（企业管理专业论文）中小企业成长环境研究与实证分析——以镇江市为例.pdf

江苏大 学 硕士 学 位论 文 摘要 一个企业的成功或者失败，无外乎内外两个方面，外部即社会环境和政府环 境。与其他类型企业相比，外部环境对于中小企业而言更为重要。中小企业相对 于大型企业来讲，对外部环境基本上没有什么干预能力，因而只能被动地接受外 部环境的变化。要加快发展中小企业，方面企业自身要不断增强自己的竞争力， 另一方面要为中小企业发展营造更好的成长环境。正确评价中小企业成长环境， 能清楚地认识到地方企业成长环境方面中存在的不足和将要努力的方向，从而促 进中小企业持续快速健康的。 本文以现代经济管理理论、现代统计理论和方法为指导，综合运用数理统计 学、多元统计学等有关理论与方法，融定量分析与定性分析于一体，在借鉴国内 外研究的基础上，对中小企业的成长环境进行评价，提出了具有科学性、可操作 性的中小企业成长环境评价体系。同时依托江苏大学对镇江市中小企业发展状况 的调研，对镇江市中小企业的外部成长环境进行了评价。本文主要研究内容：( 1 ) 对中小企业成长环境相关理论进行了系统分析，提取出了影响中小企业成长环境 的五个因素；( 2 ) 对国外发达国家如何构建中小企业成长环境进行研究，以为我 国提供借鉴和参考；( 3 ) 借鉴国内外研究成果，根据我国国情，在中小企业成长 环境评价体系中添加了以往评价体系中没有的政府政务环境，同时对以往评价体 系的观测变量进行了合并、修改、删除、添加，构建了评价中小企业成长环境的 指标体系，并探讨了综合评价的理论和方法基础；( 4 ) 通过对镇江市中小企业的 成长环境进行评价，得出镇江市中小企业成长环境方面存在的不足；( 5 ) 针对镇 江市存在的问题，提出了优化中小企业成长环境的对策建议。 研究表明镇江市中小企业所处的环境还未达到比较好的水平，成长环境还有 许多方面需要改进。对此，应保障中小企业的合法权益；加强组织领导；迸一步 加大融资支持力度：建立健全中小企业的社会化服务体系；规范中小企业成长的 市场环境。 关键词：中小企业，成长环境，实证分析 江 苏 大 学 硕士 学 位论文 a b s t r a c t t h es u c c e s so rf a i l u r eo fa ne n t e r p r i s ei sd e c i d e db yb o t he x t e r n a la n di n t e r n a l a s p e c t s a n dt h ee x t e r n a la s p e c t sa r et h es o c i a la n dg o v e r n m e n t a le n v i r o n m e n t c o m p a r e dw i t ho t h e rt y p e so fe n t e r p r i s e s t h ee x t e r n a le n v i r o n m e n tf o rs m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s e si se v e nm o r ei m p o r t a n t t h e ya r eb a s i c a l l yn oc a p a c i t yt o i n t e r v e n ei nt e r m so ft h ee x t e r n a le n v i r o n m e n t ，w h i c hc a no n l yp a s s i v e l ya c c e p t c h a n g e s o nt h eo n eh a n d ，e n t e r p r i s e sm u s tc o n s t a n t l ye n h a n c et h e i rc o m p e t i t i v e n e s s ； a n do nt h eo t h e rh a n d ，t h e ys h o u l dc r e a t eab e t t e re n v i r o n m e n tt os p e e du pt h e d e v e l o p m e n t 。r i g h t l ya p p r e c i a t i n g s m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s eg r o w t h e n v i r o n m e n tc a nr e a l i z ec l e a r l yt h ei n s u f f i c i e n c yw i t ht h el o c a le n t e r p r i s e so fg r o w t h e n v i r o n m e n t ，t h u sp r o m o t i n gt h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s et oc o n t i n u et h e f a s th e a l t h g u i d e db ym o d e r ne c o n o m ya n dm a n a g e m e n tt h e o r ya n dm o d e r