（社会保障专业论文）北京市失业保险基金对再就业的促进作用研究.pdf

学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 学位论文作者签名： 弓，卜旁弭 导师签名： 签字日期：矽c 口年7 月了日签字日期：矽d 年7 月7 日 中图分类号：c 9 7 9 u d c ：x x x x 学校代码：1 0 0 0 4 密级：公开 北京交通大学 硕士学位论文 论文题目 北京市失业保险基金对再就业的促进作用研究 论文英文题目 r e s e a r c ho n p r o m o t i n ge m p l o y m e n to fu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c e f u n d so f b e i j i n g 作者姓名：孙琳 导师姓名：史振磊 学号：0 8 1 2 0 9 2 6 职称：副教授 学位类别：管理学学位级别：硕士 学科专业：社会保障研究方向：失业保险 北京交通大学 2 0 1 0 年7 月 致谢 本论文的工作是在我的导师史振磊老师的悉心指导下完成的，史振磊老师严 谨的治学态度和科学的工作方法给了我极大的帮助和影响。在此衷心感谢二年来 史振磊老师对我的关心和指导。 史振磊老师悉心指导我们完成了论文的科研工作，在学习上和生活上都给予 了我很大的关心和帮助，在此向史振磊老师表示衷心的谢意。 在撰写论文期间，林玳玳老师和袁伦渠老师对我论文撰写工作也给予了非常 宝贵的指导意见，在此向他们表达我的感激之情。 论文的写作过程参阅了大量有价值的中外文献资料。在此向这些专家、学者 们表示感谢。 另外也感谢家人，他们的理解和支持使我能够在学校专心完成我的学业。 中文摘要 摘要： 本文选题来自于现实问题的提炼：失业保险基金滚存结余过多，促进就业功 能有极大的提升空间。通过对北京市失业保险基金的历史沿革、收支运行情况等 的分析，客观评价北京市失业保险基金在预防失业、促进就业方面的功能。重点 在于针对失业保险基金促进就业的问题和不足方面，根据北京市失业保险的现实 情况，提出进一步发挥失业保险基金促进就业、预防失业的功能的对策和建议。 本文提出失业保险基金自身的筹集和支付对实现促进就业目标的影响。总结了失 业保险基金在金融危机时促进就业的支撑性作用，同时在分析失业保险基金“保 生活”和“促就业 的比例时，采用了社会福利博弈模型，有助于合理制定支出 比例，解决北京市失业保险基金滚存结余过多的问题，同时防止产生西方国家福 利过高“养懒汉”的问题。 本文主要做了以下几项工作：1 总结了失业保险基金促就业的理论基础，其中 包括国内外学者在失业保险基金促进就业方面的各项研究以及国内外关于失业保 险基金促进就业的实践分析以及如何优化失业保险促就业的理论总结。2 利用北京 市失业保险基金的一系列数据分析并且客观评价了失业保险基金在促进就业方面 的成就和不足。3 立足于现实情况，针对金融危机提出进一步发挥失业保险基金促 进就业、预防失业的功能的对策和建议。图5 幅，表4 个，参考文献6 8 篇。 关键词：失业保险基金；促进就业；预防失业 分类号：c 9 7 9 a b s t r a c t ： a b s t r a c t lm sp a p e ra n a l y z e sr e a l i s t i cp r o b l e m t h er e s to ft h eu n e m p l o y m e n ti n s u r a i l c e 士u n d s1 se x c e s s i v e w es t i l lc a nu s e i tt op r o m o t ee m p l o y m e n tf u n c t i o n a c c o r d i n gt ot h e r e s e a r c ha b o u th i s t o r ya n do p e r a t i o no fb e i j i n gu n e m p l o y m e n ti n s u 啪c e 向n d s w e c o n c l u d e d 也a ta s s e s s m e n to np r e v e n t i n gu n e m p l o y m e n ta n dp r o m o t i n ge l n p l o y r n e n t f u n c