（公共管理专业论文）新型农村养老保险问题与对策——以扬州为例.pdf

摘要 中国是一个农业大国，农村人口占总人口的8 0 以上，解决好农民的养老 问题，对于完善我国的社会保障体系，建设社会主义新农村，统筹城乡经济 社会全面协调发展，实现和谐社会目标具有重要意义。农村社会养老保险是 以农村劳动者为保障对象，以农村劳动者的年老、疾病为保障内容的一种生 活保障政策，为解决农民劳动者因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本 生活而建立的一种社会保险制度。本文运用实地调查法、统计分析法、文献 资料归纳等方法，结合扬州市农村社会经济的发展现状，对扬州市农村社会 养老保险的相关问题进行了探讨。首先论述了建立农村社会养老保险制度的 重要意义。其次，对农村社会养老保险进行了理论阐述，包括农村社会养老 保险的一般理论和晃定，并进行了理论分析。再次，分析了现阶段扬州市农 村社会养老保险存在的突出问题，主要表现在：农民参保投保的意识差，农 民社会养老保险制度不健全，农村人口老龄化加速等。造成这一现状的原因 主要是体制方面的原因、政府责任缺乏、经济发展落后、农业生产收益低等。 最后，针对扬州市农村社会养老保险存在问题的原因，提出了建立和完善扬 州市农村社会养老保险制度的原则和对策。即坚持以人为本原则、公平与效 率原则，坚持养老保障水平与社会经济发展同步和社会养老与家庭养老相结 合的原则，并在此基础上，提出建立和完善扬州市农村社会养老保险制度的 具体措施：统一广大农民的思想认识；结合扬州市农村经济的实际情况完善 现行农村社会养老保险制度：加快农村经济的发展，扩大农民的收入；建立 土地使用权流转制度，增强土地养老功能。 关键词：农村社会养老保险保险制度政策建议 a bs t r a c t c h i n ai sal a r g ea g r i c u l t u r a lc o u n t r y , t h er u r a lp o p u l a t i o na c c o u n t sf o rm o r et h a n8 0 o ft h e t o t a lp o p u l a t i o n i ti so fg r e a ts i g n i f i c a n c et os o l v et h ep e n s i o np r o b l e m so ff a r m e r s ，f o r i m p r o v i n gc h i n a ss o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ，b u i l d i n gan e ws o c i a l i s tc o u n t r y s i d e ，c o - o r d i n a t et h e o v e r a l lc o o r d i n a t i o no fu r b a na n dr u r a le c o n o m i ca n ds o c i a ld e v e l o p m e n t ，a n da c h i e v i n gs o c i a l h a r m o n y r u r a ls o c i a lp e n s i o ni sas e c u r i t yp o l i c i e sf o rr u r a lw o r k e r sw h i c hi st a r g e t e da to l d n e s s a n dd i s e a s eo fr u r a lw o r k e r s i ti sas o c i a li n s u r a n c es y s t e mt oa d d r e s st h eb a s i cl i v e l i h o o do f f a r m e r sw h oh a v el o s tt h e i ra b i l i t yt ow o r kd u et oo l da g eo rl e f tt h e i rp o s t t h i sp a p e re m p l o y s f i e l ds u r v e y , s t a t i s t i ca n a l y s i sa n ds u m m a r i z eo fl i t e r a t u r et od i s c u s sp r o b l e m so fr u r a ls o c i a l p e n s i o ni ny a n g z h o ui nr e s p e c to f r u r a ls o c i a le c o n o m yo f y a n g z h o u f i r s tt h i sp a p e rd i s c u s s e st h es i g n i f i c a n c eo fc o n s t r u c t i o no fr u r a ls o c i a lp e n s i o n s e c o n d l y ， i te x p l a i n st h ec o n c e p to fr