ns t a t i s t i c a l t h e o r ya n dm e t h o d ，c o m p r e s s i v ea p p l i c a t i o ns o m ec o r r e l a t i v et h e o r i e sa n dm e t h o d so f m a t h e m a t i c a l s t a t i s t i c s ，i n c o r p o r a t i n gc r i t e r i o na n de m p i r i c a la n a l y z e b a s e do n d o m e s t i ca n df o r e i g nr e s e a r c h ，i ti sc a r r i e do nt h ea p p r a i s a lt ot h es m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s eg r o w t he n v i r o n m e n t ，t op u tf o r w a r das c i e n t i f i c ，o p e r a t i o n a l a n dp r o m o t et h eu s eo ft h ev a l u eo ft h e c o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o ns y s t e m s i m u l t a n e o u s l yt h ea r t i c l ed e p e n d so nj i a n g s uu n i v e r s i t yt oz h e n j i a n gs m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s ed e v e l o p m e n tc o n d i t i o ni n v e s t i g a t i o na n ds t u d y , h a sc a r r i e d o nt h ea p p r a i s a lt oz h e n j i a n gs m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e se x t e r i o rg r o w t h e n v i r o n m e n t t h ef o l l o w i n g sa r et h em a i nc o n t e n to ft h i sp a p e r ：( 1 ) c a r r i e do nt h e s y s t e ma n a l y s i st o t h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s eg r o w t he n v i r o n m e n t c o r r e l a t i o nt h e o r i e s ，w i t h d r e wf i v ef a c t o r so ft h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e g r o w t he n v i r o n m e n t ；( 2 ) t oc o n s t r u c tt h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s eg r o w t h e n v i r o n m e n th o wt ot h eo v e r s e a sd e v e l o p e dc o u n t r yt oc o n d u c tt h er e s e a r c h ，t h o u g h t t h a to u rc o u n t r yp r o v i d e su s e sf o rr e f e r e n c ea n dr e f e r s ；( 3 ) t h ea r t i c l ep r o f i t sf r o mt h e d o m e s t i ca n df o r e i g nr e s e a r c hr e s u l t s ，a c c o r d i n gt oo u rc o u n t r yn a t i o n a lc o n d i t i o n ， i n c r e a s e di nt h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s eg r o w t he n v i r o n m e n t a le v a l u a t i o n i i 江苏大 学 硕 士 学位论 文 s y s t e mh a df o r m e r l ya p p r a i s e di nt h es y s t e mn 0g o v e r n m e n ta f f a i r se n v i r o n m e n t ， s i m u l t a n e o u s l yt of o r