（教育经济与管理专业论文）民办学校营利问题研究.pdf

硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 摘要 随着我国经济的发展，教育对个人和社会的重要性不断上升，人们已充分 认识到教育的重要经济价值，对教育的需求也越来越大。正规化的公立教育己 经不能充分满足人们的教育需求，民办教育因此就成为我国教育体系中满足人 们教育需求的一个重要组成部分，成为推动我国高等教育大众化和基础教育发 展的一支重要力量。然而，在我国民办教育的发展过程中，民办学校能否营利 问题一直困扰着我们的教育实践，也是人们争论的一个焦点。民办学校能否营 利，如果能够营利，应怎样营利这一问题直接关系到民间资本投资于民办教育 的意愿，也影响着我国民办教育的健康发展。因此从理论上探讨民办学校能否 营利，如果能营利，应在怎样的条件下营利的问题就显得尤为重要。 本文的第一部分对“民办学校”和“营利”的概念作了界定，并说明了研 究民办学校营利这一问题的理论与实践意义。第二部分着重从教育产品的性 质、教育的公益性、教育公平与效率、民办教育投资者的投资行为、民办教育 的发展和学生的发展以及国际比较等七个方面对我国现阶段民办学校营利的 可行性和必要性进行了分析。第三部分对营利与非营利性民办学校做了区分， 并分析了其意义。第四部分和第五部分分别论述了民办学校营利的市场条件和 对其进行的必要监督与规范。本文最后部分对营利性民办学校在当前的地位与 作用及其发展的制约因素进行了分析，对其发展前景进行了展望。 关键词：民办学校；营利；研究 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s a b s t r a c t w i t ht h e d e v e l o p m e n t o u re c o n o m y , t h ee d u c a t i o nb e c o m e s i n c r e a s i n g l y i m p o r t a n tt ob o t h t h ei n d i v i d u a la n dt h es o c i e t y p e o p l eh a v ec o m p l e t e l yr e c o g n i z e d t h ei m p o a a n te c o n o m i cv a l u eo fe d u c a t i o n ，s ot h e i rd e m a n do fe d u c a t i o nb e c o m e s l a r g e ra n dl a r g e r f o r m a lp u b l i ce d u c a t i o nc a n ts u p p l yt h ed e m a n d ，s om i n b a n e d u c a t i o nh a sb e c o m eo i l e i m p o r t a n tp a r t o fo u re d u c a t i o ns y s t e mt o s u p p l y p e o p l e s d e m a n d ，a n d i th a sb e c o m eo l l e i m p o r t a n t f o r c et o p u s h o nt h e p o p u l a r i z a t i o no fo u rh i 曲e re d u c a t i o na n d t h ed e v e l o p m e n to fo u rb a s i ce d u c a t i o n h o w e v e r , i nt h ed e v e l o p m e n to fo u rm i n b a ne d u c a t i o n ，t h ep r o b l e mo fw h e t h e r m i n b a ns c h o o l sc a nm a k e p r o f i t sh a sb e e na l w a y sb a f f l i n go u re d u c a t i o n a lp r a c t i c e ， w h i c hi sa l s oaf o c u sd i s c u s s e db y p e o p l e t h ep r o b l e m o fw h e t h e rm i n b a ns c h o o l s c a nm a k e p r o f i t sa n dh o wt h e ym a k e i ft h e yc a nh a sr e l a t i o nt ot h ew i l l i n go fs o c i a l c a p i t a li n v e s t e dt om i n b a ne d u c a t i o n ，a n da l s oi n f l u e n c e st h eh e a l t h yd e v e l o p m e n t o fi t h e n c e ，t os o l v et h ep r o b l