u r a ls o c i a lp e n s i o nt h e o r e t i c a l l y t h i r d l y , i ta n a l y s e st h eo u t s t a n d i n g p r o b l e mo fr u r a ls o c i a lp e n s i o ni ny a n g z h o ua tp r e s e n t ，i n c l u d i n gp o o ra w a r e n e s so ft h ef a r m e r s t oi n s u r e ，f a i l u r eo fr u r a ls o c i a lp e n s i o ni n s u r a n c es y s t e ma n da c c e l e r a t e da g i n go fr u r a l p o p u l m i o na n ds oo n t h em a i nr e a s o n si n c l u d ew e a ks y s t e m ，l a c ko fa c c o u n t a b i l i t yo ft h e g o v e m m e n ll a g g i n go fe c o n o m i cd e v e l o p m e n ta n di n e f f i c i e n c yo fa g r i c u l t u r ep r o d u c t i o n f i n a l l y , i tg i v e ss u g g e s t i o n so nh o wt ob u i l da n di m p r o v er u r a ls o c i a lp e n s i o ns y s t e mo f y a n g z h o ua c c o r d i n gt o t h ee x i s t e n t p r o b l e m s i t i sa d v i s e dt oa d h e r et ot h ep o l i c yo f m a n - c e n t e r e d ，t ot h ep r i n c i p l eo ff a i ra n de f f i c i e n c y , a n dt ot h ep r i n c i p l eo fs y n c h r o n i z e dl e v e lo f p e n s i o na n ds o c i a le c o n o m yd e v e l o p m e n t ，a n dc o m b i n a t i o no fs o c i a lp e n s i o na n df a m i l yp e n s i o n e x a c t l y , t ob u i l da ni m p r o v e ds o c i a lp e n s i o ns y s t e mi ny a n g z h o u ，i ti sn e c e s s a r yt ou n i f yt h e t h o u g h ta n du n d e r s t a n d i n go ft h em a j o r i t yo ff a r m e r sa n dt op e r f e c tt h ep r e s e n tr u r a ls o c i a l p e n s i o ns y s t e mi na c c o r d a n c e 、析mt h er e a l i t yi ny a n g z h o u i ti sa l s os u g g e s t e dt oa c c e l e r a t es t e p o fd e v e l o p m e n to fr u r a le c o n o m yt oi n c r e a s ei n c o m eo fp e a s a n t s b e s i d e s ，i ti sa d v i s e dt o e s t a b l i s ht r a n s f e r r i n gs y s t e mo fl a n d - u s er i g h t st oe n h a n c et h er u n i o no fl a n de n d o w m e n t k e yw o r d s ：r u r a la r e a i n s u r a n c es y s t e m s o c i a le n d o w m e n ti n s u r a n c e p o l i c ys u g g e s t i o n s 张翼朋新型农村养老保险问题与对策一以扬州为例塑 扬州大学学位论文原创性声明和版权使用授权书 学位论文原创性声明 本人声明：所呈交的学位论文是在导师指导下独立进行研究工作所取得的研究成果。 除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含其他个人或集体已经发表的研究成果。