m e r l ya p p r a i s e ds y s t e m so b s e r v a t i o nv a r i a b l et oc a r r yo nt h e m e r g e ，t h er e v i s i o n ，t h ed e l e t i o n ，t h ei n c r e a s e ，c o n s t r u c t e d h a sa p p r a i s e dt h es m a l la n d m e d i u m - s i z e de n t e r p r i s eg r o w t he n v i r o n m e n tt h ei n d i c a t o rs y s t e m ，a n dh a sd i s c u s s e d t h eq u a l i t ys y n t h e t i ce v a l u a t i o nt h e o r ya n dt h em e t h o df o u n d a t i o n ；( 4 ) t h r o u g h c a r r i e so nt h ea p p r a i s a lt oz h e n j i a n gs m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e sg r o w t h e n v i r o n m e n t ，w eo b t a i nt h ei n s u f f i c i e n c yw h i c hz h e n j i a n gs m a l la n dm e d i u m s i z e d e n t e r p r i s eg r o w t he n v i r o n m e n ta s p e c te x i s t s ；( 5 ) q u e s t i o n sw h i c he x i s ti nv i e wo f z h e n j i a n g ，w ep r o p o s e do p t i m i z e st h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s eg r o w t h e n v i r o n m e n tt h ec o u n t e r m e a s u r es u g g e s t i o n t h r o u g ht h er e s e a r c h ，w ec a i lk n o wt h e s e ：t h ee n v i r o n m e n to fz h e n j i a n gs m a l l a n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s ec o u l dn o th a v ea c h i e v e dt h eg o o dl e v e l ，a n dt h eg r o w t h e n v i r o n m e n ta l s oh a sm a n ya s p e c t st on e e dt oi m p r o v e r e g a r d i n gt h i s ，w em u s t p r o m o t eaz h e n j i a n gs m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s eb e t t e rg r o w t ht os a f e g u a r d t h es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s et h el e g i t i m a t er i g h t sa n di n t e r e s t s ；s t r e n g t h e n s o r g a n i z e st h el e a d e r ；f u r t h e ri n c r e a s e st h ef i n a n c i n gs u p p o r td y n a m i c s ；e s t a b l i s h e s t h ep e r f e c ts m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s et h es o c i a l i z a t i o ns e r v i c e ss t r u c t u r e ；t h e s t a n d a r ds m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s eg r o w sm a r k e te n v i r o n m e n t k e y w o r d s ：s m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ，g r o w t he n v i r o n m e n t ，e m p i r i c a l a n a l y s i s i i i 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定， 同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版， 允许论文被查阅和借阅。