（工商管理专业论文）胜利油田集体企业产权制度改革研究.pdf

北京交通大学硕士学位论文 摘要 胜利油田集体企业多年来在服务油田、促进就业、稳定石 油产量方面起到了重要作用，但这些集体企业既没有非公有制 经济的机制优势，也没有大企业的规模优势，体制和运营模式 不同程度上是国有企业的“克隆”，其产权制度缺陷必然导致 集体资产管理混乱，资源浪费严重，企业丧失凝聚力和发展活 力。而且这些企业一直围绕油田开展业务，大部分实力较弱， 没有拳头产品，更没有自己的核心竞争力。进入二十一世纪， 中国加入世贸组织后，中石化集团公司为了增强企业在国际上 的竞争力，提出分离副业，精干主业的改革方针，面对残酷的 市场竞争和与主业分离的紧迫形势，集体企业改革势在必行。 本论文研究的目的就是通过相关问题的思考和研究，借鉴国有 企业改革发展的经验，结合胜利油田实际情况，为胜利油田集 体企业的产权制度改革与企业发展提供一些观点和思路。 本论文共分五部分：第一部分简要阐述论文的研究背景和 意义：第二部分对胜利油田集体企业的发展历程进行了回顾， 并就其对油田主业的发展所起到的作用予以了评价；第三部分 分析了胜利油田集体企业发展中存在的问题，主要是“二国 企”企业行政代理方式的弊端，产权制度改革进展缓慢，内部 治理结构不健全；第四部分根据胜利油田集体企业的实际情 况，重点提出了胜利油田集体企业产权制度改革对策，指出产 权制度规范运作是深化改革的核心，要认识到集体企业产权制 度改革是公有制实现形式改革的一部分，必须明晰产权关系并 建立现代企业制度。产权制度改革的具体措施是：界定出资人 股权、法人财产权及出资人代表的权力，推进投资主体多元化， 有选择地走民营化发展道路，本部分最后针对产权制度改革中 的产权界定、时间顺序、改革原则等一些具体问题进行了阐述， 还论述了如何提高改制后企业的管理水平。第五部分总结全 文，提出本论文研究的结论。 关键词：胜利油田集体企业产权制度改革发展 北京交通大学硕士学位论文 a b s t r a c t c 0 1 l e c t i v ee n t e r p r i s e s 。fs h e n 9 1 io i lf 1 e l dh a v ep l a y e da ni t n p o r t a n t r 0 1 e i nt h es e r v i c ef o ro 订f i e l d ，e m p l o y m e n tp r o m o t l o na n ds t a b i l i z i n go i l o u t p u t b u t t h e s ec o l l e c t l v e e n t e p “s e s h a v en e “h e rt h e a d v a n t a g eo f u n p u b l i ce c o n o m y s m e c h a n i s mn o r g r e a t s l z ea s g r o u p ，t o s o m e e x t e n t ，t h e ya f et h ec l o n eo fs o e ( s t a t eo w n e de n t e r pr j s e ) o n3 y s t e ma n d r u n n i n gm o d e t h ed e f e c t l v ep r o p er t yr i g h ts y s t e mc o n n o tb u tc a u s et h e c o n f u s e dc o l l e c t i v ea s s e t ，w a s t i n gr e s o u r c ea n dt h ee n t e r p r i s el o s e s s o l i d a r i t y a n dd e v e l o p i n ga b i l i t ym o s to ft h e s ec o l l e c t i v ee n t e r p r i s e s h a v en e i t h e rc o m p e t i t i v ep r o d u c t sn o rc o r ec o m p e t j t i v ep o w e r ，a f t e r c h i n aj i o n e dw t oi nt h e2 l “c e n t u ry ，s i n o p e cl s s u e dt h er e f o r mp o l i c y o f “s 。