iso的材料价格管理规范.doc

iso的材料价格管理规范 1目的 对各类采购物品价格进行监督审查在确保采购过程遵守公司采购管理规定采购流程规范、价格合理采购货物满足采购需求的条件下严格控制采购过程降低采购成本 2范围 适用于除技术改造、公司办公接待物品、大型活动组织用品外其他所有采购货物的采购过程包括外协零部件、工艺装备、办公用品、设备备件等的采购 3职责 3.1财务部：负责制定采购价格监督审查计划牵头组织对采购过程的审查活动并根据审查结果出具审查分析报告； 3.2人力资源部：根据财务部制定的审查计划派出12名纪检人员与财务部人员共同组成审查小组参与对采购过程的审核并做好记录； 3.3采购部：规范各类采购活动做好采购协议、报价单、运输协议等采购文书资料、记录的整理、保管工作配合审查小组的审查活动并对提出的各种问题给出合理解释并提供相应证据； 4流程 4.1财务部根据财务管理情况于每月30日前制定下月对采购过程的监督审查计划内容包括：审查的采购对象、采购价格、采购渠道、市场价格状况简述、前次审核改进情况、审查日期、审查人员等该计划经人力资源部会签财务 总监批准后发人力资源部； 4.2根据批准的监督审查计划人力资源部参与审查人员提前对拟审核采购对象的市场销售情况进行调查了解市场销售价格、满足需求的情况为审查活动的顺利进行做好准备； 4.3财务部、人力资源部根据审查计划组成审查小组按计划要求对采购部门的相应采购内容进行审查对采购需求、采购来源、采购价格、协议、报价单等进行仔细的审查并于审查小组掌握的市场情况进行对比分析采购过程中存在的不合理情况并与采购人员进行讨论； 4.4审查小组完成审核后进行小组内部讨论对审核过程中发现的异常情况进行研究分析确定审核结论； 4.5财务部根据审核小组的讨论结果及审核过程记录于当月30日前完成本月采购过程监督审核报告经人力资源部审查人员会签财务总监审核后报总经理批准； 4.6经总经理批准的采购过程审查报告在OA上发布要求采购部根据报告内容进行改进同时人力资源部执行报告中相关的考核要求 5考核 对审核过程中发现的采购问题人力资源部根据审核小组提交的审核报告和审核结论进行相应考核 5.1对有确切证据证明采购价格高于正常采购价格的10%的超过10%部分由采购业务人员承担；同时对采购主管进行处罚处罚金额为采购业务人员承担额的10%； 5.2对采购过程违反采购相关规定要求的且没有合理理由或有分管领导批准 的对采购业务人员、采购主管、采购部负责人分别进行50元的处罚； 5.3采购人员吃回扣或有帐务不端行为的一经发现视情节严重程度给予警告、罚款、停职或者调离采购工作岗位的处分； 6相关文件 6.1生产用原材料采购控制程序 6.2供方开发与选择管理办法 6.3供方货款申请支付管理办法 1.目的 为确保材料定额的稳定性、准确性规范材料定额的核定提高基础数据的质量有利于企业提高技术水平和管理水平降低材料损耗特制定本规程 2.适用范围 适用于所有产品公司定额范畴的核定、评审、使用、更改 3.定义 3.1材料定额：是指正常批量生产单位产品或完成单位工作所规定的各种材料消耗量标准指直接加入产品中的材料净重即构成产品实体部分的重量（不包含试模试产时的产品）； 3.2材料损耗：即在加工过程中由于技术上原因所产生的、不能避免的废料重量如边丝料、锯口、切屑、炉耗、烧损等至于非工艺性损耗如废品损失、运输及保管中的破损、漏失等都不包括在此损耗内 3.3制成损耗：零部件加工（如电镀、喷粉、喷油、装配）过程中对半成品或成品制品的工艺性损耗至于废品损失、运输及保管中破损、漏失等都不包括在此损耗内 3.4定额异常定义标准：对于五金、塑料定额异常定义的标准如下：塑料10g以下产品超过10%10g50g之间产品超过5%50g以上产品超过3%；五金100g以下产品超过3g100g500g之间产品超过5g500g以上产品超过10g此异常判断适用于同一编码产品不同模具之间、不同供应商之间当在此范围内取平均值制定定额；当超出此范围必须重新测定 4.职责 4.1开发部： 4.1.1对于新工艺、新材料的部件定额、损耗项目经理必须第一时间通知工程中心与成本中心定额管理员工程中心定额管理员需在部件生产初品时核定初步定额、损耗； 4.1.2新产品开发DR1DR2阶段开发工程师需全程跟踪新增微试物料的定额、损耗等在此阶段开发工程师必须将理论数据以邮件的形式提供给BOM管理员、工程中心和成本管理中心定额管理员 4.2模具管理室： 4.2.1出现新模、备模、修模、改模等事项时模具工程师必须与定额表（成本管理中心定额组共享文件）中的最低损耗、定额进行对比分析损耗、定额增大或减小都需要走“模具定额损耗异常审批流程”汇总至成本管理中心定额组备案（见附表模具定额损耗异常表）； 4.2.2验收模具时必须进行新旧模具的损耗、定额对比并以此作为判断模具是否合格的标准； 4.2.3在试模阶段必须提供新模、备模、改模的物料定额汇总表至工程中心定额组、来料检验中心、成本管理中心定额组；（见附表新模、备模、改模的物料定额汇总表）； 4.2.4五金件模具工程师必须反馈试模阶段的块料与零部件的定额； 4.2.5完成因模具问题造成异常损耗、定额的改善并在工程中心定额组规定期限内输出改善进度和结果 4.3采购管理室 4.3.1当出现大批量料废退货时相关采购人员应及时处理损耗、定额内不得包含此类料废退货； 4.3.2材料替代、材料异常应及时反馈至工程中心定额组和成本管理中心定额组以便工程中心定额组和成本管理中心定额组及时跟踪处理由此产生的定额更新问题 4.4来料检验中心： 初品检验在初品检验鉴定报告中须注明初品的定额工程中心定额管理组将以初品检验