对本 文的研究作出贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律结果由本人 承担。 学位论文作者签名： 弹鲴 签字嗍p 明珀 学位论文版权使用授权书 本人完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留并向国家有关 部门或机构送交学位论文的复印件和电子文档，允许论文被查阅和借阅。本人授权扬州大 学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据进行检索，可以采用影印、缩印或扫描 等复制手段保存、汇编学位论文。同时授权中国科学技术信息研究所将本学位论文收录到 中国学位论文全文数据库，并通过网络向社会公众提供信息服务。 躲厂狴彤a 签字醐一p 射日j 导师签名：乡学彳班 签字日期：私矽，年l 少月f 日 。( 本页为学位论文末页。如论文为密件可不授权，但论文原创必须声明。) 张翼朋新型农村养老保险问题与对策一以扬州为例三 1 引言 1 1选题背景 联合国将1 9 9 9 年确定为国际老年人年。据联合国世界人口调查资料数据显 示，1 9 9 9 年全世界6 0 岁以上人口占总人口的比例首次达到了1 0 ，这意味着全 世界步入了老年型社会。中国的人口老龄化自2 0 世纪6 0 年代中期起步，随着我 国计划生育政策的贯彻和落实，在有效控制人口数量增长的同时，人口老龄化的 速度不断加快，1 9 9 9 年中国6 0 岁及以上老年人口占总人口的比例已达到1 0 ， 也步入了老年型社会。中国可持续发展研究会，在2 0 0 0 年“人口老龄化与可持 续发展座谈会 上指出：“预计中国的老年人口今后将继续以年均3 2 的速度增 长，2 0 2 0 年，6 0 岁及以上老年人口占总人口的比例将达到1 6 ；2 0 5 0 年，老年 人口将超过4 亿，约占总人口的2 5 。 与世界其他发展中国家相比，中国的人 口老龄化具有增长速度快，增量巨大，地区差异大，未富先老等特征。如何应对 日益逼近的老龄化挑战，将在一定程度上决定着我国社会主义和谐社会是否能够 实现，决定着我国社会主义现代化建设的成败。 中国是一个农业大国，1 3 亿中国人中，农民近8 亿，约占人口总数的7 0 。 2 0 0 6 年全国老龄工作委员会，在发布的中国人口老龄化发展趋势预测研究报 告中指出：与发达国家人口老龄化水平城镇高于农村的发展历程不同，我罔农 村老龄化水平超过城镇，农村老龄问题的压力更为突出。由此可见，处在发展中 的中国是一个典型的“未富先老 型国家，面临严峻的“银发危机 的挑战，并 且随着经济建设速度的加快，大量农村强劳动力人口外迁或进城务工，农村人口 老龄化程度进一步加剧，这对农村传统的家庭养老模式产生了巨大的冲击。同时， 由于我国城市化进程的加快，农业失地现象越来越严重，以土地为依托的农村养 老保险体系也越来越脆弱。对此，党中央、国务院对我国农村经济工作也十分重 视，2 0 0 7 年1 0 月1 5 日，胡锦涛主席在中国共产党第十七次全国代表大会上， 代表十六届中央委员会向大会作了题为 高举中国特色社会主义伟大旗帜为夺 取全面建设小康社会新胜利而奋斗的报告，报告指出：“加快建立覆盖城乡居 民的社会保障体系，保障人民基本生活。社会保障是社会安定的重要保证，要以 社会保险、社会福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点， 以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系。”并进一步提出：“探索 建立农村养老保障制度。 然而，在中国这样一个农业人口占多数、地区经济发 展不均衡的国家建立完善的农村社会养老保障制度并不是一蹴而就的事情，会面 临许多的困难与问题。包括人口年龄结构变动带来愈加沉重的养老负担，家庭观 胡锦涛：高举中国特色社会主义伟大旗帜，为夺取全面建设小康社会新胜利而奋斗。人民i 报，2 0 0 7 年l o 月2 5 日，第一版 扬州大学硕士学位论文 2 一 念的变化对家庭养老的冲击等等，最为重要的是如何在我国建立完善的、能够满 足绝大多数农民切身利益的农村养老保险制度，以保障老年人的无忧生活，缓解 农村养老压力。构建农村和谐社会。 本文就是在此背景下进行研究，旨在通过研究探讨农村社会养老保障理论基 础及其在现实中的应用，结合扬州市农村社会养老的实际情况，提出如何建立适 合扬州市的农村社会养老保险制度，以推动扬州地方农村经济快速、健康的发展。 1 2 研究的意义 1 2 1 构建完善的农村社会养老保险制度是社会文明的重要标志 完善的社会保障制度是现代社会文明的重要社会标志，自1 9 世纪8 0 年代在 德国首先创立社会保障制度后，如今风靡全球。因为一个国家的社会保障制度是 该国政治、经济制度是否完善的具体体现。从某种意义上讲，一个国家建立完善 的社会保障制度如同建立完善的法律制度一样，缺乏法律制度的国家必然导致善 恶不分，民不聊生；而缺乏有效的社会保障制度只能是富人的天堂，穷人的地狱。 莫尼汉( m o y n i h a n ) 曾指出：“一个民族的文明质量可以从这个民族照顾其老人 的态度和方法中得到反映。 呵见完善的社会保障制度是现代社会文明的标志。 