p a r a t i n gm u l t i - i n d u s t r y a n d s t r e n g h t e n i n gm a i n i n d u s t r y ”，t h e r e f o r mo fc o l l e c t i v ee n t e f p r i s e sl s i m p e f a t l v eu n d e rt h es i t u a t i o n t h e p 8 p e r sp u r p o s e i s o f 托r i n gs o m ev i e w p o i n t sa n ds u g g e s i i o n s i nt h e p r o p e r t yr i 曲ts y s t e mr e f o r mo ft h e s ec o l l e c t i v ee n t e r p r i s e s t h ep a p e rh a s5p a r t s ：i nt h ef i r s tp a r t ，t h ea u t h o re 8 p l a i n st h e r e s e a r c hb a c k g r o u n da n ds i g n c a n c eb r i e n y t h es e c o n dp a r tr e v i e wa n d e v a l u a t et h ed e v e i o p i n gh l s t o r yo ft h ec o l i e c t i v ee n t e 。p r i s eo fs h e n 9 1 i o i lf i e l d t h et h i r d p a r ta n a l y s e t h e p r o b l e m ： t h ea d m l n i s t r a t i o n s u p p l y i n gm o d es o c a l l e d “s e c o n ds o e ”h a sm a n yw e a k n e s s e s ，t h er e f o r m p r o c e s so fp r o p e f t yr i g h ts y s t e mi st o os l o w ，t h ei n t e r i o rm e c h a n i s mi s n t p e r f e c t i nt h e f o ur t hp a r t ，t h ea u t h o rb r i n g sf o r w a r dt h es o i u t i o n ：t h e r e f o r mo fp r o p e r t yr i g h ts y s t e mi ss t i l lt h ek e y ，t h ep r o p e r t yr i g h tr e l a l i o n h a st ob ed e f i n e dc l e a r l y ，t h ea d v a n c e dm a n a g e m e n ts y s t e ms h o u l db e c o n s t “u t e d s o m eq u e s t i o n sa r e e x p l a i n e d ，s u c h a sh o wt od e f i n et h e p r o p e r t y “曲t ，t h es 。q u e n c ea n dp “n c i p l eo fr e f o r m ，e t c t h ea u t h o ra l s o b “n g sf o r w a r ds o m ed e v e l o p i n gs t r a t e g i e s ，i n c l u d em a n a g e m e n tr e f o r m a n di m p f o v i n ge n t e r p n s e sc o m p e t i t i v ep o w e r t h el a s tp a r ts u mu pt h e p a p e ra n dg i v eu st h ec o n c l u s i o n k e yw o r d s ：s h e n 9 1 io i l f i e l d c o i l e c t i v ee n t e r p r i s e p r o p e r t y r i g h ts y s t e m r e f o r m d e v e l o p m e n t 北京交通大学硕士学位论文 独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行 的研究工作及取得的研究成果。尽本人所知，除了文中特别加 以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写 过的研究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教学机构 的学位或证书而使用过的材料。与我一起工作的同志对本研究 所做的任何贡献已在论文中作了明确的浇明并表示了谢意。 本人签名： 日期：邀年旦月罩日 引言 胜利油田集体企业产权制度改革研究 1 引言 1 1 研究背景 胜利油田这一特大型国有企业作为中国第二大油田，为国 家的发展作出了不可磨灭的贡献。在几十年的发展过程中，为 了安置职工家属，缓解就业压力，改革开放后又出于多元化经 营的目的，在油田勘探开发主业之外，组建了若干集体企业， 到目前为止，共有大大小小近3 5 0 家，从业人员3 万余人，资 产总额8 0 多亿元。这些集体企业在服务油田、促进就业、稳 定石油产量方面起到了重要作用，但是多年来，这些企业一直 围绕油田开展业务，除了石油大明公司( 后改制为股份有限公 司并上市) 、东胜精攻有限公司等少数大型企业外，大部分集 体企业实力较弱，没有拳头产品，更没有自己的核心竞争力。 