2018.1月份会计报表附注

会 计 报 表 附 注 2018年度1月 单位：元一、企业简介聊城市恒阳光伏新能源有限公司，营业执照统一信用代码为91371522MA3C731E0B,注册资金为壹亿贰仟万元整，住所：山东省聊城市莘县观城镇东街村1号院办公楼407，法定代表人为张倩。经营范围：太阳能光伏电站项目的开发、建设、和经营管理；光伏电站的综合利用与经营；光伏发电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让；光伏电站勘测、设计、施工；光伏电机设备成套安装、调试、维修及有关技术咨询。二、企业的主要会计政策、会计核算方法1、会计制度：企业执行小企业会计制度。2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。3、记账本位币：记账本位币为人民币。4、计账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。 5、固定资产计价和折旧方法：该企业按使用年限一年以上，单位价值5000元以上的房屋、建筑物、机器设备和运输工具等确定为固定资产，以历史成本计价入账。固定资产采用年限折旧法计提折旧。6、收入实现的确认原则：企业将产品所有权上的重要风险或报酬转移给买方，企业不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。三、企业2018年1月31日资产负债表项目注释1、货币资金 期末余额 1260308.25元其中:银行存款 期末余额 1260308.25元齐鲁银行 20301.86元农商银行（2779） 750.01元农商银行（1528） 1239256.38元 2、 应收账款 期末余额 7481591.81元其中：国网山东省电力公司莘县供电公司 期末余额 34510.7元聊城市恒祥光伏新能源有限公司 期末余额 6966866.91元 国网山东省电力公司聊城供电公司 期末余额 480214.2元3、预付账款 期末余额 7408.68元其中：柴振涛 期末余额 1408.68元 山东中再生环境服务有限公司 期末余额 6000元 4、其他应收款 期末余额 2748008.19元 其中： 聊城普莱斯商贸有限公司 期末余额 596257.15元 莘县恒祥运输有限公司 期末余额 749710.1元 莘县恒阳农业科技有限公司 期末余额 558040.94元 聊城市恒祥光伏新能源有限公司 期末余额 20000元莘县恒阳祥瑞光伏新能源有限公司 期末余额 824000元5 、存货 期末余额 18400元 其中：周转材料 18400元6、固定资产原值 期末余额 188871738.18元 其中： 电子设备 8700元 光伏电站 188863038.18元 累计折旧 期末余额 3320966.25元 固定资产净值 期末余额 185550771.93元7、长期待摊费用 期末余额 3463899.29元 8、应付账款 期末余额 2754131元其中：山东聊建集团有限公司 期末余额 1485000元 山东和盈建筑安装工程有限公司 期末余额 145228元山东思迪普电气有限公司 期末余额 423903元 聊城润东新能源技术有限公司 期末余额 700000元9、预收账款 期末余额 2263636元 其中：青岛特锐德设计院有限公司 期末余额 2263636元10、应付工资 期末余额 40534.56元11、应交税金 期末余额 -980161.18元12、实收资本 年末余额 27610000元13、未分配利润 期末余额 3659765.77元四、企业2018年1月底损益表项目注释1、主营业务收入 本年发生额 89