本人授权江苏大学可以将本学位论文的全部 内容或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 保密口，在年解密后适用本授权书。 不保密函 学位论文作者签名：襄多哲、 2 0 0 9 年6 月i ，日 指导教师签名： 2 0 0 9 年多月日 独创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究工作所取得的成果。除文中已注明引用的内容以外，本论 文不包含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文 的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本 人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：弘眵毋 日期：2 0 0 9 年参月j 日 江苏大 学 硕士 学位论文 第1 章绪论 1 1 研究背景和研究意义 在经济全球化、信息化、知识化、市场化的今天，无论是发达国家，还是发 展中国家，中小企业在经济国民经济中有着不可忽视、不可替代的作用。美国、 德国等国家经济持续走强，主要归功于一大批中小企业的迅猛发展。根据美国国 家科学基金会研究，每一美元的研究和发展费用取得数，小企业是中型企业的四 倍，大型企业的二十四倍，小型企业的创新占全部企业创新的5 5 。经过三十年 的改革，我国在“以公有制为主体，多种所有制并存 的指导方针下，中小企业 如雨后春笋般迅速涌现，中小企业已成为我国国民经济的重要组成部分。截至 2 0 0 7 年底，我国中小企业已达4 2 0 0 万户( 包括个体工商户) ，约占全国企业总 数的9 9 8 。“十五”期间，国民经济年均增长9 5 ，而规模以上中小工业企业 增加值年均增长2 8 左右。截至2 0 0 8 年底，我国中小企业刨造的最终产品和服 务的价值占国内增加值的5 8 ，社会零售额占5 9 ，上缴税收占5 0 2 ，提供 就业机会占7 5 ，出口额占全国出口的6 8 。在从事跨国投资和经营的3 万户 国内企业中，中小企业占到8 0 以上，同时很多大企业都是由中小企业发展而成 的，如联想、海尔、海信、华为等。 著名经济学家吴敬链在论述中小企业的重要性时，就曾经形象地把中小企业 比喻为“国民经济的半壁江山。然而，当我们在感受着中小企业无限活力的时 候，当我们在欣赏着中小企业繁荣景象的时候，我们还发现中小企业的平均存活 周期远远低于大型企业。一个企业的成功或者失败，无外乎内外两个方面，外部 即社会环境和政府环境。与其他类型企业相比，外部环境对于中小企业而言更为 重要。中小企业相对于大型企业来讲，对外部环境基本上没有什么干预能力，因 而只能被动的接受外部环境的变化。党的“十五大 以来，为促进包括非公有制 中小企业在内的所有中小企业的持续快速发展，我国政府又陆续颁布了中小企 业促进法和关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见 等一系列旨在促进中小企业发展的法律法规，我国中小企业取得了空前的发展， 总体数量得到显著提高，获利能力明显增强1 1 1 。但与此同时，我们也发现，国有 江 苏大 学 硕 士 学 位论文 企业仍然拥有许多中小企业无法比拟的政策资源；大型企业通常起步较早，形成 了一定的经营规模，有了良好的经营绩效，常常能够得到地方政府的更多支持； 外资企业在资本和技术上具有较大优势，同时还能受到各地招商引资政策的照 顾。这都使得中小企业在国内外市场上面临着越来越激烈的竞争。 改革开放三十年来，我国也迎来了创业与企业快速成长的浪潮，涌现出了一 大批世界知名的企业，如海尔、联想、华为等。但同时人们也发现，许多曾经在 国内赫赫有名的企业昙花一现，如巨人、爱多、三株等。这让人们深刻地认识到 企业长得快，做得大并不一定就是好事，关键是企业能否可持续地发展。这就需 要人们研究企业如何在市场上成长、发展和壮大，以及企业在从小到大的过程中 存在的问题和规律1 2 i 。因此研究中小企业的成长环境，对于政府部门如何帮助中 小企业更好的成长，而不是早早的衰亡，具有更加深远的现实意义。 中小企业成长构成了一国经济发展和经济繁荣的基础，但对他的研究一直处 于主流经济管理学之外。随着产业组织理论的发展，企业行为逐渐成为研究的中 心，相应的企业成长问题也日益受到重视。英国霍普金斯大学教授彭罗斯女士所 著的企业成长理论( 1 9 5 9 ) 一书真正奠定了现代企业成长的理论基础。c a r s t e n s v e n s s o n 和a r i b a r f o d 分析了在社会专业化趋势下中小企业所受收到的限制，并 进一步分析了中小企业的机会。d j s t o r e y 和b st e t h e r 研究了欧盟支持中小科 技发展的政策，区分出五种主要的政策并分析了这些政策的有效性。 t h o r s t e n ( 2 0 0 2 ) 等人用五十四个国家企业层面的调查数据分析了融资、法律等对 企业成长的影响。