投资财务计划

1 / 37 投资财务计划 第七章 财务计划 财务计划你想编制一个世界级的吗？精英杰公司将创办一个培训计划，它的服务对象是帮助中小型企业或创业人员建立一个完整的财务计划或商业流程。这种服务在互联网上开通，大约在 1999年 5 月份开始。 一、财务汇总 五年的损益表包括以下的内容，它反映了第三年的投资回报率为 XX%。可以假定早在 199X年为 X,000,000 元，而在第一年中它的回报率是负数。公司可望在 200X 年达到现金流平衡。原始股公开上市）是本项目最理想的出口策略。 二、财务年度报表 以下是从 199X年起五年期的年度产品收入汇总表。此计划系根据目前 你公司或项目 的 自筹资金计划，无其他外部投入 第一 /第二轮基金 此处请予以解释 而制定的。此外，产品产值假定是在 200X 年 200Y 年，这些假定值支持着那段时期的产值计划。 三、资金需求 不言而喻，这是一个很重要的话题。请说明你的资金需求包括哪些。风险投资网站中的栏目可助你查找投资者的信息。请查阅网址 http:/jyj/中的？ 我们正在寻找 具体金额 元的商业贷款， 分期贷款2 / 37 或长期贷款 主要用于未来 2年， 1 年， 1 个月， 1天，任何时限的 本公司的发展。到那时，我们还需要增加 具体金额 元的资金使我们超过现金平衡关。 初期投资将用于 完成开发任务，购买设备，引进新的 /下一条产品生产线，流动资金的投入，寻找竞争对手 。资金使用明细如下： 完成开发项目： 具体金额 元 购买设备： 具体金额 元 引进新 /下一条生产线： 具体金额 元 流动资金投入： 具体金额 元 资金使用计划： 请说明如何使用贷款 /或投资资金。 贷款 /法人投资 的资金将用于 购买 /建设 /开发 /获得 /寻求 /融资 在 设备 /设施 /流动资金 方面。 回报 /偿还计划 需要确定，多长时间你能偿还贷款，或者投资者可将投资收回。换句话说，什么时候可以达到回报的目标。还要告诉投资者，偿还的措施是什么？或者说明转变投资者的地位，从而收回投资的方法 比如出售普通股，出卖商业设施等方法 。你的财务估算应包括贷款 /投资资金所产生的利润和所需偿还的资金。请探讨一下那些可作为直接结果的融资所产生的、任何有意义的利润增长因素、资金流动因素，以及这些增长 因素是如何帮助你偿还资金的。 3 / 37 我们可以通过 剩余利润分红，资本重组出卖公司，或者公开发盘方式 ，在 X年之内偿还 贷款 /投资 。 通过 a方式产生的增长利润可在 年 /月 之内提供偿还贷款资金。 结论 这里不必作出结论。但需要同金融家进行讨论一下，请不必为此而感到茫然。 根据我们的预计，我们认为 投资于，贷款给 我们公司，是一件非常理想的投资活动。为使本项目能够贯彻实施，我们需要 具体时间 具体金额 元 投资 /贷款 。 四、预计收入报表 这部分计划不应提供给不想向你投资的投资者。你可使用以下文字进行说明： 该版本的 你公司或项目 的商业计划的空白部分是有意留下的。关于详细的财务计划和所需要的具体财务信息，请与 你公司或项目 接洽。 假设条件： 告诉投资者，你是怎样制定财务假设条件的？。 如果你需要寻找有关会计师或律师的信息。 财务预算的依据是假设条件，比如 在时间内 新增 设备 /设施 /生产线 将可增加利润 具体数值 %或 具体金额 元 。 新设备可降低成本 Z元，因此可 增加利润 a%。 利用总量折扣的优势，售出贷物成本可降低 b%。 4 / 37 我们计划在 具体时间 实行一种新工作方式。产品的现场试验在 具体时间 开始，具体时间 结束。初期市场渗透可望达到 具体金额 元，盈余 X%，第一年年底可增长Y元，第五年年底可增长 Z元。 通常的假定条件往往是成本随着总通货澎涨率而增长。但是，希望成本也随着总量折扣和与供货商成功的谈判而降低。不管成本显示出什么样的水平，增长还是降 低，应对其事实情况加以评说，并注明其理由。 通货澎涨率假 定每年为 Z% 。 财务报告： 应记住这一事实，预算报告不是孤立的。任何一个审查你的财务报告的人都希望读到一些支持你所作的有关预算的探讨性说明。 应该简单地讨论一下商业计划中每份财务报告所叙述的汇总分析结果。还应讨论一下销售增长率和各种大宗消费项目。销售经济学问题也应加以解释。总量调整测定法有助于投资者增加对讨论课题的准确把握。