我国自改革开放以来，经过3 0 年的努力，经济建设得到了飞速发展，而与经济 快速发展相适应的社会保障制度相对滞后，尤其是我国农村社会保障制度，跟不 上农村经济快速发展的客观要求，这其中农村社会养老保险制度的缺失尤为突 出，因此，加快我国农村社会养老保险制度的建设具有重要的现实意义。 1 2 2 构建完善的农村社会养老保险制度是实现社会公平、和谐的前提 实现共同富裕是我国社会主义的本质特征，也是我国社会发展的根本动力和 最终目的，农民是社会劳动者的一个重要组成部分，在我国社会主义经济建设中， 农民同样提供劳动，为社会创造了巨大的财富，为我国社会主义新农村建设做出 了突出贡献，按理应和城镇职工享受同样的待遇，领取退休金，实行社会养老。 但是，长期以来，在城镇居民享受社会养老待遇的同时，广大农民只能靠自己和 家庭来解决养老问题，这显然是不公平的，与构建和谐社会格格不入。我国宪 法第4 5 条规定：“中华人民共和国公民在年老、疾病或者丧失劳动能力的情况 下，仍有从国家和社会获得物质帮助的权利。虽然宪法赋予了我国农民享 有社会养老的权利，但事实从来就没有享受过。因此，建立农村社会保险制度， 为农村丧失劳动能力者提供物质保障，可以在一定程度上消除或减少社会的不公 平现象，缩小城乡贫富差距，缓和社会矛盾，维护广大农民群众的切身利益，对 实现我国社会主义和谐社会具有重大的现实意义。 d h o y n i h a n ：f a m i l ya n dn a t i o n 。n e wy o r k h a r c o u r t b r a c ej o v a n o v i c h 1 9 8 6 2 张翼朋新型农村养老保险问题与对策以扬州为例 1 2 3 构建完善的农村社会养老保险制度是缩小我国城乡社会养老保险差别 的重要举措 当前，随着我国工业化建设步伐的加快，社会财富的增加，城镇居民的社会 养老福利待遇不断提高，相比较而言，农村社会养老体系十分薄弱，城乡社会养 老保险之间的差距越来越大。尤其是随着城市化进程的加快，失地农民数量增加， 农民原来依据养老的“一亩三分地”也夫去了，这些特殊农民群体的养老问题凸 现，传统的养老方式无法适应新形势发展的需要。因此，迫切需要建立完善的， 适应新形势下农村社会养老保险制度。只有这样，才能实现有效的国民收入再分 配，调节其收入水平，为失地农民和丧失劳动能力的农民提供物质保障，逐步缩 小我国城乡社会养老保险的差别，从根本上保证社会的和谐稳定和发展。 1 2 4 构建完善的农村社会养老保险制度是应对我国农村地区老龄化不断加 剧的重要举措 随着我国社会经济的发展，农村养老已成为我国社会发展中的重要问题。在 我国有近8 亿人口生活在农村，据国家统计局2 0 0 0 年全国人口普查统计资料显 示，农村老年人口占全国老年人口的7 5 以上。同时，在我国农村养老比城镇 养老面临着更严峻的挑战。据统计，2 0 0 0 年我国农村6 5 岁及以上的老年人口占 总人口的比例为7 3 6 ，而城镇同一指标则为6 2 9 ，按照国际通用标准，6 5 岁以上的老年人口在总人口中的比例超过7 或1 0 ，即可看作是进入了人口老龄 化阶段。调查资料表明，在我国农村地区的老龄化走在了城镇的前面，并且随着 老龄化的不断加剧，农村将面临更加严重的养老问题，如农村人口的流动、失地 农民的增加，生活条件的提高使家庭子女养老的负担不断加重。可见，传统的家 庭养老也面临着种种危机。因此，探索农村养老问题，建立完善的农村养老保险 制度是应对我国农村地区老龄化不断加剧的重要举措。 1 2 5 构建完善的农村社会养老保险制度是提高我国人口素质的重要举措 我国是一个农业大国，。农村不仅人1 ：3 数量多，而且人口素质低，造成农村人 口数量多、素质低的原因是多方面的。其中最突出的是受“养儿防老 的思想观 念的影响。在农村养儿才能防老，农民的观念就是“多子多福 。尤其是一些贫 困地区，宁愿放弃安身的庭院，举家出走，也要多生一个儿子。原因是子女特别 是儿子是其年老体衰、丧失劳动能力之后的养老依靠，甚至对很多农民来说是唯 一的依靠。由于农民经济收入水平较低，子女又多。对子女的教育投入不足，使 农村人口素质下降，不利于我国农业经济的可持续发展。因此，完善我国农村社 国家统计局：中国2 0 0 0 年人口普查资料，中国统计出版社，2 0 0 3 年版 李宏：2 l 世纪中国农村养老保障问题研究。生产力研究，2 0 0 5 年版 扬州大学硕士学位论文 4 一 会养老保险制度，有利于农村优生优育，普及教育，为农村经济发展提供高素质 的合格劳动力后备军，有利于避免农村人口低质量和过度增长，也有利于改变传 统的生育观念，逐步把农民的思想从“家庭养老引导到“社会养老”上来，这 对提高农村人口素质，促进农业经济可持续发展具有重要的积极意义。 1 3 国内外研究现状述评 1 3 1 国内研究现状 对中国农村社会养老保险问题的研究与探索，从2 0 世纪8 0 年代开始。随着 我国农村人口老龄化的到来，农村社会养老问题从隐性走向显性，影响到我国农 业经济的可持续发展，进而影响我国社会主义市场经济进一步快速发展，农村养 老保险问题也越来越受到经济学家和社会学家的重视和关注。尤其是近年来，由 于农村人口逐渐地向城镇流动，农村老年父母身边子女数减少，对老年人的照顾 和精神慰籍都大大的降低，造成许多老年人精神生活空虚，引发许多社会问题。 