（企业管理专业论文）企业遵守市场法律制度的驱动因素研究——基于国内不同性质.pdf

华中科技大学硕士学位论文 _ = = # ；= = # = = = = # = _ = = 。= = = # # = = = = # ： 摘要 f 维护宏双枣场秩序鲍核心截予对交易主体( 摇企业 的行为滋符撬范。我鞫近几 年来一麓在努力完善外部法律湔发环境，而且企妲也在不简程度上规范内部镑理行 为。然嚣，我匿审场秩序仍缀漫熬。本文认为企业的这些行为是受到内外部环境趿素 的影响的f 1 ? 本文主要采用了案例磷究的方法，避过臬案调裘穰深度访谈的孚段谴豢了2 3 家案 铡企娩，主婺研究影滴企鼗将带场法律帝i 度跨豁化为企泣规范的行为与策略的随素有 哪些，对研究结果进行理论解释，并进一步分析研究结果的政策与策醛含义。 本论文的研究工俸主要弱备7 以下凡个方蕊的瀚瑟。 企业遵守市场法律制度的动机问题。企业为了生存和发展，它必须从技会获愿赝 需躬各种资源，并使社会接受鑫蠢提供的产， 鑫和照务，麸褥实现自己静价筐。两企数 从社会各利益相关者郏疆获得相关资源的前提是，企业具有合法性( c o r p o r a t e l e g i t i m a c y ) 。遵守謦场法律割度是疆方企妲获得经管会法私社会认同携基本途径之一。 但是在中函企业中，由于还可以通过与和益相关者之间的关系途径等非法律途径来获 锝这些资源，圆此造成了枣场法德制度在金妲内部他的程度蚕弱。 企泣遵守市场法律制度的驱动西素问题。本文将政府、竞争对手、顾客、供应商 以及行业协会餐成是企业於郝制度琢蠼因素，憋公司浚理结构、内邦管理制度、蠹部 管理控制梳翻、管理方法、老兰会称为企娩内部制度环境因索。研究结果表明，在影 响市场法律靠4 度在企业内部化的内外部因素中，政府执法力度产生的压力、政赡行必 蠹辱规范性产生的舔力、企监获得颓客韵动力和顾客行为的蜣藏性及顾客对企妲的期 望、企业内部治理结构的规范性和内部管理控制机制产生的推动力等方面的因素对企 数将帮场法律制度浅舔纯舱方式黎程度产生着第位龄影响。竞争对手行为撬范健韵 压力、企业规章制度的完善性、系统管理思想及方法的应用程度等其他因素的影响是 第二倥。 。 关键词市场法律制度榘嗽内部纯弦撼钲睦凄钞r 华中科技大学硕士学位论文 = = $ = = ；= = = = = = # = # = ；目= ；。= # = = d = ；。一自 a b s t r a c t t h ek e yt om a i n t a i n i n gt h em a c r om a r k e to r d e ri st o s t a n d a r d i z et h eb e h a v i o r so f e x c h a n g e b o d i e sf e g e n t e r p r i s e s ) i nr e c e n t y e a r sc h i n a i sw o r k i n gh a r dt o k e e pi m p r o v i n g t h ee x t e r n a ll a w sa n dr e g u l a t i o n s ，a n dt os o m ed e g r e ee n t e r p r i s e sa r es t a n d a r d i z i n gt h e i r i n t e r n a lm a n a g e m e n tb e h a v i o r s b u to u rm a r k e to r d e ri ss t i l ld i s o r d e r , w e c o n s i d e ft h em a i n r o a s o ni st h a tt h ee x t e r n a la n di n t e r n a le n v i r o n m e n tf a c t o r si n f l u e n c et h eb e h a v i o r so f t h e e n t e r p r i s e s t h ed i s s e r t a t i o n a d o p t s t h em e t h o do fc a s e s t u d y t h r o u g hi n v e s t i g a t i n g a n d i n t e r v i e w i n gi nt w e n t yt h r e ee n t e r p r i s e s ，w eu n d e r s t a n dt h ei n t e r n a l i z a t i o nb e h a v i o r sa n d s t r a t e g i e so fe n t e r p r i s e s t o w a r d sm a r k e tl a w sa n dr e g u l a t i o n s t h e nw ee x p l a i nt h er e s u l t s a n d a n a l y z et h e m t h ed i s s e r t a t i o nm a i n