这些内容包括作为销售收入百分比量的累计数、库存量、应收帐款、当日应付帐款平衡量、投资回报率等。 应向你自己提出的基本问题是：当我考虑将我自己的钱 拿去投资之前，我应该具备哪些知识去评估一个商业建议书？如果你作一个投资者所提出的全部问题都得到解答，你可能就可以准备对外投资或成为贷款人了。 5 / 37 收入报告： 请对各类大型收入项目或各种较大的变动作出评论。比如研发活动或市场消费等。这些事项往往在运作的头几个月显示出较大的不平衡性，特别是以销售百分比的方法审视时，更是如此。不过这种现象过一段时间就会逐渐消失。 要考虑建立两种收入报表：第一种报表按月反映出第一年的收入：第二种报表应反映出五年中的逐年收入。 五、资产负债 预计表： 对资产负债表中任何一个较大的或不正常的项目进行评估，比如现有其它资产，其它应付帐款或逐渐递增的负债等等。 应考虑建立两种资产负债表：第一种是按月反映出第一年的负债情况；第二种是反映五年中逐年年度负债情况。 收支平衡分析： 我们可以在 具体的月份 月份达到收支平衡。届时我们的销售额可望达到 具体金额 元。 六、现金流量表： 在财务计划中应考虑建立两种财务状况变化报表 现金流量表。一种是反映批一年状况的逐月报表；第二种是反映五年 中资金流动情况的逐年年度报表。 参考下面的这个写 6 / 37 1. 投资分析 股本结构与规模 公司注册资本 1200万。股本结构和规模如下： 股本结构中，东华大学技术及资金入股占总股本的 %，风险投资方面，我们打算引入 2 5 家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。 图9. 资金来源与运用 公司初期需要外借资金 300万，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为 1： 5。 资金主要用于购建生产性固定资产，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。 投资收益与风险分析 主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在 4 6 个月内完成，生产中能够保证产品质量； 租赁厂房，选址在设施完善的浦东张江高新技术园区，付租金即可运营。 投资现金流量表如下： n 7 / 37 NPV= t-t NPV= t=1 银行短期借款利率为 %，长期借款利率为 %。考虑到目前资 金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素， i 取 10%，此时， NPV=，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。 投资回收期 通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零一个月，投资方案可行。 回收期 =累计净现值出现正值年数 -1+ 内含报酬率 根据现金流量表计算内含报酬率如下： n NPV= t-t=0IRR=92% t=1 内含报酬率达到 92%，远大于资金成本率 10%，主要因为本产品优质低价，使得 销售利润率较高，而且，前 5 年内市场增长性很好。 项目敏感性分析 公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高 10%和降低 10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。 创业计划大赛 如何写作创业计划书的财务部分 写作财务部分一般要求： ? 在创业计划书财务部分应该将如下信息呈现给风险投资家： ? 营业收入和费用、现金流量、盈利能力和8 / 37 持久性、固定与变动成本；前两年财务月 报，后三年财务年报。所有的数据应基于经营 状况和未来发展的正确估计，并能正确反 映公司的财务绩效。 ? 下面以我校迟乃玉老师已申请国家中小企业创新基金为例介绍其写作方法。 资 金来源 1.股本结构与规模 公司成立时注册资本为 220 万元，其中：大连大学投资 88万，占 40%。风险投资注意： 注册资本一般设计在 100万 -500 之间。 风险投资所占比例一般设计为占注册资本 50%- 70%。 出资要符合相关 法律的规定。 如货币资金不得低于 30%；注册资本不得低 于开办公司的最低资本要求；不得以人力资 源出资等。 