t l o n f o c u so np r o b l e m sa n dt h ei n s u f f i c i e n c yo nu 1 1 锄p l o 灿e n ti n s u r a l l c e d s i o rp r o m o 缸n ge m p l o y m e n t , w e p u tf o r w a r df u r t h e rs u g g e s t i o n st op r o m o t e 锄p l o m e n t t h r o u 曲t h eu s eo fu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ef u n d s w ed i s c u s s e du n e m p l o y e di n s u r a n c e f u n d sr a l s em o n e ya n dp a yi t s e f f e c t sp r o m o t ee m p l o y m e n tg o a l s ，s u m m 撕z e dt h e u n 锄p l o y e di n s u r a n c ef u n d si naf i n a n c i a lc r i s i st op r o m o t ee l n p l o y i n e n t ，a 1 1 du s e dt h e s o c l a jw e l f a r eg a m e - t h e o r yt o a n a l y z et h er a t i oo f ”e n s u r i n gl i f e i t a i l d p r o m o t i n g e m p l o y m e n t ” 。 lm s p a p e rp r i m a r i l yf o c u s e so nt h e f o l l o w i n g t a s k s ： s 1 】加m a z e sm e u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ef u n d p r o m o t i n ge m p l o y m e n tt l l e o r e t i c a l b a s i s ，i n c l u d i n g d o m e s t l ca n df o r e i g ns c h o l a r s s t u d yo fu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c e d s t 0p r o m o t e 锄p l o y m e n ta n du n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ef u n d s o nt h e p r a c t i c eo fp r o m o t i n g 锄p j o y l l l e l l ta n dh o wt oo p t i m i z et h e t h e o r yo fu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ep r o m o t i n g 啪p l o ) ，i i l 吼t a c c o r d i n gt ot h ed a t ao fu n e m p l e y m e n ti n s u r a n c ef u n d so f b e i j i n g w e n a v ea n a l y z e dt h ea c h i e v e m e n t sa n dd e f i c i e n c yi nu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c e 缸1 d si n p r o m o t i n ge m p l o y m e n t ，g i v e na d v i c eo n o f u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ef u n d s f u r t h e rp r o m o t i n ge m p l o