同国内其他的集体企业一样，自9 7 年以来，我国经济结束短 缺后，市场供求关系发生了根本性变化，面对市场竞争的挑战， 以及大企业和非公有经济的双重挤压，胜利油田集体企业产权 模糊、结构不合理、技术水平差三大突出问题迅速暴露出来， 直接影响着企业的生存和发展，这些集体企业既没有非公有制 经济的机制优势，也没有大企业的规模优势，体制和运营模式 不同程度上是国有企业的“克隆”，其产权制度缺陷必然导致 集体资产管理混乱，资源浪费严重，企业丧失凝聚力和活力。 进入二十一世纪，尤其是中国加入世贸组织后，中石化集团公 司为了增强企业在国际上的竞争力，提出分离副业，精干主业 的改革方针，胜利油田集体企业也在分离之列，面对残酷的市 场竞争和与主业分离的紧迫形势，集体企业改革势在必行，如 何进行改革才能促进这些企业的稳定与发展，成为摆在中石 北京交通大学硕士学位论文 化、胜利油田以及企业本身和广大职工面前的重大问题。1 1 2 研究目的和意义 本文拟通过相关问题的思考和研究，借鉴国有企业改革发 展的经验，结合胜利油田实际情况，探讨胜利油田集体企业产 权制度改革的可行性、必要性和实现途径，为胜利浊田集体企 业产权制度改革与企业发展提供一些观点和思路，在研究过程 种力求理论性与可操作性的结合，希望对目前正在进行的胜利 油田集体企业产权制度改革起到一定的指导作用。 近年来国内对国有企业的产权制度改革进行了大量的研 究，形成了成熟的理论，而对于集体企业产权制度改革的研究 较少，并局限于县、乡镇、街道、村属集体企业。对于大型国 有企业所属的集体企业改革的研究甚少。国企改革和集体企业 改革为我们研究胜利油田集体企业产权制度改革积累了正反 两方面的经验，而对胜利油田集体企业产权制度改革的研究又 成为以往理论的有益补充，可见本课题具有一定的理论意义。 多年来，大型、特大型国有企业出于多元经营或者安置就 业的目的绝大部分都发展了一些主业之外的集体企业，这些集 体企业作为主体企业的附属部分和胜利油田的集体企业有着 相似的特征。这些集体企业的改革发展同样关系到国有企业的 发展。胜利油田集体企业产权制度改革研究对全国的大型、特 大型国企所属集体企业的改革有着操作性很强的借鉴意义。 胜利油田目前共有集体企业近3 5 0 家，从业人员3 万余人， 资产总额8 0 多亿元，年营业额约7 0 亿元，利税7 亿元。这些 企业大部分是当地的纳税大户，为油田和地方的经济发展、缓 解就业压力起到了重要的作用，他们改革的成功与否直接关系 到集体企业的生存，关系到胜利油田和当地社会的稳定大局。 【1 】胜利石油管理局，胜利油口| 多元开发企业大垒2 0 0 3 年5 月编著 引言 研究这些企业的改革与发展具有很强的针对性和必要性。因此 本课题具有一定的社会意义。 1 3 研究思路和主要内容 企业产权制度改革的研究是一项理论性、政策性很强的工 作，本论文的研究思路是：首先进行相关产权制度理论的学习， 查阅国内外关于国有企业和集体企业产权制度改革的文献资 料，借鉴其中成功的经验，吸取失败的教训。其次查阅中石化 集团公司、中石油集团公司历年来关于多种经营发展的文件， 查阅胜利油田年鉴，了解油田集体企业的发展历程，掌握该企 业群在发展中存在的问题的根源。然后抽取几个比较典型的企 业进行实地考察，采取召开座谈会、查资料、调查问卷、个别 走访的方式了解企业的实际状况，为研究工作提供事实依据。 同时实地考察两个已经改制的集体企业，讨论成功经验和需要 完善之处，使研究工作更有针对性。最后进行论文的撰写工作。 本论文共分五部分：第一部分简要阐述论文的研究背景和 意义；第二部分对胜利油田集体企业的发展历程进行了回顾， 并就其对油田主业的发展所起到的作用予以了评价；第三部分 分析了胜利油田集体企业发展中存在的问题，主要是“二国 企”企业行政代理方式的弊端，产权制度改革进展缓慢，内部 治理结构不健全；第四部分根据胜利油田集体企业的实际情 况，重点提出了胜利油田集体企业产权制度改革对策，指出产 权制度规范运作是深化改革的核心，要认识到集体企业产权制 度改革是公有制实现形式改革的一部分，必须明晰产权关系并 建立现代企业制度。产权制度改革的具体措施是：界定出资人 股权、法人财产权及出资人代表的权力，推迸投资主体多元化， 有选择地走民营化发展道路，本部分最后针对产权制度改革中 的产权界定、时间顺序、改革原则等一些具体问题进行了阐述。 北京交通大学硕士学位论文 本部分还从实施管理重组和培养企业竞争力两个方面提出了 胜利油田集体企业的发展策略。第五部分总结全文，提出本论 文研究的结论。 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 2 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 胜利油田集体经济是伴随着石油勘探开发主业而产生和 发展起来的，可以定义为石油集体经济。 我国宪法第六条明确指出：“中华人民共和国的社会 主义经济制度的基础是生产资料的社会主义公有制，即全民所 有制和劳动群众的集体所有制。”这就是说，集体经济是我国 社会主义公有制经济的一个基本组成部分，集体经济包括城镇 集体所有制经济，农村集体所有制经济和社会主义合作经济。 