注册资本不包含银行借款。 一、资金来源与运用 2.银行借款 根据经济业务发展需求决定，可有可无。 在盈亏平衡 分析中，将销售费用和管理费用都看作固定成本。 三、投资分析 投资项目现金流量的估计 9 / 37 项目评价 a：投资净现值 ? 根据上海证券交易所资料，类似企业 XX年平均股权 报酬率为 12%。在此以 12%作为贴现率对表中现金流量贴现得 ? npv=1457万 ? npv远大于 零，项目可行。 b：内含报酬率 ? 由投资现金流量表，计算内含报酬率： ? 得到 irr=100% ? 内含报酬率达到 100%，远高于项目资本成本 12%，投资方案可以接受。 ? 一般来说， 设计内含报酬率在 50%-100%之间较为可行。 ? pi=npv/c ? 计算得到 pi= ? 获利指数大于 1，投资方案可行。 投资回收期 =3年，而同行业投资回收期平均水平一般为 5 年，低于同行业平均水平，值 得投资。 上表数据根据投资现金流量表取得 e：投 资综合评价 通过以上各项指标分析，项目满足以下条件：净现值 0 内含报酬率资本成本 获利指数 1 回收期为三年，低于同行业平均水平 5年。综上分析，该项目可 行。 5.经济利润原因分析 由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品或替代品，根据调 10 / 37 查市场容量很大。潜在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产 生大量经济利润，即投资净现值远大于零。 6、盈亏平衡分析 1） bep=n*=cf/其中 p 为产品销售单价，且 p=万元； cf为年固定成本， cn表示单位产品可变成本； n*表示盈亏平衡点时的生产能力。 图 10 盈 亏平衡图 7 、敏感性分析 ? 公司经营过程中可能会遇到一些不确定因素，包括产品价格、单位可变成本、固定 成本、销售量等。此处，我们对产品价格、单位可变成本、固定成本、销售量按提 高10%和降低 10%以第三年为例做单因素变化敏感性分析。 四 、财务分析 会计报表 公司财务基本情况与会计政策如下： 该项目属于高新科技产业 ，工厂设在高新产业园区，自成立之日起，享受两免三减 的所得税优惠政策，且基本税率为 15%； 公司的存货采用先进先出法； 固定资产估计使用寿命为 10年，折旧采用直线法，期末无残值； 公司属于一般纳税人，增值税率按 17%计算。 1销11 / 37 售预计表 2生产预算表 3直接材料预算表 4直接人工预算表 5制造费用预算 6产品成本预算表 7销 售及管理费用预算 8预计资产负债表 9预计利润表 10预计现金流量表 篇二 ：新办企业财务计划书怎么写 新办企业财务计划书怎么写第一部分：摘要 摘要是风险投资者首先看到的部分。通过摘要，风险投资者对你和你的计划书形成第一 印象，所以摘要必须形式完美，叙述清楚流畅。 第二部分：公司及未来这部分要使风险投资者对你公司的几个主要项目及未来的发展战略有一定程度的了解， 各专题既要独具特色，又要构成一个相关的整体。 1. 概述：只要你提供的公司名称、地址、电话号码、联系人等资料皆清楚无误，则风险 投资者将不会 提出任何问题。如果 可能，可提出行业分类标准，请注意，千万不要给人无法 收到的电话号码，如果你不在，应建立接转电话的服务机构或请朋友代转。 2.公司的自然情况：这里，你要力求用最简练的一段话描述公司的业务情况。更重要的 是，要用最简短的一句话 使风险投资者可以概略认识你的公司。如果你公司已是计算机网络 12 / 37 成员，则你对公司的描述应与在计算机中的描述一致，这样，风险投资者可以依据你的行业 分类目录概略认识你公司 ，如果你的文字欠简明扼要，则对方可能要求你解释，以确认你公 司所属行业。 3.历史情况：这里，风险投资者主要寻求一个概略性的认识。即使对方已读过公司历史 这节，他可能还要 求你描述公司的历史，他们欲详细了解过去发生了哪些事件。这节似乎很 难确定问题的基本 类型，但对方很可能提出与公司特殊历史事件相关的问题。其中一类典型 问题可能是：“为什么你人帮了这件事或做了那件事？”另一类典型问题则可能是：“你公司 发展历史上有哪 些重要的里程碑？为什么有实现这些历史转折？” 4.