（教育经济与管理专业论文）学校委托——代理关系研究.pdf

硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 摘要 学校的生产问题一直是教育经济学关注的重要问题，传统的研究强调学校 生产过程中的伦理性或者技术性因素，忽视制度性因素，学校类似于“黑箱” 式的生产组织。 将委托一代理理论引入到学校组织，研究学校的经济关系，从一个侧面揭 示了学校生产和经营过程的制度性特征。学校委托一代理关系研究阐述了学校 组织在经营和管理活动中的一些权力特征，列举了学校机会主义的各种表现， 从制度层面解释了学校生产和经营低效率问题。换个角度看，学校委托代理 关系存在于学校组织中，不可避免地带来学校机会主义行为，意味着学校激励 问题，即学校委托人如何设计、构建学校激励一约束机制，有效规避学校代理 人的机会主义行为，实现利益最大化。 论文借鉴新制度经济学对制度问题与企业理论研究的最新成果，给出了相 应的研究思路和框架。第一部分介绍了学校委托一代理关系的三大理论基础： 产权理论、企业的契约理论、信息经济学相关理论。在此基础上，提出了学校 委托代理关系的概念，并分析其含义。第二部分，从学校生产功能的重新认 识与学校经营和管理的现实状况出发，强调了学校委托代理关系研究的必要 性；从学校“经济人”假设、学校机会主义倾向、学校组织的契约特征等方面 论证了学校委托代理关系研究的可行性。由于学校委托一代理关系存在于各 类学校组织中，有着定的特征，并对应着定的表现，带来了一些问题，在 第三部分，探讨了学校委托一代瑾关系的特征和表现，并分析了其产生的菲制 度根源和制度根源。针对学校委托一代理关系出现的问题及其产生的根源，联 系学校经营与管理活动的实际，最后部分，提出了相应的对策：从学校外部关 系出发，尤其学校所有权的角度，设计学校产权激励机制；从学校内部关系出 发，主要通过激励性契约、风险分担机制、以及学校内部监督机制等制度安捧， 构建学校内部激励一约束机制。 关键词：委托代理关系学校委托一代理关系学校激励一约束机制 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s a b s t r a c t t h es c h o o lp r o d u c t i o np r o b l e mi sa l w a y sa ni m p o r t a n ts u b j e c to fe c o n o m i c s o fe d u c a t i o n t r a d i t i o n a lr e s e a r c h e ss t r e s s e dt h ee t h i c a lo rt e c h n i c a lf a c t o r , w h i l e n e g l e c t i n gt h ei n s t i t u t i o n a lf a c t o r , t h u ss c h o o ls e e m e da “b l a c k b o x ”a sap r o d u c t i v e o r g a n i z a t i o n i n t r o d u c i n gp r i n c i p a l - a g e n tt h e o r yt os c h o o lo r g a n i z a t i o n ，s t u d y i n g t h e e c o n o m i cr e l a t i o n s h i pa n da n a l y z i n gt h en a t u r eo ft h es c h o o l ，u n c o v e r e dt h e i n s t i t u t i o n a lc h a r a c t e r i s t i c o fs c h o o l p r o d u c t i o n a n dm a n a g e m e n t s c h o o l p r i n c i p a l - a g e n tr e l a t i o n s h i ps t u d yt h r e wl i g h to nt h ep o w e rc h a r a c t e r i s t i co fs c h o o l o r g a n i z a t i o n ，s p e c i a l i z e dt h eo p p o r t u n i s mi ns c h o o l ，e x p l a i n e dt h e r e a s o nf o r l o w - e f f i e i e n c yo fs c h o o lp r o d u c t i o na n dm a n a g e m e n tf r o mt h ep e r s p e c t i v eo f i n s t i t u t i o n f r o mo t h e rp o i n to fv i e w , s c h o o lp r i n c i p a l a g e n tr e l a t i o n s h i pe x i s t