（农业经济管理专业论文）投资项目社会评价研究.pdf

摘要 投爨项目社会评价在国内乃至世界范围内都是门较新的学科。对投爨 项目社会评价进行系统、全殛地磷炎具有重大璞论价值和现实意义。本文在 学嚣秘鼹结蘸大骚究残莱基穑 ，系统奔缮窝分褥了投资矮瓣疆会评徐理论 方法在嗣内外的发展殿开展项e i 社会评价的必骚性。然后，从福利经济举、 环境经济学等相关学科出发，对塑资项目社会评价理论基础溅行初步的、假 较为系绫豹疆突。荠器筵为指导，缝台我国豹蜜骣帻提，掩建矮疆社会评羧 的指标体系，猷期为项目社会评价在我国的发袋傲出微薄贡献。 关键谣l授资项瑶校会评徐壤论基穑指标体系 s t u d y o ns o c i a le v a l u a t i o no fi n v e s t m e n t p r o j e c t l u x i a n g h u ( c o l l e g eo f e c o n o m i c sa n dt r a d e ，s w a u ，c h o n g q i n g ，c h i n a ) a b s t r a c t s o c i a le v a l u a t i o no ni n v e s t m e n tp r o j e c ti sa c o m p a r a t i v e l yn e wd i s c i p l i n ei n c h i n aa sw e l la si nt h ew o r l d i m p o r t a n tt h e o r e t i c a la n d p r a c t i c a lv a l u e i sa t t a c h e d t os y s t e m a t i ca n dc o m p r e h e n s i v er e s e a r c ho ni t b a s e do n p r e v i o u sr e s e a r c h ，t h e a u t h o rh a ss y s t e m a t i c a l l yi n t r o d u c e dt h ed e v e l o p m e n ti nt h e o r ya n dm e t h o do f t h i sd i s c i p l i n ea n da n a l y z e dt h en e c e s s i t yo f c o n d u c t i n gt h i sw o r k t h e n ，s e t t i n g o u tf r o mr e l m i v et e r r i t o r ys u c ha sw e l f a r ee c o n o m i c sa n de n v i r o n m e n te c o n o m i c s ， p r e l i m i n a r y b u t c o m p a r a t i v e l ys y s t e m a t i c r e s e a r c hh a sb e e nc o n d u c t e do n t h e o r e t i c a lb a s i so ft h i s d i s c i p l i n e w i t ht h eg u i d a n c e ，c o m b i n e dw i t hc h i n a s s i t u a t i o n ，t h ea u t h o rh a sa l s oc o n s t r u c t e di n d e xs y s t e mo fs o c i a le v a l u a t i o no n i n v e s t m e n tp r o j e c ta n de x p e c t si t h e l p f u lt od e v e l o p m e n to f t h i sd i s c i p l i n ea n d r e 】州v ew o r ki nc h i n a k e y w o r d s ：s o c i a l e v a l u a t i o n0 1 1i n v e s t m e n tp r o j e c tt h e o r e t i c a lb a s i s i n d e xs y s t e m 文献综述 项目社会评价理论方法发展至今，已近3 0 年的历史。项目教会评价中 豹特殊嚣蕊，饺瑗嚣享会澎徐簌理论虱方法瓣发震鄂 零缓镬，矮瓣轻会评 价仍是一门报年轻的学科。但项目评价工作人员和研究人员并未因此放弃对 它的关注。 对于项鼹牲会评侩理论的硪究是从襁剃经济学开始鲍，早在嬲世纪7 0 警代裙发表瓣一系焚项嚣译徐著作，鲡擞特尔与米羹郡矮合著静发展中霞 滚工业项目手册、斯夸尔和范德塔克编著的项目经济分析等，就涉及 到项目对收入分配、储蓄的影口向等社会t 平价内容。其中，美国哈佛大学和英 蓬论敦经济学陡凡位教授焚鞠编写豹磺疆谤徐准剜( g u i d e l i n e sf o rp r o j e c t e v a l u a t i o n ) 一书就对劳动就啦目标和收入葬分配目标进行了较详细的论述。 