n a t a l i au t r e r o 研究了经济管制对企业成长的影响，用充分的信 息证明了金融发展水平与经济增长和企业成长成正相关关系。a r ih y t i n e n 和 m i k ap a j a ( 2 0 0 2 ) 在前人研究的基础上，考察了企业成长的外部融资，认为企业的 成长必然会引起外部的融资需求。 相对而言，国内对企业成长的研究才刚刚起步，思想零星地散布在一些理论 当中，有的还是从国外刚刚引进，还处于本土化的过程中1 3 l 。路维春分析了我国 中小民营企业发展的障碍，指出原来支持中小民营企业发展的许多政策随着市场 环境的变化有些不适应了，因而要对这些政策进行调整。王元珑指出中小民营企 业所面临的商业环境虽然有所改善，但仍存在诸多问题如中小区企业发展中遇到 的融资难、担保难，贷款难问题仍然突出，政府扶持体系、社会服务体系、社会 2 江苏大 学 硕 士 学 位论 文 信用体系等仍然滞后于中小企业的需求等。毕胜对江苏省中小企业的成长进行了 具体的分析，指出了中小民营企业的发展的主要的障碍就是融资难。陈海谊从温 州的现实情况出发，分析了我国民营企业发展的制约因素，主要有投资环境、融 资环境和人才环境等。魏建国分析了民营企业发展中的政策制约因素，包括对中 小民营企业私有财产保护不够充分，市场准入以及出口权限等方面所受到的不公 正待遇。徐安生研究了我国民营企业发展的优势和劣势，指出我国中小民营企业 的不平等地位制约了民营企业的发展。 从现有的研究文献可以看出，中小企业的发展环境，已经引起了学术界的高 度重视，但随着市场环境的变化，企业的生存环境发生了很大变化，现实中的许 多问题说明现有理论尚存在不少薄弱的环节。本论文从如何为中小企业创造良好 的成长环境入手，对中小企业的成长环境进行细致的分析，对于丰富企业成长理 论具有一定的理论的意义，同时还可以为政府部门决策提供参考。 1 2 研究的基本思路和内容 本论文的框架结构和各章节的主要内容如图1 1 ： 第1 章绪论。主要研究内容，包括本课题研究的目的和意义；国内外研究 现状及其发展趋势；课题研究的内容和方法。 第2 章中小企业成长环境文献综述。本章首先介绍了国外企业成长的相关 理论，研究发现外部环境是影响中小企业成长的重要因素。然后介绍了国内外关 于中小企业成长环境的相关理论，并根据我国国情依据国外研究成果分析了在国 阶段所存在的一些问题。 第3 章国外中小企业成长环境研究及启示。本章通过对国外中小企业的成 长环境进行研究，得出一些共性的因素，从中得出对完善我国中小企业成长环境 的启示。 第4 章中小企业成长环境理论研究。本章首先通过波特五力模型分析了我 国中小企业的处境，从而有必要构建良好的中小企业成长环境。接着分析了影响 中小企业成长的五个重要因素，以及研究了外部环境影响我国中小企业成长的 表现。 3 江 苏 大 学 硕 士 学位论 文 企业成长 文献综述 中小企业成长 环境理论研究 国外中小企业 成长环境研究 i 指标体系的构建 冈子分析模糊综合评判 l 政策建议 图1 1 论文研究框架结构 第5 章构建中小企业成长环境评价体系。首先分析了构建中小企业成长环 境体系的原则，在这些原则的指导下，翻阅了大量文献，经过研读、分析和选取， 初步确定评价指标，建立中小企业成长环境的评价指标体系，该体系是在充分的 调查和系统分析的基础上建立的，并对该体系的具体评价指标进行了介绍。最后 介绍了本论文研究采用的主要方法，因子分析、层次分析法和模糊综合评判法。 第6 章镇江市中小企业成长环境的实证分析。本章将前面的理论研究和实 践相结合，以镇江为例进行实证研究。通过对镇江的中小企业进行调研，对调查 的规模，回收率，有效问卷数量及其他描述性统计等进行详细的叙述。然后将数 据进行量化，利用s p s s 软件对这些数据进行因子分析，验证了第5 章提出的评 价体系的有效性。利用层次分析法，得出中小企业成长环境评价各评价指标的权 重，最后通过模糊综合评判对镇江市中小企业的成长环境进行评价，得出结论。 第7 章优化中小企业成长环境的对策建议。针对上一章镇江市企业成长环 境的评价结果，借鉴国外先进经验，提出完善镇江市中小企业成长环境的对策建 4 江 苏大学硕 士 学位论 文 议，以供政府决策部门参考。 结论与展望中总结了本文的研究结论，以及研究的局限性，并提出了对未来 研究方向的展望。 1 3 研究方法 本文在研究中小企业成长障碍与中小企业政策关系时使用了多种研究方法， 利用它们不同的特点互补余缺，以获得更好的研究效果，主要有以下几种研究方 法： 文献研究。这是本文研究的一种重要方法。本文在研究过程中，本人翻阅了 中小企业成长、政府政策、融资等领域的大量文献。 实证研究。本文通过镇江市工商行政管理局委托江苏大学对镇江市5 0 0 家中 小企业进行的调研，收集了第一手的数据资料进行实证研究，重点选择制造业、 批发零售业、建筑业，i t 、房地产业等类型企业进行调研，这些企业要能涵盖大 部分的中小企业类型。通过前期参考文献的查阅和企业访谈选选取的指标，设计 出合理的调查问卷，通过直接和间接的方式进行企业调研，多渠道收集资料，同 时也要保证问卷的有效性，最后利用s p s s 软件对问卷进行数据分析，借以提出 由针对性的建议，以供政府决策部门参考。统计处理方法包括因子分析、模糊综 合评判等。 理论研究。尽管在最后提及，但勿庸置疑的是，理论研究始终是本文研究的 一种重要方法。本研究借鉴了经济学、管理学和公共政策学等领域的理论研究成 果，对我国经济转高速成长过程的中小企业成长环境的做了深入的理论分析。