si n t h es c h o o lo r g a n i z a t i o n ，w h i c hi n e v i t a b l yl e a d st ot h eo p p o r t u n i s ma n dm e a n s s c h o o li n c e n t i v ep r o b l e m s c h o o li n c e n t i v ep r o b l e mi st h a th o ws c h o o lp r i n c i p a l w i l ld e v i s ea n dc o n s t r u c ts c h o o li n c e n t i v e r e s t r i c t i o nm e c h a n i s mt or e d u c et h e o p p o r t u n i s mo ft h es c h o o la g e n ta n dr e a c ht h em a x i m i z a t i o no ft h ei n t e r e s ti nt h e a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n b a s e do nt h en e ws t u d i e so fn e wi n s t i t u t i o n a le c o n o m i c so ni n s t i t u t i o na n d f i r mt h e o r y , t h i sp a p e rb r i n g st o w a r dt h es o m et h o u g h t sa n da n a l y t i cf r a m e w o r k i n t h ef i r s tp a r t ，s c h o o lp r i n c i p a l - a g e n tr e l a t i o n s h i pi so nt h eb a s i so ft h r e et h e o r i e s ： p r o p e r t yr i g h t st h e o r y ；c o n t r a c to f t h ef i r mt h e o r y ；i n f o r m a t i o ne c o n o m i c st h e o r y s u b s e q u e n t l y , t h ec o n c e p ta n dm e a n i n g so fs c h o o lp r i n c i p a l a g e n tr e l a t i o n s h i pi s g i v e n i ns e c o n dp a r t ，t h ee s s e n t i a l i t yo fs c h o o lp r i n c i p a l - a g e n tr e l a t i o n s h i pr e s e a r c h i se m p h a s i z e do nb o t ht h er e c o g n i t i o no fs c h o o lp r o d u c t i o nf u n c t i o na n dt h ea c t u a l c o n d i t i o n so fs c h o o l m a n a g e m e n t 1 1 1 ef e a s i b i l i t y o fs c h o o lp r i n c i p a l - a g e n t r e l a t i o n s h i pr e s e a r c hi sd e m o n s t r a t e do nt h eh y p o t h e s i so fs c h o o la s “e c o n o m i c m a n ，t h ec h a r a c t e r i s t i co fo p p o r t u n i s mi ns c h o o l ，a n dc o n t r a c t u a lc h a r a c t e r i s t i co f s c h 0 0 1 h o w e v e r ，s c h o o lp r i n c i p a l - a g e n tr e l a t i o n s h i pe x i s t sa l ll e v e l so ft h es c h o o l ， l l 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s h a sd e f i n i t ec h a r a c t e r i s t i c 。