（行政管理专业论文）工业反哺农业的财政策略研究.pdf

西南交通大学硕士研究生学位论文第l 页 摘要 工业反哺农业是由工农关系的演化规律和经济发展到一定阶段的必然要 求。根据国际经验和相应的经济指标，我国初步具备工业反哺农业的能力和 条件。本课题的研究不仅为解决“三农”问题提供一些策略借鉴，还可以拓 宽统筹城乡理论的研究视野。反哺农业是一个宏观的系统工程，反哺的主体 范围宽泛，反哺手段多样。反哺的过程实质上就是政府以税收的形式从工业 或第三产业获取的财政收入转移支付农业，改善农业的外部生产环境，从输 血到造血的转变，根本上增强农业的内生能力。 农业是公益性和战略性很强的产业，系关国家的长治久安和科学发展战 略的实现，无论是发达国家还是发展中国家都注重对农业的财政投入支持。 本文主要以统筹工农关系为导向，从财政的视角来探讨工业反哺农业的策略， 采用规范分析与实证分析、统计分析与比较分析相结合的方法，从财政反哺 农业的规模、投入结构、产出效率三个角度来分析我国财政反哺农业的现状 和特征，从体制、政策层面探求反哺存在的问题和原因，进而从增加财政投 入总量、优化财政投入结构、提高支农效率三方面寻求策略。 关键词：工业反哺农业；工农关系；财政 西南交通大学硕士研究生学位论文第页 - _ - - _ _ - - _ _ _ _ _ - _ - _ _ - _ - _ - _ _ _ - _ _ _ _ _ - - _ _ - _ _ _ _ - _ - - _ _ _ _ - _ - - 一_ -t m- -m t m _ 一 a b s t r a c t i n d u s t r y ss u p p o r t i n ga g r i c u l t u r e i sa ni n e v i t a b l e p h e n o m e n o nw h i c h d e p e n d so nt h ee v o l u t i o nr e l a t i o n s h i po fi n d u s t r y a n da g r i c u l t u r ea sw e l la s e c o n o m i cd e v e l o p m e n ts t a g e s a c c o r d i n gt oi n t e r n a t i o n a le x p e r i e n c ea n ds e v e r a l e c o n o m i ci n d e x e s ，p r i m a r i l yo u rc o u n t r yh a st h ea b i l i t yo ff e e d i n ga g r i c u l t u r e a g r i c u l t u r ef m a n c e db yi n d u s t r yc a nn o to n l yl e a dt os o l v et h e ”t h r e er u r a l ”i s s u e s b u ta l s ow i d e nt h e o r e t i c a lr e s e a r c hp e r s p e c t i v eo fi n t e g r a t i o no fu r b a n - r u r a l s u p p o r t i n ga g r i c u l t u r e i sam a c r os y s t e m a t i cp r o j e c tw i t hm a n ys u p p o r t i n g s u b j e c t s a n dd i v e r s em e a n so ff e e d i n g i ne s s e n c et h ep r o c e s so ff e e d i n g a g r i c u l t u r em e a n sat r a n s f e rf r o mi n d u s t r i a lo rt e r t i a r yi n d u s t r yr e v e n u ea st h e g o v e m m e n t ，i m p r o v i n gt h ee x t e r n a le n v i r o n m e n to ft h ea g r i c u l t u r a lp r o d u c t i o n , f r o mt r a n s f u s i n gb l o o dt om a k i n gb l o o d a n di ta i m sa ti m p r o v i n gf u n d a m e n t a l l y t os t r e n g t h e nt h ee n d o g e n o u sc a p a c i t yo fa g r i c u l t u r e a g r i c u l t u r ei n v o l v i n gi np u b l i cw e l f a r ea n dt h es t r a t e g i cd e v e l o p m e n td o e sh a v e as i g n i f i c a n