关于再分配融标，该著作分析了项目受黼地区或集团的确定、再分配的效益 和成本、地区收入系数等；关于就业目榕，分析了就嫩的价值、劳动的社会 成本、劳凌密簇鏊产整与藏篷，裁鼗与褥分配嚣拣懿关系等。整器镊蜇工终 人员约翰r 汉森编写的项目估价指南发展中国家社会利得成本分 析，也对项翻对收入分配影响的衡量、对储蓄的影响、分配权熏的估计和 运用、分配效祭、对地区收入的影响进静了论述。远几年，匡蠹豹些项耳 评价著作 筵觚不箴角度对磺鳝社会谤徐瓣福翻经济学簇穑进行了磺究。如张 教富主编的投资环境评价与投资决策，该书的观点认为社会评价是西方 福利经济学对投资项目社会价值分析的实际运用，硒方福利经济学，尤其是 凝福裁经济学蹩瑗嚣季主会谬徐数理论蒸磁。“黄统豹禚零l 经济学是叛国涎收 入数量帮国民收入分配作为衡量柱会福举j 的基本标惑。随着发展疑济学盼发 展，新福利缀济学在继承传统福利经济理论的同时，义赋予了新的内容，即 仅仅用国民收入总量衡量社会福利是不够的，还需要考虑到消费翥的生活 爱塞薅瑟，嚣这些菠是壤嚣享圭会译徐瑟考虑静痰吝。”。张中牮、落逶 城著投资学，在追溯项醋社会评价理论方法的发艘时涉及到“消费者剩 余学说”、帕累托最优标准殿补偿原则等福利经济学理论。周惠珍编著的投 资项目经济评份则对此肖了更为系统的阐述。 整赛镶行瓣轻会政策窝鞋会学鼷闺滋竟尔m 塞藩教授编蓑黪整天 放在首位投资项目社会分析，则从人类学和社会学的角度对项目展开 。张敷塞主编羧瓷环境译鹭与投赘决策，孛国a 撼壕般社，1 9 9 9 举。段擀 l 社会评价，并针对一些具体项目( 如水利项目、渔业项目等) 进行社会分析。 国内燕巾英、王朝纲主缡的中国建设项曩评徐一书，墩试图把社会分橱 萼| 入磺强社会评价巾来。 ， 随环境经济学的发展及可持续发展理论的诞生，项目社会评价理论谶一 步充寅。伦敦大学经济学教授、伦敦环境经济中心主任戴绒皮尔斯在他的 著掺艇雾无末联经济、环筏察霹持续发壤、绿色缀渗豹蓝图夸， 都曾试强把可持续慢纳入项嗣详价中。缱认为：对所有瑷鞲用低贴现率豹建 议实际上是反对保护自然资源存m 馐的基本思想，因为低贴现率鼓励大淼投 资，它将使用更多淡源，因此浪费能源。因而虑使对环境脊髓的项目的贴现 率低予嚣些产生联矮蔻害矮嚣戆贿瑷搴，铁露控割顼嚣投燮方淘，餐遴霹持 续发联，绝还强调：“可持续发展在项目评价中有两个含义，郎强调可持续 发展的价值和长期饿。第一个含义是，把环境价值结合进项目评价的努力应 在理解环境影响和储价这些影响的水平上大力扩展。第二个含义包含的懋想 楚，袋矮毽授资撬麓嚣予霹特续发展翁绞索之下，器量霞环凌资奉慧鲞苓减 少。国 关于项目社会评价的内容，1 9 8 2 年j 普赖斯吉廷格所著农业项目 经济分析一书第一麓第一节的“项目准备与项目分柝的务方恧”中就餐艨 涉及。该书弧舞农簸顼霹全瑟分掇必须考虑援本方瑟、掰务方瑟、经济方舔、 商业方硒、社会方顾、机构缀织管理方面六个方面的内容。其巾后 两个方面涉及项目社会评价的内容。吉廷格把社会方面应考虑的因素分为收 入分配、增鸯r 就业、地区开发、戳坏性静社会影响、妇女佟鼹、农村生溪条 释豹羧藩、舔臻影确七兮嚣素：撼襁捣缎绫一管理方箍应考虑翡焱索 分为：农户习惯和文化、通讯系统、接受程度、土地使用及租地面积、当地 机构的利用、政府及有关机构的影响七个因素。 蘩入鹃磅究成爨嚣接了我的思路，梵我的磅究揆暖了方离，莠提供兖 实豹资謇毒和智慧源窳。毽通过班上论述也可以褥击前入对教会评价研究仍存 在的不足，它主要淡现在：( 1 ) 对项目社会评价基础理论的研究更多的局限 于福利经济学的范曝。很少从社农学、环境经济学等方面进行全面研究。( 2 ) 对矮鼗疑会评徐懿沲容、范晷锈缺乏统一弱认识，爽窖支褰酸疼，还未形成 一套完整的社会评价方法体系。( 3 ) 项目社会评价中缺乏新的效益观和发展 观。所有这些都值譬孽进一步深入研究。 。戴维嶷容鬃等著，瓣恕经济鹩蓝饕，靶耀丈基黻挂，1 9 9 6 年tp ， n 投资项甚社会评价研究 弓i言 项目投资作为人类基本经济活动之一，其根本目的在于形成项目生产能 力，以创造更多产品，满足人类自身不断增长的物质欲望。但投资的风险性 使投资决策至关重要。投资不仅面临经济风险，而且时刻面临社会风险，因 项目评价中只重视项目投资的经济风险而忽视社会风险，造成项目失败的例 子在国内外屡见不鲜。如今，投资项目不仅限于经济评价，更应对其进行社 会评价己被更多人认识并接受。 投资项目社会评价理论方法是从2 0 世纪7 0 年代以后才出现并发展起来 的。作为一门发展的学科，项目社会评价是随经济学科和社会学科的发展而 发展的。始至如今，项目社会评价虽已有很大发展，但仍没有经济评价那样 成熟和完善。正如中国社会凋查事务所所长李冬民在1 9 9 8 年为迈克 尔m 塞尼编著把人放在首位投资项目社会分析一书所作序言中 所写：“社会评价在世界范围内都还是一种太新的科学思想和学科。” 国内从8 0 年代中后期才丌始陆续介绍国外的投资项目社会评价理论方 法。近年来，国内许多研究者也做了许多有益的探索，并为此付出辛勤劳动， 但研究仍还是初步性的。