l ya n s w e r st h e f o l l o w i n gq u e s t i o n s t h ef i r s ti st h em o t i v a t i o no fc o m p l y i n g 、硒t l lt h em a r k e tl a w sa n dr e g u l a t i o n sf o r e n t e r p r i s e s i no r d e rt o s u r v i v ea n dd e v e l o p , e n t e r p r i s e ss h o u l da c q u i r ea l lk i n d so f r e s o u r c e sf r o ms o c i e t ya n dm a k et h e i rp r o d u c t sa n ds e r v i c e sa c c e p t e db yt h es o c i e t ya n d r e a l i z et h e i rv a l u e s b u t o n l yi ft h e yh a v ec o r p o r a t el e g i t i m a c ya n dr e c o g n i t i o n ，e n t e r p r i s e s m a ya c q u i r et h er e l a t i v er e s o t l l e $ f r o ms t a k e h o l d e r s t oc o m p l y 耐斑t h em a r k e tl a w sa n d r e g u l a t i o n s i st h eb a s i cw a yo fa c q u i r i n gc o r p o r a t el e g i t i m a c ya n ds o c i a l r e c o g n i t i o n 。 h o w e v e r , e n t e r p r i s e sm a ya c q u i r et h er c s o t h 托e sb ys t a k e h o l d e r si n s t e a do fc o m p l y i n gw i t h t h em a r k e tl a w sa n dr e g u l a t i o n s ，w h i c hi so n eo ft h er e a s o n so fd i f f e r e n td e g r e e so f i n t e m a l i z i n gt h em a r k e tl a w sa n dr e g u l a t i o n s t h es e c o n di st h ed r i v ef a c t o r so f i n f l u e n c i n gt h eb e h a v i o r so fc o m p l y i n gw i n lt h e m a r k e tl a w sa n dr e g u l a t i o n sf o re n t e r p r i s e s h e r eg o v e n m a e n t , c o m p e t i t o r s ，c u s t o m e r s ， s u p p l i e r sa n di n d u s t r ya s s o c i a t e sa r ec o n s i d e r e da st h ee x t e r n a li n s t i t u t i o n a l f a c t o r s i n a d d i t i o n ，c o r p o r a t eg o v e m a n c es t r u c t u r e ，i n t e r n a lm a n a g e m e ms y s t e m , i n t e m a l m a n a g e m e n t c o t t t r o ls y s t e m m a n a g e m e n tm e t h o d sa n d l dt h r e ec o m m i s s i o n s a r ea l s o v i e w e da st h ei n t e m a li n s t i t u t i o n a lf a c t o r s 。