y m e n to nu t i l i z a t i o n l ( e y w o r d s ：u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ef u n d s ；p r o m o t ee i l l p i o ) ，i i l e l l t 劬c t i o n ； p r e v e n tf o 胁t h eu n e m p l o y m e n t c l a s s n o ：c 9 7 9 目录 中文摘要i i i a b s t r a c t i v 1 引言1 1 1 研究的背景和意义1 1 2研究的主要内容和目的一1 1 3研究方法2 1 4本文的创新之处2 2文献综述4 2 1国内的研究现状4 2 1 1 促进就业的理论研究4 2 1 2 失业保险自身对实现促进就业目标的影响6 2 1 3 失业保险基金促进就业方面7 2 2国外的研究现状8 2 2 1 西方失业保险促就业理论基础8 2 2 2 国外现行失业保险促进就业政策的实施重点1 3 2 2 3 西方优化失业保险促就业理论研究1 5 2 3本章小结1 6 3北京市失业保险基金收支运行情况18 3 1北京市失业保险制度的历史沿革1 8 3 2北京市失业保险基金的运行特征2 0 3 3北京市失业保险基金促就业功能分析2 6 3 3 1 北京市失业保险基金促就业的积极方面2 6 3 3 2 北京市失业保险基金促就业的不足方面2 8 4对策和建议3 3 4 1确立长效机制促进北京市就业3 3 4 2合理提高北京市失业金发放标准3 4 4 3积极扩大北京市城乡失业保险覆盖人群3 4 4 4增加在北京市稀缺技能培训方面的支出3 5 4 5完善北京市失业保险基金的管理体系3 6 4 6扶持北京经济欠发达城区的就业3 7 5总结与展望3 9 参考文献4 1 作者简历4 4 独创性声明4 5 学位论文数据集4 6 1 1 研究的背景和意义 1 引言 截至2 0 0 9 年5 月末，全国失业保险基金滚存结余已达1 4 0 0 亿元，其中，将 有1 3 0 亿元用来向受金融危机冲击的困难企业发放补贴，不到结余总额的十分之 一。而根据人力资源和社会保障部的计划，该项支出应达到3 0 0 亿至4 0 0 亿元。1 在探索建立了就业和失业保险的联动机制中，自2 0 0 6 年1 月起，为充分发挥 失业保险制度促进再就业的功能，根据国务院关于进一步加强就业再就业工作 的通知( 国发( 2 0 0 5 ) 3 6 号) 的要求，在北京、上海、江苏、浙江、福建、山东、 广东7 省、直辖市开展适当扩大失业保险基金支出范围试点工作。北京市失业保 险促进就业资金占就业资金总额的6 0 。而值得注意的是，截至2 0 0 8 年底，北京 市失业保险基金促就业支出9 3 4 1 9 万元，而失业保险基金历年滚存结余已达7 1 5 9 8 8 万元。2 失业保险的支出不够，影响促进就业功能的发挥是当前失业保险的最大困 垃 境。 好钢用不到刀刃上，失业保险金用不出去，也就谈不上发挥失业保险的作用。 金融危机已经深度影响中国实体经济，就业形势严峻。这个关键时点，失业保险 基金充分发挥支援企业救助职工的作用就应该凸现出来。2 0 0 8 年底，人保部、财 政部、国家税务总局就联合发出的关于采取积极措施减轻企业负担稳定就业局 势有关问题的通知，要求各地区可降低失业保险费率，受金融危机冲击的困难企 业可在6 个月内缓缴失业保险，并享受从失业保险基金内支出的社会保险补贴或 岗位补贴。北京市参加了东部7 省市的扩大失业保险基金支出范围的试点工作并 以此为契机，进一步扩大了失业保险的支出范围。但是如何最大限度地发挥北京 市失业保险基金促进再就业作用，仍然是亟待解决的问题。 1 2 研究的主要内容和目的 本文通过对北京市失业保险基金的失业保险基金收入支出情况分析，对失业 保险基金在保障生活、促进就业和预防失业功能方面做出客观评价，针对金融危 参考兰方人保部拟用1 3 0 亿元失业保险基金补贴困难企业 j 】财经网2 0 0 9 年6 月1 9 日 2 参考课题组北京市失业保险基金促进就业与预防失业功能研究【r 】北京劳动保障职业学院学报2 0 0 9 年第3 卷( 4 ) 机带来的挑战和机遇，提出在发挥失业保险基金促进就业功能方面存在的问题与 不足，并在此基础上，对进一步发挥失业保险基金促进就业、预防失业的功能提 出了常态化、制度化的对策建议，为科学决策提供依据。 