公司管理：该部分主要 介绍公司的管理情况，领导者及其他对公司业务有关键影响的 人。通常，小公司不超过三个关键人物。风险投资对关键人物十分关心。你应该从最高层起， 依次介绍，而且注意，关键人物不等于有成就者。主要包括董事和高级职员、关键雇员、管 理者之职业道德、薪金等方面。 13 / 37 5.公司未来的发展规划：这里，风险投资者还是寻求有关公司未来可完成的里程碑的信 息。他们可能提出涉及及未来 关键阶段的问题，其基本问题可能是：“你如何完成计划书规 定的关键指标？” 6.唯一性：这里，你必须回答的问题是： “本公司独特的原因何在？”这个问题变换说法为：“与世界上所有小公司比较，有哪些因素 使你公司兴旺发达？”在公司总体范畴之内，大公司通常优 越于小公司，如果认为这条规律 有一定道理，那么，在你不得不与大公司竞争时，如何保证 你公司必胜？为使风险投资者满 意放心，你必须明确提出本公司之不寻常的优势，可以确保成功。如果你只是“此外，我也 差不多”式的回答，对方很可能听听睡着了。 7.产品或服务介绍 ：这里，风险投资者要了解你出售什么，以及市场上需要什么样的产 品和满意的服务；他要努力评估你产品的可销售程度和创新程度；他还关心你公司产品处于 产品生命周期的哪一阶段 .他的问题可能是：“为什么这种产品或服务有实用价值？它为用户 提供哪些功能？用户的购买动机是什么”本产品寿14 / 37 命周期如何？何时可能被新产品取低？有 无计划出新产品或以现存的产品冲出你的产品市场？这种冲出有利还是有害？你的产品责任 是什么？若用户使用你的产品而受到伤害，你要承担哪些责任？你 的产品价格受到哪些限制？ 价格弹性多少？产品耐用性如何？如何进行产品技术改进？在产品生命周期曲线中，你产品 处于哪个阶段？ 8.行业情况：这里，风险投资者钭千方百计分析认识你的行业。他的问题可能是：你在 你行业中成功之关键何在？如何保证你公司和产品与你行业协调一致？此外还有一些基本 问题，像你如何了解确认你行业之总销售额与增长速率？你行业基本发展趋势如何？哪 些行业变化对你公司盈利水准影响最大？你行业有哪些贸易壁垒？第三者初次进入你所属的 行业圈难度如何？与同行其它产品比较，你的产品新颖处何在？本行业销售受哪些季节性因 素影响？你的销售范围圈有多 广，是地方、地区、全国还是全世界？ 应该注意的是，你所介绍的本行业一定时期内的销售额，不能包括未被你产品占领的领 域的 销售额。例如：若一个公司只制造微型电脑，15 / 37 则不能说已占领了全部电脑市场。微型电 脑市场只是整个电脑市场的一部分，对应的行业只是微电脑市场，而不是全部电脑市场，事 实上 ，目前的微电脑市场已很广阔了。 9.竞争者：这里， 风险投资者希望了解：谁是竞争者，其实力如何，有何优势，以及你 自身有哪些优势 .其典型的问题可能是：你有哪些超过竞争对手的优势？关于价格、性能、 服务和保证措施，你公司与竞争对手优劣如何？竞争对手有哪些超过你的优势？谁是你最主 要的竞争对手？谁是你的行业伙伴？你与谁在高层次基础上竞争？你的产品有无替代品？如 果有，谁制造这种 产品？其地替代频繁程度怎样？你与竞争对手的价格差异如何？有无竞争 对手加入你的行业？如果你打算选择某一市场与竞争对手共享，你 的具体措施如何？希望竞 争对手如何做出反应？你的竞争对手有股票公开上市的公司吗？ 10.销售策略：这里，风险投资者将集中精力分析研究你的市场行销战略，它希望了解你 产品从生产现场最 终转到用户手中的全部过程。某些基本问题可能为：描述你的产品的分销 16 / 37 管道，即说明你产品从生产现场转到最终用户的全过程。你的产品有哪些行销环节？是本公 司直接零售，还是通过行业销售网销售？广告在市场行销战略中地位如何？你的基本广告策 略是什么？其成本怎样？你的销售 对广告的敏感程度怎样？你曾采用过哪些市场渗透策略？ 现计划采用哪些市场 渗透策略？若你的产品和行业进入成熟期计划采用何种市场战略？目 前销售难度如何？需要直接推销否？即销售人员是否需要直接对用户叫卖？销售复杂且周期 长；还是相当简单且直接推 销？购买单件产品费用是高还是低？用户购买产品时是否一定要事前做预算？从与购买者签约 到最终销售的时间长短如何？政府对市场交 易是否有严格管制？ 第三部分：投资说明 关于投资，你应该提出自己的融资方案 ，即对贷款、认股权、优先股、普通股等多种投 资形式阐明自己的意见，意见要尽可能具体，使对方全面准确了解己方到底准备采用何种融 资方式，并愿意付出多大代价。