可 以说，本研究是对中小企业政策理论研究的深化。 5 江 苏大 学 硕 士 学 位论文 第2 章中小企业成长环境文献综述 2 1 企业成长研究综述 2 1 1 企业成长的概念和特征 成长的英文是g r o w t h ，有发展、进化和生长过程的意思。成长一般指生物有 机体由d , n 大发展的过程。企业成长，就是指企业从小到大、由弱到强的发展过 程。它包括了两个方面：量的增长与质的提高。量的增长，是指企业规模的扩张， 可以用生产规模、资本规模、产品产值、员工数量等指标来衡量。质的提高，指 的是企业素质的提高，这是企业成长更为本质的涵义。企业成长是在竞争和企业 内部未利用资源这两种根本动力的推动下的增值和质变过程。企业成长是质与量 的统一，同时也是质与量的互动。一方面，质的提高是量的增长的基础。企业素 质是企业长期持续稳定增长的源泉。另一方面，量的增长不仅是质的提高的体现， 而且也是质的提高的条件。 企业的成长具有以下特征：首先是成长性，由小变大、由弱变强是企业的成 长性指标，可以用企业的各种经营业绩与组织革新状况作为尺度。其次是持续性， 较长的时期是企业的持续性指标，可以用超过业界企业平均寿命为基本尺度。第 三是变革性，中小企业在成长的不同阶段所面临的问题有所不同，其成长实际上 是不断跨越成长障碍的过程1 3 i 。可持续成长企业是指具有支撑、不断发展内在机 制的企业。 2 1 2 企业成长理论综述 我国对企业成长问题的研究起步较晚，但国外学者对企业成长的研究较早， 并从不同的角度研究企业成长问题，形成了众多关于企业成长理论研究的学派。 2 1 - 2 1 古典经济学派 最早在著述中涉及到企业成长思想的当属古典政治经济学的开创者亚当斯 密。他在国富论中指出：“劳动生产力上最大的增进，以及运用劳动时所表 现的更大的熟练技巧和判断力，似乎都是分工的结果”。斯密有关企业成长的思 6 江 苏 大 学 硕士 学 位论文 想可以概括为市场规模和分工程度决定了企业成长，即不同行业因分工不同，企 业成长的机会将不同，因而市场技术结构决定企业成长及其规模1 4 l 。 马歇尔在经济学原理中坚持规模经济决定企业成长这个古典企业成长观 点的同时，试图把企业成长问题与稳定的竞争均衡条件相协调。他通过引入外部 经济、企业家生命有限性和居于垄断的企业这三个因素，把稳定均衡条件与古典 企业成长理论协调起来，得出以下观点1 5 1 ：企业成长靠的是内部经济和外部经济 共同作用；企业家是推动企业成长的关键；企业成长是竞争作用下优胜劣汰的结 果。企业规模的扩大会导致企业灵活性下降，使企业的竞争力减弱，当企业成长 的负面效应超过正面效应时，企业开始衰退。企业的成长与衰败遵循大自然普遍 规律，即物竞天择，适者生存。 2 1 2 2 新古典经济学派 罗纳德科斯( c o a s e ) 1 9 3 7 年发表于经济学( 1 1 月号) 上的论文企业的 性质、1 9 7 2 年发表的产业组织：研究的建议等文章对现代企业理论做出 了开创性的贡献。科斯认为市场交易并非没有成本，企业内组织交易也有组织管 理成本，且它随交易的增多而递增1 6 i 。当企业规模扩大时，内部行政费用上升， 这种上升接近节省下来的市场交易费时，企业规模就不会扩大了。企业边界决定 于企业与市场的均衡，即企业内部的边际组织费用与市场的边际交易费用相等之 处，换言之，企业最佳规模是交易费用和组织费用两者之和最小处。一般而言， 随着企业规模的扩大，交易费用递减，组织费用递增，故两种费用之和的最小处 不一定很大，中小企业可以达到最佳规模。企业选择“做大”还是“做小 关键 在于企业内部的交易成本和市场交易成本的比较。 威廉姆森是从交易费用理论入手来研究企业成长与市场的关系。他用资产专 用型、不确定性和交易效率三个维度定义了交易费用，在此基础上分析了企业边 界确定的原则。威廉姆森指出企业是一种连续生产过程纵向一体化的实体，这个 连续生产过程的不同阶段之间是通过市场交易关系相联系，就需要签订一系列的 合约，而由于信息的不完全和不对称，签订的合约不可能是完全合约，这就给经 济主体的机会主义行为提供了条件，这样就会导致专用性资产事前投资不足的问 题1 7 1 。为解决这个问题，企业会通过前向或后向一体化，把原来属于市场交易的 某些阶段纳入企业内部，这种情况下企业成长就表现为企业纵向边界的扩张。 7 江 苏大 学 硕士 学 位论文 2 1 2 3 工商企业学派 美国著名企业史学家钱德勒( a l f r e dd c h a n d l e rj r ) 研究工商企业的成长， 并在企业成长理论史上第一次完成对企业成长的实证考察1 8 i 。钱德勒认为，企业 成长研究的真正主体应该是工商企业，明确了企业成长问题研究的主体。他认为， 现代工商企业的成长是适应技术革新和市场扩大形势而在管理机构方面出现的 反应。一方面，管理层级减弱了企业受单个人变故造成的经营中断的威胁，打下 了企业持续稳定的基础；另一方面，职业经理出于自身职业生涯的考虑，将自觉 抵制损害公司持续成长的短期行为，宁愿选择能促使企业长期稳定和成长的政 策。因此，他们要维持企业组织被充分利用和确保作为创造利润机构的企业获得 成功的愿望，就成为推动企业成长的强大力量。 研究工商企业的成长是企业成长理论的重要组成部分。但传统经济学理论认 为研究现代工商企业是歪门邪道，许多学者不愿去考察工商企业的成长，在这样 背景下钱德勒的贡献是卓越的，其为研究企业成长问题提供了新的途径。 