而城镇集体所有制经济又包括以下几部分：一是城市、县、镇 举办的集体企业；二是街道举办的集体企业；三是全民所有制 企业扶持兴办的集体企业，包括生产企业和劳动就业服务企 业：四是社会团体和文教文生等事业单位举办的集体企业。 由于石油企业本身又是一个矿区，甚至一个石油城镇，因 此石油集体经济，包括生产、商贸企业和劳动就业服务公司等， 同属于我国城镇集体所有制经济。： 2 1 胜利油田集体企业发展历程 2 1 1 起步阶段 胜利油田集体企业是随着油田多种经营的开展而发展起 来的，从二十世纪六十年代中期到七十年代末期，是油田集体 企业的起步阶段。这个阶段，胜利油田以大庆油田的“五把铁 锹阉革命”为榜样，为安置职工家属和提供一部发展一些工副 业和农业生产，为稳定职工队伍，开发盐碱荒滩，繁荣矿区生 活，促进油田发展做出了贡献。1 9 6 2 年华东石油勘探局山东 探区就开始了农副业生产，开垦荒地，不断大力发展种植业、 养殖业和农业机械化生产，到1 9 7 9 年种植面积达到1 1 8 9 万 2 2 王煌今，徐达人，石油企业多种经营理论与实践，石油工业出版社 1 9 9 23 p 2 一1 0 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 亩，粮食产量3 0 0 6 4 万公斤。1 9 6 4 年，原九二三厂供应指挥 部1 4 名家属响应党的号召，率先走出家门，发扬大庆人“有条 件要上，没有条件创造条件也要上”的分后勤保障的需要，开 始精神，借用3 0 间简易房，搬出自家的缝纫机，办起了缝补 厂，承担了油田绝大部分单、棉工服的加工和修旧翻新任务。 这一家属缝补厂的出现，标志着胜利油田集体企业的诞生。此 后，运输、钻井、油建、胜采等二级单位也相断开办了一些工 副业型的多种经营项目。如家属们自力更生脱土坯、建房屋、 打草垫，为职工做衣服，拆洗衣服，维修公路，挖管线沟，器 材、管线除锈防腐等劳动服务性工作。到1 9 8 0 年，全油田共 有各种工商厂点15 6 个，年产值1 8 2 5 万元，从业人员4 6 15 人。 其中，工业厂点7 3 个，商饮服务点8 3 个。工业厂点中年产值 10 万元以上的1 9 个，产值最高的是供应处1 0 3 油库炼油厂， 这个厂有家属2 2 4 人，正式工4 人，他们利用落地原油炼制燃 料油、润滑油，1 9 8 0 年实现产值6 0 8 8 万元，净收入3 3 6 万 元。， 2 1 2 发展阶段 从八十年代初到八十年代末，是油田集体企业的发展时 期。这一时期随着全国经济形势的变化，油田集体企业由安置 型向生产型转变，农业、工业和商饮服务业都得到了明显的发 展。农业在这个期间发展成效最为突出，粮食产量首次超过年 产粮亿斤大关，1 9 8 4 年粮食总产量达5 6 2 8 ，9 万公斤，1 9 9 1 年 粮食总产量创出最高历史纪录为9 8 6 l 万公斤；畜牧业生猪饲 养上了一个大台阶，奶牛、蛋和肉鸡生产实现了较大突破；水 产业养殖不论是品种、质量，还是面积、规模都得到较大提高； 3 3 中国石油天然气总公司多种经营局，石油多种经营历年资料汇编1 9 5 9 一 1 9 9 5 19 9 6 p 3 0 一3 4 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 林果业和绿化成果喜人，到1 9 9 0 年，种植乔木6 0 0 万株，观 赏树3 7 0 万株，灌木2 4 2 万株，实现林网化面积8 2 4 8 公顷， 全油田绿化覆盖率达4 3 ，建大小公园lo 余个，总面积达10 0 余公顷。工业和商饮服务业在七十年代末较低的基数基础上， 也得到了初步的发展，形成了一定的产业基础。到1 9 9 0 年， 全油田共有多种经营工业厂点4 5 1 个，商业网点3 6 6 个，从业 人员2 7 7 0 1 人，固定资产l4 1 0 4 1 8 万元，流动资金7 4 8 6 1 8 万元，年产值5 9 亿元。 2 1 3 扩张阶段 从九十年代初到九十年代末，油田集体企业进入了快速扩 张时期。原中国石油天然气总公司为适应石油工业改革与发展 的需要，把加快发展多种经营列为“三大战略”之一，并连续 制订了关于石油工业发展多种经营若干问题的意见、石油 集体企业管理暂行办法促进了集体企业的发展壮大。胜利油 田按照石油天然气总公司提出的“三大战略”，在油田勘探开 发持续稳定发展的同时，坚持以经济效益为中心，贯彻落实“坚 定不移地稳定发展农业、抓住重点发展工业、积极发展第三产 业”的多种经营工作方针，着力实旎集团化、规模化经营，发 展高技术含量、高市场占有率、高出口创汇、高效益产业和劳 动密集型产业，此期间集体企业得到持续、快速、健康发展， 基本实现了速度、规模、效益的同步增长，取得了很大的成就。 据统计胜利油田多种经营系统生产经营总值、销售收入和实现 利税总额由1 9 9 1 年的9 7 亿元、8 9 亿元和o 7 亿元，发展 到1 9 9 7 年的5 9 9 亿元、5 5 亿元和5 9 7 亿元，年平均增长速 度分别为3 5 4 5 、3 5 4 7 、4 2 9 4 。1 9 9 7 年末，全油田共有 多种经营企业6 2 4 个，其中三资企业5 9 个，集体企业4 5 5 个： 北京交通大学硕士学位论文 多种经营从业总人数7 0 l7 j 人，其中，全民职工2 0 0 0 8 人( 油 田全民身份，在集体企业工作) ，集体职工7 3 8 4 人，就业青年 8 4 5 7 人，就业家属14 4 7 9 人，外聘工6 0 3 5 人，临时职工1 3 8 12 人。