te f f e c te i t h e ro nn a t i o n a lt h el o n g t e r mp e a c eo ro na c h i e v i n gs f r a t e g i c a i m s w h e n e v e rt h ed e v e l o p e dc o u n t r yo rt h ed e v e l o p i n gc o u n t r yp a y sg r e a t a t t e n t i o nt of i n a n c i a li n v e s t m e n t s u p p o r tt oa g r i c u l t u r e t h i sp a p e ri n t e n d st o e x p l o r et h es t r a t e g yo fi n d u s t r yf e e d i n ga g r i c u l t u r ef r o mt h ef i n a n c i a lp e r s p e c t i v e ， a sat a r g e to fc o c o o r d i n a t i n gt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ni n d u s t r ya n da g r i c u l t u r e b yt h em e a n so fc o m b i n a t i o no fe m p i r i c a la n a l y s i sa n dn o r m a t i v ea n a l y s i s ， t o g e t h e rw i t hs t a t i s t i c sa n dc o m p a r i s o na n a l y s i s ，i tp l a n st oi l l u s t r a t ec h a r a c t e r i s t i c s a n dp r e s e n ts i t u a t i o no ff e e d i n gs y s t e mf r o mt h es i z eo ft h ef i n a n c i a lf e e d i n g ， i n v e s t m e n ts t r u c t u r e ，t h eo u t p u te f f i c i e n c y a n db a s e do nt h e s et h r e ea n g l e s e x p l o r i n gt h ep r o b l e m sa n dc a u s e so ff e e d i n gs y s t e m ，t h i sp a p e rf i n d so u t s t r a t e g i e so fi n c r e a s i n gf i n a n c i a lt o t a li n p u t ，o p t i m i z i n gt h ei n v e s t i n gs t r u c t u r e 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 i i 页 i m p r o v i n gt h ee f f i c i e n c yo ff i n a n c i n ga g r i c u l t u r e k e yw o r d s ： i n d u s t r ys u p p o r t i n ga g r i c u l t u r e ；t h er e l a t i o n s h i po fi n d u s t r ya n d a g r i c u l t u r e ；p u b l i cf i n a n c e 西南交通大学 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权西南交通大学可以将本论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复印手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 1 保密口，在年解密后适用本授权书； 2 不保密影使用本授权书。 ( 请在以上方框内打“4 ”) 学位论文作者签名： 日期：捌口、丫， i 指导老师签名：f 日期：沙彬，飞v 孓 西南交通大学学位论文创新性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究工作 所得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体， 均已在文中作了明确的说明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 本学位论文的主要创新点如下： 1 、整理历年年鉴数据，结合定量和定性分析方法将工业反哺农业的问题 架构于成渝特区城乡统筹配套改革和西部大开发的大体系中，宏观与微观结 合，不仅要做到“大中有小”即对小问题的研究要细致入微、入木三分，而且 力求“小中有大”即课题的研究不脱离大的经济政治环境。 