第四部分：风险因素 投资者向你公司投资可能会遇到何种风险？你应从17 / 37 政策、经营、资源、财务等各方面加 以叙述。在说明过程中，只正面叙述，不做评论性说明，主要包括：经营历史的限制、资源 限制、管理经验限制、市场不确定性限制、生产不确定性限制、破产对关键管理者的依赖程 度等。 第五 部分：投资回报与退身之路这是投资者非常关心的问题。因为大多数风险投资者并无真正意愿想长期持有公司的股 权，而是希望能在条件成熟时“金蝉脱壳”，从而通过股票的增值获取收益。一般来说风险投 资者可提出三种投资变现方式，主要包括股票上市，出售公司和买回等。你应指出自己希望 采用何种方式。 第六部分：经营分析与预测该部分主要基于公司历史的经营业绩分析，据以预测未来的经营情况，这里主要应以公 司过去财务数据为基础，预测未来经营可能的收入、成本与费用，同时，通 过比率分析预测 出未来经营效率的高低及经营成果的好坏。第七部分：财务报告 计划书中应包含你公司当前的财务报告，并附有适18 / 37 当的说明。无论如何，无当前财务报 表的计划书是无法让人接受的。一份没有当年财务报告的项目是难以引起风险投资者的兴趣 的。 第八部分：财务预测 对公司未来 5 年的财务状况进行预测，还需预测以年的资金流量表，以便每个读者能确 切了解公司资金流动状态。 第九部分：关于产品的报道、介绍、样品与图片 为增加 计划书的说服力，你可以收集一些自己公司的综合介绍文献、搜集行业产品目录、 收集某些产品图片等情况等。这些对争取投资均有一定作用，但不宜过多，否则会起喧宾夺 主的反作用。需要声明的是，这些只能作为计划书的附件。 以上介绍的是计划书的全部内容，根据公司及项目的具体情况，可以结合实际情况在此 基础上增添或删改，这都是为了满足项目的需要。篇三： 2016 年财务工作计划书范文 2016 年财务工作计划书范文 一、制定岗位职责、完善业务操作规程、加强各项制度落实工作 1、制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程 19 / 37 今年，我们财务科将按照新编财务制度和信用社日常会计、出纳工作实际，结合省联社 下发的各项制度文件，制定出适用于我辖的会计、出纳、储蓄日常操作流程。在财务管理和 支付结算上，优化会计、出纳操作的各个环节，使各项操作统一口径，统一标准，让信用社 会计、出纳工作真正步入规范化的渠道，切实杜绝盲目操作和操作方式多样化这一现况。另 外，我们还着重抓一个试范点，由我们财务科牵头，现场指导，及时解决信用社在运行过程 中的实际问题，待规范化之后，再组织信用社会计、出纳人员进行学习和交流，从而，彻底 统一会计、出纳操作流程，使信用社会计、出纳工作逐步向高效科学的方向发展。 2、建立信用社业务操作考核办法，完善奖罚制度为进一步加强信用社措施落实力度，提高内勤员工业务操作能力，切实促进员工按操作 规程办理业务，今年，我们财务科将全面建立、健全信用社业务操作考核办法，将日常业务 和微机处理充分结合，加强内勤员工在制度落实上的考核力度，制定出详细的奖罚办法，以 此来 有效提高员工按规程进行业务操作意识，确保20 / 37 我辖各项业务的正常运转和全年业务操作 安全无事故，促进我县年底各项财务管理制度的全面落实。 3、建立信用社内勤各岗位职责为了使信用社财务管理工作更加规范、财会人员岗位职责更加明确，今年，我们财务科 将依照市办精神，制定出县农村信用社内勤员工岗位职责，职责中，对会计、储蓄、 微机、出纳等内勤岗位制定出明确的权责范围，规定出各岗位的业务范围，同时在岗位职责 中对各岗位的协同操作提出要求，以此，进一步规范了 会计操作、统一了操作口径；提高员 工的职责意识和思想觉悟，指导员工按权操作、按规定办理业务，提高了内勤员工的自律性 二、搞好信用社费用核定，继续做好信用社各项常规检查 1、科学核定信用社财务费用信用社费用指标及各项财务经营指标核定是否科学、合理，直接关系到信用社全年目标 计划的完成。今年，我们将按照上级行和联社办公会要求，认真测定、科学核算各项财务费 用指标。为此，我们财务科将着重从三方面入手： 21 / 37 以年终决算报表数字为基础，认真分析上年财 务数据，合理核定当年各单位费用支出。 组织信用社进行一次全年经营情况预测，并结合有关金融。