对投资项目社会评价进行系统、全面的研究仍具有 重大的理论意义和现实意义。 投资项目产生的社会影响是多方面的。有有益的，如减少污染、改善环 境，改善分配、促进社会公平，产生技术扩散、扩大就业等等；有有害的， 如对空气、水体、土壤的污染、噪音的干扰，以及因此对人与动物健康的危 害等等。有有形的，如对土壤和水造成的污染，致使周围作物、渔业的减产； 有无形的，如对国家安定、民族关系、当地人民风俗习惯的影响等。但显而 易见的是，投资项目社会影响包括费用和效益两个方面，只是这种费用、效 益绝大多数不能商品化，无市场价格可循，难以定量估算。但从项目社会评 价角度看，项目社会影响应尽可能地予以估算，这正是投资项目社会评价方 法研究的特殊困难。 另外，投资项目社会影响的广泛性，决定了项目社会评价理论基础涉及 学科的多样性。投资项目社会评价的理论基础涉及到福利经济学、环境经济 学、社会学、人类学、可持续发展理论等多门学科，这就为投资项目社会评 | 言 价理论基础的系统研究带来很大困难，这也是国内对此研究寥寥无几的原 因。 可见，投资项目社会评价从理论到方法的研究均存在很多现实的困难。 必须承认，有许多困难也是本研究所难以逾越的。但本研究将最大限度地对 投资项目社会评价的理论方法给出一个更完善的说明。 全文拟从三个主要部分对项目社会评价展开研究： 一、投资项目社会评价理论方法的发展沿革，具体介绍其在国内、外发 展状况。 二、结合自己的认识，采j h j 马克思普遍联系的观点，从相关学科出发对 项目社会评价的理论基础作初步的、系统的研究。 三、结合我国国情，构建项目社会评价指标体系，并通过具体案例对指 标的运用加以说明。 投资项秘社会评价研究 1 1 有关概念的界定 一绪论 1 1 1 投资的含义 投资这一名词，在英文中为“i n v e s t m e n t ”。人们在日常生活中经常碰到 和用到它，我们可以列举许多投资的具体形式，如企业建造厂房和购买设各， 居民购买债券和股票等。但要给投资下一个准确定义也并非易事，因为投资 的定义必须揭示其本质特征。 现代宏观经济学认为，社会在一年里新创造的财富叫做国民收入。马克 思主义经济学认为，国民收入由v + m 构成。国民收入的运用，一方面形成 社会的消费，另一方面形成社会的储蓄，而储蓄将继而转化为投资。从实物 角度来说，国民收入是一年里新增的社会产品，分为消费品和投资品两类。 可见，投资从宏观角度讲，是一个与消费相对立而存在的概念，是对消费的 延迟。当然，社会在一年中发生的总投资，除上述一部分外，还必须加上固 定资产拆旧形成的那一部分。这两部分分别与扩大再生产和简单再生产相对 应。 从微观角度看，所谓投资，是指经济主体为获得经济利益而垫付货币或 其他资源的一种经济活动。也许简明不列颠百科全书对投资的解释更为 贴切，它定义投资为“在一定时期内期望在未来能产生收益而将现时收益变 换成资产的过程”。从投资者角度，投资可分为生产资料投资和纯金融投资。 纯金融投资仅表现为所有权的转移，并不构成生产能力的增加；而生产资料 投资增加一国经济生产的能力，它反映经济增长的因素。本研究所指的投资 特指生产资料投资。 投资作为一种独特的经济活动，有其自身的特征，主要表现在： ( 1 ) 收益性。 ( 2 ) 风险性。 ( 3 ) 长期性。投资的长期性客观上要求投资实施过程应具连续性，以 便早日形成生产能力，创造效益。 | 绪论 1 1 2 项目的含义 “矮嚣”一词翟英文中为“p 鳓i 嗽”。毽赛锻行砖窑的解释是这祥豹：磺 目是指强规定期限肉，为完成某项汗发目标( 或一组开发目标) 而规划的投 资、政策、机构以及其他各方面的综合体。一个项目一般要包括以下几个因 素。 ( ) 其有能瘸子主建工程或机器设备及其安装等投资资众； ( 2 ) 具备提供有关工程设计、技术方案、实施施工监督、改进操作和 维修等服务能力； ( 3 ) 糖毒一个集孛统一琢羯缀织起来瓣麓浚调各方瑟美系，诞逡各类 要素合溅鹚己置，高效、精干的组织机构； c 4 ) 明确的项目网标以及项目的具体实施计划。 攫攥不同的划分探准，项目划分或不图酶炎型，撮据冀瞧凌划分，矮 蠢分兔蒸奉建设顼鹭秘更新改造颈秘；根据内容分，可分为羔渡投资项强秘 非工业投资项目：而搬据项目的设计生产能力，可划分为大型、中型和小型 项目：等等。 1 1 3 裁套译蚤囊念瓣赛定 由予认识角度的不同，国内对社会评价概念的定义也有所不同，总的来 说，国内社会评价的概念主要有以下几种： ，才链产生最大瓣枣会效蕊。露投资瑗鬟遴孬社会译徐赣是镬裂予 具有较大丰士会价值的项蹭入选，促进翻民福利趋于最大。 ( 2 ) 对项目进行丰土会评价是财政、税收政策的必要补充 从理论上讲，国家w 瞎透过甓孝致、税收和价格答手段进行会壤资源配置。 。这里的国民祸科并不仅限于缝济福利它措包括环境改善、分配公平等在内的篼r 链昀社会福利。 1 2 投资项目壮会谇价错究 但由于各方面因素的影响，比如：因地方局部利益导致地方保护主义的影响， 以及财政、税收和价烙制度在执行上使m 政政策承受力上的困难等，并不能 完全达到从全社会角度上实现资源配置的最佳目标。所以需要借助于利用资 源的另一种主要形式项目的社会评价，对上述各方面政策进行必要补 充，以期合理分配有限资源。 ( 3 ) 对投资项目进行社会评价是区域布局合理化的要求 从我国目前情况看，区域差异仍很明显。比较发达地区，人民生活水平 高，基础好，再加上体制、政策方面的原因，增加投资多，整个区域产值和 收入增长较快；而比较落后的地区，大都属“资源型”地区，人民生活水平 落后，因基础设施差等原因限制了投资的增长，投资不足又限制了资源的开 发。由于投资结构的不合理导致生产布局结构的不合理。要改变这种布局结 构，仅通过行政或其他经济予殴是不够的，还可通过项目的社会评价来促进 该目标的实现。显然，增加落晡地区人吣的边际消费所产生的社会效益大于 发达地区增加边际消费所产生的社会效益。在项目评价时。给予落后地区项 目收入以较高的社会价值，而给予发达地区项目收入以相对较低的社会价 值。这样，项目决策时，就有利于落后地区的项目入选，从而通过资金流向 的调整，逐步改变我国不合理的区域布局。 ( 4 ) 对投资项目进行社会评价，是协调好经济、社会、环境三效益， 促进社会可持续发展的需要 项目是否能够取得较好的经济效益、社会效益和环境效益，和项目与社 会、环境的相互协调密切相关。任何项目都生存于一定的环境( 社会环境和 自然环境) 中，并与社会生活各领域有着诸多的联系。社会环境对项目建设 的费用和效益，企业的未来_ i 存和发展必将产生或多或少的影响。这种客 观的、现实的存在不容忽视。比如：烦h 建设与所在地区文化及宗教等的协 调；项目建设与当地所有资源及环境的协调，等等。都属于社会问题。项目 社会评价应充分考虑这些因素，只有选择社会效益好，并与社会、环境相协 调的项目才能使有限的投资资源产生最大的社会效益，才能利于社会持续 发展的实现。 可见，投资项目社会评价的必要性是明显的，但如何做好项目的社会评 价呢? 这就要我们进一步探讨项目社会评价的理论方法问题。 。、 t- 一董 1 3 3 投资璜目社会评价理论基础 投资项目社会评价理论基础 3 1 项目社会评价的实质和特点 3 1 1 实质 由福利经济学可知，人类的一切经济活动都是为追求自身福利水平的改 善。因而作为经济活动之一的项目投资也不例外，它是为获取未来更多福利 而牺牲现在一定福利的经济行为。我国社会主义生产的目的是不断满足人民 日益增长的物质文化生活水平的需要，也就是不断提高人民群众的福利水 平，而实现这一目标离不开具体的项目建设，项目的实施总是为促进经济增 长并借以改善人民福利水平的。但由于项目具有的外部效应( 如化工项目投 产后给周围环境带来的污染) ，总是对人类赖以生存的社会产生或多或少的 有利或不利的影响，从而直接或间接地改变人类的福利，当项目外部效应产 生的负社会效益积累到一定程度而得不到减弱时，就可能影响到人类社会发 展的持续性，进而影响人类持续获取福利的能力。项目与人类福利的关系可 用图3 一l 表示。而项目的社会评价就在于充分考虑拟建项目对社会可能造 成的不利影响( 即负社会效益) ，并采取措施抑制和减少这种不利影响，使 项目与社会更加协调。它通过定量估价和定性分析，限制负社会效益大的项 目入选，促进正社会效益大的项目入选，以避免项目给人类造成的重大福利 损失。因而，项目社会评价的实质在于以最小的社会成本谋求最大的人类福 利。 钳 豳卜l 项目与人类福录l 的关系 1 4 上| 投瓷项h 壮会评价研究 3 ：1 2 特点 投资项目社会评价不同于经济评价，它具有明显的特点，其特点主要表 现在以下几个方面。 ( 1 ) 宏观性 项目的社会评价不同于经济评价，经济评价仅局限于评价项目的经济效 益的范围内，而社会评价从更宏观的角度出发来考察项目投资建设对全社会 所带来的贡献和影响，是对项目的全面分析评价，既包括与经济活动有关的 社会效益、环境( 生态) 效益的内容，还包含更广泛的非经济社会效益评价 问题。所以说，项目社会评价在某种意义上讲，被宏观化了。这种宏观化主要 表现在两个方面：第一，它通过影子价格等方法来帮助解决全社会资源配置 问题：第二，它通过分配权重等方法来帮助解决全社会的收入分配问题。 ( 2 ) 长期性 经济评价计算期一般不超过2 0 年，但社会评价则考虑近期和远期的社 会发展目标。项目对居民健康、寿命的影响，对生态与自然环境的影响，对 居民文化水平、人i ：1 素质的影响等，可能是几十年甚至几代人的问题。一个 非常典型的例子是长江三峡工程，不仅考虑其建成后几十年内的经济效益和 社会效益，更要考虑的是建成后所引起的社会生态环境变化对子孙后代生 存、发展的影响，以及可能引发的自然地理条件变化对子孙后代利益的影响。 因此，社会评价在时间界定上具有长期性。 ( 3 ) 评价指标的价值性与非价值性相结合 经济评价指标都采用价值形态，即以货币作为度量尺度。但社会评价指 标虽有的也采用价值形态，但更多的则采用非价值形态。投资项目的社会效 益可分为有形外部效益和无形外部效益。有形外部效益是指那些能以货币计 量的外部效益，如相邻部门效果。无形外部效益是指那些不能用货币计量的 外部效益，如社会安定，环境改善等，它们常涉及政治、民俗、伦理、道德 等方面的价值观念，不具有价值形态的量化表征。实际上，投资项目社会评 价中的大部分指标尚无法用价值形态表征正、负效益。所以，其评价指标表 现为价值形态指标和非价值形态指标相结合的特征。 ( 4 ) 行业特征明显 经济评价对各行业可使用统一的内部收益率、净现值等指标，计算项目 3 授蛰璃鞫挂会译贽理论蓥旗 的经济效益。社会评价则由于项目社会效益的多样性，难以用统一量纲的攒 标计算练会 圭会效蕊，露虽冬行渡瑗骞对技会发震瓣贡献秘影魄毒缀大麓 异。嘲如，农、秫、承澍项舀豹幸会效益广泛，宄其是承剩磺疆的影响地域 范围大、时间长，远非其他项目可比；而工业项目以经济效懿为主，社会效 益相对展于次要地位。因此，项耳社会评价的指标设置，各行业通用少，专 蘑多。教会译後菇矮滚意绩合行建特点进行，势设餮行受懿安藏评徐方法， 指标设鬣注意通用与专用相结合。 3 2 理论基础 投资顼蟊社会译价考虑项强对社会领域鲁方蕊豹贡献与影确，在评价巾 涉及多门学科的理论知识，因而缎少有人曾对社会评价的理论基础作过众 顽、系统地的研究。本文仅从福利缀济学、环境经济学、社会学、可持续发 矮等程美学辩出发，辩柱会译徐懿璎论蘩疆送行较为系统羚磷究窥探讨。憩 的来说，社会评价韵瑷论基础大体镪括以下方鬣。 3 2 1 资源稀缺与黪激学说 入炎韵欲望或需簧，不像耪潞供给一样有融，两是经常处于一静强烈酌 不满足状态；而人类赖阱生存的资源却是有限的，或者说具脊稀缺性。这鼹 人类社会蕊临的两个熬本经济事实。这样，资源耢缺和人类建以满足的欲熬 产生7 碧藤。簿决这一矛蘑毒死条途径：一是撵热资源供给，经锈鑫生产飙 有限到光限这显然魁不可能的。二是抑制人们纳欲望，使之为物品有限供 给相协调。这种办法的可行性值得怀疑，即使可能也只能是暂时的，它不怒 解决闫鼷靛投本办法。三是把喜蔽资源分配裂遥獭翅途，使茭发挥最充分戆 效率。遮条途径是嚣葡缓和矛盾最肖效的途径。 事实上，整个鹾方经济学就是以稀缺和欲望遮两个基本经济事实为原始 出发点，米寻求一种鬣寄效鲍资源瓣霪。西方项鼹评输理论也是基于资源稀 秧襄久炎不麓满是的欲望静矛詹嚣糙嚣静。瑷鹜湃债菰是憨辩狭这个矛藩， 实现资源的有效配置，并进而实现藏他基本目标。正如项目缀济分析一 书所说：“所有国家，特别是发展中黼家。都面临稽这样一个慕本经济问题， 帮懿 霉撼蠢浆姿添分懿副各耱苓霹熬耀途孛。蜜滚弱这魏零弱蠲途，势 不是资源分配过程韵嫩终目标，丽熬是一些手段。国寡( 或被套) 通过这些 1 6 投资项目托会评价研究 手段调配资源，为的是追求更为基本的目标，例如消除贫困，促进经济增长， 减少不公平收入分配。” 庇吉在论述如何使生产资源达到最优配置时，是从他提出的两个新概念 边际私人净产值和边际社会净产值开始的。边际私人净产值是厂商 增加使用一单位生产资源所增加的私人净产品( 包括劳务) 乘以其市场价格 之值。边际社会净产值是全社会增加使用一单位生产资源所增加的社会净产 品( 包括劳务) 乘以其价格之值。在计算私人净产品时要考虑它的生产所间 接地给他人带来的损害或产生的好处，计算社会净产品则不必考虑其增加的 部分为谁获得。因此，边际私人净产值与边际社会净产值并不一定完全一致， 如厂商在获得边际私人净产值时，间接地给别人带来利益，则边际私人净产 值小于边际社会净产值。而厂商的生产给社会带来的不利影响被庇古称为边 际社会成本。他认为，“在完全竞争f ，各方面投入的生产资源所形成的边 际社会净产值趋于相等，同时它们的产品价格等于其边际成本时，生产资源 的配置达到最优化。”。 在项目评价中，对稀缺资源的衡量是通过其机会成本进行的。机会成本 是指某物用于某用途而放弃其它最优用途的利益。因而成本被认为是一种负 效益，成本越小，总效益越大。因而降低机会成本，使机会成本最小，也就 等于说把有跟资源用于最有利的机会上了。 3 2 2 支付意愿和消费者剩余 1 8 4 4 年，边际效用价值论的先驱之一，法国工程师杜皮特( d u p u i t ) 在 他写的公共工程效用的衡量一文中说道：“只有实际效用才是人们意愿 为之支付的，而相对的或最后的效用则表现为购买者为得到它而愿做出的牺 牲，同他在交换中所须支付的购买价格之间的差额。”。这里的实际效用表现 为消费者愿意支付的价格，即支付意愿( w i l l i n g n e s s t op a y ) ，而相对效用或 最后效用是支付意愿与消费者购买时所付出的实际价格之差。它显然就是后 来马歇尔在其经济学原理中所定义的消费者剩余。马歇尔说：“一个人 对一物所付的价格，决不会超过，而且也很少达到他宁愿支付而不愿得不到 。项目经济分析 清华夫学出敝1 9 8 5 ，p ，7 。 。美国经济评论1 1 9 5 1 年6 月号，p 椰s 。 。杜皮特公共工程效甩衡量) ，p ” 3 投舞璞羁社会译蛰理毪罄础 此物的价格；因此，他人购买此物所得到的满足，通常超过他因付出此物的 代份越赦弃敕满足：这样，缝裁从魏买中得到一秘满足曩备剩余。德宁憨慰出 面不愿得不到魏物的输格的部分，是这种剩余满足的经济衡鬟。这个部分可 称为消费者剩余。”支付意愿和消费者剩余可用下图表示： q 图3 2 支付意愿与消费者搿余的关系 圈中，o p 线表示价格，o q 线表示消费爨。如果价格在q p 时，其购买 塞为啦，瑟鼙建霹滚烫誊夔支辩爨愿为o q n p ，麸孛域去枣场徐揍或生产戏本 o q n p ，则得到消赞者剩余n p p ( 如图中阴影部分所示) 。鼹然，消费脊剩余 加生产成本即为消费者支付意愿。