2 、课题注重实证研究，本课题侧重财政视角探究工业反哺农业的策略措 施将为统筹城乡发展理论研究独辟一个崭新的视野。论文关于如何提高财政 资金利用率的策略研究具有一定的创建性。 学位论文作者签名： 日期： 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 页 第1 章绪论 1 1 课题研究背景及意义 1 1 1 背景 1 成渝新特区的设立是本课题得以进行可行性研究的重要“实验田” 在全国首个统筹城乡综合配套改革试点花落成渝的大好背景下，作为西 部经济领头羊之一的成都在推进城乡一体化，城市和农村的良性互动以及工 业支持农业等方面取得的经验、教训将在整个西部地区乃至全国都具有重要 的示范效应。具有“天府之国 美誉的成都平原具有得天独厚的气候、水利 灌溉、交通优势支持现代农业的快速健康的发展，农业以牺牲自身发展的契 机辅佐了成都现代高科技工业、制造业、纺织业的腾飞，农业和工业不协调 的发展结构制约了成都的农业发展滞后于工业发展的步伐。因而工业反哺农 业显得尤为重要，不仅为解决“三农”问题提供一些策略借鉴，还可以拓宽 推进城乡一体化的理论研究视野。本文旨在以宏观与微观、理论和实践、定 性分析和定量分析相结合的研究方式，分析国内工业反哺农业的现状和特征， 探求工农业的发展规律，探寻处理好工农关系和城乡关系的方法和思路；在 充分的理论依据支撑的铺垫下，充分利用发达国家或地区的工农业发展经验 之“它山之石”，利用统计学工具结合四川省成都市的实际情况开展实证研究 以“攻玉 。 2 在全球金融危机背景下农业面临着严峻挑战 农业是国民经济的基础，发展农业和农村经济既关系到我国9 亿农村人 口的生存和发展，关系到整个国民经济发展，更关系到整个社会稳定和构建 社会主义和谐社会。最近愈演愈烈的金融危机已经严重影响到了全球经济的 f 1 1 杨金深城乡经济统筹理论与策略f m l 北京：中国农业出版社，2 0 0 5 6 p 4 5 西南交通大学硕士研究生学位论文第2 页 健康发展，从华尔街到全世界，从金融界到实体经济，各国政府都在面临着 严重的经济危机。金融危机影响我国的农产品的进出口贸易，受外汇利率的 变动本来就不具备价格优势的农产品在国际市场上的竞争地位受到严重削 弱。我国产业结构正值转型和升级时期，金融危机的冲击下产业结构之间的 矛盾和问题可能充分暴露，延缓结构优化升级的过程，统筹城乡建设面临新 的考验。危机引发了新一轮的民工“返乡潮 ，尽管大量农民工返回农村为建 设社会主义新农村带回去了先进的城市理念和技术，但从某种程度上讲可能 增加农产品的生产成本和不利于农业产业化和集约化的发展。同时危机也挑 战农业粮食生产安全和国家安全稳定，作为实体经济的农业的不断壮大和发 展不仅有助于消除经济产生的多米诺骨影响，在金融产业和实体之间筑起一 道防火墙以规避风险的渗透和传播。 1 1 2 意义 工业反哺农业在国际上是一个普遍的经济现象，它是一个国家或地区通 过政府行为，将工业的部分剩余导入农业领域。其基本目标是支持农业发展、 提高农民收入、促进农村繁荣，实现工农互促、城乡互动。通过对国内外工 业反哺农业有关理论综述，疏理出价值剩余回流农业的渠道；通过对美、法、 日、韩及中国台湾地区工业反哺农业基本情况的概述，总结反哺农业的国际 经验与教训；通过对现行我国工业反哺农业在制度配置和实际操作上存在的 缺陷与问题的描述，找出我国反哺农业的机制创新方向。 纵观一些发达国家工业化的历程，在工业化初期，农业支持工业、为工 业提供积累；当工业化发展到中后期，工业反哺农业、城市支持农村，工农、 城乡关系的协调发展是普遍的趋势。目前，在我国经济发展中顺应工业化发 展的趋势，采取工业反哺农业、城市带动乡村的发展战略，发挥城市对农村 的辐射作用，以工业成果反哺农业，对实现工农关系、城乡关系良性互动， 改变我国二元经济结构，建立起社会主义市场经济体制下的平等、协调发展 西南交通大学硕士研究生学位论文第3 页 的工农关系和城乡关系，实现城乡经济社会一体化具有重大意义。 以往财政支农支出相对规模的下降态势、财政支农支出结构的偏差及财 政支农支出管理体制等方面存在的缺陷，已在一定程度上阻碍着中国农业的 进一步快速增长。“十一五”时期国家大力调整国民收入分配格局、转变财政 分配、资源配置向城市倾斜的政策，新增的财政支出和固定资产投资向“三 农 倾斜。“十一五”期间，各级财政对农业和农村的投入将有明显增加，财 政新增教育、卫生、文化等事业经费主要用于农村，国家基本建设资金增量 主要用于农村，国家基础设施建设投入重点转向农村。为了最大限度地提高 财政支农资源的配置效率、优化财政支农结构，财政支农应进一步拓展视野， 调整思路，准确把握财政支农支出在中国农业增长过程中所起的作用，树立 “大农业”、观念，按照公共财政“有所为、有所不为 的要求，进一步调整 优化财政支农政策，进一步整合支农资金，提高资金使用效率。因此，进行 我国财政支农问题的研究具有重要的理论意义和实际应用价值。 1 2 工业反哺农业的内涵 1 狭义的工业反哺农业 工业反哺农业是中国特色的政策性概念，是政策选择的结果。工业反哺 农业政策选择与工业化进程中农业的功能演变密切相关。