a n dc o r r e s p o n d sw i t hs o m em a n i f e s t a t i o n ，a n dl e e d st o s o m ep r o b l e m s ，i nt h et h i r dp a r t ，t h ea r t i c l ed i s c u s s e dt h e c h a r a c t e r i s t i ca n d m a n i f e s t a t i o no fs c h o o lp r i n c i p a l a g e n tr e l a t i o n s h i p ，a n a l y z e dt h ei n s t i t u t i o n a la n d l i o n - i n s t i t u t i o n a l1 e a s o n a c c o r d i n gt ot h e s ep r o b l e m sa n dt h e i rc a u s e s i n c o n n e c t i o nw i t ht h ea c t u a ls i t u a t i o n t h ea r t i c l er a i s e ss o m em e a s u r e st oi r e p r o v ei t ： t h ed e v i s eo fs c h o o lp r o p e r t yi n c e n t i v em e c h a n i s m ，e s p e c i a l l ys c h o o lo w n e r s h i p ，i s t os o l v et h ep r o b l e mf r o me x t e r n a lr e l a t i o n s h i po f t h es c h o o l ，w h i l et h ec o n s t r u c t i o n o fs c h o o l si n t e r i o ri n c e n t i v e - r e s t r i c f i o nm e c h a n i s m s u c ha si n c e n t i v ec o n 竹a c l r i s k - s h a r i n gm e c h a n i s ma n ds c h o o li n t e r i o rs u p e r v i s i n gm e c h a n i s m ，e m p h a s i z e st h e r e a s o n a b l ej n s t i t u t i o nf r o mt h ej n t e r i o r k e yw o r d s ：p r i n c i p a l a g e n tr e l a t i o n s h i p ，s c h o o lp r i n c i p a l a g e n tr e l a t i o n s h i p , s c h o o i i n c e n t i v e r e s t r i c t i o nm e c h a n i s m l l i 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 引 言 学校，在传统教育学研究视野下，是指由专职人员组成的，有目的、有系 统地影响人的身心发展的机构和场所，其目的是培养全面发展的人，是一种教 育组织。在舒尔茨( s c h u l t z1 9 6 8 ) 看来，“将教育看作一种投资，将其结果 看作资本的一种形式。由于教育成为其接受者的一部分，称作人力资本”，在 人力资本理论那里，学校作为提供教育产品的微观生产机构。是人力资本的主 要生产部门，它通过传授受教育者知识、增加其技能和能力、提高其素质，促 进人力资本的形成，具有生产功能。 但问胚在于，将学校理解为教育生产组织，它怎样有效组织和实现其生产 活动，是否类似于被称之为“黑箱”的企业? 对于学校生产问题的解释，传统 教育经济学理论过于重视技术因素或者伦理因素，以教育公平与效率问题的研 究为例，科尔曼报告( c o l e m a n1 9 6 6 ) 调查美国学校机会不均等的程度。给出 学校资源与学生学业成绩关系的社会学相关解释；美国教育经济学家汉努谢克 ( h a n u s h e k1 9 7 9 ) 采用标准的教育生产函数模型，引入多种变量，对教育投 入和产出之间的关系进行研究，未能系统地对教育生产活动做出有意义的解 释。从以往的研究看，多数忽视教育组织和教育生产过程中的制度因素，即学 校组织在教育生产活动中的作用，以及学校制度安排对教育生产方式和结果的 影响。 自2 0 世纪6 0 年代以来，新制度经济学对制度的研究以及企业理论的发展， 均产生过较大影响。在生产的制度结构中，科斯( c o a s e1 9 9 1 ) 认为，“对 于经济体系的运转来说，生产的制度结构是重要的。经济体系的效率在很 大程度上依赖于这些组织是如何处理它们的业务的”，吼重视经济体系赖以运 转的生产制度结构和相应组织特征的研究，这对于人力资本的生产组织学 校，具有一定的启发意义。学校和其他教育组织，作为教育生产活动的微观单 位，同样受制度性因素的影响，如约翰e 丘伯和泰力m 默( j o h ne - c h u b b ， 。tw 舒尔菠人力资本投资一教育和研究的作用f m 】北京。商务印书馆。