e mi nt h e o r yi sv e r yi m p o r t a n ta tp r e s e n t t h ef i r s t p a r t o ft h i sa r t i c l ed e f i n e st h ec o n c e p t so f m i n b a ns c h o o l s a n d m a k i n g p r o f i t s ，a n di l l u s t r a t e st h et h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a lm e a n i n g o fs t u d y i n g t h ep r o b l e mo fm i n b a ns c h o o l s m a k i n g p r o f i t s t h es e c o n dp a r t a n a l y s e s t h e f e a s i b i l i t ya n dn e c e s s i t yo fm i n b a ns c h o o l s m a k i n g - p r o f i t sa tp r e s e n t ，b a s e do n d i s c u s s i n gt h ee s s e n c eo fe d u c a t i o n a lp r o d u c t s ，t h ep u b l i c - b e n e f i to fe d u c a t i o n , t h e e q u a l i t y a n de f f i c i e n c yo fe d u c a t i o n ，t h eb e h a v i o ro ft h ei n v e s t o r so fm i n b a n e d u c a t i o n ，t h ed e v e l o p m e n to fm i n b a ne d u c a t i o n ，t h ed e v e l o p m e n to fs t u d e n t sa n d i n t e r n a t i o n a lc o m p a r i s o n t h et h r d p a r td i s t i n g u i s h e sf o r - p r o f i t m i n b a ns c h o o l s b e t w e e n n o n - p r o f i tm i n b a ns c h o o l s ，a n da n a l y s e st h em e a n i n g o ft h i s t h ef o r t ha n d f i f t h p a r t sr e s p e c t i v e l y i l l u s t r a t e s m a r k e t i n g c o n d i t i o n so fm i n b a ns c h o o l s m a k i n g - p r o f i t s ，n e c e s s a r yi n v e s t i g a t i o na n dd i s c i p l i n eo fi t t h el a s tp a r ta n a l y s e s t h es t a t u sa n df u n c t i o no fm i n b a ns c h o o l sa tp r e s e n ta n dt h er e s t r i c t i n gf a c t o r sa n d r e s p e c t i v eo f i t sd e v e l o p m e n t k e y w o r d s ：m i n b a n s c h o o l s ；m a k i n g - p r o f i t s ；s t u d y 硕士学位论文 m a s t e r lst h e s i s 华中师范大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所 取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表 或撰写过的作品或成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确 方式标明。本声明的法律结果由本人承担。 论文作者签名：幺易声 日期：艘厂年，月弘日 学位论文版权使用授权说明 本人完全了解华中师范大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本 人授权华中师范大学可以将本学位论文的全都或部分内容编入有关数据库进行检索，可 以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密论文在解密后遵守此规定。 