“工业反哺农业中 的“反哺一词源自名句“雏既壮而能飞兮，乃衔食而反哺”【2 】，原义指“鸟 雏长大，衔食哺其母 。从字面意思来理解，农业剩余辅佐了工业的发展而错 失发展良机，反过来工业剩余回流促进农业的发展。反哺农业是一个有机动 态的过程，由反哺主体( 反哺供给) 、反哺路径( 手段或策略) 、反哺目标( 客 体) 构成。从反哺主体范围来界定，工业反哺农业有狭义和广义之分。狭义 的工业反哺农业认为，反哺农业的主体是第一产业的工业，对农业的反哺只 是工业部门的事情，反哺就是过去的农业部门流向工业部门的资金、资源、 【2 】出自初学记鸟赋 西南交通大学硕士研究生学位论文第4 页 人力价值的逆转为工业部门对农业部门的剩余支持。 2 广义的工业反哺农业 广义的工业反哺农业认为，反哺农业是一个宏观的系统工程，反哺的主 体范围宽泛，反哺手段多样，反哺客体全面。反哺主体除了工业之外其他第 三产业部门、社会、政府等。广义的工业反哺农业理解为工商业对农业的一 种价值让渡，也是将反哺主体理解为工商业发展所形成的税收、利润、制度、 理念、现代化等绩效，乃至整个“大工业”、第三产业即整个非农部门和城市， “农则涵盖农业、农村和农民的方方面面【3 】。 工业反哺农业主要是以反哺为目标导向的政府反哺实现机制和社会化反 哺实现机制，也就是说反哺的主体主要有政府和社会。反哺的过程实质上就 是政府以税收的形式从工业或第三产业获取的财政收入转移支付农业，改善 农业的外部生产环境，从输血到造血的转变，根本上增强农业的内生能力。 反哺手段多样，无论是财政反哺、科教反哺、政策反哺、机制反哺手段主要 都是以政府为主体，以财政手段为基础，并以和谐发展的工农、城乡关系为 反哺目标导向，藉此来构建反哺框架。因而本文主要以统筹工农关系为导向， 从财政的视角来探讨工业反哺农业的策略。 1 3 文献综述 1 3 1 关于对工农关系、城乡关系的研究 ( 1 ) 二元经济结构理论对工农、城乡关系的研究 “二元经济模型对城乡关系研究表明( 刘易斯，1 9 5 4 ) ，传统部门劳 动力无限供给是二元经济结构产生的根本因素，二元经济发展的核心问题是 传统部门的剩余劳动力向现代部门转移的问题。刘易斯的二元结构模型的解 决方式是通过农村剩余劳动力转移到工业部门。从劳动力转移角度来反哺农 1 3 1 朱四海熊本国工业反哺农业实现机制雏议中国农村经济2 0 0 5 1 0 4 1 7 西南交通大学硕士研究生学位论文第5 页 业的做法对当今工业反哺农业的策略措施仍有借鉴作用。但刘易斯的二元模 型对二元经济的论述存在不足和缺陷，因其脱离了二元经济发展的产业经济 和区域经济发展的环境，因为二元变为一元是经济社会全面统筹协调发展的 最终结果，而非仅为剩余劳动力的转移。费景汉一拉尼斯模型( 费景汉，拉 尼斯，1 9 6 1 ) 揭示了工业化过程中必须保持农业生产率的同步提高，以此来 增加农业剩余和释放农业劳动力。相比刘易斯模型的进步性在于城乡协调的 发展来促进工农一体化的建设。哈里斯一托达罗模型( 哈里斯一托达罗，1 9 7 0 ) 认为在被分割的、但同质的劳动市场上用预期工资的均等取代工资的均等。 此观点源于德国在支持农业发展中对工农头筹方面尊学了工业领域的“等值 观念”，对日本韩国的反哺策略产生重要影响。工农收入实现等工等酬，提高 农民收入，对我国目前防止弱化农民的利益具有很强的理论依据，同时对我 国解决三农问题仍然具有指导意义。 p 国科学院国情分析研究小组( 1 9 9 4 ) 在国内开辟了研究城乡二元结构 学界的先河，分析了城乡矛盾的特殊性、演变过程、体制原因及影响后果， 并提出了构建城乡一体化的一些对策，但这些策略建议缺乏时代意义和与国 内经济的高速发展的现况脱轨。陈锡康( 1 9 9 8 ) 利用“投入一产出”分析方法， 国内较早使用定量分析的方法讨论了城乡居民收入分配和价值产出、工农业 产品价格剪刀差对工农关系的影响等，并提出了一般的中国城乡经济投入占 用产出的普通模型，对于指导国内的公共政策的制定和建立绩效评估体系具 有重要的参考价值。周叔莲、郭克莎、金碚等学者( 1 9 9 8 ) 主要分析了如何 把握城乡经济和社会发展的态势与特点，较早提出了统筹城乡发展的概念念， 提出了促进城乡协调发展的对策措施。张平军( 2 0 0 4 ) 从经济学的角度对城 乡关系的本质和内涵进行了深入的剖析，形成了切合国内实情的相关的城西 城乡关系理论。2 0 0 2 2 0 0 5 年，中国科学院战金艳、曾磊、鲁奇等学者构建了 较为完整的城乡互动与关联发展的综合指标评价体系，从定量分析的角度对 研究城乡和工农关系提出了一些新的尝试。 西南交通大学硕士研究生学位论文第6 页 ( 2 ) 产业经济学理论对城乡、工农关系的研究 增长极理论认为：增长极同时具有极化效应和扩散效应。极化效应加强 了增长极的竞争力，推动了增长极的形成和壮大。扩散效应作用的结果就是 通过产品、技术、资金、信息、人才的流动，把创新成果传递到其他地区。 农业滞后于工业的发展步伐时，工业借助产品、技术、资金、信息、人才等 渠道向农业输送先进成果，促进工农业的均衡发展( 佩鲁，1 9 8 5 ) 。 经济梯度是指地区经济发展水平、经济实力的差距。经济梯度的推移是 指经济发展由高水平地区向低水平地区推移。梯度转移理论主张发达地区应 首先加快发展，然后通过产业和要素向较发达地区和欠发达地区转移，以带 动整个经济的发展( 夏禹龙等，1 9 9 0 ) 。