1 9 9 0 , 6 2 o r h 科斯论生产的制度结构 m i l 海zi ：海兰联书店，1 9 9 4 , 3 5 3 1 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s t e r r y 耕- 舶e1 9 9 0 ) 所育，“所有的学校都在适应其所处的制度环境的过程中 发展了自己的组织形式，这些组织形式又反映了它所适应的制度环境。不同的 制度环境，尤其是不同的制度管理体系，总是先天地支持一定形式的组织结构 而抑制其他组织形式的发展。结果是，不同的体系形成不同的教育组织，即具 有不同特色的学校”。国在这个意义上，学校生产以及经营活动，其正常运转以 及效率的实现，在很大程度上依赖于学校内部的制度安排。 将委托一代理理论引入到学校生产和经营活动的分析，研究学校内部的经 济关系，试图从一个侧面对学校内部治理结构进行认识。或者更严格地讲，是 从制度视角对学校生产结构做出解释，“由于经济学家们在理解公司私有实际 产品的生产过程以及服务部门时改变了自己的研究方法，这些新的方法为经济 学家理解学校生产提供了新的角度。具体地说，用于私人公司的组织理论和代 理理论比较重视管理者和雇员之间的关系，这些理论比传统的生产函数假设更 能够对教育服务的支出做出更加恰当的分析。”。 从我国教育发展的实际情况看，市场机制在教育领域的引入，民办教育的 蓬勃发展，使学校成为利益相对集中的场所，需要对学校组织的功能重新定位， 考察其生产和运作。另外，公立学校系统行政色彩相对浓厚，缺乏必要的竞 争，经营效率普遍低下，影响学校教育发展。学校委托一代理关系研究，阻委 托一代理理论作为理论基础，从学校实际出发，旨在设计和建立相应的学校激 励约束机制，淡化学校行政干预色彩，减少学校机会主义行为，降低学校生 产和经营活动的代理成本，提高学校生产和经营效率。 一、学校委托代理关系的理论基础及其含义 委托一代理理论是近2 0 年来企业理论的重要进展之一，大量的理论文献 重视对委托一代理理论的研究。尤其是从产权理论、契约理论以及信息经济学 等方面进行了补充和发展。随着当代学校组织经济功能的凸现以及学校内部治 。约翰e 丘伯泰力- m 戢政治、市场和学校【m j 北京t 教育科学出版社，2 0 0 3 ：2 3 。m t r t i nc a r n o y 犏著教育经济学圉际再科全书f c j 北京- 高等教育j i l 版社，2 0 0 0z3 5 0 ， 2 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 理结构的多样化，需要将委托代理理论引入教育领域，对学校经营与管理活 动中的问题进行解释。当然，学校委托一代理关系的提出，是与委托代理理 论研究分不开的。 ( 一) 学校委托代理关系的理论基础 1 产权理论 关于产权，西方产权经济学提供了较多的研究视角。阿尔钦( a l c h i a n1 9 8 7 ) 将产权定义为“一个社会所强制实旌的选择一种经济物品的使用的权利”，固德 姆赛茨( d e m s e m z1 9 6 7 ) 是从产权的功能来定义的，“产权是一种社会工具， 能帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期，它包括一个人或其 他人获益或受损的权利。产权的一个主要功能是导引人们实现将外部性较 大地内在化的激励”。雪巴泽尔( b a z e l1 9 8 9 ) 则将产权看作权利束的集合，“个 人对资产的产权由消费这些资产、从这些资产中取得收入和让渡这些财产的权 利和权力构成。运用财产取得收入和让渡财产需要通过交换。”。 不同的研究者从各种角度来定义产权，难以形成统一的认识，但也存在一 些共识。一般意义上，产权是经济主体对财产的权利，反映经济主体对在划分、 占有、支配和使用特定财产时的经济权能和利益关系，它合理地规定经济主体 财产归属及损益边界，将外部性行为较好地内部化，激励和约束产权主体行为， 使资源得到有效的配置。 产权理论适用于各类经济组织。按现代企业理论的观点，市场经济体制下 的企业是由一系列契约的联结，其财产所有权即企业所有权。由于不对称信息 和不完全合同的存在，契约不可能将企业的所有行为规定清楚，必须由一定的 经营者做出决策，应对风险，决定企业的行为。因此，“企业所有权指的是对 企业的剩余索取权和剩余控制权。更为严格地讲，企业所有权是一种状态依 存所有权，即：什么状态下谁拥有剩余索取权和剩余控制权，剩余索取权是 相对合同收益权而言的，指的是对企业收入在扣除所有固定的合同支付( 如 。r h 科斯，d 诺斯等财产权利与制度变迁产权学派与新制度学派译文集【c 】l 海t 上海三 联书店一l 海人民h j 版杜2 0 0 0 ：1 6 6 。哈罗德德姆赛茨所有权、控制与企业】北京：经济科学出版社，1 9 9 9 , 1 2 9 。巴泽尔产权的经济分析【m 】上海：匕海三联书店、i ：海人民小版社1 9 9 7 ：2 3 硕士学位论文 m a 趼e r st h e s i s 原材料成本、固定工资、利息等) 的余额( 利润) 的要求权，剩余控制权是指 在契约中没有特别规定的活动的决策权。”回 当剩余索取权和剩余控制权对应时，所有者( 决策者) 承担决策后果和经 营风险，并享有经营剩余，企业的运作才是有效率的。