而且青年人长期漂泊在外，其思想道德观念、价值观念发生了重大变化，尊老、 敬老、养老观念淡化，农村出现了大量的虐待老人、遗弃老人的现象，使农村养 老更受学术界的关注。经过多年的研究和实践，我国农村养老保险事业有了很大 的发展，并取得了一定的研究成果，目前，我国关于农村养老保险的研究和争论 主要集中在以下四个方面。 1 3 1 - l 对建立中国农村社会养老保险的条件是否具备等方面的研究 目前对该问题的讨论有两种不同的观点。观点一认为，现阶段建立我国农村 社会养老保险的条件已具备。其理由是：建立我国农村社会养老保险主要取决于 两个因素，即硬件和软件，硬件是指有可靠、稳定的社会养老资金来源作保证； 软件是指农民是否有强烈的意识参与到养老保险制度建设中来。研究认为，目前 我国已基本具备了这两个条件，因此，我国应尽快建立并完善农村社会养老保险 制度，以便为我国的工业化、城市化以及新农村建设营造一个稳定和谐的社会坏 境。观点二认为，现阶段我国建立农村社会养老保险的条件尚未具备。其理由 有三：一是，认为一个国家的社会养老保险制度覆盖农民应是处在该国工业化、 市场化、农业生产集约化、农产品商品化程度较高，工业化由中期转向成熟期的 过渡阶段，而目前中国农村多数地区仍处于小农经济阶段，且地区之间发展水平 差距较大，因此，不具备建立真正的农村社会养老保险制度。二是，认为由于我 国财政资金有限，而城市又处于经济改革的中心，在资金的竞争性使用中城市具 有优势，而农村处于劣势，建立农村社会养老保险的资金尚无保障。三是，认为 目前一些福利国家，由于国家政府对农村社会养老资金投入太多，而使政府处于 困境对我国的警示作用，也使国家不敢对农村社会养老保险投入太多，因此，认 戴卫东：中国农村社会养老保险制度研究述评中国农村观察，2 0 0 7 年版 张翼朋新型农村养老保险问题与对策一以扬州为例 为现阶段建立真正的农村社会养老保险是不可行的。 1 3 1 2 关于中国农村社会养老保险模式的研究。中国是一个农业大国， 人多、地区差别大，因此，在我国特定的经济背景、社会背景及文化背景下，我 国大部分农村的养老方式显现出多元化趋势，具体的养老方式有：家庭养老、集 体养老、商业养老保险和农村社会养老保险等。 家庭养老，即以家庭为单位，由家庭成员主要是年轻子女或孙子女赡养年老 家庭成员的养老方式。该模式是一种传统的农村养老模式。研究认为，传统的家 庭养老已不能承担起抵御农村老年人全部生活风险的能力。圆原因是：家庭养老 的经济基础是财富、储蓄和土地。但农民家庭财富除了提供和保障农民基本生活 外，用于养老保障的资金所剩无几，其保障力不强。建国以来，在计划经济时代， 我国农民的生活水平提高幅度较少，改革开放以后，虽然实行了联产承包责任制， 农民的经济收入有所增加，但只能摆脱贫困。近几年来，由于农业经济基础比较 薄弱，使农村经济发展缓慢，现阶段我国农民收入水平相对较低，制约了我国农 村养老事业的发展，由于收入水平低，使家庭储蓄养老投入少，不能满足老年农 民养老的基本要求。就土地而言，虽然土地是农民的最后一道保障线，但受土地 制度、土地数量、土地地域及收入的限制，农民依靠土地养老也没有保障。因此， 认为从国民经济发展的长远趋势看，家庭养老的功能会逐渐弱化，但并不能忽视 家庭在养老方面的作用，家庭养老仍然是当前我国农村养老的主导模式。学 集体养老，集体养老是指以村( 或乡) 为基本单位，并作为资源配置主体对 本村( 或乡) 内的老年人口提供养老保障，研究认为，这种养老模式往往具有区 域性、不稳定性、狭隘性和排他性的特点。其前提条件是，该集体( 如村、乡) 必须提供本区域内养老的资金来源，以满足其养老需要，一旦资金渠道受阻，集 体养老就无保障。因此，该模式适用于村、乡集体经济较发达的地区。 商业养老保险。研究认为：随着农村部分农民生活日益富裕和保险业的发展， 商业养老保险可作为未来我国农村社会养老保险的补充形式，从长远来看，发展 商业养老保险可以为将来向农村社会化养老制度转轨奠定基础，并且可以解决农 村老龄化高峰期支付养老费用的困难。但是，由于商业养老保险具有追求利润 最大化的固有特点，在目前绝大部分农村还不富裕的情况下，普遍推广的可能性 不大。然而，对部分富裕农村来说具有广阔的市场。 农村社会养老保险。即县级农村社会养老保险基本方案模式。研究认为： 该模式存在两方面的问题。一是制度设计本身的缺陷。主要表现在四个方面：第 郑功成等著： 中国社会保障制度变迁与评估，中国人民大学出版社，2 0 0 2 年版 孙光德、 蕉克用：社会保障概论，中国人民大学出版社，2 0 0 0 年版 成海军：中国农村老年人经济供养方式的现状与前瞻，北京科技大学学报，2 0 0 2 年版 孙祁祥、郑伟：中国社会保障制度研究社会保险改革与商业保险发展，中国金融出版社2 0 0 5 年版 扬州大学硕士学位论文 6 一 一，农村社会养老保险缺乏社会保障应有的社会性和福利性；第二，农村社会 养老保险存在制度上的不稳定性：第三，基金保值增值困难；第四，保障水平过 低。二是在制度执行过程中出现的问题，主要表现在以下四个方面：第一，干部一 与群众在享受养老集体补贴方面的差距过大；圆第二，机构管理费用入不敷出， 管理松弛，管理资金使用缺乏监督固；第三，基金的管理不够规范与完善，锄保 值增值能力差，监督机制不健全，基金保值难以保障；第四，多种形式的保险并 存，嘞形成各自为政的混乱局面。