周振华( 1 9 9 8 ) 主张产业协调指产业 之间的相互转换能力和互补关系的和谐运动。龚仰军( 2 0 0 2 ) 认为产业协调 是为了达成产业结果合理化目标而采取的一种控制方式。 江小涓( 1 9 9 6 ) 认为我国所处的工业化阶段比较含糊。吕政( 2 0 0 3 ) 主 张我国的工业化阶段具有自身的特殊性，我国进入了工业高速增长和农业劳 动力大量转向非农业产业的起飞阶段。周一星、石忆邵( 2 0 0 2 ) 认为城乡边 缘区的出现使原有传统的城市和乡村两分法的地域体系不再适用。由于多种 问题、矛盾的集中所在，城乡边缘区作为一个独立的有机体，同城市和乡村 共同构成了一种新型的三元结构的地域体系，即城市、城乡边缘区与乡村。 余利平( 1 9 9 7 ) 认为产业协调是使各经济要素、经济指标和经济利益等变量 按一定方式或一定方向变化以达到预期目标。 1 3 2 关于工业反晡农业的内涵的几种结论 对“工业反哺农业的内涵认识主要存在几种误区，产生误区的原因是 缺乏用全面的协调的观点来看待工业反哺农业的反哺实质，要科学认识反哺 内涵必须用科学发展观来审视问题的本质。( 1 ) 还帐论：工业反哺农业是政府、 工业、城市对“三农”所作贡献和牺牲的回报，反哺就是工业为农业还账。( 2 ) 西南交通大学硕士研究生学位论文第7 页 贴钱论：工业反哺农业就是工商企业直接向农民给钱、给物、给技术。( 3 ) 无 中介论：工业反哺农业是工商业和农民、农业之间的事，无须任何中介或组 织者、协调者。( 4 ) 强制论：以工补农需要政府采取强制手段和措施。( 5 ) 统 筹论：用产业协调发展管来处理工农和城乡关系，通过产业间的合理流动和 配置来推动农业的发展( 周立群等，2 0 0 6 ) 。 小结：以上几种片面认识具有一定的合理性，误区产生的根源在于未用 产业经济学和区域发展的眼光来分析和研究反哺的内涵。目前国内反哺策略 最值得借鉴的就是强制论，我国应该加强对农业财政补助或投入的法律强制 性。 1 3 3 关于工业反哺农业的指标和时机的研究 从人均g d p 的角度来划分工业化的发展阶段，人均收入水平2 8 0 - - 5 6 0 美 元为工业化初始期阶段；人均收入水平5 6 0 一l1 2 0 美元为工业化中期阶段：人 均收入水平1 1 2 0 - - 2 1 0 0 美元为工业化成熟阶段( 钱纳里，1 9 7 5 ) 。实践表明， “以农补工 出现在工业化前期，“工业反哺农业 始于工业化中期，并向工 业化后期延续d 提出了进入反哺农业经济阶段的理论指标：人均g d p 超过 1 2 0 0 美元，人口城市化率超过3 0 5 ，国内生产总值构成中农业低于3 9 ， 就业结构中农业人口低于5 2 ( 冯海发，1 9 9 5 ) 。 对于现阶段我国实施工业反哺农业的时机和条件是否成熟的问题国内各 界存在两种对立观点。持肯定观点的多数学者主张我国己进入了工业反哺农 业的阶段，但还没达到实施大规模的全面反哺时期。持否定观点的学者则认 为中国还没有达到工业反哺农业的阶段。林毅夫( 2 0 0 3 ) 教授认为，中国目 前的财政还不能满足对农民的大量补贴，而且增加农业补贴对促进农民收入 增长意义不大，甚至可能造成农产品严重过剩和农民对农业补贴的高度依赖。 仲大军( 2 0 0 2 ) 也指出：目前我国工业化还处在大肆掠夺农业资源的阶段，工 业反哺农业的时代还远远未到。孟雷( 2 0 0 4 ) 针对目前我国工业化、城市化 西南交通大学硕士研究生学位论文第8 页 本身还处于疲软且较薄弱的状况，认为不仅无力反哺农业，而且还有着对剪 刀差的现实需求，“减负”才是最正确的提法和做法。 1 3 4 关于反哺路径研究 关于工业反哺农业路径，学界分别从反哺政策、反哺次序、反哺手段等 多视角进行了研究。将工业反哺农业政策分为三个阶段：第一阶段是政策反哺 和制度反哺。第二阶段是技术反哺和产业反哺；第三阶段是收入支持，促进 农村基础设施和生产条件的改善( 任仲平，2 0 0 5 ) 。总结先发工业国家经验 得出我国工业反哺农业的突出农村科技教育和农业合作者素质的提高，要从 义务教育入手，把加强农业技术开发和推广、农村人才素质的培养、加强农 村基础设施建设作为反哺的重点之一( 曾祥炎，2 0 0 4 ) 。关于反哺手段，有人 提出了政策反哺、技术反哺、资金反哺、人才反哺和体制反哺等五种形式。 国内文献对于反哺路径的研究多是停留在理论层面，因为越发可操作性往往 在实践中难以实施和贯彻。笔者认为，反哺路径应该突出农村科技教育、农 业基本建设两方面作为突破口，虽然对其投入的力度是最大而且短期内难以 取得成效，从战略的高度来看这两者都是关系到农村的可持续性发展。 1 3 5 关于反哺阶段的研究 从工业化发展阶段的层面来研究反哺，发展经济学的工业化理论认为： 工业化的不同阶段，城乡关系和工农关系具有不同特点。在工业化初期阶段 是农业支持工业，当工业化发展到一定程度以后，工业应该支持农业，实施 工业反哺农业和城市支持农村的战略转型。有学者从研究发达国家工业化经 验中得出了界定反哺阶段和时机的重要指标，主要包括：人均g d p ，工农业份 额之比，农业人员数量占全社会就业人员数量之比，人口的城市化水平等。 从反哺阶段层面进行划分，工业化中期阶段反哺农业可划分为转折期和大规 模反哺期。