但现代企业规模的扩大 往往带来企业家职能的分解，所有者与经营者职能出现分离，产生委托一代理 关系，委托人弓代理人的目标存在偏差，由于监督成本过高，代理人会隐瞒有 关的信息，出现“畋德”行为，带来委托一代理问题。 在这个意义| | ：，委托一代理关系的实质是“委托人不得不为代理人的行为 后果承担风险”，委托一代理理论的目的是“分析非对称信息下的激励问题， 其最优激励机制实际上是能使剩余控制权和剩余索取权最大对应的机制”，。 其中，企业的所有者称为委托人，企业的经理以及管理人员则为代理人。 2 现代企业的契约理论 在新古典经济世界旱，企业被视为一只“黑箱”，即吸收生产要素，生产 产品的单位，在满足投入和产出的边际条件下，通过“看不见的手”的作用， 最终达到利润最大化，“企业可以看作是市场关系海洋中的有计划协调的岛 屿”。现代企业理论则从更现实的角度，注意到企业内部交易费用的存在，重 视研究企业内部结构及制度安排。 企业的契约理论作为现代企业理论的重要分支，是从企业内部结构出发 研究不同的契约形式对企业运作的影响，。按现代企业理论的观点，企业实质 上是一系列契约( 合同) 的组合( n e x u so fc o n t r a c t s ) ，对企业理论的研究 实际上集中在契约问题的研究上。现代企业的契约理论，为委托一代理关系提 供一个理论平台。 作为现代企业理论的丌刨者之一。科斯( c o a s e1 9 3 7 ) 注意蓟企业的科层 特征，首先运用交易费用的方法研究企业存在的原因，将企业的性质纳入到契 。张维迎所有制、沿理鲭椅及委 e 一代理关系【l 经济研究，1 9 9 6 ( 9 ) ， o 张维迎所有制、治理结构及委托一代理关系- l j 经济研究1 9 9 6 ( 9 ) 。路易斯酱特曼兰德尔克罗获纳编企业的绎济性质i t f 。海：i ：海财始人学版朴，2 0 0 0 ：1 4 6 o 按科斯的观点，企业和市场被看作为不同的两种交易方式，或者两种制度，而制度的运作需要成本的 即通常称作的交易成本，张五常则进一步将企业和市场定义为两种契约安排不同形式的安排会带来 不同的交易费用，从这个意义 ：讲，不同的契约安排代表着不i 司的制度安排。 4 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 约范畴。在科斯看来，企业无非是“系列的契约被一个契约替代了”的结果， “通过契约，生产要素为获得定的报酬同意在一定的限度内服从企业家的指 挥。契约的本质在于它限定了企业家的权利范围。只有在限定的范圈内他才 能指挥其他生产要素”。o 市场和企业是资源配置的两种可以相互替代的手段， 在市场上，资源配置由价格来调节：而在企业，则由企业内部权威关系来完成。 当市场交易成本大于企业组织成本时，资源配置就会以企业这种组织来进行。 讵是由于市场运行存在交易费用，通过企业并允许某个权威来支配资源，将交 易内部化，以一个长期契约替代一系列短期契约，减少契约数量，简化契约调 整过程，节约交易费用。冠然，科斯用契约的观点解释企业的产生，重视企业 的契约性质，但并没有对两类性质的契约加以明确区分。 香港大学经济学家张五常( 1 9 8 3 ) 沿用交易费用的思路。发展科斯关于企 业的性质理论。在企业的契约性质中，他提出，企业是合约安排的一种形 式，也即私有要素的所有者按合约将要素使用权给代理者而获取收入的形式。 而企业和市场，是契约安排的两种不同形式，“企业是要素交易的契约，市场 是产品交易的契约”。就契约本身而言，市场和企业的差别主要在于完备性程 度不同，企业并非为取代市场丽设立；就契约的内容而言，可以把企业的成长 看作为要素市场代替产品市场，从而节约交易费用，或者说是一种合约取代另 一种合约，而两种契约安排的选择取决于由代替物定价所节约的交易费用是否 能够弥补由相应的信息不足而造成的损失。张五常的研究，将企业定义为要 素交易的契约，对企业和市场两种契约形式进行了区分，但他忽视了由于不完 备契约的存在，使企业可以将机会主义从产品市场带入要素市场。 阿尔钦和德姆赛茨( a l c h i a n ，d e m s e m z1 9 7 2 ) 试图进一步解释企业内部 合约形成的原因，将企业定义为投入品所有者相互合作的一种团队生产方式。 在团队生产过程中，由于难以测度每个成员各自的贡献。团队生产具有外部性， 存在机会主义行为，降低企业的效率，带来信息成本或者监督成本。在生产、 信息成本和经济组织中，他们将激励一监督模式引入到企业的内部结构研究 。r h 科斯论生产的制度结构【m 】上海= - i 海三联拈店1 9 9 4 ：6 。张五常经济解释一张五常经济论文选【m 1 北京：商播印书馆，2 0 0 1 ：3 5 4 冉张维迎企业的企业家契约理论f m l f 1 海：f 海_ 三联书店、f ：海人民 f l 版m1 9 9 5 ：1 3 5 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 中认为减少偷懒行为必须依赖适当的广：权结构安排，要求合作成员之问达成 协议，由某人专门从事监督其他成员的工作；为保证监督者行使更有效的监督， 合作成员就必须将企业的剩余索取权交给监督者。