论文作者签名：西易矽 日期：州年r 月j o 日 导师签名：蔼弘 日期：n ，年r 月如日 本人已经认真阅读“c a l l s 高校学位论文全文数据库发布章程”，同意将本人的学 位论文提交“c a l l s 高校学位论文全文数据库”中全文发布，并可按“章程”中规定享 受相关权益。旦童监塞堡銮匿澄卮：旦兰生；目= 笺i 旦三生蕴查。 论文作者签名：彪o p 日期：m 年y 月j 口日 导师签名：事移1 缸悔 日期：d , , e t y 年厂月5 。日 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 引言 随着我国社会经济的发展，教育对社会和个人的重要性越来越明显，人们 对教育的需求也越来越旺盛。在国家无法通过直接提供教育以满足人们众多的 教育需求的情况下，与政府力量不同的市场力量在教育服务提供中起着越来越 重要的作用。特别是从2 0 世纪8 0 年代开始，随着我国政府对社会力量办学的 规定逐渐放宽，我国的民办教育便如雨后春笋般蓬勃发展起来了。民办学校的 发展，一方面满足了人们的教育需求，为增加教育经费，促进教育事业的发展 起到了重要的作用；另一方面，在民办学校的发展过程中，也出现了不少的问 题。其中一个最突出的问题便是民办学校能否营利的问题，它一直是民办教育 立法和教育理论界关注的一个重要问题。因此从理论上探讨民办教育能否营利 以及如果能营利，应在怎样的条件下营利的问题不仅关系到民办学校健康有序 发展，而且关系到人们的切身利益。 一、问题的提出：民办学校可以营利吗? “民办学校”在不同的时期有着不同的内涵和外延，其营利主要是指民办 学校的投资者把学校的盈余直接或间接地进行分配。探讨民办学校能否营利， 不仅是教育立法的需要，也是民办教育发展的理论与实践的需要。 ( 一) “民办学校”及“营利”的界定 探讨民办学校的营利问题，首先必须明确为民办学校的涵义。“民办教育 是我国教育发展过程中形成的特定概念，这个概念由于历史的演变，现己形成 为一个多义词：本2 0 世纪4 0 一7 0 年代，专指基层群众( 尤其是农民) 集资办 学；在8 0 年代，专指一切非政府机构与个人举办的学校；时至9 0 年代后期又 把村民自治组织举办的学校排斥在民办学校之外。”。由此可见，随着我国 教育的发展，民办学校的含义也在逐渐转变。在实践中，我国的民办学校出现 了不同的办学模式和管理方式，显现出一片欣欣向荣但又颇为复杂的局面。因 此当今出现了一些与“民办学校”相近的概念，如“社会力量办学”、“民办公 助”、“公办民助”、“转制学校”、“私立学校”等。怎样定义民办学校，也就成 为一个复杂而又现实的问题。 有的观点主张以教育经费的来源来界定民办学校，凡是利用国有资金举办 的学校，称为公立学校，其他学校则称为民办学校。有的观点主张以“办”学 的具体含义来界定民办学校，只要是非政府机构的社会组织和公民个人“举 办”、“经办”的都为民办学校。还有的以财产所有权的归属界定民办学校，也 有的主张以办学主体和经费来源来界定民办学校。而在社会力量办学条例 当中，民办学校则指的是“企业事业组织、社会团体及其他社会组织和公民个 人利用非国家财政性教育经费，面向社会举办的学校及其他教育机构”。雨在 民办教育促进法当中，民办学校则是指“国家机构以外的社会组织或者个 人，利用非国家财政性教育经费，面向社会举办的学校及其他教育机构。”可 见，在社会力量办学条例和民办教育促进法当中，都是从办学主体， 经费来源和服务对象三个方面来界定民办学校的。只是民办教育促进法中 的办学主体是指“国家机构以外的社会组织或者个人”，这样就把国家企事业 单位所举办的学校排除在民办学校之外，算作公立学校。民办教育促进法 从办学经费的角度进行了规定，然而在教育实践中存在着虽然同是利用非国家 财政性经费来办学，但是在举办时利用的是不同的资产的学校。学校的举办资 产和学校的办学经费来源是两个不同的概念。举办学校时有的是个人和企业独 资或合资举办的；有的是公立学校和私人或私企合资举办的，如国有民办二级 学院；有的则是由公立学校出资举办，却按照民办学校的办学模式利用非财政 性经费来经营的，如“转制学校”，即“全民所有制公办学校由具有法人资格 的公民个人或社会团体依法承办后形成的以资产公有、日常经费自筹、办学自 。陈桂生中国民办教育问题【m 】_ e 京：教育科学出版社，2 0 0 1 ：5 4 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 主为特征的办学体制”。o 因此在实践中存在的“民办公助”、“公私合营”、“公 办民助”以及“转制学校”等称谓，很大程度上突破了民办学校这个概念。 对于由个人或国家机构以外的社会组织独资或合资举办，利用非国家财政 性经费来经营的，理所当然的应为民办学校。然而，对于有公立教育机构出资 参与举办，却利用自筹经费办学的，民办教育促进法中没有做出明确的规 定。但民办教育促进法实旖条例第6 条规定：“公办学校参与举办民办学 校，不得利用国家财政性经费，不得影响公办学校正常的教育教学活动，并应 当经主管的教育行政部门和社会劳动保障部门按照国家规定的条件批准。”可 见，其中隐含着承认公立学校和个人或国家机构以外韵社会组织合资举办的学 校为民办学校。而对于转制学校，由于其是由公有资产单独举办的，虽然经费 自筹，但应仍为公办学校，而非民办学校。因此，本文所指的民办学校除了民 办教育促进法规定的学校以外，还包括由公办学校出资参与举办的利用非国 家教育财政经费来办学的合资学校，而不包括资产全为公有的“转制学校”。 