n l er e s u l t ss h o wt h a ti na l lf a c t o r s ，t h e r ea r e f o u rf a c t o r sw h i c h i n f l u e n c i n gt h ew a ya n dd e g r e eo f i n t e r n a l i z a t i o nm o s t l y , i n c l u d i n gt h e p r e s s u r ef r o mg o v e r n m e n t s s t r i c t l ye x e c u t i n g l a w sa n ds t a n d a r d i z i n gt h e i rb e h a v i o r s ，t h e n 华中科技走学磺士学位论文 m o t i v a t i o n o f a c q u i r i n gc l l s t 瑚阻e r sa n d t h ee x p e c t a t i o nf r o mc u s t o m e r s , t h es t a n d a r d i z a t i o n o f c o r p o r a t eg o v e r n a n c es t r u c t u r ea n di m p e t u sr i s i n gf r o mi n t e r n a lm a n a g e m e n tc o n t r o l s y s t e m s a l s o 。o t h e r 蠹踟r sh a v ei m p o r t a n t r o l ei nt h ep m c e s so f i n f l u e n c i n g , s u c ha st h e p r e s s u r e f r o mt h es t a n d a r db e h a v i o r so fc o m p e t i t o r s , t h ei m p r o v e m e n to fr u l e s ，t h e m a n a g e m e 嫩m e t h o d s a n dt h e i r a p p l i c a t i o n 。 k e y w o r d s ： m a r k e tl a w sa n d r e g u l a t i o n s c a s ee n t e r p r i s e s i n t e r n a l i z a t i o nt h ed r i v ef a c t o r s 华中科技大学硕士学位论文 # = = = = # = # = = # = z = 2 ；= = = = # = = = 1 1 课题的来源、目的和意义 1 绪论 l 1 1 课题魄来源 课题来源予瞽志龙教授耋持的胬家自然科学基金管理科学部主任基金应急研究项 髫i “市场法律俸度在企业内部亿的案例研究”( 项目资助譬：7 0 1 4 1 0 0 6 ) 。 l 1 2 课题的研究目的和意义 维护宏观索场秩序的核心在于对交易主体( 如企业) 的行为进行规范。建立市场秩 序的关键工作，除了根据薪艟市场黪境变化完善蠢场法律制度外，更重要的是使嚣有法 律蛊4 发褥到认真执行。蕊使已有法律褥到认囊执行的擞本在于促使市场交易主体( 工裔 企业) 懂法井鱼赞遵守市场法律巷蝎 。要做至4 这患，除了强化市场法律镶4 度中制裁杌 箭的强镣4 和弓l 导佟甩外，使企业将市场法律制度的规范性要求融入企业内部剁度中，是 一条最理想的途径。例如，企业将法镎制度中的有关靓定敷入企业内郄要求中，在企业 内部放体制和机制上强化桊质要求，界定贲侄和程序，防范受到交易对手欺诈的风险等。 一方溢，我国近凡年来壹在努力推动现代企照制度改造，备类企业都在不同程 度地开展建立和完善企业内部管理锖度的王作。另一方面，我鬣已形成个基本健全 的规范企业行为察维护市场秩序的法律制度体系。然而，我萄市场秩序仍徽瓶靓，表 现为囊场信用缺失【”，枣场行为短期化和避度竞争 2 1 等现象。这种混乱局面除了执法 不严造成违规违法行为自我强化终，更重要的阏题霹能是，企业内部制度黪不完善以 及与宏观层面的市场法律制度脱节造成的。面企业的这枣争脱节褥为必然受到企业蹰处 的环境所影响。 函此，如果能从促进市场法律南度在企业内鄯化购角度出发，站在政府( 审场管 理者) 及市场交易主体( 企敛) 角度，提出规范企业行为的其体建议，将会对市场规 制完善，市场秩序的建立和企业通过强化阿部管瑾制度应对外部环境的能力的提高无 疑舆有重要鲍现实意义，并能对相关学科做出学术性贡献。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 有关市场法律割度内郝化溺题的研究在磷方国家的经济学、组缓行为学、弗i 度毽 华中科技大学硕士学位论文 论和复杂科学等领域都有深入的进行。 在制度经济学( i n s t i t u t i o n a le c o n o m i c s ) 领域，有相当多豹与市场秩序相关的研究。 制度 i n s t i t u t i o n s 是攒一种行为规则，它们抑镱4 蓑人际交往中可能出现的任意行为和机 会主义行为口“。本文所撂的“海豁亿”( i n t e r n a l i z a t i o n ) 圭疆涉及了市场法律制度敲 入到企妲内部制度中的行为懈。新制度经济学认为制度与人的动机、行为有凑内在魄 联系。从深鼷次饕，历史上既经铐制度，锑是当时入的利益及英选择的结采。组织是 由入和制度构成的一个集合，组织的任何社会经济活动都离不开制度，什么事能做， 钟么事不裁做，实际上就是令钊度目题。在新割度经济学看来，缎织理性地追求效 用最大化建在一定的制约条件下进行的。