篇四：个人财务工作计划 范文 个人财务工作计划范文 个人财务工作计划范文一： 20xx 年财务个人年度工作计划书 1、进一步巩固会计核算改革工作 搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩固会计核算改革的基础上， 进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。 2、完善财务制度建设我们将在 2000 年制度建设的基础上，进一步制定和完 善一些校内财务规章制度，诸如： 清华大学非贸易非经营性外汇财务管理办法清华大学二级核算单位会计工作制度、等， 使会计工作有一个更加完善的制度环境。 3、进一步加强财务系统信息化建设我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用；进一步加强财务处网页建 设，做好财务信息的日常发布工作，方便教师查询，提高办公效率；完善内部报表制度，开 22 / 37 发财务分析系统，为决策提供科学依据。 4、配合后勤部门做好社会化改革工作 从财务角度认真总结 2000 年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使 其在自我发展的轨道上实现良性循环；设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进 行后勤理财；扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法， 步骤一：计算改变生活 如果世上有第八大奇迹的话，那肯定就是计算复利的公式了：资金 x n。 爱因斯坦把这个看似来很简单的公式称为“史上最伟大的数学发现”。其实她更是您通往 财务独立的钥匙。 没错，仅仅三项直接的投入就能够 改变你的生活：投资额，回报率以及投 资时间。 你是不是讨厌数学？但你总喜欢钱吧？那就继续读下去吧。因为文字不足以描述出复利的神秘本质，所以我们就尽量使用一些图表。在中国月薪 1,200 应该不难，下面我们介绍用四种不同的储蓄方法投资 1,200 元，各种 方法是如何获益的。 【 1,200 元的投资是如何增长的】 *表中数据取自股票市场的历史回报率。 正如您所看到的，只是把一整笔23 / 37 款项储存起来， 40年后， 1,200元就变成大约 40,000 元。 不但本金获 息，利息也会产生利息。您要做的就是把您第一份薪水拿来投资。 但说实在了： 40 年后的37,691 元已经不是今天的 37,691 元，已经贬值了。所以，让我 们对投资计划做个小小的调整，每年投资 1,200元。我们将目睹复利出现一种让人兴奋的状 态。 【比前一表格更加具有吸引力的表格】现在我们有50万！还不错，是吧？但是，我们觉得还能超过这个数。事实上， 要接近 100 万元这个神奇的里程碑并不难。一年只需要存2,500， 按 9%的利率算， 40年后，你就能赚到 一百万。或者你也可以每年只存 1,200，同时提高投资 技巧，也能赚到一百万。如果你的年平均收 益率能比股市平均年回报率高上 3 点，那你就稳赚一百万了。 复利的最大优点就是：不管你是投资 20 元，还是 20万元，复利都同样适用。来吧，研 究一下这个复利计算器，你就会理解我们在说什么了。 如果你想用现有资源变成百万富翁，那么就请继续阅读。 24 / 37 【美国洗衣女的神奇传说】奥西奥拉 麦卡蒂， 1908年生于美国密西西比州。在约 75 年的时间里，她一直住在一间 简陋的房 子里，靠给别人洗衣服生活，而且把所有钱都存在当地的银行。 1995 年的夏天，奥西奥拉上了当地和全美的新闻头条，因为她给南密西西比大学捐赠了 15万美元，用以建立奖学金。她说：“我只是觉得这些钱对那些奖学金得主比对我更有用。” 不久就有消息透露，这位洗衣妇一生共积累了近 25万美元。时间，正是这个复利公式的重要因素，让她早期微薄的投资能够积少成多。 【我们更喜欢这样的一个结局】奥西奥拉 麦卡蒂的故事尽管了不起，但结局本应该会更惊人。 1999年，奥西奥拉去世 后，一 个银行员工给我们写信说“时间本可以把她早期投资的微薄收益变成数十万美元。如 果我们再早一点向她推荐股票，那她的遗产可能就不是几十万，而是成百上千万美元了。 请不要忘了，你的储蓄额和投资时间只是复利公 式中的其中两个因素。