爾資本協定共同研究小組,新巴塞爾資本協定的三大支柱,風險管理,PILLAR,PILLAR,PILLAR,新巴塞爾資本協定的目標提昇銀行的風險管理,ASSETS(on-andoff-balancesheet),CreditPortfolioTradingPortfolio,LIABILITIES(on-andoff-balancesheet),Deposits&Debt,(Equity)Capital,Balancesheetrisksdueto(maturity)mismatchesinInterestratesExchangeratesLiquidity,TransactionrisksCreditrisk、Marketrisk、Operationalrisk,銀行風險的型態,MonitorIdentifyandavoid,LimitManagement,StressTestingScenarioAnalysisMarketVaR,CreditVaR,RiskAnalysis,FacilitatePricingAllocateEconomicCapital,RAROC,ActivePortfolioManagement,風險管理的步驟,INTEGRATEDRISKMANAGEMENT,Strategy,Organization,Operations/Reporting,銀行風險管理面臨關鍵的六項挑戰,2.Establishanindependentfirm-wideriskmanagementfunction.,1.Transitionfromarisk-controlculturetovalue-basedmanagement.,3.Establishacommonrisklanguage.4.Developacapitalallocationframework.,5.Specifykeyinformationrequirementsforseniormanagement.6.Developanintegratedsystemsinfrastructuretosupportinformationdelivery.,Measurement,Growth,ValueCreation,Risk,StrategyBalancerisksandreturn,Growthmeasuresinclude:VolumeincreasesQualityofassetbaseGeographicpenetrationPercentrevenueincrease-overafive-yearperiod,AbsoluteexposureExposuresadjustedformarketvolatilityandproductsensitivity:BasispointmeasureValueatRiskmeasureIntegrationoffinancialriskCapitalatRiskmeasure,Investorprofitabilitymeasures:P/EratioRoE/RoAValue-basedmeasures:EconomicValueAdded(EVA),Profitability,Organization-thepyramidofriskmanagement,Transactions,Globalriskreturntargets,Poles,subsidiaries.,Businessunits,Top-downRevenuesandrisk(capital)allocations,Bottom-upAggregaterisksandprofitabilityandmonitor,3sides:TargetrevenueRisklimitsGuidelinesapplicabletobusinessunitpolicies,MeasurementfromtraditionalmeasuresofrisktoVaR,Marketrisk,-Riskmeasuresvolatilitiessensitivities“Greekletters”-Marketvalues,Creditrisk,-Rating/Maturities/Industries-Watchlists-Concentration-Portfoliomonitoring,Interestraterisk,-GapsLiquidityInterestrateDurationgaps,Otherrisk,VaR,12,Operations/Reporting,1.Guidelines:LimitsDelegationsTargetreturn,2.decision-making:ExanteNewtransactionsHedgingPortfolioR&Renhancement,3.Monitoring:expostFollow-upReportingR&RCorrectiveactions,目的：推廣銀行業者對於新巴塞爾資本協定之重視，強化銀行業之風險管理以提升銀行業之競爭力。目標：研究新巴塞爾資本協定之內容、對於我國風險管理之影響與挑戰及考量我國之金融環境，研提適用我國銀行業者之新巴塞爾資本協定之內容，修訂銀行資本適足性管理辦法等相關法令之提案。,財政部金融局與銀行公會新巴塞爾資本協定共同研究小組,共同研究小組工作進度（第一階段）,共同研究小組工作進度（第二階段）,共同研究小組工作進度（第三階段）,共同研究小組工作進度（第四階段）,共同研究小組工作進度（第五階段）,第一階段研究報告（CP2)第一階段修正研究報告（CP3)第一階段初步試算(CP3)第二階段研究報告（CP3),共同研究小組截至93.4之研究成果:,第一階段之初步試算,試算對象：標準法組9家參與銀行試算版本：第三版諮詢文件(CP3)試算基準日：民國91年6月30日試算項目：僅包括對銀行資本適足率影響比較明顯之項目，包括消費性貸款、企業放款、國家主權、逾期放款、銀行/保險公司/證券公司、保證/信用衍生性商品及作業風險計七大項目。,試算結果對銀行資本適足率總影響,9家參與試算行庫之資本適足率平均提升0.1812%，變動率為1.5873%。整體而言，新協定之標準法是有可能提升銀行之資本適足率，但最後結果仍視各銀行之資產品質而定。,試算結果明細,試算結果說明,1.提升資本適足率之主要項目：A.傳統大型行庫在企業放款具有較多的風險抵減效果，至於全體參與銀行之平均影響數則為提高適足率0.32。B.新銀行則在消費性放款具有較多的風險抵減效果，而全體參與銀行之平均影響數則為提高資本適足率0.62。2.降低資本適足率主要項目：A.新增作業風險之資本計提對各銀行皆有明顯負面影響，全體參與銀行平均影響數為資本適足率降低0.57。B.逾期放款之影響視各行庫之