这些帝0 约条件就是人们“发明”或“创造” 的一系列规则、规范等。如果没鸯制度的约寒，那么每个组织鞍个人遗求效蹋( 竣收 入) 最大亿的结粜，只能是卒土会经济生活的混舌l 或者低效率即”。 疆方制度理论的磺究范豌宽广，研究领域跨越经谤学、敷涎学以及社会学等不翳 学科。二十世纪七十年代中期戳来，制度理论的研究与组织行为掰切结合起来。带0 度 理论主要对以下几个阉题进行了探讨：组织之阅出玟差异毅提似的原鼠：制度与组织 产生之闯的关系；组织和个体遵守制度的原因；制度信息如何传递绘组织；组织活动 和反应对制度的影响机制；制度醛境对组织约影响；剑度矮境如何影响组织豹结梅积 运行等阍遥t 8 - - 9 1 。在s c o t t 的研究中，将制度分成三种类垄，即强制毪制度，瓶范性翩 度以及文化认知上的规范p i 。强制性傣4 度多数是以法律规摩以及政府政策的形式如现 钓。组织潞予餐身利益韵考虑而选择是否遵守法律制度，如果遵守法律制度能为企业 带来利益最大化，那么企业会选择遵守越度。规范性制度包括涉及曼示人寥】偏好毅款 螫的价值观以发界定合法行为方式静标准。文化认知带度包括构成社会生活特征的共 享的观念、界定生滔价值的框架和约定俗成的行为习惯。因此，从制度理论的角度来 看，企控袋缎爨是一个遥斑秣的系统，玄受到各种利益相关者社会特征和角色的影响， 以及环境的各种压力。随着时间的攥移，组织绒企业在一定程度上会演变成“毒4 发”。 西方对组织行为的研究也谈到了这一点。褥这些外部制度耍受翻企娩蘸好的遵守，该 镱4 度的思想必须根檬予企业经营篱理工作中，面不趋被羲成是一神时浅 8 j o l 。 既然企娩或缌织是一个遥应牲静系统，辨么麸鬟杂科学角发看，市场环境对企娩 的重要性则不畜而喻。市场环境对企业来说也是一个复杂系统，丽鼠是一个不确定的 系统。枣场环境的复杂程度主要体现奁认知复杂性和关系复杂性两个方磷。认知复杂 慑是指是否存在市场制度规范及其食理性和透明度，关系复杂性是指市场上参与机构 酶数量及其摆关关系。一方援，枣场琢境鲍复杂性年b 不确定性壹接影嗡了企业钓市场 2 华中科技大学硕士学位论文 = = = = = = = 2 = = 2 = = = = = = = = ；= = = = = = = = = = 一= 行为，因此企业对市场环境的认识和理解程度是影响企业市场行为的关键因素之一。 另一方面，企业也会主动或者被动地去认识和熟悉市场环境，通过各种企业内部职能 来降低环境的不确定性，从而实现企业的既定目标b i - 1 2 。 1 2 2 国内研究现状 国内很多学者也基于制度理论、利益相关者理论来讨论企业生存和发展问题，并 在这个领域开展了较多研究。 各利益相关者对企业在法律规制方面的合法性水平的要求是影响企业对待法律制 度的态度的重要因素。同时企业内部的制度特点也对企业的相关行为有影响。因此我 们将影响市场法律制度在企业内部化的因素界定为外部和内部两个方面。其中政府、 竞争对手、顾客、供应商、行业组织等利益相关者是外部影响因素，企业内部制度环 境中的公司治理结构、内部规章制度体系、应用的系统管理方法体系、内部管理控制 机制和企业“老三会”是内部影响因素。 i ) 政府的影响 政府是企业最主要的外部利益相关者，一家企业若要生存和发展，就必须与政府 建立一种十分有效的工作关系，政府通过规制及其它形式( 如劝说) 来影晌企业。市 场法律制度是企业面对的外部制度环境之一，也是政府对企业实施影响的一种手段和 方法u ”。我国法制化建设的道路是企业自我创新和政府推进的统一行动的结果【1 4 1 。政 府在企业遵守法律制度过程中发挥的作用主要表现在以下三个方面。 ( 1 ) 制定市场法律法规。市场主体( 如企业) 的法律需求在很大程度上是依靠 政府行为实现的【l 挪。表1 1 是截止到1 9 9 9 年为止我国共发布的法律法规。 表1 - 1 法律法规的数量 法律体系法律行政法规地方性法规规章 数目2 9 09 0 0 4 5 0 02 5 0 0 0 注：法律法规规章的说明：本文所涉“法律”仅指全国人民代表大会及其常务蚕员会所制定的法律：“法规”仅指 国务院所制定的行政法规，不舍地方性法规；“规章”指国务院部委与直属机构以及地方政府所制定的规章或其他 非规章性文件 ( 2 ) 宣传法律。政府有向企业宣传法律的职能，如政府组织实施的多次企业与 公民普法活动。1 9 9 9 年6 月2 日，吉林省政府法律顾问团宣告成立，由l o 名律师、5 名法学专家组成，他们为吉林省政府依法执政、依法决策提供切实有效的法律服务。 作为省一级人民政府，聘请律师为决策把脉，这在全国还是第一家【”l 。 华中科技大学硕士学位论文 ( 3 ) 执法监督。在我国现行法律中规定了政府有监督职能，例如价格法第 三十三条规定，“县级以上各级人民政府价格主管部门，依法对价格活动进行监督检 查，并依照本法的规定对价格违法行为实施行政处罚。”企业在某种程度上不得不接 受政府的监督。但现实情况表现为政府行为的扭曲，如政府在监督市场活动过程中， 企业可以通过某些方法和手段，减弱政府的监督力度，也因此付出一定的成本和代价。 在极端的情况下，政府部门及官员不但对企业行为管理不力，而且在与企业打交道时， 自身的行为也可能不规范，还可能表现为减少对企业不当行为的惩罚换取本政府部门 和个人的好处【“j 。 