营利，在英语中为“f o r - p r o f i t ”，其顾名思义为经营以获得利润。而与此相 关的词则有盈利，在英语中为“o f - p r o f i t ”，意思为有剩余。营利是指以获得利 润为目的，而盈利则是对经营结果的认定，即有结余。如果经营的主要目的是 为了把盈利( 盈余) 加以分配，则为营利。民办学校的营利也就是指民办学校 把经营学校所得的盈余用来进行直接或间接地分配，丽营利性民办学校则是指 以营利为目的的学校。教育法规定：“划分以营利为目的的办学的标准，不 在于学校及其他教育机构是否有收入，也不在于是否高收费，而在于是否将办 学和其他经营活动获得的收入依法用于学校或其他教育机构自身的建设与发 展。”现在有些学校有校办企业或有对外收费的社会服务，可能是营利性的， 即学校也可能有营利的事业，但只要把营利所获得的结余用于学校或其他教育 机构自身的建设与发展，就不能称之为营利。学校营利不营利是阻其对经营结 果的处理方式为标准来划分的。所以民办学校的营利主要是指学校把经营的剩 余用在学校自身建设和发展以外的缝方，鄙用于办学者个入之间的分配。 , c o 劳凯声世纪之交的中国教育改革走向：教育与市场的关系问题f j 】北大教育评论，2 0 0 3 ，( 3 ) 3 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s ( 二) 民办学校营利问题的理论与实践意义 从我国民办教育大规模发展以来，关于民办学校的投资者能否营利的争论 一直伴随着我国民办教育的发展。关于“教育产业化”、“教育市场化”、民办 教育立法中关于“合理回报”的讨论，都不同程度地涉及到民办学校能否营利 这一核心问题。“教育产业化”、“教育市场化”的核心问题就是能否以市场方 式来提供教育，以市场价格机制来调节教育供求，把教育有条件地推向市场， 这其中就要涉及到民办学校投资者能否营利的问题。而在我国加入w t d 时所 承认的国际服务贸易规则中，把教育服务贸易也列入其中，这就意味着把教育 服务作为贸易对象已经提上了日程，因此就迫切需要我们从理论上解决能否以 营利为目的办教育的问题。 关于民办学校能否营利的问题，我国的许多教育法规对其作了规定，如中 华人民共和国教育法第3 章2 5 条规定：“任何组织和个人不得以营利为目的 举办学校及其他教育机构”，而中华人民共和国高等教育法第3 章第2 4 条 规定：“设立高等学校，应当符合国家高等教育发展规划，符合国家利益和社 会公共利益，不得以营利为目的。”1 9 9 7 年颁布实施的社会力量办学条例 第1 章第6 条规定：“社会力量举办教育机构，不得以营利为目的”，而在面 向2 1 世纪教育振兴行动计划中规定：“社会力量办学不以营利为目的，鼓励 滚动发展。”可见，以上法律都曾明确规定民办学校不得以营利为目的，这既 是对民办学校办学目的的规定，也是对其办学结果最终处理方式的规定。然而， 在2 0 0 2 年1 2 月份通过的中华人民共和国民办教育促进法中，回避了民办 学校能否营利的问题，而只是规定：“民办学校在扣除办学成本、预留发展基 金以及按国家有关规定提取其他的必需的费用后，出资人可以从办学结余中取 得合理回报，取得合理回报的具体办法由国务院规定。”由此可见，此法规定 民办学校投资举办者可以取得“合理回报”。而有的学者认为合理回报和营利 性没有必然联系。例如，“企业是营利性质的，如果企业亏损，其性质仍然是 营利的，不能认为亏损企业是非营利性的。同样，允许合理回报并不能改变民 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 办学校的非营利性质。”而政府官员也认为“合理回报”并不是允许营利，只 能看作是奖励和补偿。 民办教育促进法回避了民办学校能否营利的问题，只说允许其获得合 理回报，由于民办教育促进法是教育法的下位法，所以也就默认了民 办学校不能营利。然而，合理回报与营利真的是两码事吗? 从字面来讲，合理 回报是政府给予民办教育投资者的奖励。而营利则是经营者通过经营得到并取 得剩余。然而，从本质上来讲，合理回报与营利并没有什么区剐。合理回报只 不过是受到管制的营利而已。美国会计学会在非营利组织会计实务委员会报 告中指出，“通常区分营利与非营利组织的基础就是有无营利动机”，并且从 行为上将非营利组织定义为“无营利的动机，无个人或个别拥有组织的股权或 所有权；组织的权益不得任意交换；通常都不可或被要求直接地或按比例地给 予资金捐助者或赞助者财务上的利益。” 可见，非营利组织的投资者不能获得 财务上的回报，而我国民办教育促进法规定有的投资者可以获得合理回报， 这也就是规定了民办学校可以营利，只是碍于教育法这部上位法的规定才 采用了“合理回报”这个词语。从这个角度上来讲，民办教育促进法关于 民办学校投资者可以取得“合理回报”的规定与教育法中“民办学校不能 以营利为目的”的规定是有潜在冲突的。 而关于民办学校能否营利，在理论界也一直存在着争论。有的观点同教 育法中所阐述的那样：“教育是社会主义公益性事业”，“不能以营利为目的 举办学校及其他教育机构，”因此他们以教育是公益性事业来反对民办学校营 利。当然还列举了诸如民办学校营利会妨碍教育公平，损害教育质量等缘由。 