尽管存在着以上种种问题，有的学者认为现行 农村社会养老保险制度还不失为一种符合我国社会主义初级阶段国情的解决农 村社会养老的一种方式，应当在现有基础上加以完善，不能全盘否定其作用。但 也有学者对此持否定态度，认为：我国的农村社会养老保险制度存在着较为明显 的制度需求与制度供给的不平衡，需要有更有效的制度来取而代之。 1 3 1 3 对失地农民与农民工的社会养老保险问题的研究。随着我国城市 化建设进程的加快，失地农民的队伍在不断扩大，而失地农民最直接的出路是进 城打工，农民工及失地农民的生活养老问题受到社会的广泛关注，研究认为，失 地农民及农民工不仅生活、子女上学、医疗保障面临困难，而且，养老问题面临 着更大的市场风险，他们对社会养老保险的渴望更强烈，针对失地农民的特殊性， 有学者认为对其应建立一个相对独立的社会养老保险体系；针对农民工的特殊 性，有学者认为，应将进城打工的农民工直接融入城镇的社会养老保险体系之中， 享有城镇职工社会养老保险的权利。 1 3 1 4 关于社会养老保险城乡统筹发展问题的研究。我国城镇与农村在 非均衡发展战略的影响下，形成了城乡二元的经济发展格局，在二元经济体制的 影响下，又逐步形成了特征明显的二元社会结构，这使社会养老保险体制也逐步 趋于二元化。 政府在其中承担的责任完全不同，在城市里，实行的是国家( 或 集体) 养老保险模式，社会养老保险的事务完全由政府包办。而在农村则是以家 庭养老为主，政府几乎不直接承担责任。这种与二元社会养老保险体系相适应的 政府参与形式，在很大程度上加剧了城镇与农村居民之间的不平等待遇，这种体 制使政府在农村社会养老保险中的责任虚化和缺位，成为我国政府在构建社会养 老保障体系中的一个重大缺陷。随着农村经济的规模经营及城市化步伐的加快， 大量的农村劳动力流向城镇，这种二元化、分离式的社会养老保险体系必然成为 萨缪尔森诺得豪斯：经济学，中国发展m 版社，1 9 9 3 年版 北京人学中国保障与社会保障研究中心编经济发展与社会和谐：保险与社会保障的角也，北京人 学出版社，2 0 0 5 年版 刘俊霞：收入分配与我国养老保险制度改革，中国财政经济出版社。2 0 0 4 年版 从树海：社会保障经济理论，上海三联书店出版社，1 9 9 6 年版 秦雷：当前我国社会保障问题研究综述，社会保障制度，2 0 0 5 年版 杨罘迎：中国社会保障制度的城乡差异及统筹改革思路，浙江大学学报，2 0 0 5 年版 张翼朋新型农村养老保险问题与对策一以扬州为例 二 农村劳动力自由流动的障碍。回对此，有些学者就相关问题进行研究，试图将两 者之间实现统筹发展，但还未形成行之有效的方案。 综上所述，目前国内学者对我国农村社会养老保险问题的研究，主要围绕着 建立真正意义上的农村社会养老保险制度的条件是否成熟，现行农村养老所实行 的模式，针对失地农民与农民工特殊群体以及城乡养老保险统筹发展等问题展开 研究和探讨，研究的视角大多站在宏观层面上，对建立全国统一的农村社会养老 保险制度的研究居多，而从微观层面，尤其是结合某地区农村经济，农村养老的 具体实际进行研究的较少，本文试图结合扬州市地方经济的发展现状及农村、农 民养老的具体实际进行研究，探索建立适合扬州市农村社会养老保险制度，以推 动扬州地方经济的快速发展。 1 3 2 国外研究现状 国外对农村社会养老保险问题研究较早，目前国外大部分国家都为农民建立 起了农村社会养老保险制度。现阶段国外关于农村养老保险问题的研究主要集中 在以下三个方面。 1 3 2 1 对谁应该为老年人提供照料服务特别关注。谁对老年人提供照料服 务的问题，实质上是，老年人养老的责任归属问题。即养老是家庭责任还是公共 责任。研究认为，家庭成员无论在任何时候都是老年人照料的主要提供者。而且， 随着老年人寿命的延长，子女对父母的照料越来越普遍。另据研究，在家庭照料 提供者中女性所占比例最大，同时，在家庭养老问题上，女性所承受的压力和负 担较重，对此有学者提出应由“家庭和国家共同负担长期照料的建议。圆也有 学者认为，在家庭子女不能胜任照料老年任务时，应由社区承担起照料老年人的 责任。 1 3 2 2 关于国外的农村养老保险模式问题的研究。国外大部分国家都为 农民建立起了农村社会养老保险制度。其养老保险模式按照养老保险资金的筹 集、管理、发放方式以及各种保障的性质可分为三类：即社会保险型养老保险模 式、福利保险型养老保险模式和储蓄保险型养老保险模式。社会保险型养老保险 模式，在欧洲国家的一些发达国家盛行，以德国、日本、美国等为典型代表，该 模式养老保险待遇与个人收入、缴费年限相联系，即农民养老首先是个人的义务， 然后才是国家和社会的义务：不过政府都给予了较大程度的补贴。福利保险型养 老保险模式，以英国、瑞典、加拿大等国为代表，该模式是国家政府借助于财经 政策的调节作用，来保障老年人晚年生活，以缓解社会矛盾的一项措施。储蓄保 史探径：社会保障法研究，法律出版社，2 0 0 0 年版 于洪：外国养老保障制度，上海财经大学i 叶；版社，2 0 0 5 年版 林义：国际农村社会保障改革发展的新趋贽，社会保障制度，2 0 0 5 年版 扬州大学硕士学位论文 8 一 险养老型模式，是亚、非少数国家实行的种养老保障模式，该模式强调以家庭 为中心维持社会稳定和经济发展，其保险基金来源于雇主和雇员按照工资收入的 一定比例所缴的保险费、独立劳动者按照个人收入的定比例所缴的保险费，国 家不进行投保资助，不负担保险费，但给予一定的政策性优惠。