奥西奥拉这两个因素把握得都非常好，但是她却忽略了第三个因素： 投资回报率，她也为此付出了巨大的代价。简单来25 / 37 说，你愿意承担的风险越高，那么潜在的回报 也就越大。但是对于很多人来说，宁可收取较少的回报，也不原意承担风险。如果这么想， 就大错特错了，这也是为什么现在实际上的百万富翁人数远远小于应该的人数的原因。 将你所有的积蓄都投入大公司或者只投资国库券或债券甚至更危险。这不仅仅是回报率 低的问题，而是回报很难跟得上通货膨胀的速度。最近物价上涨相信大家都有体会，与其惊 呼“吃不起大蒜了”，不如继续看看如何轻轻松松成为百万富翁。我们这些“懒人”们相信， 长期投资的最佳选择是股票市场。 【通往财务独立的金钥匙】就是这样：财务独立仅有三个变量之遥。所以从现在开始存钱，明智地投资。 因为你 越早从复利获利，你就会越快实现你的金融梦想。这也是正是这一系列步骤的宗旨所 在。 步骤二：舍弃繁琐，拥抱“懒惰” 传统意义上懒惰是个贬义词，而这里我所指的懒则不然，它不意味着无所事事，不妨将 其定义成为积极主动的懒。所谓条条大路通罗马，很多问题都有许多种不同的解决方案，为 26 / 37 了能够偷懒，积极主动的寻找各种投机取巧的办法，以更低的消耗，更少的时间去解决问题， 这就是积极主动的懒。一直以来，我们的宗旨都是：指导、愉悦、致富。为了您，我们还专 门制定了下面的宗旨：变得更聪明、赚钱、享受乐趣。 但是首先，你可能对我们所说的反应就是：感觉不错、权力感、加入我们、改掉坏习惯 等等、等等，那么从中我们能得到什么呢？很高兴你能这么问 ? 【我们能得到什么呢？】洋财网不会为用户推荐所谓的黑马股票，这样的想法是对金融市场的客观规律的违背， 是对广大客户的不负责任。洋财网的核心目标是提高投资者的自我学习和分析能力。我们为 个人用户及专业用户提供了丰富的学习资料，能够满足各种层次投资者的进阶需求。用户能 力和素质的提高才是保证他们长期投资成功的根本。 和其它企业一样，我们进行商业运作、拥有投资人、董事会以及经营目标。我们提供让 我们引以自豪的一系列服务，充分利用一切高科技手段为人服务，最大限度地节省人收集材 料和分析数据的时间，进而解放人的头脑，帮助广27 / 37 大用户在繁忙的工作生活之余，轻松获取 最有效的投资建议和学习资料。但是我们永远也不会忘记我们衡量成功的标准是：我们是否已经直接丰富了客户的生活。 我们通过网站上的免费文章和免费金融工具来实现这一点的。 对了， 我们和其它兜售金融产品和服务的公司之间最大的不同就是：我们希望会员们相 互交流，哪怕是谈论我们公司。你能想象 aig、高盛以及国泰君安鼓励它们的顾客们比较股 票票据吗？绝对不可能！ 谈我们已经谈得够多了，你可能在想：那我能从中得到什么好处呢？舍弃繁琐，拥抱懒 惰之后，你究竟又能得到什么呢？ 【变得更加聪明】 大家都知道，大多数人都没有接受过经融或投资的正统教育，而这正是金融界所希望的。 金融精英们最想让人们认为投资是一种高端科 学，独立做出金融决定是件很困难的事，所以 你只能把你辛辛苦苦赚的钱交给证券公司或者理财公司的“专业人士”，这样他们就能赚到大 把的佣金。 很明显，那纯属无稽之谈。听起来可能有些刺耳，28 / 37 但事实是：这世上只有一个人最关心 你的利益，那就是你自己。我们就是要教你学会如何控制自己的金融投资，对你经手的每分 钱你都能综合各种信息，做出自信的决策，不管你是要把这钱省下来、花掉、还债，还是继 续投资。 【赚钱】 在“懒人王国”里 ，几乎所有工作都是为了实现赚钱这个目标而服务的。如果你想赚钱， 那你就来对起步的地方了：下面列出了“懒人”投资 13步中的 11步可以帮助你一路成功投 资。 该文章系列展示了系统的投资方法，不管是对投资新手，还是投资老手都有用。文章几 乎涵盖了你能想象到的每一种资金情况 -还贷、不用费脑筋的储蓄方法、究竟该用哪种账户投 资、资产优化配置、适合的投资策略，甚至包括应该避免的投资陷阱。当然，如果你在投资中没有享受到乐趣的话，那我们的工作就不够完善。步骤三：把每 分钱都当做投资资金 舍己为人的品质在投资的世界里无异于自杀，在你成为百万富翁之前，有了钱还是应该 优先付给自己。这个原则已经成为金融准则的一部29 / 37 分，实际上也成为了理财的首要原则。 听起来挺合理的，但是坦白地说，这个原则让我们这些投资懒人们不知所措：该付多少？ 