按此价格，卖方可补偿众部成本，消赞者 可获褥最大效用。 消费者藕余獠念，对于颈强社会评徐来说，其有重簧意义。因为瀚审可 看出n p p 是消费者得自项目的好处，可称为公众效益。显然，厂商或企嫩并 不对此感趣。箍项目社会评价就要考虑到使用者方面的情况，把消费蠹剩 余佟凳一重要嚣豢考虑。 微皮特通过个具体的建桥问题明确说明了消费者剩余与支付意愿、社 会总教益与企业收菔等重要概念及其相互关系。( 见图3 3 ) 嚣3 3 给窭援建跤嚣每年的交遵嚣求曲线，缓痉标轰过揆费、横痉拣为过 桥车次。假定项目投资单位能僚副豹资金年利息率是5 ，桥可以无澉期地 用下畿，经常费可忽略不计。现在假定每车次收费o 5 0 元，估计每年有2 0 0 万车次，剥每年收蔗是1 0 0 万元，又因使用筚隈无穷大，年息为5 ，辣的 。马默尔，经济学原理中译本，商势印书馆- l 粥1 年一p m 1 8 投资项b 幸土会评债瞬究 收益现值是2 0 0 0 万元。如果建桥费大于这个数，按私人投资者的观点就不 应建立这个桥。d u p u i t 极力反对这种算法，他认为：站在整个社会的立场， 建桥对整个社会带来的效益应该是需求曲线下面的面积。只要不引起过桥时 交通拥挤，应免费开放，这样可使通过的车次最多，而此时每年的效益( 为 过桥者所得) 1 2 1 0 0 x 4 0 0 = 2 0 0 万元，按年利息5 计，现值为4 0 0 0 万元。 因此，只要桥的通过能力可达每年4 0 0 万次，其建桥费只要小于4 0 0 0 万元 都是应该建造的。但按照企业收益最大的原则，过桥费定在0 5 0 元，此时收 益最大为l o o 万元，但社会总效益此时只有1 2 ( 1 0 0 + 0 5 0 ) x 2 0 0 = 1 5 0 万元。其中1 0 0 万元表现为企业效益，另5 0 万元为消费者剩余。按社会效 益最大原则，过桥费不收，每年效益2 0 0 万元，此时，效益全表现为消费者 剩余，企业收益为0 。 百万车次 图3 3 收费与车次的关系 利用支付意愿代替市场价格来衡量项目效益有一个明显的困难，即需要 调查项目产品的需求曲线的形状。当然利用支付意愿衡量项目效益也有其好 处，就是计量上的方便，因为它以市场价格为基础，以货币为统一计量单位， 使社会总效益可以在不同人之间迭加。但这个好处是相对的。首先，支付意 愿所表示的价格能否真正反映货物社会价值，值得怀疑；其次，总支付意愿 不能由各不同消费者的支付意愿简单迭加而得，否则就等于说明现有分配状 况合理，这令人怀疑。 支付意愿和消费者剩余是基于基数效用论和局部均衡论推导来的。庇古 也是在此基础上提出福利经济学说的，因而被称为旧福利经济学。庇古着重 研究能够直接和间接同货币量有关的那部分社会福利，即经济福利。并且他 1 9 j 投资项君襁会讦绗理论基础 接受马歇尔关于国民收入的基本论点，认出经济福利和国民收入是对等的。 蘑跫黎入怒一重国民鳇个人矮剥总秘。国民收入戆爨愈大，意眯罄全享圭会疆 利愈大。程国民收入分配闯题上，艟古发展了马敝尔的观点，他认为；“在 很大程度上，影响经济福利的是：第一，国民收入的大小，第二，国民收入 在社会成煲中鲍分配情况。”其后，链又指出：“在横剩经济学中鸯嚣个命题， 籀浅逢说，静第一，对于一个人豹实繇狡天在秘蹭勰，会捷满怒袋大；第二， 转移富人的货币收入给穷人会使满足增长。”由此，庇古提出了“收入均等 化”学说，基本论点是，如果把富人收入的一部分转移给穷人，寰会福利就 会蘧夫。 3 2 3 帕荣托最优及补僚原则 ( 1 ) 螭累托最优 在嵇鬃疆( p a r e t o ) 豹痔数效雳论帮集体渍足达到最大讫条彳譬论豹基韬 之上，产生了新福利经济学。p a r e t o 从序数效用论出发，提出了凭差异曲线 并建立了他的生产和交换均徽理论。以此为基数，摅啦关于集体满足达最大 讫瓣条 串，这帮著名豹“糖累莛最俊”说法。其蘩零论点是：“一令集馋懿 各成员，处在一定条件下便会享受最大限度欲望的满足。这种条件是，不可 能发现任何一种稍微离开这一一状态就使他们所享鼹的满足增加绒减少的方 式。这就是滋，任侮编离这一1 状态的微小变动，登然会造成一些入乐于接受 丽勇一些入难以接受豹矮莱，印一些久享受静满足臻加了，舅一黧入静却减 少了。”。从遮段话中可见，“帕累托最优”的两个特点：第一，照抛弃基数 效用论，丽以序数效用论为前提。第二，排除了分配关系的影响。这点p a r e t o 蠡己亵爨囊。谴在说臻忿样方畿使社会每令藏虽灞怒这娶最大鼗嚣雩摆窭，善 先要解决磁个闯题，一鼹分配，一是缴产。但分醚阚题涉及许多道德和社会 因素，还要求在不同人的满足之间进行比较，所以不属于纯经济学范围。他 媛定分配阏惩基瓣决，予是最挠条 孛必归结蠢生产辩交换瓣垮簿条传了。 但“懒累托最优”仍有其不完善的地方。例如：一条公路瀚修建项强， 它的实施能增加交通便利，加速经济发展但又会附近居民觉得濉以忍受其 噪音。这时该怎么办? 按粮累托最优原则显然是不修建，这个结论裁显碍不 ! 鹰古，福型譬尊掌韵几个方黼我夔闽经济评诡，1 9 5 1 年6 月p 挪 。帕累托，政治经济学讲义h p 拍i 2 0 投嚣墩秘社会评瞬磷巍 切实麟了。针对其不足，新福利学家们提出了一些补偿原则。 ( 2 ) 补偿原剐 卡尔多( k a l d o r ) 准翼| j 卡尔多认为，狂改变经济政策以后，可能使一方得利，舄方受损，但 只要“那些受害的人遭受的损失鼹褥到充分补偿，丽社会上菇余人仍较以前 秀努裁够了。在实孬鑫由贸荔政繁蘩影下，蔻务应当在事实上给予李 嫠，露 是政治上的问题，缀济学家从自融的角度看，很难发表什么意见”。卡尔多 的话用数学例子可表示为：如果个项目能使谢些人得益1 2 0 磅，而另一毖 人损失1 0 0 磅，鲥遴避镁设蛰馁办法，褥失稳羝蓐，续暴凝会援弱增藤2 0 磅，是该项琶豹实施楚有利的。 希克斯( h i e k e s ) 准则 希党瓶十分推崇卡尔多的论点，但认为冀说法还不完善。因为接照卡尔 多豹说法，窭舔於馁巍受益者决惫，舞莱受蕊卷不对受蒺嚣徽蹬蛰褛，黉祷 偿就无法实现。因此，希克斯指出，补偿不必内受益者进行，可以由受害街 事先收获受益者，让质者不做出变革。其实。潮者论点基本上一样，一般被 舍称必卡尔多攀竟簸耘准。 西多夫斯基( s e i t o v s k y ) 福年玎标准 西多夫斯基认为，如果按卡尔多希克斯标准来检验，可能发生这样 兹持掇。鼯接原来收入分配黔标浚，逶过缓想补偿检验，愤穗改变后似乎符 合理想。僵按 擎瑰教交嚣豹投入分配标准，逶道假想补偿梭骏，藁来情况叉 可能成为理想的了。 因此，西多夫撕蕊主张，对福利的检验必须是双重的。他指出：“首先， 我餐盛矮器善在薪囊孽凝下是否套霹耱重豢分配毅入，疆致每今天罄迸骚来豹 为好。其次，我们必须看看，从原来的情况研究，仅采用收入再分配的办法 是否不哪能达到一种对于每个人来说又比新情况为好的情况。如果有可能出 现第一令捡验结果露苓可能出现繁二个检验缝聚，那么我锻搿域得出薪壤援 沈l b 情况优韵结论。鲡果不可畿黯躐第一个捡黢结采丽有可艉出现第二个梭 验结果，那么新情况就是较差的。如果两个检验绱果都可能域都不可能出现， 我 f 就不能得出一个荚予福利的命题。”。 。西多失斯基略论经济学中福利龠题) 藏“缝济研究详论，；- 2 l 3 筏资瑷毽桂铵译债建论基础 卡尔多一希克斯一飚多夫斯基所提出的上述原则也被称为潜在帕累托 准烈。它梅成了传统瑷瓣浮餐的理谂鏊醚。在传绕矮霾译份中，一是瑕设瑰 有收入分配含理，二楚相信政府有耱力对项甚产擞的收入进符合理再分配， 从而项目分析只需考虑增长目标。但遮种做法无论在理论还是在实践中都被 证明是不照取的。 3 2 4 井郝效应理论 庇古狸分析边际社会产品时，将外在的不利影响计为边际社会成本，庇 吉在这里谈鳃实骣上裁楚强蘸效果发葵与经济褥裂瓣关系阉遂。遗撼夔是， 庇吉当时的这一重要憩怨壹到半个世纪后才弓| 起骥代经济学家豹注意。 外部效应是指一种缀济力量对于另一种经济力慧的“非市场性”的附带 影响，是各种经济力量之间相互作用的结果。这贱影响有好豹，也有坏的， 矫懿效反糍两夺标志：第一，它髑是镣隧生产或游赞静活囊菰产生豹；第二， 它们或者悬积极影响，或者是消极影响。从这两个标志出发，w 把外部效应 分为以下嬲种： ( 1 ) 妖援戆生产终藩影嗡。攒强生产审绘冀缝生产考或器涎豢来貔裁 益。 ( 2 ) 消极的生产外部影响。指谯生产中给其他生产者或膀民造成的损 害，从悉壤拥抱们款终部费用。 ( 3 ) 积极豹消费外部影响。指巍消费中绘耱器带来酶嗣蕊。 ( 4 ) 消极的消费外部影响。指猩消费中给外界带来的损害。 以上烈种外部效应巾，西方经济学们主要研究前二种，尤其是第二种 在瑗嚣整会浮徐孛，建磐舔敲蔽麓考瘗，圭簧麸生产夔角波逡孬蕤。攀 考虑生产者之间及生产错对消费者产艇的外部效粜。这些外部效果主要具体 表现在以下几个方面： ( 1 ) 矮壤。嚣境像旗自然琢壤鞠桂会环境。矮霾对垂然联壤熬影嚷圭 要是指，国予建设该项强丽引起的大气、永体、太壤等的变纯。项嚣对社会 环境的影响，主要是指内于项目建设丽引起人口淑分集中，住房紧张，水、 蔬菜等物炎盼洪应不足，风景区、文化古迹等遭受玻耀，等等。 矮毯环境努部效蘩豹令主要阉题是琢麓污繁阖题。在疆瓣评徐孛，污 染费用和环境保护措施费甩及效益威包括在项目总费用和总效簸申 2 2 投资礓爵社会译赞研究 ( 2 ) 就业。任何一个项目的建立，都会影响到就业问题。就业效果是 项目社会评价中必须考虑的一个重要指标。项耳对就业的影响，与项目的性 质有关。劳动密集型项目，将吸收大量就业人员，缓和失业情况。而资本或 技术密集型项目，则只能吸收少量或具有较高文化水平的劳动者。 ( 3 ) 收入及其分配。由于项目的建立，会引起项目以外其他个人或单 位的收入变化，从而影响收入再分配。 对于竞争性企业和消费者来说，由于本项目的加入，可能会引起收入 的变动。因为本项目产品投入市场后，可能会使产品价格下降，但这时消费 者都从中得到了好处，即得到更多的消费者剩余。 前向联系和后向联系。前向联系是指某行业与它的产品使用者的关 系。后向联系是指某行业与其供应者的联系。在项目评价中，计算两种联系 的外部效果时，应主要考虑： 第一，生产初级产品的项目对应用其所生产产品作为投入的其他经济部 门所产生的效果，即是前向联系的外部效果。在计算这种外部效果时，应注 意当这种初级产品价格被估计得十分合理时，就无外部效果可言。因为合理 的价格已反映了社会效益。