一 2 1 4 改革调整阶段 进入2 l 世纪，胜利油田集体企业进入了改革调整时期。 1 9 9 8 年中国石油石化行业大重组，成立中石油、中石化两大 集团。1 9 9 8 年6 月1 日中国石化集团公司正式对胜利石油管 理局行使管理权；2 0 0 0 年5 月1 8 日“中国石化胜利油田有限 公司”正式注册成立，胜利石油管理局做为存续企业的集合继 续存在，数百家集体企业亦在其管辖之列。两场变革主要靠行 政命令方式迅速完成，难以对相关群体利益调整做到严丝合 缝，尤其是集体企业在油田的变革中不断成为改革的对象，使 集体企业的发展发生了较大变化，隶属关系、市场关系、产业 布局等与以前有了实质性的不同，集体企业进入了融入市场重 新整合发展的新阶段。 外部大环境也使得胜利油田集体企业不得不面对改革。党 的十五大和十五届四中全会对中小企业的改革和发展作出了 一系列的重大决策。加入世贸组织后，中石化集团公司为了增 强企业在国际上的竞争力，提出分离副业，精干主业的改革方 针，对多种经营集体企业的改革原则是：抓大放小，放开搞活， 有所为有所不为。并多次强调集体企业改革的重要性和必要 性：一是有利于将国有资产相对集中到生产技术服务等主体业 务，提高国有经济质量和市场竞争力；二是有利于收缩战线， 把精力、财力集中起来，加快主体业务的发展；三是通过放开 4 【3 】中园石油天然气总公司多种经营局石油多种经营历年资料汇编1 9 5 9 一1 9 9 5 ，1 9 9 6 ，p 7 7 7 8 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 经营、转换机制，使中小企业进入市场，加快自身发展：四是 通过改制，是集体企业的资产和人员与中石化分开、分立，实 现整体分流。 几年来，胜利油田采取了若干措施对局属、厂属集体企业、 含国有股、集体股的股份制企业( 这些企业大部分是国有或集 体股一股独大) 进行改革。一是针对集体农业长期亏损、负担 过重的局面，采取一次性补偿的办法辞退全部近15 0 0 0 名家 属；二是强制性要求所有集体企业辞退除急需的技术骨干以外 的所有外聘工和i 临时工，缓解内部就业压力。三是对内部集体 企业实行关停并转，成立了化工集团、橡塑集团、油田建设集 团等若干企业集团，减少法人数量，要求厂属集体企业也按行 业实行内部合并，减少税务负担。到2 0 0 3 年年底，胜利油田 多种经营系统中共有集体企业近3 5 0 家，从业人员3 万余人， 资产总额8 0 多亿元，年营业额约7 0 亿元，利税7 亿元。四是 实行股份制改造，对职工愿意改制的部分集体企业实行股份制 改造，对集体资产进行评估，吸收职工股份和外部自然人股份 改制为有限责任公司。对新成立公司要求全部是有限责任公 司，职工和集体共同组成投资主体。 2 2 胜利油田集体企业历史评价 2 2 1 促进就业，稳定职工队伍和矿区社会 油田开发建设初期，在自然环境恶劣的偏僻荒凉矿区，职 工工作艰苦，生活条件差，胜利油田把解决职工吃粮难、两地 分居问题作为调动职工积极性和稳定职工队伍的一项重要措 施。八十年代初，职工子女进入成年期，油田面临着就业的压 力，这时候的油田集体企业就以安置职工子女为主，大力发展 劳动服务公司和农工商公司。八十年代末期和九十年代初，胜 北京交通大学硕士学位论文 利油田职工总量不断增加，老职工问题突显出来，老职工不再 适合一线生产，这时的油田集体企业就担负着双重任务：一是 安置职工子女就业，二是安置老弱伤残职工。到最近几年，石 油工业实施重组改革和减人增效政策，这时的油田集体企业就 成为改革试验田和分流安置主业富余人员的主渠道。据统计， 胜利油田集体企业先后共解决了近6 万名职工家属的就业问 题，l o 多万人次的职工子女就业安置问题，2 万多名的主业老 弱伤残职工富余分流安置问题。 2 2 2 改善职工生活，丰富“菜篮子”“米袋子” 油田集体企业的发展极大地改善了油田职工生活水平。 1 9 5 8 年大跃进的失败，造成国民经济的困难状况加剧，石油 工人生活供应明显不足，计划经济解决不了石油工业发展的后 勤供应，为了石油工业的生存和发展，从玉门油田、大庆油田 开始发扬延安南泥湾精神，大搞农业生产，被周恩来总理肯定， 称作“大庆加大寨”，工农结合，城乡结合，有利生产，方便 生活。胜利油田初期发展多种经营就是学习老油田的经验和做 法，以农副业起步，主要就是为了解决油田生活后勤保障问题。 在组织职工家属开荒种地，积极发展农业生产，基本解决了职 工粮食问题后，胜利油田为解决职工的“加油肉”问题，开始 进行养殖业、畜牧业和水产业生产，实施“2 3 6 6 ”工程，即保 证每月给每个职工平价供应2 斤油、3 斤蛋、6 斤肉、6 斤鱼。 在市场相对短缺的年代，胜利油田较好地解决了职工食品供应 问题，有力地调动了职工的积极性，保障了油田生产的顺利进 行。 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 2 2 3 为主业的发展提供直接的产品和服务，缓解建设供求 矛盾 油田集体企业根据主业生产需求，上马项目生产产品，或 进行技术攻关，提供技术服务和劳务输出，在计划经济时期一 定程度上缓解了生产物资的供求矛盾。