2 ) 竞争对手的影响 企业行为受竞争对手行为的影响，一个行业内竞争对手的行为趋同就是一个例 证。比如，企业在满足市场需求的过程中都力求在某个或几个方面做得比竞争对手更 好。这促使竞争对手之间学习对方的做法。因此，如果竞争对手因通过规范性行为( 如 履行对顾客的质量与服务承诺) 而获得顾客的偏爱，则其他企业也会效仿，这会促使 企业在加强内部规范化管理的同时，更多地与相关法律法规( 如产品质量法) 接轨。 如果竞争对手能通过不正当行为同其他诚实经营者抢占市场、争顾客，一方面会对其 他诚实经营者带来直接经济损失，另一方面驱动企业效仿不正当竞争行为【1 8 】。 3 ) 顾客的影响 顾客作为企业价值链上的重要环节，对企业是否遵守市场法律制度的行为决策起 了关键的作用。顾客是企业产出( 产品和服务) 的接受者，如果没有顾客接受企业的 产品和服务，企业无法实现其工作的价值。因此，顾客的要求直接影响着企业的行为， 企业都在试图以顾客需求为导向【1 3 l 。 顾客的行为分为规范和不规范两种类型，不同类型的行为对企业产生不同的影 响。随着生产力的极大提高，市场上的商品极大丰富，顾客行为也逐渐走向成熟、理 性【1 9 】。顾客慢慢学会用法律的武器来保护自己，维护自己的合法权益口0 1 。特别是行为 规范的组织类顾客( 如大型企业) 有严格的质量要求和采购程序，对供应商有严格要 求。顾客的这类理性行为给企业造成了巨大的压力，促使企业更好地遵守产品质量 法和合同法等法律法规，从而规范自己的市场行为。当然也会存在消费者“知 假、购假、用假”的行为，从而扰乱了市场秩序，纵容了企业的不当行为【2 ”。 4 ) 供应商的影响 供应商在价值链的上游，与企业是戚戚相关的。供应商的业绩和管理水平对制造 企业的影响越来越大，在交货、产品质量、提前期、库存水平、产品设计等方面都影 华中科技大学硕士学位论文 响着制造商的成功与否【2 2 1 。供应商的经营运作会影响下游企业运作，供应商( 如生产 制造企业) 在交易方面的行为规范化，并将下游企业( 如渠道销售企业) 纳入自己的 控制体系时，会促进下游企业管理向更加规范性方向发展。供应商管理的规范化，对 生产企业的产品开发、采购、生产、品质保证等都有很大的促进作用，是企业成本保 障的有力武器【”j 。 5 ) 行业协会的影响 行业协会是介于政府和企业之间的中间性的市场调节组织，它是企业市场营销活 动与政府行为有机结合的重要纽带。一般而言，行业协会应该扮演维护行业秩序与法 律秩序相协调、相补充的作用。 我国组建行业协会的模式有以下4 种。第一种是体制内途径生成的行业协会，这 种行业协会是政府转变职能，由政府行业主管部门组建的行业协会，在政府的授权或 委托下，承担部分行业管理职能。第二种是体制外途径生成的行业协会。体制外途径 生成的行业协会具有较强的区域性。第三种是体制内外结合型的行业协会。这一类型 的行业协会既是在政府的直接倡导和大力培育下，又是在各类相关经济主体的自愿加 入的基础上产生的。第四种是法律授权产生的行业协会。通过立法途径产生或事后确 认的行业( 职业) 协会，在我国为数不多。目前主要有“注册会计师协会”、“律师协 会”、各类体育运动协会以及“中国证券业协会”【2 4 】。从行业协会的组建模式，我们 发现国内很多行业协会带有浓厚的政府色彩。 6 ) 公司的治理结构的影响 一方面，有效的公司治理结构是建立在市场制度尤其是金融市场及法律制度的基 础上的，公司治理机制需要有比较健全的法制和运作良好的金融市场支持瞄1 。另方 面，良好的公司治理结构是公司遵守法律制度的根本保证。公司董事会内部独立聘用 经理人员的能力和监事会对董事会和经理层进行监督的能力至关重要。根据最近修订 的深圳证券交易所股票上市规则( 2 0 0 1 年修订本) 规定，监事不仅有监督公司管 理层的职责，而且有监督公司董事遵守国家的有关法律、法规和公司章程，维护公司 利益的职责。公司监事同样应当遵守国家的有关法律、法规和公司章程，履行诚信勤 勉的义务1 2 6 l 。当自身利益与公司和股东的最大利益发生冲突时，应当以公司和股东的 最大利益为行为准则，切实维护投资者利益。相互制衡的公司治理机制是一种保证， 理性的制衡将促使管理层的运作规范化1 2 7 】。 7 ) 公司内部规章制度体系的影响 企业管理制度是指企业内切规范员工行动、指示办事方法、规定工作流程的规 华中科技大学硕士学位论文 章或约定【2 8 1 。企业作为市场经济的一个细胞，必须依法进行经营活动，才能适应企业 的外部需要。而现代企业制度本身就是一种依法规范的制度，需要依法运作，依法治 企。依法治企的目的，就是要使企业的生产、经营、管理、决策等各个环节的工作逐 步走上法制化的轨道，实现管理的制度化、标准化和法制化，使企业的管理者和被管 理者都自觉地依法办事，保障企业活动的有序进行，提高企业的经济效益【2 9 】。规章制 度是行为性的规范约束，长期以来，规章制度作为办理业务的行为规范，它给出了明 确的标准：规定了先做什么后做什么的程序，应该怎么做不应该怎么做的方法，说明 哪些行为是合乎规范的，哪些行为是不合乎规范的【3 0 】。由此可见，企业内部规章制度 建设是依法治企的基础。