在该种模式下， 政府虽然不负担保险费，但政府承担了最低养老金和养老金投资最低回报率补 贴，即如果职工从个人账户中领取的养老金不能够达到政府规定的最低养老金， 政府补贴差额部分。 1 3 2 3 关于老年福利政策的研究。对老年福利政策是国外学者关注的一 个重点，尤其是一些福利国家，研究者针对现行福利政策存在的问题提出了改革 的对策，如一些福利国家严格规定用于照料的财政限额，减少公共机构照料，山 国家管理机构照料向社区照料转移，鼓励家庭照料等新举措；建议从公共部分转 移给营利或非营利照料服务提供者的比例；提出建立服务使用者导向的居家照料 服务体系，即应根据使用者及其家庭照料者的需要，决定提供何种类别和水平的 服务等。 总的来说，由于各国的社会、政治、经济、文化等不同，选择的农村社会养 老保险模式也不完全相同，跚究的视角也不同。但我们可以清楚地看到，国外 农村社会养老保险业的发展，为促进本国社会经济发展、保障农民生活福利水平 和维护社会稳定等方面发挥了重要的作用。 1 4 研究方法、内容与技术路线 1 4 1 研究方法 本文采用的研究方法有以下四种： 第一，文献资料归纳法。本文参考了国内外学者关于农村社会养老问题的专 著、论文、调查报告及相关资料，在此基础上，通过归纳整理，对目前理论界、 学术界关于农村社会养老相关研究内容进行述评，并从公共管理学的角度对建立 农村社会养老保险制度建立的重要性进行分析。 第二，实地调查研究法。本人在论文写作之前及写作过程中，参加了扬州市 社会保障局组织的调查组，就扬州市郊区、仪征、江都、高邮、宝应等地区的农 村养老保险情况进行实地调查，取得了大量的第一手资料，为本文的分析研究提 供了事实依据。 第三，统计分析法。文中引用大量有关统计资料、调查报告等相关数据，通 过分析各种数据之间的关系，借以支持本文的论点。 第四，理论论证法。本文运用了管理学、经济学、社会学等领域的相关理论 a 1l o uw a l k e r s h a r i n gh o n g - t e r mc a r eb e t w e e nt h ef a m il ya n dt h es t a t r _ ae u r o p e a n p e r s p e c t i v e w h os h o u l dc a r ef o rt h ee l d e r l y s i n g a p o r eu n i v e r s i t yp r e s s 2 0 0 0 年版 穆怀中：社会保障国际比较，中国劳动社会保障出版社，2 0 0 2 年版 张翼朋新型农村养老保险问题与对策一以扬州为例! 对建立农村社会养老保险制度等问题进行分析和研究。 1 4 2 研究内容 本文研究的内容包括以下五个方面： 第一部分为引言，介绍本课题的选题背景，研究意义，梳理了国内外关于农 村社会养老保险方面研究的成果等内容。 第二部分论述了农村社会养老保险的内涵与理论基础。农村社会养老保险是 以农村劳动者为保障对象，以农村劳动者的年老、疾病为保障内容的一种生活保 障政策，并以立法形式规定国家、农村集体组织和农民个人按一定比例承担养老 保险费用缴纳的义务，强调保障权利与义务相结合，为解决农民劳动者因年老丧 失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度，建立该制度 的理论依据包括：福利经济学理论、生命周期理论、社会公平理论、公共产品理 论和风险管理理论等。 第三部分以扬州市农村养老保险为背景，分析目前扬州市农村养老保险的现 状、存在的问题及其成因。 第四部分结合扬州市农村养老保障的实际，提出完善扬州市农村社会养老保 险制度的对策。 第五部分，本文总结。归纳本文的主要观点与不足。 1 4 3 研究的技术路线 i 引言：研究背景、研究意义、国内外研究文献述评 1r i 建立农村社会养老保险制度的理论基础 1r 扬州市农村社会养老保险存在的问题及成因 r 完善扬州市农村社会养老保险制度的对策 扬州大学硕士学位论文 i o 2 农村社会养老保险的内涵与理论基础 2 1农村社会养老保险的内涵 老年人是指年龄达到或超过一定标准的人口，按照国际人口研究组织 ( i n t e r n a t i o n a lu n i o nf o rt h es c i e n t i f i cs t u d yo fp o p u l a t i o n ) 的定义，“老 年指的是大多数的人都退休的年龄阶段，超过此年龄阶段的人被称作老年人。 不同国家在不同时期对老年人年龄标准的规定有所不同，其划分标准主要取决于 该时期社会经济条件的好坏及人口预期寿命的高低。目前世界各国对老年人的年 龄划分没有统一的标准，人口预期寿命较高的发达国家大多采用6 5 岁的年龄标 准：对绝大多数发展中国家来说，由于社会经济条件不是太好，人口预期寿命相 对较低，因此大多采用6 0 多作老年人的年龄标准。目前，我国职工一般退休年 龄是女性5 5 周岁，男性6 0 周岁，由此，在我国目前以6 0 周岁作为老年人的年 龄标准。年老，是人类生产生活的自然历程，存在着不可抗拒的自然风险。