9 0 年代初期临盘采油 厂所属集体企业开发的i 晒盘1 号解堵剂，售价只有英国进口产 品的四分之一，在胜利采油厂和现河采油厂推广使用后，分别 取得了单井日增产2 4 0 吨河5 0 吨的显著效果。泵公司所属集 体企业针对电潜泵用大扁电缆寿命短，消耗量大，成本据高不 下等实际情况，引进海军检测电缆新技术和加拿大铠装机，对 大批待修电缆进行修复，半年修复2 8 6 盘，为油田节约资金 2 0 0 0 余万元。 2 2 4 为深化石油工业改革做出了贡献 油田集体企业是油田改革发展的“试验田”和“大后方”。 集体企业的发展对调整石油工业单一产品结构，单一产业结 构，优化劳动组织，合理配置生产要素，促进新体制的形成起 到了积极的作用。二十世纪九十年代以后，石油工业进入了结 构调整和改革开放时期，由于油田主业受多方面的制约，油田 在最初的改革探索中都以多种经营集体企业为“试验田”，寻 求新的发展空间和改革方向。 北京交通大学硕士学位论文 3 胜利油田集体企业发展存在的问题及分析 二十一世纪以来的几年中，尽管胜利油田集体企业己经迈 出了改革的脚步，按照国家和中石化集团公司的改革部署，实 行了一系列的改革举措，对部分企业进行了股份制改造，一定 程度上明晰了产权。但走访胜利油田和f 、属的集体企业，得出 的结论却足：到目前为止，胜利油田集体企业在建立现代企业 制度道路上困难重重、徘徊不前。原因是多方面的，其中两个 重要的原因是：方面，由丁胜利油田集体企业的历史遗留问 题比较多，企业背负的包袱很重，讶多胜利油田集体企业负债 累累，经营不善；企业的管理体制落后，管理效率低下；胜利 油田集体企业的职工队伍数量庞大，大多数员工受教育的水平 不高，许多员工跟不上企业的改革和发展，企业改革过程中触 及的利益比较严重改革阻力大。另方面，现代企业制度中 很重要的一点是“产权明晰”。在产权制度中，产权明晰的丰 要标志是产权的人格化，即财产的所有权具体到个人。由于集 体资产归集体所有或国家所有，不可能实现人格化，这也是目 前我国对集体资产产权制度改革的一个难题。在集体资产改革 中，通过成立集体资产管理委员会专职代表集体或主办方国有 企业行使集体资产的所有权，追求集体资产的保值和增值。他 们手中掌握控制权，但他们不是真正的风险承担者，这给胜利 油田集体企业的经营和管理带来了一系列问题。接下来研究目 前胜利油田集体企业改革中存在的主要问题及其成因。 3 1 “二国企”企业行政代理方式的弊端 中国国有企业投资兴办的集体企业基本采用的是国有企 业的管理模式，因此又称集体企业为“二国企”，集体企业和 国有企业在最终所有权的管理上都采取行政代理方式，也就存 在同样的弊端。在改革之前，胜利油田集体企业的经营和管理 均采用行政代理方式，即由国有企业一一胜利石油管理局代表 均采用行政代理方式，即由国有企业一一胜利石油管理局代表 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 职工行使公共产权。这种公共产权的集体代理制具体表现是： 公共产权的集体代理是以行政管理为依托的，即它是一种以政 权为基础的强制性代理关系。胜利石油管理局代理是集体制的 逻辑选择。因为集体所有者是一个抽象的概念，由国家权力执 行机构赋予管理权的国有企业来代理国家行使集体产权就具 有必然性。与通常的代理关系不同的是，国家作为代理人不仅 拥有公共财产的控制权，而且拥有剩余索取权。初始委托人通 过由国家控制的再分配渠道获取剩余。维护这种代理关系的必 要条件是剩余索取权的不可转让性。因为，一旦剩余索取权具 有可转让性，国家就将失去对公共产权的代理权。s 胜利石油 管理局行使公共产权的目标呈现多元化，利润最大化可能只是 一个次要目标。 胜利油田集体企业几十年发展道路表明，采用行政代理方 式管理胜利油田集体企业，成了胜利油田集体企业发展的大障 碍。这是因为，当代表国家行使管理权的胜利石油管理局在获 得集体财产的代理权后，它实际上没有能力直接管理如此众多 的集体企业。行政代理的弊端首先表现在其高昂的组织成本和 信息成本，具体表现为： 其一、代理的激励成本较高。纵向授权链形成后，一方面 委托人的监督活动并非是一种纯粹的获利行为，而是一种监督 费用很高的公共选择，并很难设计出一个近似市场衡量标准的 激励约束机制；另一方面，代理人并非是剩余索取人，其努力 水平与报酬并不直接相关。这样，要抑制下级代理人的机会主 义行为，就需支付高昂的激励成本，其激励成本随着集体经济 规模的扩大而急剧上升。 其二、行政代理的信息成本较高。在行政代理中，胜利石 油管理局为了有效地监控集体资产，必须从下级代理人处收集 4 吴敬琏，当代中国经济改革，上海远东出版社2 0 0 40 l ，p i o 1 2 北京交通大学硕士学位论文 足够的信息，并向下级发布各种规则和指令。然而，由于信息 不仅在传递过程中会发生累积性的损失，而且下级代理人可能 有意封锁信息或传递假信息，以实现自身效用最大化，从而使 信息成本迅速上升。 其三、行政代理降低约束效率。等级组织内的交易存在严 格的进入壁垒，代理合约具有长期性质，这就可能产生原谅失 误、相互包庇、相互吹捧、不愿冒险和创新的倾向，产生代理 关系的政治化，这些都极易对监督和惩罚代理人的机会主义行 为产生软化作用。 其四、行政代理将难以避免产生影响力成本。