这样，企业内部的产权安 排可以理解为契约不完备条件下的个人之间的产权交易，阿尔钦一德姆赛茨古 典式企业正是通过契约不完备条件f 的讨价还价以及组织模式的效率比较来 完成剩余索取权的赋予，减少不完备契约带来的机会主义影响。 格罗斯曼、哈特以及穆尔( g r o s s m a n f l a rl1 9 8 6 ；l i a r t ，m o o r e1 9 9 0 ) 继续分析企业的交易成本，将其归结于契约的不完备，而契约的不完备是由于 明晰企业内部所有特殊权力的过高成本造成的，据此，他们发展了一个所有权 结构的模型。他们认为，当契约是不完备时，既然企业是一系列契约的组合， 它可以规定所有企业成员都是剩余索取者，但不可能规定所有成员都是固定收 入索取者，那么没有在契约中详细规定的那部分权力，即剩余控制权的分配显 得重要圆。他们从契约角度解释企业内部交易成本的存在，区分了企业的剩余 索取权和剩余控制权，并提出由谁控制最有效率的问题。换个角度看，无论 是剩余索取权还是剩余控制权，可以理解为企业的委托权，实质上也是企业内 部合约安排的结果。 张维迎( 1 9 9 5 ) 对不完备契约下的企业所有权问题进行补充，他认为，不 完备契约是企业所有权安排的前提条件，企业所有权安排只是这种条件下剩余 索取权和剩余控制权的简化，是所有参与人之间事后讨价还价的既得利益状 态，而所有权的重要性正是来自它对事后既得利益状态的影响。固周其仁( 1 9 9 5 ) 则将市场里的企业定义为一个人力资本和非人力资本的特别合约。他认为，企 业契约的不完备，是因为企业合约包括人力资本( 工人的、经理的和企业家的) o r h 科斯d 诺斯等财产权利i j 趔度变迂产权学潦i - 5 新制度学派译文集i q i 。海：l ：海三联 ：店、l + 海人民版 i ：2 0 0 0 ：6 8 6 9 o g r o s s m a n p h a i t 01 9 8 6t h e c o s t sa n d b e n e f i t s o f o w l l c r s h i p ：a t h e o r y o f v e r t i c a la n d l a t e r a l i n t e g r a t i o n j o u r n a lo f p o l i t i c a le c o n o m y v 0 1 9 4 转刁f 自张维迎企业的企业家契约理论f m l ： 海：t 海三联书店、i ：海人民i 版礼1 9 9 5 ：1 8 一1 9 o h a n o ，m 0 0 障j1 9 9 0p r o p e r l yr i g h t sa n dt h e n a l n r eo f l h cf i r m j o u r n a lo f p o l i l i c a le c o n o m y ，v n l 9 8 转引白科斯，哈特，斯蒂格利茨等著契约经济学l c l 北京：经济科学i 版社1 9 9 9 ：3 i 格罗斯曼、 l f 特认为，在不完夸契约条件下剩余投利，或者是剩余索取权戍该归资产的所有者占有。 o 张维迎所有制、治理结构及委托代理关系f j 】经济研究，1 9 9 6 ( 9 ) 6 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 的参与。人力资本的产权只能属于个人的性质，使市场晕的企业契约由激励机 制来调节。企业的契约实际上是种激励性契约，不但要考虑各要素的市场定 价机制，而且要考虑各人力资本要素在企业中的互相作用，以及企业组织与不 确定的市场需求的关联。o 企业的契约理论为委托代理关系提供了理论前提。企业的本质是一组个 人契约关系的联结，委托一代理关系可以理解为一种契约关系，“在这种契约 下，一个人或者更多的人( 委托人) 聘用另一个人( 代理人) 代表他们来履行 某些服务”。回在这个意义上，委托一代理关系的实质是在不完全合同的条件下， 如何构造委托人与代理人之间的契约关系，为代理人提供适当的激励，促使其 选择让委托人福利最大化。 3 信息经济学相关理论 委托一代理关系，在一定程度上，是建立在信息经济学关于不对称信息问 题的研究基础一j 二的。 信息经济学理论认为，不对称信息是指这样一种情况，即签约的当事人一 方知道另外一方不拥有的信息。信息的不对称可以从两个角度来划分：一是从 发生的时间看，可能发生在当事人签约之前，也可能发生在事后，研究事前当 事人之间博弈的信息不对称模型为“逆向选择模型”( a d v e r s es e l e c t i o n ) 圆。 咀阿克洛夫的旧车市场模型( a k e r o f1 9 7 0 ) 为例，在旧车交易市场上，旧车 的卖主对汽车的质量比较了解，“汽车质量”属私有信息，而买主并不清楚。 当一个买主面对许多卖主时，不同卖主的旧车质量会不同。如果买主理性地判 断，大致上会估计出“平均质最水平”，给出一个适中的价格，这时，拥有高 质高价旧车的那部分卖主会选择退出。而买主又会重新估计整个市场的“平均 质量”，适当调低价格，另一部分旧车退出。这样。每调低一次价格，会有一 部分旧车退出，最终，买主失去对市场的信任，市场只剩下无人购买的坏车， o 周其仁市场里的企业：个人力资本和非人山资奉的特别台约经济研究，1 9 9 6 ，( 6 ) 。