为规 避这一风险，确保老年人的晚年生活，在工业化进程中，就出现了传统家庭养老 以外的社会养老保障。社会养老保障是社会保障体系中的重要内容之一，它是指 通过一系列经济和社会服务等措施，对于退出劳动领域或者无劳动能力的老年人 实行的社会保护。而农村社会养老保险则是社会保障的重要组成部分，与城镇 社会养老保险不同，它是以农村老年为对象实施的，具有明显的针对性，是解决 农村养老问题的一个重要手段。农村社会养老保险是农村社会养老保障的重要内 容之一，它是以农村劳动者为保障对象，以农村劳动者的年老、疾病为保障内容 的一种生活保障政策，并以立法形式规定国家、农村集体组织和农民个人按一定 比例承担养老保险费用缴纳义务，圆强调保障者权利与义务相结合，为解决农民 劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出 劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。 它是农村养老保障的最主 要的方式，起着基础性作用，决定着整个农村社会养老保障的实施效果。该制度的 基本内容主要包括制度覆盖、保障模式、享受条件、待遇标准、基金筹集和管理 体制等方面。 2 2 农村社会养老保险的理论基础 建立农村社会养老保险制度的理论基础，主要包括福利经济学理论、生命周 期理论、社会公平理论、公共产品理论和风险管理理论等。 2 2 1 福利经济学理论 福利经济学作为现代经济学的一个分支，在2 0 世纪初形成于英国，并在美 国、法国、瑞典等国得到迅速传播。福利经济学的创始人，英国著名经济学家庇 郭士征：社会保障学，上海财经大学出版社，2 0 0 4 年版 丛树海：建立健全社会保障管理体系问题研究，经济科学出版社，2 0 0 4 年版 冯必阳、严翅君：现代社会保障研究，人民 l 版社，2 0 0 3 年版 张翼朋新型农村养老保险问题与对策以扬州为例旦 古( p i g o u ) 为了从全社会的角度考查经济福利问题，提出了两个基本概念。即 边际私人纯产值和边际社会纯产值。所谓边际私人纯产值是指生产与个人追加于 一个单位的投资所获得的纯产值；所谓边际社会纯产值是指从全社会来看，追加 耗用于一个单位的生产要素所增加的产品和劳务的价值，而不管这种收益为谁所 得。他认为，在资本主义社会里，这两者在多数场合下是一致的，但也有不一致 的情况。在分析过程中，庇古为了检验社会福利，采甩了两个检验标准，即国民 收入的大小与国民收入在社会成员中的分配情况。首先，从国民收入的大小来看， 他认为，国民收入总量越大，可以增加一国的总福利。同时，为了提高国民收入 的总量，庇古认为，必须解决各种社会资源在各个生产部门的合理配置问题，只 有让有限的社会资源达到最佳配置，才能使国民收入达到最大的数量。为了使社 会资源达到最佳配置，就要求使生产者个人从其所生产的产品中获得的利益等于 整个社会从这种产品中获得的利益。他认为，在自由竞争条件下可以使两者相等， 或接近，从而使经济福利达到极大值，但在实际生活中由于两者往往不相等，这 就需要国家通过财政、税收等经济手段进行调节，使两者趋于平衡，从而提高社 会福利的水平。其次，从国民收入在社会成员中的分配情况来看，他认为。降低 国民收入不均的程度同样会提高一国的总福利。因为同等数量的收入或货币，对 穷人的“边际效用 大于富人的“边际效用”，这意味着一个人越富裕，他用作 消费的收入在全部收入中所占的比重就越少。相对富裕的人失去的一定量的收 入，从其满足本身需要的角度来看是一微不足道的牺牲，然而，对于穷人来说， 如果他能获得同等数量的收入，就能满足其较高水平的需要。因此，庇古主张， 要降低国民收入在社会成员之间分配不均的程度，一个有效的办法，就是将收入 从相对富裕入的手中转移到穷人的手中，从社会整体而言，就能得到更大的满足。 为此，他提出国家应实行累进税政策，把富人缴纳的一部分税款转让给包括老年 人在内的低收入者享用，以增加社会福利。这样做，一方面可以使收入达到均等 化的目标，另一方面可以在无需增加国民收入总量的条件下，使社会的经济福利 水平得到提高。在以上理论分析的基础上，庇古提出了一系列实施社会福利保障 计划的措施，其主要内容包括三个方面：第一，福利措施应当不以损害资本增值 和资本积累为宗旨，否则会减少国民收入和社会福利；第二，收入转移不论实行 直接转移还是间接转移；都要防止懒惰和浪费，以便做到投资于福利事业的收益 大于投资于机器的收益；第三，反对实行无条件的补贴，最好的补贴应该是能够 激励工作和储蓄的补贴。综上所述，福利经济学首次将社会福利与国民收入联系 在一起，进而将社会养老保障与国民收入联系起来，为农村社会养老保险制度的 建立提供了理论依据。 2 2 2 生命周期理论 扬州大学硕士学位论文 1 2 人类自身的生产和物质资料的生产是人类社会存在和发展的必要条件，但是 个人的生命是有限的，因此必须要有人种的繁衍，通过生育后代来延续人类的存 在。然而，人的生命都必须经过幼年、青年、中年到老年的生命周期。在人的一 生中，不同的年龄阶段在其社会活动中占有不同的地位，扮演着不同的角色，这 些不同年龄角色的个人所占有的资源不同，提供产品和劳务的能力也不同，同时 他们对社会产品和劳务服务的需要也不同，而这些需求又不可能在不同时期完全 靠自己的劳动来满足，必须依靠代际之间的转移来解决。对此，生命周期理论论 述了“消费与个人生命