企业内部规章制度越健全，执行越好，那么企业的行为越规 范。 8 ) 企业内部管理控制机制的影响 所谓企业内部管理控制机制，就是作为市场主体的企业，在满足所有者利益要求 和企业自身利益的发展中形成的种行为方式，一种机制，一种内在的接受监督并引 起和保证企业行为规范的制度和机制【3 l 】。企业内部控制工作做好了，必将会减少违法 乱纪行为的发生，促进企业经济管理水平和经济效益的提高，从而促进社会经济的发 展。企业内部控制机制是出于管理本身的需要，如计划的审计、制度执行情况调查等， 而其中相当一部分监控机制被法律化了。涉及企业内部控制制度的法律法规主要包括 公司法中的“组织机构”部分，会计法，审计法中的“内部审计”部分，企 业会计准则，企业财务通则等【3 2 1 。企业内部控制机制的建立与实施保证了企业规 章制度的落实，直接影响着市场法律制度在企业的实施情况。 9 ) 系统管理方法应用状况的影响 企业管理方法是企业依据各种管理规律，诸如业务活动规律、人的行为规律、组 织运行规律等，运用自然科学和社会科学的某些成果，对企业所拥有的资源进行有效 配置与管理的方法口”。 系统管理方法的应用有助于企业更好地遵守市场法雒制度，例如，i s 0 9 0 0 0 、e r p 、 p e r t 、目标管理方法、项目管理方法、投标管理方法、客户关系管理方法等。应该 说这些管理方法已经将法律法规的要求融入其中了。例如，i s 0 9 0 0 1 系列标准中2 0 0 0 版质量管理体系要求是从管理职责、资源管理、产品实现及测量、分析和改 进四个方面，规定了一个组织文件化质量管理体系的要求，以满足顾客的需求，这些 要求在客观上与产品质量法、消费者权益保护法等法律的规范化要求接轨，达 到有关法律的目的彤1 。 华中科技大学硕士学位论文 1 0 ) 企业内部的“老三会”的影响 在我国，企业里除“三权四会”之外的其它组织，如党组织、工会、职工代表大 会从理论上讲，对企业经营者和管理行为也有很大的影响，这表现为党组织对党员经 理的约束，工会和职代会对公司有关事务的参与等多个方面。例如，企业党组织除了 搞好自身建设外，其工作的核心是对党员企业家的纪律监督，特别是监督党员高层经 理人员贯彻执行党的基本路线和各项方针政策，遵守党纪党规，遵守国家的各种法律 法规，加强廉政建设【2 ”。企业工会是工人阶级自己的组织，需要维护和保护职工的合 法权益，它在维护职工合法权益，改善职工劳动条件等方面，更具有特殊重要的作用。 按照公司法规定，在国有独资公司和具有两个以上国有独资主体成立的有限责任 公司，应当设立职工代表大会。职代会主要是企业实行民主管理的基本形式，是职工 行使民主管理权利的机构【3 5 1 。工会、职代会对公司事务，特别是劳动就业以及福利方 面的参与，将促进职工与企业管理层按相关法律( 如劳动法) 规定的原则进行沟通， 从而促进法律在企业的实施。 1 3 研究方法和研究内容 本文主要采取了案例研究的方法，通过对选定案例企业( 见附录3 ) 的调查，了 解企业遵守市场法律制度的动机，以及影响企业将市场法律制度内部化为企业规范的 行为与策略的因素，对研究结果进行理论解释，并进一步分析研究结果的政策与策略 含义。 基于对国内外研究现状的综述，我们设计了影响企业将法律制度内部化行为的外 部因素和内部因素的调查提纲( 见附录2 ) 。外部因素是从企业的重要利益相关者角度 选择的，包括政府、顾客、竞争对手、供应商和行业组织；内部因素则是从内部运行 机制的要素角度选择的，包括公司治理结构、规章制度、运用的系统管理方法、内部 管理控制机制和“老三会”。从我们所使用的调查提纲可以看出，我们在对企业进行 实际调查时，对研究目的进行了掩饰处理，即是从企业关注和可接受的角度提出研究 问题的，因为直接对企业调查其遵守法律制度的情况的做法很可能使调查受到企业拒 绝。 我们共调查了2 3 家案例企业。案例企业选择的原则是确保这些企业分布于沿海 城市和内地城市以及包括了不同的类型。案例企业的地区分布和类型分布见附录3 。 但我们在具体选择被调查企业时采用了方便的原则，即这些企业被选择是因为本课题 的主要研究者对这些企业己比较了解并有一定研究基础，同时这些企业也愿意接受调 华中科技大学硕士学位论文 查。在案例企业中，我们随机挑选了2 - 4 名中高层经理及法律顾问进行了深度访谈。 本论文的主要研究内容包括以下三个方面的问题： 企业为什么要遵守市场法律制度? 其动机是什么? 什么因素影响着企业将市场法律制度内部化的策略、行为及程度? 这些驱动因素是如何影响企业将市场法律制度内部化的? s 华中科技大学硕士学位论文 2 1 相关概念的界定 2 研究的理论框架 市场法律制度在企业内部化( i n t e r n a l i z a t i o n ) 是指市场交易主体( 如企业) 将市 场制度规范融入企业内部管理制度中，从而自觉执行的行为【3 6 】。市场制度规范则被定 义为规范市场主体和指导市场运作的制度安排，包括价格机制、竞争机制、交易制度、 法律法规、长期形成的社会规范。而市场法律制度则是指规范交易主体和指导市场运 作的法律制度安排，包括公司法和反不正当竞争法等众多法律制度在内。企业微观管 理制度是企业指导自身经营管理活动的制度安排，包括章程和职能活动管理制度在 内。