转折期的反哺政策目标以增加农产品产量为中心，突出粮食安全 西南交通大学硕士研究生学位论文第9 页 地位。大规模反哺期的政策目标以提高长效性的农业生产能力为主，兼顾增 加农民收入和保护环境( 马晓河等，2 0 0 5 ) 。目前我国已跨过工业反哺农业 的转折期，正在逐步向大规模反哺期过渡，但到全面、大规模反哺期还有差 距。 1 4 本文的研究方法和框架体系 1 研究方法 ( 1 ) 调查研究法，深入实地考察； ( 2 ) 定量分析法，用投入产出分析法分析农业财政投入对农村经济的影 响；用线性回归分析预测工农业变化情况； ( 3 ) 规范分析和实证分析相结合。 2 技术路线 图1 - 1 论文技术路线 上) 攀萋 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 0 页 1 。5 论文的结构与内容 在成渝特区的大环境及西部大开发的重要战略的指引下，以成都作为研 究试点从农业劳动力转移、农村公共产品的供给、农民生产要素的市场化、 财政税收、农村职业教育、农民协会等多个视角深入探究工业反哺农业的策 略措施将对于西部乃至全国在统筹城乡建设、消除城乡二元化具有重要的示 范作用，为政府部门解决“三农问题 提供良好的政策借鉴。 全文共分5 章 第1 章：主要说明论文研究的背景、意义及所要研究的问题，综述该问题 的国内外研究现状。界定论文涉及的几个主要概念的定义，介绍论文的技术 路线和内容安排。 第2 章：主要介绍工业反哺农业得以进行可行性研究的依据。论文从理论 分析、可行性分析、必要性分析三方面寻求反哺依据。基于财政学、经济学、 管理学为本课题的研究提供了的理论支撑，参考城乡关系、工农关系、公共 产品等相关理论为整篇论文把脉和引航。第二章在整体篇局中起着大脑中枢 的作用。 第3 章：借鉴国际先进的反哺经验以及对我国的反哺启示。国际反哺农业 分为转折时期和大规模反哺时期两个阶段，国际各阶段的数据特征是我国反 哺可行性实施的实证依据。本章综述的国际经验为论文第五部分反哺策略建 议夯实了基础。 第4 章：结合定量分和定性分析的方法分析说明我国工业反哺农业的现状 特征和存在的问题。利用数据分析结果探求反哺存在的问题、缺陷和原因。 第5 章：综合前面四章得出的结论和判断，从环境、教育、制度层面分析 工业反哺农业的制约因素，从财政的视角提出了工业反哺农业的策略建议。 综合考虑各种制约农村生产要素市场发展的因素，从相对独立的5 个方面提 出制度供给。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 1 页 最后，归纳全文的主要结论，并自我剖析本论文的不足之处，并在以后 的学术生涯中需要继续努力的方向。 1 6 本文的创新之处 1 、整理历年年鉴数据，结合定量和定性分析方法将工业反哺农业的问题 架构于成渝特区城乡统筹配套改革和西部大开发的大体系中，宏观与微观结 合，不仅要做到“大中有小”即对小问题的研究要细致入微、入木三分，而且 力求叫、中有大”即课题的研究不脱离大的经济政治环境。 2 、课题注重实证研究，本课题侧重财政视角探究工业反哺农业的策略措 施将为统筹城乡发展理论研究独辟一个崭新的视野。论文关于如何提高财政 资金利用率的策略研究具有一定的创建性。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 2 页 第2 章工业反哺农业的依据 2 1 理论依据 2 1 1 财政学理论支持 2 1 1 1 农业的公共属性 1 公共产品理论 公共产品是一个人的消费不会影响其他人消费的产品( 萨缪尔森，1 9 5 4 ) 。 公共产品的基本特征：一是非竞争性，对某产品的消费、受益对象之间不 存在利益冲突。二是非排他性，不能排斥别人对某一产品的消费或收益。公 共产品对应的是私人产品，私人产品的相对的本质特征是竞争性和排他性。 私人产品的本质属性决定了市场是供给私人产品达到帕累托最优的最佳主 体。公共产品的非竞争性和非排斥性决定了无法通过市场来实现其有效率的 供给。因为消费的非竞争性意味着增加一个消费者的边际成本为零。按照市 场有效配置资源的要求，不应该向消费者收费。任何一个消费者都是理性的 自利者，公共产品的享用具有非排他性而公共产品的供给不是免费的，任何 一个消费者不会自觉付费，因为付费有否都不会改变享用的结果，导致了消 费者都会产生搭便车的心理。同时，公共产品消费的非排斥性意味着消费者 无论是否付费都可以同样地消费产品，因此，消费者就会产生搭便车( f r e er i d e r l 心理。在这种“免费搭车 心理的驱动下，理性的消费者将不愿意在市场上 通过购买显示自己的偏好。因此市场无法提供公共产品，无法满足社会经济 发展对公共产品的需求。图2 1 表示市场供给与社会效用关系。 图2 1 中，心为生产可能性曲线，i s l 和i s 2 为两条社会无差异曲线h 3 。其 4 1 社会无差异曲线是表示社会福利水平一定时，社会成员之问的效用的不同搭配关系的曲线。 也就是说，其反映了既定收入与消费偏好下，消费者所选择不同商品组合可使其获得同等满足 程度的情况。 西南交通大学硕士研究生学位论文第13 页 中，i s ，与生产可能性曲线在a 点相切，这表明在产出水平最大条件下，社会 从公共产品y o 和私人产品x 0 的这种组合中获得了最大效用，也意味着资源在 生产和消费领域内都达到了最佳配置。