所谓影响力 成本，指的是代理人为了获得更大的控制权，将会把相当多的 精力放在游说上级与建立人际关系网这类非生产性活动上，由 此付出的成本就是影响力成本。这种局面一旦形成，就使得企 业对管理者的任用并非以其才能和素质为选拔的标准，而是纯 粹看人与人之间的人际关系。6 以上几点，正是多年来胜利油田集体企业的通病。这与现 代企业所要求的经营和管理方式以及它所体现的风格是格格 不入的。要克服这种弊病，唯一的出路就是实行产权制度改革， 使集体企业的产权关系明晰化，并建立现代企业制度。 3 2 产权制度改革进展缓慢 尽管胜利油田集体企业已经迈出了改革的脚步，按照国家 和中石化集团公司的改革部署，实行了一系列的改革举措，对 部分企业进行了股份制改造，一定程度上明晰了产权。但走访 胜利油田和下属的集体企业，得出的结论却是：到2 0 0 4 年年 底，胜利油田集体企业尚有7 0 的集体企业没有实行股份制 改造，实行股份制改造的企业中大部分存在集体股一股独大的 现象，如果一股独大，一家集体股绝对控股( 股权占5 0 以 4 呈敬琏当代中国经济改革上海远东出版社2 0 0 4 ，0l 、p t j 一7 9 1 4 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 上) ，那还是胜利石油管理局或者其下属的国有企业说了算， 产权改革并未到位。由于股权无法分散，公司的经营管理权与 所有权之间难以独立，行政管理色彩依旧严重。因此，这种产 权改革的不到位就很难形成相对制衡的产权主体和有效的产 权约束机制，很难建成完善的现代企业制度。实际意义上仍旧 没有从根本上改变“二国企”的弊病。 造成胜利油田集体企业产权改革进展缓慢的原因有多方 面，我认为主要原因有以下几个方面： 一、集体企业管理层和职工思想观念僵化落后，认识不到 造成企业效益低下徘徊不前的根本原因是产权关系不明晰。脑 子里仍旧存在原来计划经济体制下“等、靠、要进了油田 门，一辈子都是公家人”的旧思想。有的领导因循守旧，不敢 进行改革尝试，尤其是在触动个人利益的时候，不但对改制持 消极态度，甚至百般阻挠，影响整个企业的改制和发展。职工 害怕改制后脱离油田这棵大树，日子反而不好过，再加上部分 管理层不能对职工做出承诺，使得职工群众对改制无所适从， 最后干脆投反对票。对于效益较差企业职工对企业前景的忧虑 更甚，抵触改革的情绪也越严重。 二、胜利油田集体企业自身的缺陷严重阻碍改革的进行。 油田集体企业是在长期的计划经济体制下发展过来的，带有浓 重的计划体制色彩，造成了企业的“五多五少”：一是产值多、 增加值少；二是产品多、名牌少；三是行业多、支柱性产业少， 油田多种经营企业涉足的行业几乎方方面面什么都有，但是能 够形成支柱，起主导作用的微乎其微：四是依附性的多、社会 性的少，油田多种经营企业比较多的是依附于油田，依附于主 业，真正独立的向社会市场求生存的少；五是劳务性的多、高 科技的少，这反映在人均增加值、人均劳动生产率低。对照一 些比较发达的乡镇企业，在人均劳动生产率方面落后近2 0 倍。 北京交通大学硕士学位论文 对于油田多种经营企业发展中存在的这些问题，另外一种说法 叫“散、亏、死、低”：一是“散”。油田多种经营产品数千种， 厂点好几百个，销售收入平均每个厂点不到1 0 0 0 万元。二是 “亏”。亏损面4 5 左右，靠主办单位导“流程”生存。三是 “死”。管理体制和经营机制仍然还是计划经济。四是“低”。 市场占有率低，9 5 的企业眼睛只盯着油田内部市场，向外拓 展能力很差。 三、历史遗留问题严重。如第一章所述，历史上集体经济 中的农业部分为油田的发展做出了不可磨灭的巨大贡献。但是 进入社会主义市场经济发展时期以后，农业连年大幅度亏损， 最后油田不得不以一次性补偿的办法对家属实行退养。但由于 国家社会保障体系不健全，最后这部分家属的养老、医疗等问 题又集中到油田身上。而油田又没有相应的法律法规可以遵 照，一定时期内矛盾激化，出现了家属大规模集体上访事件。 2 0 0 4 年，在多方协调下，这一问题得到了初步的解决。而家 属管理再一次成为已改制和未改制集体企业的重要工作任务。 2 0 0 0 一2 0 0 2 年，油田相应中央对国企实行减员增效的号召， 实行内部职工一次性买断工龄协议解除劳动合同的改革。2 0 0 4 年，部分协解人员不顾协解合同已经生效这事实，集体上访 要求增加医疗保险等待遇，同时胜利油田在政府再就业压力的 迫使下，最后只好对所有协解人员实行上岗就业再安置。而大 部分协解人员又安置在本来就已经人满为患的集体企业内，尽 管集体企业主办单位对集体企业给予了一定的补偿。但这种行 政任务难免影响职工的情绪和对企业未来的期望，成为企业改 制的又一阻碍。 3 3 内部治理结构不健全 建立现代企业制度的一个重要内容是规范企业内部治理 结构，通过委托人为代理人设置最优化的激励和约束机制，提 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 高资产的营运效率。治理结构包含公司经理的选择和约束及公 司承担的社会责任等方面内容。 目前，胜利油田集体企业治理结构就总体而言，存在以下 主要问题： l 、缺乏有效的经营者选择机制 胜利油田集体企业在公司制改造过程中面临的最大困难， 就是如何选择一个有效的经营管理层的问题。从现代企业理论 来看，经营者选择机制是通过剩余控制权和剩余收益的分配来 实现的。