2 1 2 4 现代企业成长理论学派 英国约翰霍普金斯大学教授彭罗斯( p e n r o s e ) 女士被誉为现代企业成长理论 的真正开创者和奠基人i9 。她所著企业成长理论( 1 9 5 9 ) 一书真正奠定了现 代企业成长的理论基础。她的企业成长理论是内源企业成长论，研究对象为单个 企业。她从企业内部资源的有效利用的角度提出大规模增长和质量提高的企业成 长论。 彭罗斯认为，企业是“建立在一个行政框架内的各类资源的集合n 们，其 功能是“获取和组织人力与非人力资源的赢利性，并向市场提供产品或服务 ； “企业的成长则主要取决于能否更为有效地利用现有资源”，谈到资源，人们最 先想到的是人、财、物三种物质资源。然而，除此之外，还有很多人们易于忽视 的技术、商标、信誉、企业与用户建立起来的良好关系等人们称之为“无形资产 的非物质资源。由于下述原因，企业总是存在着各种没有被利用的资源：资源的 不可分割性，即资源由于特殊的物理特性而难于分割，尤其是人力资源更难以分 割，因此人们经常会看到企业中总存在着一些人的专业能力没有得到充分利用的 情形；资源间的利用不平衡，即在任何时候和任何规模的企业中总会存在一些资 源利用得较为充分，而另一些资源仅被部分利用或者根本没有被利用的情形；理 江 苏大 学 硕 士 学 位论 文 性和能力的有限性，企业资源利用的充分性和效率依赖于企业成员的知识和管理 能力，管理经验和管理能力决定了企业所有其它资源所能提供的生产性服务的数 量和质量，由于企业成员尤其是管理者的知识是不完全的，因而对资源的运用也 不可能是完全的，最终制约企业成长速度。因此，“企业的人力资源既是企业扩 张的引致性因素，又是扩张速度的限制性因素。 西方学者尼尔丘吉尔于2 0 世纪8 0 年代提出了“小企业成长理论”1 1 1 1 ，他 认为企业的成长发展过程需要经历五个阶段，这五个阶段分别是：第一阶段是创 业存在阶段，此阶段企业的主要问题是创业问题，在这个阶段，创业者在所创 建的企业内可能会身兼数职，集大小权力于一身，企业能否顺利地创立并存在， 完全取决于创业者个人；第二阶段是生存阶段，在这个阶段，企业的首要问题是 能否在行业内站稳脚跟，能够继续生存下去，但是，在第一阶段惯性的作用下， 创业者对任何问题仍然是“事必躬亲”，很可能会疏忽对企业重大管理问题的 关注；第三阶段是成功阶段，在这个阶段，企业的管理水平明显跟不上企业的发 展速度，往往会出现工作效率下降、管理混乱等一系列管理问题，从而陷入管理 危机，此时企业所有者要解决的主要问题是提升管理水平的问题，以及是否牺牲 眼前的经济利润为代价进一步扩张规模的问题；第四阶段即飞跃阶段，在这个阶 段，企业实现了飞跃式发展，企业管理逐步开始实现规范化，企业所有者面对的 主要问题是如何筹措资金，以应对快速增长局面；第五阶段是成熟阶段，此时， 企业拥有相当大的规模和实力，公司下一步向什么方向发展，如何发展，一时难 以得到明确的答案，问题开始变得更加复杂。 2 1 2 5 企业成长理论评析 古典经济学的理论论证了分工和专业化对提高企业生产率的作用，但并未对 企业成长问题做出系统的分析。马歇尔指出企业成长是由企业外界环境和内部资 源相互协调发展的过程。交易费用理论利用交易费用分析了企业的最佳规模，并 在一定程度上解释了企业的出现，强调合适的制度安排及其制度创新对企业成长 具有重要的作用。工商企业学派认为现代工商企业的成长是适应技术革新和市场 扩大形势而在管理机构方面出现的反应。彭罗斯的企业成长理论是一种纯内因成 长论，它强调管理对于企业成长的作用，而基本不考虑大量的外在因素。彭罗斯理 论的核心概念是“成长经济 ，她主张以“成长经济”理论代替传统的“规模经 9 江 苏大 学 硕 士 学 位论文 济”理论。这种理论着眼于企业内部资源，为企业成长理论的发展做出了重大贡 献。遗憾的是他们的理论并没有没有考虑外界环境变化对企业成长的影响，也没 有说明如何才能有效地形成企业的管理供给，因而他们的理论也是不彻底的。总 的来看，现有企业成长理论为企业的成长做出了巨大的贡献，但也存在以下不足， 即传统的企业成长理论侧重于企业最优规模的确定，强调外部环境对企业规模的 影响，而忽视了企业内部资源的作用1 1 2 1 ；现代企业成长理论虽然突破了企业成 长追求规模经济的限制，指出企业成长应追求的是成长经济，但该理论又过于关 注内部资源的作用，而忽视了外部环境变化对企业成长的影响。 2 1 2 6 小结 由国外关于企业成长的理论研究发现，企业从小到大、由弱到强的发展过程 成长过程其实是一个内因和外因相互作用的结果。与大企业相比，外部环境对于 中小企业而言更为重要。因为大企业可以都有一定的资金优势、技术优势形成一 定的垄断，可以干预外部环境和市场，从而获得自己的发展。中小企业所提供的 产品或服务大多处于完全竞争或垄断竞争市场结构中，对市场等外部环境基本上 说没有什么干预能力，因而只能被动地接受外部环境的变化，再行调整自己的战 略。因此外部环境对中小企业的成长起着举足轻重的作用，由于本文篇幅所限， 因此仅对企业外部的成长环境进行研究。 2 2 中小企业成长环境研究综述 2 2 1 中小企业界定 中小企业是相对于大企业而言的，各个国家对中小企业的划分标准是各不相 同的。一般而言，中小企业的划分，从定性方面看，中小企业是独立经营和所有、 生产经营规模比较小、在某一领域不占支配地位的企业；从定量方面看，目前世 界各国和地区大多数是按人数、资产额、营业额等作为衡量、划分中小企业的标 准，并且仅采用单一定量标准的国家居多，如表2 1 所示。 