也有的人干脆援引教育法来否定民办学校的营利，殊不知教育法的法 条也是根据理论得来的，如果理论上证明民办学校可以营利，那么相关法律就 应被修改。也有的观点认为民办学校可以盈利，但是不能营利。这种观点认为 学校通过收取适当的学费，兴办教育产业如校办工厂，加强教育服务和科研成 果转化等方式获得收入，在扣除学校的办学成本后有盈余是可以的，但不可以 。参考民办教育立法焦点透视中国教育报p q 2 0 0 3 年1 月7 日厉以宁的观点 。参考民办教育促进法解读：民办学校税收与合理回报新华网2 0 0 3 - - 0 5 1 3 。张月玲爿 营利组织筹资方略 j j 教育财会研究，2 0 0 4 ，( 2 ) 硕士学位论丈 m a s t e r l st h e s i s 用来进行分配，只能作为学校的发展基金。可见，其实这种观点是主张民办学 校不能营利，至于民办学校有盈余是正常情况，否则学校也就不能发展了。第 三种观点认为民办学校可以营利，认为教育的公益性并不必然与学校的营利行 为相冲突。并且列举了有些国家存在营利学校来证明民办学校营利的可行性。 可以说这三种观点基本上可以概括为民办学校能否营利之争。 在实践上，由于教育法等规定民办学校不能营利，而据全国人大常委 会科教委员会民办教育研究室的调查，9 0 的民办学校举办者希望获得经济上 的回报，没有一点经济回报要求的仅占l o 左右，在被调查的学校中，对举办 者实际有利息回报和利润回报的占9 0 。o 可见，在实践当中，绝大多数的民 办学校的举办者的目的是希望营利。这样，就必然导致法律的规范与人们的行 为目的相冲突，因而会产生不遵守法律法规的现象。“现实中这些途径很多， 例如，改变土地使用性质，从事具有商业性质德开发( 如建教师和学生公寓并 出租) ；将公司运彳亍成本转移到学校；利用学校资产从事有偿服务；提高投资 者及有关人员工资；提高举办者德福利和消费水平，甚至瓜分学校办学结余等。 在公司举办德民办学校中，学校往往都必须首先将办学收入上交给公司，然后 由公司从收入中切割部分用于学校德办学，公司的控制权可见一斑。”。 民办学校投资者在法律不允许营利时，想尽办法来营利。这不仅使得教育腐败 和违规现象得以滋生，也不利于民办学校的健康发展。 民办学校投资者在法律不允许营利时，想尽办法来营利。这不仅使得教育 腐败和违规现象得以滋生，也不利于民办学校的健康发展。教育法中的规 定与民办学校投资者的行为目的不相符合，从而增加了法律的监督和执行成 本，因此，追切需要对这种营利办学行为加以探讨。如果民办学校可以营利， 则应修改我们的相关法律文献。如果不能，则应加大执法力度，坚决制止民办 学校的营利行为。 由上所述，无论是从法律上的潜在冲突，还是从理论上的争论以及民办学 校混乱的经费格局来看，都迫切需要我们对民办学校2 否营利加以探讨。 。全国人大教科文卫委员会教育室民办教育研究与立法探索【m 1 ，广州：广东高教出版社：2 0 0 1 。转引自立东茅民间办学的逻辑与政府政策选择1 1 j 兼析民办学校的“家族化管理”f j 】 h t t p ；w w w n e t e d u c n 2 0 0 3 0 6 3 0 1 3 0 8 7 7 3 5 - 7s h t m l 6 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 二、民办学校营利的可行性与必要性 无论从理论上来讲，还是从民办教育发展的实际情况来看，民办学校营利 在我国目前来说具有一定的可行性和必然性。 ( 一) 民办学校营利的可行性 教育产品的性质决定了教育服务可以由私人生产，以市场的方式来提供。 而民办学校营利在一定程度上并不违背教育的公益性。相反，只要保证质量， 就能促进教育的公益性与此同时，民办学校营利从某种程度上来讲，不仅促进 了教育公平，而且还提高了教育的效率。因此，民办学校是可以允许营利的。 1 、教育产品的性质决定了可以存在营利性民办学校 举办民办教育能否营利，亦即通过市场方式来提供教育，取决于教育产品 的属性，因为教育产品的性质很大程度上决定者教育产品的提供方式。 关于产品的性质，可以根据消费的竞争性与排斥性，将其区分为纯公共产 品、准公共产品和私人产品。纯公共产品具有消费上的非竞争性，即个人 的消费并不影响另一个人的消费水平，增掘个人的消费其边际j 戋本为零。而 且这种产品从技术上不可以排他，或排他成本很高，例如国防和政府机构。而 私人产品则是指在其消费上具有竞争性，即一个人享用了另一个人就不自享 用，并且在技术上可以排他，典型例子为面包、衣服等。而介于两者之间的就 属于准公共产品，其消费上具有部分的竞争性和排他性。准公共产品或者是指 一方面，当消费人数在一定限度内，增加一个人的消费并不会妨碍另一个人的 消费水平，势且其边际成本为零。当消费人数超过一定限度内，会发生消费上 的竞争，即发生拥挤，如公路等。或者准公共产品是指消费上具有竞争性，而 不能排他的产品，例如具有很大的外部效益的产品一个人的消费会影响另一 个人的效用，但是不能将他人予以排除。 然而，不能孤立地看待产品的属性，其往往是变化着的。例如公共产品在 。【美】保罗a 萨缪尔淼、威廉d 诸德豪斯经济学【m 】北京：中国发展出版社，1 9 9 2 ：8 2 ， 7 硕士学位论叉 m a s t e r s 丁h e s i s 一定条件下可以转化为私人产品。”