对企业的剩余索取权有两类，一类是不承担风险的合 同收入索取权，另一类就是承担风险的剩余收益索取权。剩余 控制权就是企业的决策权。在一个有效的治理结构中，剩余控 制权和剩余收益索取权应该是对称的，即承担风险的人应该有 控制权：反之，拥有控制权的人则应该承担风险。7 但是在集 体企业中，主办单位一一胜利石油管理局或其下属的单位代表 国家行使股东权力，手中掌握控制权，但他们却没有剩余索取 权，不是真正的风险承担者( 这是国家股东和个人股东的最大 区别) 。因此它手中的控制权就变成了“廉价投票权”，即对投 票选择经营者可以不负责任，不承担风险。 此外，在胜利油田集体企业公司制的改造过程中，由于经 理人市场远未发达，经理人员的选聘和解聘制度仍带有计划经 济的色彩。很多胜利油田集体企业的经理人员来自上级主管部 门的行政委派或指定，这样的经理人员就只可能投胜利石油管 理局所好，而不一定具有真正的经营管理才能。在胜利石油管 理局任命的情况下，胜利石油管理局掌握很少的信息，而且也 没有积极性去获取信息，这样，真正具有经营管理才能的人就 很难被选择到经营者的岗位上去。 2 、委托一一代理机制不健全 5 赵坚，现代管理经济学中国铁道出版社2 0 0 012 ，p 2 7 0 北京交通大学硕士学位论文 代理问题产生于所有权和经营权的分离，这是公众持股公 司普遍存在的问题。而在胜利油田集体企业，这一问题表现得 尤为严重。从整个市场体系看，产品市场和经理市场远未发达， 破产不规范，市场的竞争对经营者的威胁不大：同时资本市场 的功能还很不完善，不能客观地评价公司业绩，也对经营者的 经营行为产生不了压力。因此，在这种环境下建立起来的委托 一一代理关系肯定不键全，而且其成本的高昂性和运作的非效 率性也就自然显现出来了。 目前，这种不健全的机制主要表现在两个方面： 其一，代理层级过多。胜利油田集体企业的委托一一代理 关系中不仅有股东大会、董事会、经理阶层、监事会和一般职 工等代理级次。而且存在职代会、胜利石油管理局、集体资产 管理中心等层次。可见，胜利油田集体企业的代理链很长。而 代理链越长，代理成本也就越高。 其二，代理效率低下。多层级的委托一一代理关系，拉长 了委托者与代理者的距离，扩大了信息的不对称性，增加了契 约的不完全性，且各层次代理人的权利和义务也在多重代理中 被稀释，导致委托人的目标得不到贯彻实施，代理效率低下。 3 、“新老三会”普遍存在，“内部人控制”严重 目前，8 0 以上的集体控股公司都既有“新三会”，又有 “老三会”，企业决策中“新三会”和“老三会”并存，领导 多头，难以实行集中统一指挥。其次，“内部人控制”现象非 常严重。所谓内部人，是指企业内部的事实上或法律上掌握企 业相应控制权的经理人。他们极度可能利用诸如企业对外投 资、利益分配等方面的事实控制权，将其私利嵌入企业的决策 和运作过程中，最终损害所有者的利益，这就是产生了通常意 义上的“内部人控制”。由于“新三会”和“老三会”的并存， 有的企业为了避免权力重叠，实行董事长兼任总经理，同时又 胜利油田集体企业发展历程回顾与评价 是党委书记，权力过于集中，经营者独断专行，进一步加剧了 “内部人控制”现象。 4 、董事会运作机制不规范 这种运作机制不规范主要表现在两方面： 其一，董事会运作不规范。公司法明文规定，公司董事会 产生于股东大会的选举，而目前在胜利油田集体企业里却不是 这样的。许多公司董事会的任命和解聘书直接源于上级行政命 令，而无需股东大会的民主选举，或者事后补个会议记录，走 走形式。董事会因为有了胜利石油管理局作后盾而无视股东大 会，越权行事，在很多情况下出现董事长一人说了算而使董事 会有名无实。 其二，董事会构成不合理。从现有董事会的构成看，内部 董事占绝大多数，这难以客观地监督和评价经营者的绩效，同 时，董事会的成员多来自大股东，而小股东、非集体股东的利 益很难得以体现和保证。 5 、缺乏有效的激励和约束机制 由于没有一套有效的激励和约束机制，经营者难以做到自 我监督和自我激励，从而导致胜利油田集体企业治理的非效率 性。特别是当现有激励下获得的显性报酬不如约束之外的隐性 收入时，经营者就会最大限度地获取自身的收益，从而产生道 德风险。 进一步深化胜利油轮集体企业改革的对策 4 进一步深化胜利油田集体企业改革的对策 进一步深化胜利油田集体企业改革必须要做好两方面工 作：一方面，通过产权制度改革，优化治理结构，建立现代企 业制度，使胜利油田集体企业成为真正的自主经营、自负盈亏 的市场竞争主体，为胜利油田集体企业经营成功奠定制度基 础；另一方面加强管理，通过提高胜利油田集体企业的管理水 平，创造并保持胜利油田集体企业的竞争力和竞争优势。改革 和管理的关系有两层：一是以产权制度为核心的企业经营机制 改革，以界定企业与胜利石油管理局、与社会、与投资者( 股 东) 、与员工的关系，奠定企业管理的制度基础，以带来企业 运行机制的市场化，这是企业现代管理赖以存在的基本前提。 如果企业的产权界定不清晰，治理结构不合理，即使内部管理 改革取得突破，也是不能持久的。二是企业内部管理体制的改 革，以带来管理模式的市场化，增强企业参与市场竞争的能力。 在以产权为核心的企业改革基本完成以后，企业内部管理体制 的改革任务更艰巨，对企业的竞争力、经营绩效的影响更直接。 这两种改革是并行的、相互促进的。s 笔者认为，当前进一步深化胜利油