以什么频率？存哪？接下来怎么办呢？ 【先不要优先付给你自己】关于金融基本原则，我们觉得我们提出的原则更好。以防你没注意到大号的黑体标题， 我们再重复一下。我们倾心的理财箴言是：把每分钱都当作投资资金。这就 是成功投资的基础。这条原则能为你需要做出每个金融决策提供了明确的指导，这 也正是我们推崇这一原则的原因。 【每天都做一次重要的投资】对我们来说，投资是经济账户中最重要的用途。所有影响你生活质量的东西都与投资有 关。一旦衣、食、住、工作的基本需求得到满足，剩下的每分钱都是一个投资机会。你每天 都有全新的机会让你的钱为你卖命，不管是长期投资收益，为短期安全考虑，还是及时享乐经过一段时间，“把每分钱都当作一种投资资金”就会成为你的第二天性，像春哥、曾爷 的歌曲一样，渗透到你的潜意识，你想摆脱都摆脱不了。很快，你就会到处寻找投资机会了。但是在你开户并30 / 37 沉迷于投资之前，先要确保你没有忽视几种最基本的投资。 投资一：偿清债务。无论如何，你最好把空闲的钱先拿去还债，对于大多数人来说，债 务主要是指信用卡透支。 投资二：积累缓冲资金。生活中避免不了有急需钱的事情发生，例如失业、生病、或是 高中聚会前头发剪坏了。如果手头没有钱，那你的经济肯定要出现状况，也就意味着你得用 信用卡弥补漏洞了。 应急基金应该储存在活 期储蓄账户里，易于取用。不要试图在这项投资获多大收益。大 部分储蓄账户的利息都赶不上通货膨胀的速度。 那这项基本投资该保持怎么样的规模呢？下面是一些基本的原则： 【大宗投资应慎重，遵循 80/20 原则】我们要说清楚的另外一件事是：不是每项投资都有收益。或者用更实际的话说：尽情享 受每一天的生活吧！在洋财网，我们并不赞成以投资的名义拒绝享乐或是极度吝啬，所以我 们乐于看到洋财网友们一块儿去吃饭唱歌郊游。 我们建议你把精力花在那些真正有收益的大宗投资上，预算单上 20%的商品其实占到你 31 / 37 总花销的 80%或是更多，像房屋按揭、车、旅行、保险、以及预算单上所有花费超过 4 位数 的东西。 有了上面的准备后，下一步的首要话题就是在股票市场上的投资。我们将为你们当中的 很多人寻找一项肯定让你的资金翻番的投资。绝无虚言！行动：立即减少花销。可能已经有人建议你把一个月的花销记下来，看看花销的去向。 我们的方法更快捷。不用记下你在 31天里购买的东西，只需记上三天。事实上，你甚至都不 用去记录，只是在每次你掏腰包的时 候有意识地问问自己：“这是这些钱最好的投资吗？”为 了更好的提醒你，用我们提供的“减少花销补丁”来限制你的信用卡和借记卡。我们保证： 你会更明智地选择花销的方式。 步骤四：开户注资 请原谅，我们不得不先打断您的投资生涯 , 因为下面这个问题非常关键：千万不要把你 短期内可能用到的资金投入股市。再读一遍上面的那句话。这是避免你以后出现各种烦恼的关键。篇二：计划财务部工作 流程 32 / 37 计划财务部工作流程 为了规范财务工作程序， 提高财务工作效率，加强财务工作监督，健全财务工作制度， 遵循“严谨、务实、高效、优质”的工作宗旨，结合公司相关文件及实际工作情况，特制定 计划财务部工作流程。 总体工作流程 计划财务部工作主要包括日常费用报销、专项经费审批、小型项目管理、招标采购、物 资材料管理、固定资产管理、收费项目管理七个方面，具体操作流程及要求如下： 一、日常报销工作流程 经办人申请。经办人将票据按规定粘贴在“单据粘贴单”上，分别填写“经费报销封 面”、“差旅 费报销单”并粘贴，票据粘贴要求从右到左，从上到下，均匀分布，票据大小超 过“单据粘贴单”规格的要折齐美观。报销封面信息必须将报销的部门、时间、费用用途、 单据张数、金额和经办人姓名填写完整。 部门领导审核。部门领导要对经办人经办事项审核并负责，确保报销费用真实准确。会计审核。粘贴好的单据由会计进行审核并签字。会计要对报销单据的张数、金额及 合规性进行审核，保证附件合法、票据完整、封面33 / 37 和附件信息完全一致。 财务主管审批。财务主管要对报销费用的性质、用途及金额进行审核 ，保证报销费用 能够符合公司规定，金额适当，无超支浪费现象。公司领导审批。 帐务处理。经办人将签字完整的单据交由会计进行帐务处理，制作会计凭证。出纳付款。出纳人员凭审核无误的原始凭证和报销单核对记帐凭证中的金额和收付方 向，核对无误，确认记帐凭证，要求经办人签字