企业微观制度通常被认为是宏观层面的市场制度的体现。 2 2 企业遵守市场法律制度的原因与动机 企业为什么会遵守市场法律制度? 组织行为理论认为，任何组织或个人行为的发 生一定有动机的驱动，这些动机可能是驱利的或避害的【3 7 瑚】。企业为了生存和发展， 它必须从社会获得所需的各种资源，并使社会接受自己提供的产品和服务，从而实现 自己的价值。而企业从社会各利益相关者那里获得相关资源的前提是，企业具有合法 性( c o r p o r a t el e g i t i m a c y ) 【3 。j ，从而得到社会认同。企业获得的社会认同表现为下 面这些方面，包括顾客认同、政府认同、行业认同、供应商认同、股东认同、债权人 认同、渠道中间商认同、周围社区认同、社会公众认同等。企业获得经营合法性、获 得社会认同的途径( s o u r c e so f l e 西t i i n a c y ) 有很多【4 ”，例如，竞赛成功【4 2 】，从权威组织 那里获得证书，与形象、声誉良好的组织( 或企业) 建立联系附删，就某些潜在问题 事项，向社会做出书面或口头承诺，得到各级政府高官的关注，如参观、题字、指示、 接见和表彰等d 5 - - 4 6 】，建立遵纪守法，维护良好职业道德的形象等【4 7 】。 本文作者根据研究驱动因素的目的，将企业获得经营合法性的途径分为法律规制 途径、利益相关者途径等两个方面。从理论上看，法律规制途径是企业获得经营合法 性必须采取的基本途径。在西方国家，从法律规制途径获取企业经营合法性和社会认 同是一个基本的途径。但在中国的情况下，企业可能会在上述两个方面有一定的侧重。 例如，企业可能不太重视法律规制途径，而是侧重从利益相关者那里获得需要的资源， 柬降低市场环境的不确定性。例如，姜汝祥对此进行了形象描述，即国内企业要成功， 9 华中科技大学硕士学位论文 其企业家必须成为经营政府关系和经营市场的高手。这种局面是我国目前正在致力于 改进的【4 8 1 。 当然，企业或多或少都会遵守法律制度和社会规范，这只是一个范围和程度的问 题。基于现有的研究，我们发现存在下面的可能性，即当一个企业可以在不必认真遵 守法律制度情况下，通过与利益相关者打交道获得社会资源，这样做成本低，操作性 强时，企业为获得社会资源而运用法律规制途径的程度会保持在最低点。也就是说， 企业通过与利益相关者打交道时，这些利益相关者的行为越规范，企业运用法律规制 途径获得社会认同的程度就越高。 不同企业在对待法律制度的行为和态度上是有差异的。m e z n a r 将企业应对外部 制度环境的行为和策略分为影响性策略和适应性策略 4 9 1 。s t e i n e r 将外部制度分为政府 主体的制度和以社会公众为主体的制度，也将企业的应对策略分为影响性策略和适应 性策略【5 0 】。然而，我国企业对待外部制度环境的策略和行为除了与m e z n e r 和s t e i n e r 分类的策略相似的部分外，如企业积极影响政府政策法规制定与出台，如企业影响政 府对药品价格管理的政射5 ”，环境保护【5 2 1 等；我国大量企业在省府、首都北京设办事 处，美国也有大量企业在华盛顿设办事处或雇用游说团体，以了解政策动向，游说政 府部门，以便影响法律、政策的制赳5 3 j ，积极遵守法律法规和社会伦理道德，如一些 企业公开公布企业道德宣言等【5 4 l 外，还发现更多的其他现象，如应付性了解和部分遵 守法律或只做表面文章，不做实质性工作，或根本无视法律法规和社会规范等。 对于具体的企业而言，它可能同时使用多种策略和采用多方面的活动，也可能根 据与社会、政治相关利益者打交道时的具体情况，更重视上述簧略的某一个方面策略。 例如，一些国有企业和民营企业很重视影响政府，向政府要政策和优惠条件，而不太 重视已有法规和政策的执行。因为将法律制度内部化尽管能减少不确定性和被惩罚的 可能性，但做这个工作需要企业花大气力进行内部规范化管理，它要耗掉企业相当的 精力和成本。因此，只有当企业产生不当行为而受到外界惩罚的成本远大于企业将相 应法律制度内部化的成本时，企业才会主动防范不当行为。而当企业能使其不当行为 的成本外部化，从而逃脱惩罚时，他更可能采取消极应对或者忽视市场法律制度的行 为。而影响企业作出策略选择的因素可能是外部的，也可能是内部的。 一般来说制度可以在下面六个层面分析：世界范围、社会文化范围( 或一个国家 范围) 、行业领域、组织群体、组织内部、组织内分系统p j 。在这里，笔者将前四个 层次的制度构成的环境称为企业外部制度环境，而后两个层次的制度构成的环境称为 企业内部的制度环境。 1 0 华中科技大学硕士学位论文 2 3 企业运行的外部制度环境 外部制度环境由社会习惯、伦理道德、行为惯例、约定俗成的做法、约束市场行 为主体和交易的市场法律制度、法规和政策等构成。这些制度界定着企业与各方面外 部利益相关者的关系。企业通过方方面面的内部组织部门与外部利益相关者打交道， 并协调内部关系，消化外部信息、外部的压力对企业带来的不确定性，确保企业内部 将投入转变成产出的核心技术过程能有序地进行或根据外部的变化而做出有序的调 整【5 5 5 6 1 。 我们将上述思想用图2 1 的模型描述出来。