j 饥靼n ，mc ， m e c k l i n g w h “t h e o r ya n dt h ef i r m ：m a n a s e r i a | b e h a v i o r , a g e n c yc o s c sa n do w n e r s h i p s t r u c t u r e ”j o u r n a lf i n a n c i a le c o n o m y , v o l3 ：3 0 5 - - 3 6 0 詹森和麦克林企业理论：管理行为、代理成 奉i 所有权结构陈佛编所有牧、挣制权峙激励代理始济学文选【c 1 ：海：上海三联书店一i 二 海人民出版社，1 9 9 8 ：5 o 科斯，晴特。斯蒂格利茨等著契约经济学【c 1 北京：经济科学出敝社 9 9 9 t 1 9 7 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 面临着萎缩希f 瓦解的危险。在这种状况f ，卖主隐藏商品信息。在另一种情况 下，隐藏信息的是买主，而不是卖主，如保险市场上。简而言之，逆向选择是 指由于信息的不对称，导致市场交易活动中质量较好商品淘汰，质量较差商品 留下的一种现象。”另外，研究事后不对称的模型称为“道德风险”( m o r a l h a z a r d ) ，也被称为“隐藏行动”问题。在签订契约后，由于信息不对称，委 托人只能观察到行动的结果，无法判断这种结果是代理人本身的行动所致还是 自然状态造成的，而代理人在行动过程中会充分利用这种信息优势。出现“偷 懒”行为，产生“道德风险”，简丽言之，是指违背合同不守诺言。这在保险 市场较为常见。 从信息不对称的角度看，现实世界中的不对称信息，带来交易活动中契约 的不完备，不能规定所有合约内容，以企业为例，当一个人( 代理人) 为另一 个人或机构( 委托人) 工作，而工作的成果取决于投入的努力和各种客观因素， 这两种因素对于委托人来说，是无法区分的，而且在契约中是不能预先规定的， 产生代理人的“败德行为”，带来委托一代理问题。固在不完备契约中，通常将 拥有信息优势的方称之为“代理人”，不拥有信息优势的一方称之为“委托 人”，不对称信息的较多模型是在委托人代理人的博弈框架下进行分析的， 因此，不对称信息列策理论又称为委托一代理理论。 当经济学家谈到委托 代理关系时，其日的是分析不对称信息下的激励问题，通过设计一定的机制( 契 约) 使具有信息优势的代理的行动符合委托人的目标。 委托一代理理论为学校委托一代理关系的分析提供了理论前提，或者说从 产权、契约以及不完全信息的角度给出委托一代理关系的实质性含义。从组织 的角度，可以将企业和学校的相似点作一个类比。探讨学校委托一代理关系的 含义。 。文建东，乔治阿克洛犬新凯恩斯主义彝济思盘| 评介i j 】缎济学动态，2 0 0 1 ( 3 ) 。黄砸钧，姜纬微观经济学i m i ：海：复咀大学版朴1 9 9 5 ：3 0 6 。科斯，晴特斯蒂格利茨等并契约经济学f c 】北宸：绛济科学m 版礼，1 9 9 9 ： 1 9 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s ( 二) 学校委托代理关系的含义 1 委托代理关系的含义及其适用范围 按新制度经济学的观点，现实中的人总是有限理性的，在一定的经济活动 中，委托人具备有限的获取和处理信息的能力，不可能完全观察和监督代理人 的活动，导致“私人信息”的存在，将代理人的行为后果与他不能控制的不确 定因素分开，而代理人具有自利动机和机会主义倾向，会利用不对称信息，将 自己行为责任转移到委托人身j 二而逃避j x l 险。委托代理理论需要解决的问题 是，在给定不对称信息的条件下，委托人如何根据已有信息设计一个激励机制 或者契约，让代理人共同分担风险，规避代理人的机会主义行为，使委托人效 用达到最大化。 广义的委托一代理关系，可以理解为“代理关系”，纳入到代理理论的研 究框架。代理理论和委托一代理理论是存在着联系的，是在不确定性和不完备 契约的条件下，设计委托人和代理人的合同关系( 包括报酬激励) 向代理人 提供恰当的激励，最大化委托人福利。另一方面，它们是有区别的，代理理论 要解决的是为什么所有者( 出资人) 是委托人，而劳动者( 工人) 是代理人的 问题；委托一代理理论的结论均来源于证式的模型，它假定委托权的分配是外 生的，资本所有者为委托者，劳动者为代理者，各自的身份已经给定，回避谁 应该成为委托人的问题，其核心问题在丁- 设计出最优的激励合约，克服代理过 程中的机会主义行为，使产出最大化。” 委托一代理关系，般意义上，指的是在信息不对称和契约不完备的条件 下，当一个人( 代理人) 为另一个人或者机构( 委托人) 工作，由于委托权的 分配，代理人会利用信息方面的优势，违背委托人的利益丽追求自身利益的最 大化，在此过程中委托人和代理人形成的关系。对于委托一代理关系的含义， 可以从不同角度去理解。 委托一代理关系，首先是利契约关系。在这种契约下，一些人( 委托人) 授权另一个人( 代理人) 为他们的利益从事某些活动，其中包括授予代理人某 。