如以前的非竞争性和非排他性的电视在技 术上加以改进，可以成为有线电视，从而在技术上加以分割，因而转变为私人 产品。并且一种产品或服务的外部性也是随着该产品或服务发生的环境而变化 的，如在以前工厂的空气污染对人类造成危害较小时，其外部性较小，而在当 今则大得多。可见，产品的外部效益是变化着的，如果产品的外部效益较大， 则可称为接近公共产品的准公共产品，当外部的效益较少时，则可称为接近私 人产品的准公共产品。由于产品的外部性随着技术和环境的变化而改变，故产 品的属性可能有时接近于公共产品，有时更接近于私人产品。此外，产品的私 益性的大小不仅与产品本身有关，还与产品对个人效用有关。同样的产品，对 不同的人，效用可能不同，因而具有的私益性也就不同。 一般来讲，对于公共产品，由于无法解决谁负费的问题，必须有政府的介 入。政府干预的工具大体来说有四种：政府监管下的私营供给、政府价格补贴， 公共指令( p u b l i cm a n d a t e s ) ，以及直接的公共供给。而私人产品一般通过市场 来提供，而准公共产品则有可能通过政府提供，有可能由市场提供，还可以由 自愿组成的俱乐都提供。 教育的产品主要是教育服务。而接受教育服务产生的效用可分为直接效用 和间接效用。回直接效用是指受教育者德、智、体等方面的发展。而间接效用 是指由于受教育者接受教育提高了自己的人力资本存量，从而使自己能够更好 的生活。如获得较高的经济收入和地位，处理不均衡能力增强，以及理解和适 应社会能力增强等非经济效益。然而，在受教育者进行间接消费的同时，由于 受教育者受的教育，他人也可以从其中得到好处，如从社会民主、文明、相互 理解和知识扩散中得到好处。因而从这种意义上来讲，教育具有很大的正外部 性收益，难以将他人对教育的间接消费加以完全排除。从这个意义上来讲，教 育可以算傲准公共产品。 从以上可以看出，教育服务的消费分为直接消费和间接消费。在其直接消 费上，由于增加一个学生一般来讲会增加边际成本，即使不增加学校的资产投 入，也会增加教师的劳动量，并且也可以通过付费和行政安排将一些人排除在 。【德】柯武刚、史漫飞制度经济学i j l 北京：商务印书馆，2 0 0 0 ：2 2 2 2 2 5 。袁连生论教育产品的属性、学校的市场化运作及教育市场化f j 】教育与经济，2 0 0 3 ，( 1 ) 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 外，故从教育服务的直接消费来看，其在消费上具有竞争性，也具有排他性， 因此可以看作私人产品。( 当然，考虑到班级教育的好处，增加一个学生也有 可能使其他学生获得额外效益。) 从教育服务的间接消费来讲，由于教育外部 效益的存在，故难以将他人排除。由于从目前来讲，人们受教育主要是侧重于 获得间接性收益，亦即注重教育服务的间接消费，所以从以上可以看出，教育 是具有较强正外部性的准公共品。 教育具有较强的正外部性，决定了只有靠政府资助教育，使受教育者内部 化所受教育的收益才能使社会资源的配置达到“帕累托”效率。然而，教育具 有私益性，特别在教育的个人收益率较高的今天，用市场的方式提供教育也就 具有可行性。因为教育具有较高的私人收益，个人及其家庭有可能投资于教育 相对于其它投资而言是一种较好的选择。因此，教育产品的准公共产品的性质 决定了可以举办营利性的民办学校来提供教育服务。 2 、民办学校的营利性与教育的公益性并不必然冲突 长期以来，我们在论述民办学校不能营利时，都指出教育是公益性事业为 理由，如我国社会力量办学条例中规定“教育是社会主义公益事业的组成 部分”，“任何组织和个人不得以营利为目的举办学校及其他教育机构”。这似 乎在暗示教育事业的公益性与教育的营利性是相矛盾的。因此很多人在论述民 办学校不能营利时，是以教育为公益性事业为理由的。例如“教育的公益性是 以不以营利为目的的。”。那么到底教育的营利性与公益性是不是在本质上相冲 突的呢? 这首先必须从教育的公益性谈起。教育的公益性，顾名思义是指教育 对大家乃至全社会都有益处，教育的公益性是由教育的正外部性所决定的。如 果教育不具备正外部性，没有所谓的“溢出效应”和“邻近影响”，一个人受 教育就不会对他人产生好处，进而也就不会对全社会产生任何益处。那么一个 人为什么受过教育能对他人乃至社会产生好处呢? 这就是因为个人受教育会 对社会做出比个人所得多得多的贡献，他人能够从事获得益处，如科学技术的 进步，社会文明、民主的进步、知识的扩散等等。所以，只要是合乎社会主义 道德标准和质量标准的学校，培养出对社会有用的人才，那么他人就能从这种 。杨晓霞教育的公益性的重新解读一兼论教育公益性与产业性的关系【j 】中国教育学刊，2 0 0 2 ，a ) 9 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 学校教育中受益，不管它是营利性的民办学校还是公办学校。因此，从本质上 来讲，教育的公益性并不取决于其培养的方式，办学体制与形式，。归根到底 是这种教育能否培养出德、智、体、美、劳合格的人才，对社会做出贡献。 从教育发展的历史来看，教育从一开始并不是公益性事业，只是家庭个人 的事情，在原始社会，是部落内部的事情，在封建社会初期也只是家庭个人的 事情，绝大多数的人受教育是通过家庭父辈带徒弟的方式。