在企业外部制度环境的构成要素中， 市场法律制度是些社会行为规范和企业运作规律的法律化，它从企业的性质、权利、 行为及责任等方面对企业起着规范化的约刺5 7 】。而每一个法律制度的内容是从不同角 度对企业施加影响的。 在图2 1 的模型中，企业内部组织及组织内个人产生行为时，不仅参照法律法规、 社会规范，更重要的是按将外部法律制度内部化为企业管理制度的规范、标准、规章 和程序来行动的。 2 4 企业内部制度环境 企业外部制度环境的约束是通过企业内部制度环境将其内部化后得以发挥作用 的。企业积极遵守市场法律制度的行为实质上表现为企业将市场法律制度中的规范性 要求转化为微观的企业内部管理制度、规范、行为准则，而后者成为企业组织及组织 内的个人行动的指南。企业存在何种内部制度环境决定了企业将市场法律制度内部化 的方式、范围和程度。 企业内部管理制度是指企业指导自身管理活动的制度安排，包括章程和职能活动 管理制度在内，它是宏观层面的市场制度在企业层面的一种具体体现。企业管理制度 规则来源于两个方面。一是社会文化、行业惯例、商业伦理道德准则、法律法规在企 业层次的具体化。例如，一个企业的公司章程基本上是围绕公司法的框架制定的； 企业知识产权制度是以国家颁布的专利法、商标法、著作权法、计算机软件条例、反 不正当竞争法等为依据建立的【5 ”。二是由于企业内部运作的特点( 如企业文化特点、 管理特点、技术特色、市场特点等) 而形成的制度、标准、规范和特定的行为习惯。 这些制度与规则包括书面的东西和无形的东西( 习惯与文化) 。如果要在企业建立一 种守法经营的文化，制度化管理( i n s t i t u t i o n a l i z e dm a n a g e m e n t ) 是其基础。制度化管 华中科技大学硕士学位论文 = = = = ；= = = = = = = = ；= = = = = = ；= = = = = ；= = 一一 理又需要一种内部诚信的文化来支持，而内部诚信的基础是平等文化，这体现为“制 度说了算”。 图2 - i 企业面对的外部制度环境 我们将上述因素描述在图2 2 中，构建成企业内部制度环境的一个描述框架。在 图2 2 的模型中，人们与企业直接打交道的是企业的职能性组织与个人。他们被描述 在模型的外部，而影响组织和个人的行为因素作为软性的东西描述在图的内部。 在企业内部制度环境的四个部分( 公司治理体制：企业内部管理制度和管理规程； 管理方法技术和手段；和文化与价值观体系) 中，前三个部分构成了一个完整的三角 形，是企业管理制度体系的支撑结构。如果说企业文化、价值观和经营管理思想与理 念是企业管理制度体系的灵魂，则公司治理结构、内部规章制度以及管理方法技术体 系是企业管理制度体系的骨骼。而企业具体管理工作就是图2 2 中外围描述的生产管 理、质量管理、技术管理、安全管理、设备管理、物料管理、财务成本管理、投资管 华中科技大学硕士学位论文 理、计量管理、人事管理、营销管理等等。这些职能部门和员工的行为受到图2 - 2 中 的内部制度环境的影响。 物业管理 图2 - 2 企业运作的内部制度环境 华中科技大学硕士学位论文 j = = = = = ；= = = = = ；= = = e = ；= = = = = ；= = = = = = = = 2 = 3 外部因素对法律制度在企业内部化的影响 基于上述理论研究框架，我们对案例企业的有关人员进行了深度访谈，并对访谈 结果进行了结构化的分析。研究结果主要回答了两个问题：企业利益相关者的行为是 否规范? 其规范性对所研究的案例企业的管理行为规范性以及法律制度在这些案例 企业的内部化产生了何种影响? 3 1 政府的影响 3 1 1 与企业打交道的政府部门 按照企业与政府打交道的事务性质来分，我们将案例企业要打交道的政府部门分 成以下三类： 第一类是企业经常性打交道的政府部门，如工商、税务、公安等。这些政府部门 会主动到企业检查工作，对此企业是必须应对的。 第二类是与企业所在行业直接相关的政府管理部门。对我们调查的案例企业而 言，是技术监督局、药品检查站、体育局、建设局和工业局等。这些部门掌握着行业 内的一些重要资源，包括行业内各种资质证书的获得、产品质量检查、行业优惠政策 等。企业必须主动与这些部门打交道，否则很难在行业里生存。 第三类是企业与之打交道的特殊事务( 不经常开展的工作) 的部门，如科委、经 贸委、计委等。这些部门所开展的工作并不是经常化的，但他们有特殊的资源是企业 需要的，如项目经费、企业科技水平的评价等。例如科委有科技项目支持经费，还可 能给企业评定科技企业等级，有利于提升企业形象。 另外，企业还可能因为改制、上市等工作与政府部门，乃至与政府高级官员直接 打交道，以寻求支持。 3 1 2 政府行为的规范性及其对企业的影响 从案例调查结果我们发现案例企业对政府行为的评价主要有以下几点，包括政府 行为并不规范，有很大改进的必要：深圳及沿海地区政府的行为的规范性远高于内地 政府；从历史的角度看，各地政府的行为都有所改进：不同性质企业( 三资企业、私 营企业、国有企业、民营企业、乡镇企业) 对政府行为规范性及其影响的评价有显著 差异。 1 4 华中科技大学硕士学位论文 = = = = = ；= ；= = = = = = = 2 ；= = = = ；= = = j = = 一： 下面我们将按政府行为