陈国寓主编委托一代理j 机制殴计激励理论前沿孥题【c 1 天津t 南开人学1 版 | = 2 0 0 3 ：2 0 - - 2 9 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 些决策权力。契约的内容规定代理人为委托人的利益应采取何种行动，委托 人应相应地向代理人支付何种报酬。但现实契约总是不完备的，代理人的目标 函数并不总和委托人一致，带来机会主义行为。在这个意义上，委托一代理问 题，在于委托人如何通过一套激励契约让代理人采取适当的行动，使代理人与 委托人的利益保持一致，最大限度地增进委托人的利益，如斯迪格利茨 ( s t i g l i t z1 9 7 8 ) 所言，“一个个人( 委托人 可以设计一个用来激发另一个 人按委托人利益而行为的报酬体系( 一种契约) 。”。 从风险的角度看，多数委托一代理模型是建立对委托人一代理人的风险态 度上。以最常见的委托一代理模型为例，如果代理人是风险中性者，而委托人 是风险规避者，那么最优合约可能让代理人承担所有的风险，而委托人得到固 定收入。不管以那种形式，委托权的安排是由双方风险态度决定的。在委托一 代理关系中，对他方的行为承担一定的风险而获得监督他方权力的一方，定义 为“委托方”，相应地，“代理方”则是指不一定为自己行为负责的一方，也即 “风险承担者”不一定就是“风险的制造者”。风险的存在以及契约的不完备 使交易取决于代理方和委托方双方的行为，而相应的“激励契约”实质上是委 托权的分配。这样，改变代理人作为“风险中性者”的地位，使其享有部分剩 余索取权，分担部分风险，达到次优状态。 从现实的角度看，信息不对称和不完锦契约是意义相容的，信息不对称带 来现实契约的不完备。在不对称信息契约中，通常将拥有信息优势的一方称之 为“代理人”，不拥有信息优势的一方称之为“委托人”。动态地看，不对称信 息的较多模型是在委托人代理人的博弈框架下进行分析的，因此，不对称信 息对策理论又称为委托一代理理论。从这个角度看，委托代理关系所要解决 的是在不对称信息条件下设计出次优激励机制，约束代理人行为，使委托人的 利益最大化。 0 j e n s e n m ，c ，m e c k l i n g ，w h “t h e o r ya n dt h ef i r m ：m a n a g e r i a lb e h a v i o r , ， g e n c yc o s t sa n do w n e r s h i p s t m c l u r e ”j o u r n a lf i n a n c i a le c o n o m y , v o l3 ：3 0 5 - - 3 6 0 盾森和壹克林企业理论：管理行为、代理成本 与所有权结构陈椰辅所有权、控制权j 濑励代理经济学文选i c 】 i 海：i ：海人民f | 1 版札、i ： 海三联书店，1 9 9 8 ：5 。斯蒂格利茨经济学( 第二版) ( m l 北京 。张春霖存在道德风险的委托一代理关东t 中国人民大学f f l 版社。2 0 0 0 ：4 5 0 理论分析及其戍用中的问题【j 】经济研究1 9 9 5 ( 8 ) 0 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 简单的委托一代理模型假定只有一个委托人和代理人，而且代理人只从事 一项工作，其努力选择是单一的，是一种静态模型。实际上，现实中的委托一 代理关系比较复杂，委托人和代理人不只是一个，而是多个，通过单级委托一 代理关系形成多个委托人和代理人的等级链式结构。另外，代理人通常执行多 种工作，或者一项工作的多种任务。 2 学校委托代理关系的提出及其含义 委托一代理关系广泛存在于现代经济社会中，市场经济下的现代企业运行 机制基本上是委托代理制。由于委托一代理关系反映的是组织内部权力的分 配方式，种所有者和管理者的关系模式。同时，关于人的自利行为假设也适 用于各种组织中的人，这样，委托代理关系“可以存在于一切组织，存在于 一切合作活动”。在这个意义上，公有制条件下的公益性事业组织，如学校以 及教育组织，同样适用于委托一代理关系的分析。 将委托一代理关系引入到学校组织的分析，说明现代学校存在着类似于企 业组织运作的内部特征，在实际的经营和管理活动中，面临着与企业相类似的 问题。另外，从学校的发展来看，现代学校功能的日益多元化以及学校形式多 样化，使学校组织的运作更加复杂，需要从多角度来认识学校。学校作为主要 的教育机构，培养人是其主要目标，这并不排斥学校其它目标的实现。长期以 来，人们用道德或者伦理的标准来衡量它，学校被划为公共服务部门，教育也 被简单当作公共产品。实际地看，学校是人力资本的微观生产单位，其生产涉 及到要素的投入和产出问题，如学校办学质量以及经费投入等，尽管学校效益 最终是通过不向的指标来衡量，不单采用经济指标来衡量。学校委托一代理关 系同样存在于学校组织中，集中表现在如下几方面： 首先，学校经营活动面临着一定的风险。学校具有独立的经营财产，按照 一定规则组织起来的，为一定的利益目的而进行教育生产的组织。在信息不对 称条件侠，学校参与各种投资行为，面对来自市场的冲击，经营过程中存在不 确定性因素。同时，不完全合同的存在，出现许多合同规定之外的项目，加之 一些“意外事件”的出现，使学校经营活动面临着风险。进一步看，学校办学 。张维迎公有利经济中