我国现行对中小企业的规模界定如下1 1 3 i ： 2 0 0 2 年6 月2 9 日，中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会通 过中华人民共和国中小企业促进法。这是国家制定的扶持和促进中小企业发 1 0 江 苏 大 学 硕士 学 位论文 展的第一部专门法律。为贯彻该法，国家经贸委、国家计委、财政部、国家统计 局研究制订了中小企业标准暂行规定，并于2 0 0 3 年3 月2 4r 公布。本规定 适用于工业、建筑业、交通运输业和邮政业、批发零售业、住宿和餐饮业。其中， 工业包括采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业。具体条件如下： 工业中小型企业须符合以下条件：职工人数2 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下，或资产总额4 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数 3 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，资产总额4 0 0 0 万元及以上；其余为小 型企业。 建筑业中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下，或资产总额4 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数 6 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，资产总额4 0 0 0 万元及以上；其余为小 型企业。 批发和零售业，零售业中小型企业须符合以下条件：职工人数5 0 0 人以下， 或销售额1 5 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数1 0 0 人及以上， 销售额1 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。批发业中小型企业须符合以下条件： 职工人数2 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职 工人数1 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 交通运输及邮政业，交通运输业中小型企业须符合以下条件：职工人数3 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数5 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。邮政业中小型企业须符 合以下条件：职工人数1 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下。其中，中型企 业须同时满足职工人数4 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企 业。 住宿和餐饮业中小型企业须符合以下条件：职工人数8 0 0 人以下，或销售额 1 5 0 0 0 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数4 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上；其余为小型企业。 江 苏 大 学硕 士 学位论文 表2 1 部分国家及地区的中小企业标准 国家及地区最新中小企业界定标准 美国雇t 人数不超过5 0 0 人 雇员人数在2 5 0 人以下并且年产值不超过4 0 0 0 万埃居，或者资产年度负债 总额不超过2 7 0 0 万埃居，并且不被一个或几个人企业持有2 5 以上的股 欧盟权。 其中：雇员少于5 0 人，年产值不超过7 0 0 万埃居，或者资产年度负债总额 不超过5 0 0 万埃居，并且有独立法人地位的企业为小企业。 制造业：从业人员3 0 0 人以下或资本额3 亿日元以下。 批发业：从业人员1 0 0 人以下或资本额1 亿日元以下。 日本 零售业：从业人员5 0 人以下或资本额5 0 0 0 万日元以i - 。 服务业：从业人员1 0 0 人以下或资本额5 0 0 0 万日元以下。 制造业：经常雇员人数在2 0 0 人以下或资本额在8 0 0 0 万元新台币以下。 矿业与土石开采业：经常雇员在2 0 0 人以下或资本额在8 0 0 0 万元新台币以 台湾 下。 服务业：经常雇员人数在5 0 人以下或营业额在1 亿万元新台币以下。 中小企业： 1 制造业、运输业：从业人数3 0 0 人以下或资产总额5 亿韩元以下。 2 建筑业：从业人数5 0 人以卜或资产总额5 亿韩元以下。 韩国 3 服务业、商业：从业人数5 0 人以下或资产总额5 千万韩元以下。 4 批发业：从业人数5 0 人以下或资产总额2 亿韩元以下。 零细企业：从业人数2 0 人以下。 小企业：制造业：雇佣人数1 0 0 人以- 卜。 矿业、建设业：雇佣人数2 0 人以下。 澳大利亚 零售、批发、服务业：年周转资金2 0 万澳元以下。 小