“但是所有这些教 育机会的提供还是没有被组织化。因此由于欠缺公共性这一点，还不能称之为 一般意义上的市场。”。从这个定义上讲，与一般的“事物”中的生产的组织化 相当的，可以说是“学校”的成立，“学校本身即使具有公共性，但其隐藏着 朝着两个方向分裂的因素。一方面，具有以一定集体价值为基础的对教育机会 的需要和供给的关系，被制度性地内部化的倾向。另一方面，是交换的外部化， 即向市场化的方向发展的情况也发生了。”。因此，教育被制度化是由于社会集 团对公共价值的追求而产生的。随着现代资本主义的兴起，培养熟练的劳动力 和进行意识形态教育成为一个国家赖以生存和发展的基础，因此各国相继颁布 了“义务教育法”。保证大多数人受教育对社会的进步来讲必不可少，从而我 们把公民的教育作为公益性事业。这就是我国从法律上确定教育是公益性事业 的原因，其本质上是社会全体公民受教育的机会和权利平等，国家应加以保障， 并且教育要培养共同的价值观等，要对社会有益处。由此可见，只要民办学校 能够培养与公立学校一样的符合标准与规格的人才，就不违背教育的公益性。 因此，从人们对教育公益性的认识上来看，民办学校的营利性并不必然与其公 益性相冲突。 然而，如果民办学校的质量差，不符合社会主义办学方向，培养出来的人 不能很好地为社会服务，那么就不能保证其公益性，所以民办学校坚持其公益 性就必然要求其保证质量。 3 、营利性民办学校的存在不仅促进了教育公平，还提高了教育效率 对于营利性质的民办学校，人们普遍认为这静学校的出现有利于提高效 。刑永富教育公益性原则略论 j 】一e 京师范大学学报2 0 0 1 ，( 2 ) 。1 日】金子元久作为方法的“市场”清华大学教育研究i j 】，2 0 0 4 ，( 1 ) 。【日】金子元久作为方法的“市场”清华大学教育研究【j j ，2 0 0 4 ，( 1 ) 1 0 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 率，但却有损教育公平。因为营利性民办学校一般来说由于主要依赖非财政性 经费作为资金来源，主要依靠收取学费作为办学经费，所以收的学费也就常常 较高，以致收取全额教育成本，或者通常为了营利而高于教育成本。这样由于 较高的学费就有可能使得贫困阶层的子女在相同条件下却由于家庭经济原因 而不能获得同等的入学机会，从这个角度来讲营利性民办学校的出现损害了教 育公平，特别是目前出现的“贵族学校”，更是让普通老百姓的子女望而却步， 也常常成为人们讨论的话题。 从教育公平的角度来讲，民办学校的营利对其有着重要的影响。教育公平 是一个相对的、历史的、发展的概念，不同的时期，其概念是不同的。对于个 人而言，其又具有主观性。然而，在特定时期的特定阶段，其含义则是固定的， 客观的。如科尔曼教授通过大规模的调查，总结出教育机会均等的概念是随着 时间的推移而不断交化着的。他指出，“在前工业社会中，教育面前机会均等， 在当时不是一个目标，是微不足道的；在工业革命时期，则产生了有双轨制且 按阶级划分的欧洲教育制度，此时双轨制被视为公平的。而在很长的时间里， 欧洲的自由主义者和社会主义者则把教育面前机会平等和言论平等相似地对 待，提出不论其社会出身，人人都能够不受限制地根据机会相等的原则受教育。 而到现在，人们懂得问题主要是教育的结果而不是其起点时，才能开始对问题 予以重新认识，以争取学业成就更为均衡。”。而托布斯顿胡森教授则把它概 括为三个主要阶段：( 1 ) 保守主义制度；( 2 ) 自由主义阶段：( 3 ) 可能称为教 育机会制度具有新概念的阶段。由此可见，不同的历史阶段，教育公平的内 涵是变化着的。在现阶段，人们从不同的学科研究出发，又对教育公平做出了 新的概括。如从教育财政学的角度讲，教育公平则是指教育资源的合情合理地 分配，它包括纵向公平和横向公平与同等机会。横向公平，即所有的受教育者 和纳税人在教育财政体制中及其导致的最终分配结果中应得到同等的对待。纵 向公平，其原则也就是不同的人有不同的需求。如来自弱势群体的儿童，残疾 儿童，其教育需求与普通儿童有所不同，那么教育财政体制应对此加以考虑。 而同等机会其操作性的定义为财政性中立，即不同学生得到的教育资源应相 。张人杰国外教育社会学基本文选f q 上海：华东师范大学出版社，1 9 8 9 ：2 5 。张人杰国外教育社会学基本文选【q 上海：华东师范大学出版社，1 9 8 9 ：2 0 6 1 1 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 同，不随地方的财政能力及其家庭背景尤其是收入因素而变化。而从教育社 会学的角度出发，胡森教授认为教育机会均等包括教育起点均等、过程均等和 结果均等。日本著名教育社会学家友田正泰则把教育机会均等概括为三种：即 效率均等观、形式均等观和实质均等观。效率均等即以考试作为招生准则，暗 含着给能力强的儿童更多的机会，以助其成才；形式均等则是指不论学生的能 力和特性如何，应给所有国民以平等的教育机会；而实质均等则指给每个儿童 提供有差别的教育，要求结果和学生成就的均等。 可见，以不同的角度出发， 对教育公平有着不同的理解。 营利性民办学校的出现，使家庭背景较好的儿童能够获得受教育的机会和 更好地接受教育的机会，使儿童接受教育的机会与其家庭背景紧密联系起来， 特别是在助学制度不完善的时候，这时就会出现所谓的“金钱公平”了。