如果公共产品与私人产品都由市场来 提供，市场对公共产品的提供效率是非常低下，如图中的b 点，市场几乎把 资源全部配置到了私人产品上。显然，过b 点的无差异曲线i s 2 比i s l 低得多， 这说明社会从这种产品组合中所得到的效用大大地减少了。因此公共产品的 非竞争性和非排斥性决定了不可能通过市场来实现其有效率的供给。为了弥 补市场失灵，政府就必须通过财政支出来提供公共产品以满足社会经济发展 对公共产品的需求。 公共 产盘1 0xox ln 图2 - 1 市场供给与社会效用关系 2 农业的准公共产品属性 现代农业是一种典型的“混合经济1 5 j ，或者称为准公共产品，农产品 兼有公共产品和私人产品的属性。从个体或消费角度来讲，农产品属于典型 的私人产品具有竞争性和排他性，农产品消费市场是一个竞争性市场，因此 农业具有私人产品的属性；从生产角度讲，农业深受自然气候、水利设施、 交通条件影响的一个特殊的产业，气候、水利、交通等公共产品的提供主体 不可能甚至无法由个体来完成，对影响的成果也不可能排斥他人享用；从产 业角度来讲，农业的准公共产品属性由农业的基础地位、粮食安全，以及农 【5 1 萨缪尔森认为，现实的市场经济即非单纯的私人经济也非单纯的公共经济，而是一种公共经济与私 人经济的混合物 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 4 页 业产业的潜在环保属性( 如生态农业) 等决定的。这种产业特征决定了农业 公共产品属性，客观上要求政府对农业提供财政支持。 此外，农业作为准公共产品具有外部效应，包括正的外部效应和负的外 部效应。农业在基础设施、自然条件的改善等方面都会产生正的外部效应， 分享外部效益的非排他性决定了只有通过政府公共财政支农出资来达到这种 效益。农业生产是一种受自然条件依赖性很强的产业。农业生产活动一方面 依赖人力、资本、技术等要素的投入，另一方面还要受到自然条件的影响以 及必要的农业基础设施和服务的支持。自然环境的改善、农业基础设施和公 共服务的提供通常属于公共产品或准公共产品供给范围，往往需要投入大量 的财力、物力，不可能依靠市场调节由分散的农户来承担。鉴于粮食的生产 与储备能力对经济发展和社会稳定的重大影响，在市场经济条件下，没有任 何一种商品在短缺时会象农产品尤其是粮食那样对社会安全构成直接的威 胁。【6 1 但现代农业由于采用大量现代生产要素，如化肥、农药、杀虫剂等， 也产生了严重的负外部性。农业正的外部性应使其得到政府的支持，而其负 的外部性则因农业往往属于低收益产业，而且关系到国家安全，因而不能通 过在工业中采用的环境税等方式来解决，而应通过特定的财政政策来解决。 根据公共财政理论，农业属于非排斥性与不完全竞争性的具有外部效益 的混合产业。一般认为，具有外部效益、牵涉面广、规模大的产品主要采用 政府提供的方式，以扩大供给量，提高社会资源配置效益。农业生产所具有 的这种外部经济性，需要各级政府通过财政预算予以安排。图2 2 说明了农 业的外部性原理。 一般的正的外部经济性，如图2 1 所示，农业的边际社会收益m s b 大于 生产的边际收益d ，两者的差额即为边际外在收益m e b 。农业生产者按边际 收益d 和边际成本m c 的交点决定的产量q 1 进行生产，从而使产出低于社会 有效率的产出q 幸，这就要求政府财政的投入，使边际成本( 价格) 下降到p 掌， 【6 1 卫龙宝著：农业发展中的政府干预，中国农业出版社2 0 0 1 年版，第2 7 页。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 5 页 鼓励农业生产者进行投资，达到社会有效率的产出水平q 术。( 平狄克，1 9 9 6 ) p p 0 q 1q 图2 - 2 农业的外部性原理 2 1 1 2 财政支出与经济增长理论 约翰梅纳德凯恩斯( 1 9 3 6 ) 否定了古典经济学家亚当斯密关于保持国家 预算平衡的观点，提出了财政支出大于收入的状态更利于促进经济的发展， 增加政府财政支出来促进经济的增长，主张实施赤字财政政策，开辟国际信 贷关系，用财政支出政策来刺激需求进而使个人收入水平提高i 促进整个国 民经济的增长。但他不赞成用增加税收的办法来扩大财政支出，而是主张政 府举债支出以弥补赤字的财政政策。1 7 】凯恩斯强调投资对解决就业和增加收 入的作用。他认为，在市场经济条件下，收入和消费呈负相关，收入增加带 来的结果是消费不足，因此总需求只是在就业不充分的情况下达到均衡。要 解决这一问题就是要提高就业率，通过相应的投资来吸纳更多的劳动力。为 了说明投资的作用，凯恩斯在边际消费倾向概念的基础上，建立了乘数理论。 “除非消费倾向改变，否则就业量只能随投资的增加而增加。现在我们可以 把这个思路再推进一步，在特定的情况下，我们可以在所得与投资之间确定 一个比例，乘之为乘数( m u l t i p l i e r ) 。l8 】投资支出的乘数效应，可以用公式来 表示： 【7 1 凯恩斯著：就业、利息和货币通论，商务印书馆1 9 6 3 年版，第1 0 0 页。 i s 凯恩斯著：就业、利息和货币通论，商务印书馆1 9 6 3 年版，第9 7 页。 