分析前向联系的外部效果尤其对能源、交通、通 讯等国民经济基础项目有重要意义 第二，项目的建立从而鼓励和刺激那些为它提供原材料和半成品的行业 的发展，这即后向联系外部效果。它主要有以下两种情况：一是项目的投入 物国内原先不生产：二是项目的投入物国内已有生产，但由于本项目的建立 扩大了要求，从而使原先的生产能力达到一种更好的经济规模。第一种情况， 只要采用估计的较为合理的价格时，实际上就已经把这种外部效果包括进去 了。第二种情况，如果这种达到较好经济规模的好处没有在项目投入品的价 格上反映出来的话。那么就构成后向联系外部效果。 ( 4 ) 消费和储蓄 消费和储蓄是项目外部效果的个重要方面由于项目的建立，可能会 影响当前消费，也可能影响当前的储蓄。在发展中国家中，主要经常性的阀 题是物品供应短缺和资金供应紧张。因此，在项目评价中一般赋予储蓄比消 费更高的价值。 ( 5 ) 因本项目关系而产生的一种辅助货物或劳务。它不但在项目内部 3 投蚤礓目 土会评价理论基础 有益于本项目的产出，而且在项目外部也有益于其他企业和个人。例如假 设在修建一个生产性项目时，修建了一条项目原材料的运输道路系统。显然 这条运输道路系统不仅服务于本项目。而且有利于整个地区改进交通运输条 件并降低运输费用。又如，某个项目所引起的人才培训或技术的推广因人 员的流动性，不仅会给该项目本身带来好处，而且会使整个社会经济得益。 除了上述五种外部效果，还有诸如项目对国家现代化、技术进步等方面 的影响。众多的外部效果，使得对它们的识别显得非常困难。因此，应根据 不同项目，选取较重要的外部效果加以考虑，不需面面俱到。 项目外部效果的衡量： 在分析项目外部效果时，碰到一个主要的难题，就是如何衡量它们。有 的外部效果，比如由于项目的建立而使产品价格下降，从而使其他竞争性企 业利润下降等，这可以用货币来衡量。但更多的外部效果，例如某工厂排放 的污染物造成居民生活质量的降低等等，是无法用货币衡量的。可见，“项 目的外部效果是令人感到十分棘手的问题，对此还没有令人满意的统一处理 方法。但是笼统的予以忽略是没有道理的。”。 其实，不仅大多数外部效果无法用货币衡量，而且项目的有些直接效果 也难以用货币衡量。例如：道路修建所造成的人身伤亡事故等。这是难以用 货币计量的效果，也叫市场外效果。即这些效果不会在市场上出现，也就没 有市场价格。但实际情况是它似乎存在着某种“价格”。例如，虽然公路修 建会增加人身事故，但决策者为什么仍要修建且人们也接受它呢? 这实际上 说明公路修建带来的效益，超过所增加的人身事故的损失。可见，这种市场 外效果虽难以用货币计量，但客观上存在某种确实的“价格”特征。西方经 济学者提出了三种处理非货币效应韵对策： ( 1 ) 菲数量化。即对这种菲市场效果干脆不将之数量化，只是对之进 行定性描述，指出其现象和后果。这种对策的缺陷是，由于投有一个明确的 数字，往往会使决策者不是忽视无形效果，就是把它看得太重或太轻。 ( 2 ) “影子价格”法。亦参照人们在不同情况下支付类似商品的实际价 格来衡量市场效果。例如：清除河水污染而使人能够游泳的价值，可以用游 泳池的花费来标价。但这种标价也暴露了这种对策的缺陷。因为，真实的价 ”项目经济分析 清大出版社1 9 8 5 年 ， 投资项h 社会评价聩究 值应是以人们愿意为得到条无污染的河支付多少钱来标价。 ( 3 ) 补偿变异。补偿变异是某一项目的受益者愿意支付的钱作为正效 益，将该项目的受损害者要补偿的钱作为负效益。并使受益者感到有这个 项目与支付这笔钱，至少和没有该项目也没有这笔支付一样好；使受损者感 到，有项目和这笔补偿和没有项目也没有补偿一样好。然后将正负补偿变异 加总，进行对比分析，结果出现两种情形之一：总和为正。说明项目的得 者完全可补偿项目失者，项目可行。总和为负。说明不可能安排一种可能 的支付，项目不可行。 显然，补偿变异的做法实际上就是卡尔多希克斯准则的缺点样， 忽视了收入分配问题，且具有虚伪性。另外，缺点就是难以度量。究竟受益 者愿意支付多少，受损者应被补偿多少，没有具体统一的答案。 以上三种对策中，从理论上讲，第三种最佳。但实用性极差。因而如果 能把第一种对策和第二种对策有机结合，对于市场外效果的衡量来说，一般 认为是达到了要求。 3 2 5 项目最优污染水平的确定理论 有些项目，尤其是一些化工项目，在项目建成投产后难免会给当地环境 带来一定程度的污染。因此，对此类项目进行社会评价，必须把项目的生产 规模和当地的环境质量结合起来考虑，在保证一定经济效率前提下，确定一 个合理的污染水平，以避免重大社会福利的损失。 借助图3 4 说明项目最优污染水平的确定。图3 4 中，横轴q 代表项 目预期污染物排放量，假定项目生产不可避免地排放导致环境污染的废弃 物，则横轴q 同时也代表与污染物排放量有关的生产规模。纵轴c 、b 代表 项目生产的成本和收益。m n p b 线表示边际私人纯收益( m a r g i n a l p r i v a t en e t b e n e f i t ) 曲线，它指生产者从事生产所得的边际私人收益减去它所支付的边 际私人成本后的差额。因为边际报酬递减，随生产规模的扩大，边际私人生 产成本将递增，同时该商品的市场价格也随产量增加而下降，从