可见， 营利性民办学校的出现，无论是从教育财政上来讲，还是从教育的起点、过程、 结果上来讲，都导致了不公平。这也是人们在谈论营利性民办学校时，常常认 为不合理的原因。 从教育效率的角度来讲，营利性民办学校的出现一方面提高了教育效率， 另一方面有可能损害教育效率。首先，营利性民办学校的出现，它提高了社会 资本的配置效率。我们知道，随着社会经济的发展和个人支付能力的提高，人 们对教育的需求也越来越旺盛，而非政府财政支持的公立学校不能充分满足人 们的教育需求，于是教育服务市场就成为我们目前不多的“买方市场”了。一 方面，社会上流动着大量的资金可以用来办学校，而另一方面，人们的教育需 求又得不到满足，通过发展营利性民办学校，就提高了资本的配置效率，因而 从总体上可以促进经济发展。其次，营利性民办学校提高了受教育者个人及其 家庭的资金配置效率。营利性民办学校之所以有人愿意读，归根到底是受教育 者及其家庭觉得值得，把钱用到了想用的地方。如果没有营利性民办学校以外 的学校可以选择，那么受教育者及其家庭很可能把投资于教育的钱贮存起来， 或用于消费。如果不能上理想的学校，则很可能花大量钱上培训班，请辅导教 师以至于出国留学。显然，营利性民办学校提供的教育服务此时就是更好地、 。王蓉义务教育投入之公平性研究f j 】经济学季刊，2 0 0 3 ，( 2 ) 。 日】友田正泰教育社会学【m 台湾：水牛图书出版事业有限公司，1 9 8 0 ：2 8 2 2 8 5 1 2 硕士学位论文 m a s t e r l st h e s i s 更有效率的选择了，因为营利性民办学校的出现帮助受教育者及其家庭提高了 资金的使用效率。最后，营利性民办学校的出现，有利于提高公办学校的效率。 营利性民办学校，特别是办学质量较高的学校的出现，增加了教育服务市场中 的办学主体的数量，从而强化了公立学校和民办学校之间的竞争，增加了公立 学校的外部压力，这样有利于提高公立学校的效率。而营利性民办学校，常常 作为办学体制改革的突破口，也为公立学校办学效率的提高提供了有益的借 鉴。 另一方面，如果民办营利性学校出现只重经济效益而不重教学质量，而靠 卖文凭来获取利益，那么培养出来不合格的人才再多，也对社会不会有多大的 好处，相反浪费了大量资金和人力资源。在教育机会供不应求以及在“筛选 理论”还起着一定作用，文凭具有一定的经济价值时，质量较差的营利性民办 学校就有可能以就学机会和文凭来与家长、学生相互进行交易的可能。我们必 须注意到当今的高等教育领域中，有些民办学校或国有民办二级学院质量根本 不合格，而还是有大量学生愿意读，很多时候就是文凭在作怪。这种现象直接 导致了人力和财力巨大的浪费，从而损害教育的效率。因此，营利性民办学校 的质量一定要得到保证，否则只会带来更大的低效率。 虽然营利性民办学校从一定程度上损害了教育公平，然而在保证教育质量 的同时却提高了效率。我们是不允许民办学校营利以保证教育公平，还是允许 营利性民办学校的存在，以提高效率? 两者之间我们必须做出选择，这样就出 现了所谓的公平与效率的两难抉择。关于公平与效率的关系，“自由主义经济 学家和政治哲学家诺齐克等人明确主张效率优先，兼顾公平；而福利经济学家 和政治哲学家罗尔斯等人则欣然宣称公平优先，高扬社会正义和实质正义。”o 然而无论他们是主张“效率优先”还是“公平优先”，他们讨论多是以社会经 济为参照对象，这样以“效率优先”和“公平优先”的区别只是在于是否注重 国家对财富的分配进行干预。如果强调国家的有力干预，则为公平优先；反之， 则为效率优先，可见财富的二次分配及其程度成为区分两者的重要标准。然而， 我们在讨论教育公平与效率时，必须注意到由于儿童的发展具有阶段性和关键 。史瑞杰公平与效率的哲学分析【m 】太原：山西教育出版社r 1 9 9 9 ：1 7 8 1 3 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 期，从而教育不可以做二次分配，即不可能是让某些儿童先享受教育资源，以 后再通过调节来给另外一些儿童分配教育资源，所以教育公平与效率之间的关 系具有不同如经济中公平与效率的特殊性。 然而，教育从其本质上来说，是一种培养人的社会活动。而教育的目的在 于促进人的全面发展和一切人的全面发展。因此，教育的公平与效率统一于人 的发展之中，即统一于促进个人的全面发展和一切人的全面发展之中，因为人 的发展才是根本的目的。我们既不能为了教育公平也不能为了教育效率的原因 而有损于人的发展。发展营利性民办学校，虽然从某种程度上来说有损于教育 公平，使教育领域内出现了“金钱公平”，然而，它却促进了人类的发展。如 果把本用于接受营利民办教育儿童的公共教育资源用于贫困阶层的子女身上， 那么两者都会获得好处，都会获得更好地发展。因而，这种不公平促进了儿童 的发展，比起富人阶层通过买较好地学习用具，创造其它较好学习条件来讲， 是一种进步的不公平。并且，现代市场经济强调私人产权和契约，人们自由地 运用私人产权从本质上来讲是公正的，是人的一项基本权利。罗尔斯从无知之 幕和原初状态的假设出发，认为作为公平的正义观具有两个原则，即( 1 ) 自 由优先原则( 2 ) 机会的自由公平平等的原则和差别原则。它们是“词典式” 的顺序依次优先，