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 6 页 y = k i 其中，k 为投资乘数，y 为实际国民生产总值变动量，i 为投资变动 量。 凯恩斯利用乘数概念来研究投资变动对总收入的倍数作用原理即乘数原 理，己经成为宏观经济研究中分析财政支出效应的有效工具。 2 1 2 经济学理论支持 1 发展经济学理论 发展经济学关于工业反哺农业提出的经济发展阶段论对课题的深入研究 具有高屋建瓴的作用，认为经济发展过程中工农关系必然经历三个阶段【9 1 。 第一阶段：工业化初期，农业自身积累了长期的成果和剩余相对发展中的工 业更处于优势地位，农强工弱，农业支持工业的阶段，或者是以工补农的阶 段。第二阶段：农业与工业平等发展阶段，亦即农工自养阶段，属于工业化 的中级时期。农业不再从资本积累上支援工业的发展，农业的剩余用于农业 自身的发展，工业的进一步发展则依靠工业自身的剩余积累，工业化的推进 由依靠农业的剩余转向依靠工业自身的剩余。农业与工业关系的核心是二者 的产业联系基本上是通过产品的等价交换来实现。第三阶段：工业支援农业 发展阶段，亦即以工养农阶段，属于工业化的高级时期或成熟期。工业支援 农业，农业受到保护，工业化的推进以工业提供的剩余为主，农业由依靠自 身剩余积累的发展转向依靠工业剩余积累的更大发展，工业的剩余流入农业， 形成了工业对农业的反哺。进入工业化中期和成熟阶段，改变工业化初期的 生产要素以农补工的做法，逐渐实行农业支持政策，实现以工补农，即进行 “工业反哺农业 。 2 福利经济学理论【1 0 】 福利经济学认为，国民收入的大小( 效率标准) 和国民收入的分配状况 1 9 】谭崇台主编：发展经济学太原山西经济出版社2 0 0 0 年3 月第一版2 1 7 2 7 7 【1 0 】皮古( a c p i g o u ) 砻：福利经济学 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 7 页 ( 公平标准) 是检验社会经济福利水平的重要标尺。按经济行为对私人和社 会可能产生的不同影响提出“边际私人纯产品( 值) 和“边际社会纯产品( 值) ” 的概念，并指出通过国家干预，主要是采取课税的办法来抑制边际私人纯产 值超过边际社会纯产值的投资，用补贴的办法来促进边际社会纯产值大于边 际私人纯产值的投资，可使既定生产资源提供更多的社会经济福利。农业作 为国民经济的基础，具有无可替代的社会经济价值；同时，兼具粮食安全， 社会稳定等功能。因此，根据皮古“公平标准，补贴等措施将使农民获得 更多的收入，国民收入的分配将更趋向平均，进而增加社会福利。若以皮古 “效率”标准来衡量，经济发展到一定阶段，对具有多种功能的农业的反哺 将维持甚至增加国民收入，并可以提高社会福利。 3 制度经济学理论 外部经济效益是没有经过市场交易的某个经济人行为对另一个人的福利 所产生的效果。农业的正外部性体现在作为国民经济基础而形成社会、经济、 政治、文化等方面的福利溢出，一是农业是工业及其他产业的母体产业，二 是农业为城乡居民提供衣食住行，三是城市和非农产业的发展必须依靠农业 提供基础，四是农业的持续稳定发展是经济社会稳定发展的基础。【l l 】然而， 由于相关机制不健全，农业的正外部性不仅得不到补偿，反而由于正外部性 降低农业生产经营的比较利益，市场经济环境下资源的流动完全以追求利益 为导向，致使流向农业的资源大量减少，农业内部部分资源也会在各非农产 业比较利益的诱使下离开农业生产经营，最终阻滞农业自身发展。必然要求 在经济发展到一定水平时将农业外部效益内部化，非农剩余回流反哺农业。【1 2 】 黄志冲：论农业福利溢出效应与工业反哺农业政策上海经济研究2 0 0 0 1 1 3 - 9 【1 2 】李勇和不禅彭烨农业保护的正效应分析商业研究2 0 0 3 8 1 4 8 1 5 0 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 8 页 2 2 工业反哺农业的必要性分析 2 2 1 工业反哺农业是经济发展到一定阶段的必然要求 工业反哺农业是一个与经济发展水平及所处的阶段密切相关的国际经济 发展现象，无论是当今发达国家还是发展中国家在经济发展到一定阶段后都 采取了相应的反哺农业的政策。工业反哺农业是由工农关系的演化规律所决 定的。工业反哺农业是由工农关系的演化规律所决定的。工业化过程中的工 农关系演化要依次经历三个基本阶段：一是工业化初期阶段，农业为工业化 发展提供资金积累，即以农补工阶段；二是工业化中期阶段，农业与工业平 等发展，工业依靠自身积累进一步发展，农业不再无偿为工业化提供资金积 累，农业也靠自身积累进一步发展，即工农自养阶段；三是工业化后期阶段， 工业支持农业发展，工业支持农业发展，农业依靠自身积累发展转向依靠工 业剩余积累获得更大发展。从我国工农关系的发展现状来看，工农对g d p 的 贡献率差距逐步加大，贫富悬殊加剧，工农发展的区域不平衡性愈加明显。 工农发展不和谐的现状要求工业支持农业、城市支持农村是经济发展阶段选 择的结果。在实践当中，是否遵循工农关系的演变规律成为能否实现工业化、 现代化的重要约束条件。许多国家和地区的经验表明，当工业化、城市化进 程加速，而农业发展水平相对落差，工业具备了反哺农业的条件和能力，如 果及时将工业优势反哺农业，促进工农发展的良性循环并形成优化协调的产 业群，这对促进整个国民