在金融危机的背景下，如何最大限度地发挥其社会保障作用，才能更好地弥 补失业保险金促就业方面的不足。目前，国内外社会保险理论界和实践部门都已 经认识到失业保险具有社会保障和促进就业双重目标。但对如何实现促进就业目 标，大多在失业保险之外寻找方法，尤其将视野停留在就业指导、职业培训和职 业介绍之上，尚未揭示失业保险本身对促进就业的影响。本文旨在通过剖析北京 市失业保险基金的促就q p 情况以及将促进就业确立为解决失业保险结余过多的方 法，试图探讨失业保险基金本身对促就业这一目标的影响和相应的政策措施，为 做好北京市失业保险基金促进就业工作提供参考。 1 3 研究方法 本文通过对北京市失业保险基金结余过多问题的提炼研究，分析失业保险基 金促就业的功能发挥问题。在研究过程中，以北京市失业保险基金的数据统计结 果为样本，以时间序列模型为载体，使分析内容更为直观，更具说服力。在客观 评价北京市失业保险基金的促就业功能发挥时，从正反两方面分析了失业保险基 金在就业方面的作用。通过实证分析的方法在提出对策和建议的同时，利用社会 福利博弈模型分析失业保险基金在“保生活促就业”方面的支出比例。 1 4 本文的创新之处 1 、本文提出北京市失业保险基金自身的筹集和支付对实现促进就业目标的影 响。失业保险基金的筹集与给付对促进就业影响较大。如果没有保险基金的筹集， 为失业者提供现金援助也失去了物质基础；筹集到基金，若不将保险金发放给失 业者，或虽发放但方式不当，最终不能保障失业者的基本生活并促使其就业。 2 、本文总结了北京市失业保险基金在金融危机时促进就业的支撑性作用，明 确了促就业效果显著政策应作为长效机制确定下来。金融危机发生以后，根据国 家劳动保障部的控制失业率在0 4 的要求，北京市通过失业保险基金促进就业， 出台了一系列颇有力度的减轻企业负担，支持企业稳定就业岗位的政策措施。 3 、提出失业保险覆盖范围不仅指覆盖的人群，同时也包括了增加在奇缺技能 2 培训方面的支出等。 4 、本文在分析北京市失业保险基金“保生活 和“促就业”的比例时，采用 了社会福利博弈模型，有助于合理制定支出比例，解决失业保险基金滚存结余过 多的问题，同时防止产生西方国家福利过高“养懒汉 的问题。 3 2 1 国内的研究现状 2 1 1 促进就业的理论研究 2 文献综述 就业是民生之本和安国之策。党中央、国务院历来高度重视就业工作，近几 年来，先后制定了一系列有关促进就业的政策，并在实践中发挥了重要作用。但 是，“十一五”期间，我国的就业工作仍然面临着十分严峻的形势，就业压力越来 越大。据预测，到2 0 1 0 年，全国劳动力总量将达到8 - 3 亿人，城镇新增劳动力供 给5 0 0 0 万人，而劳动力就业需求岗位只能新增4 0 0 0 万个，劳动力供求缺口在1 0 0 0 万个左右。3 城乡二元结构影响就业总规模的扩大；经济结构的升级和资本有机构 成的提高，使经济增长吸纳劳动力的作用减弱；企业改制、关闭破产使就业岗位 减少；一些人找不到工作，有些岗位却没人去做，就业存在结构性矛盾。 促进就业是一个宏观的内容。总的来说，主要包括以下四个方面。 一、促进就业离不开法律的支持。要切实解决劳动力供求总量矛盾和劳动力 结构性矛盾突出的问题，充分发挥国家宏观经济社会政策在促进就业工作中的重 要作用。4 就业促进法建立了促进就业的长效机制。我们以前实行的是有期限的、 短期的促进就业政策。比如说三年、五年，再根据情况进行调整。制定就业促进 法时，把这些有期限的政策、在实践中行之有效的政策规范化、制度化、法律化 了，建立起促进就业的长效机制。同时，未天5 提出了通过地方性法规的制定，将 构建一个由市场机制、经济手段和法律手段多管齐下解决就业问题的促进就业长 效机制。此外，还制定了有利于促进就业的金融政策、信贷政策、税收优惠政策、 以及财政政策。首先是国家实行有利于促进就业的产业政策、经贸政策、投资政 策、财政和税收政策、信贷政策等。具体包括：县级以上人民政府应当把扩大就 业作为重要因素考虑，统筹协调产业政策与就业政策；国家鼓励各类企业在法律、 法规规定的范围内，通过兴办产业或者拓展经营，增加就业；鼓励发展劳动密集 型产业、服务业、非公有制经济、中小企业，多渠道、多方式增加就业岗位；国 家发展国内外贸易和国际经济合作，拓宽劳动者就业渠道；县级以上人民政府在 3 参考国务院批转由人力资源和社会保障部、国家发改委制定的劳动和社会保障事业发展“十一五”规划纲 要【z 】 4 参考中华人民共和国就业促进法【z 】 5 参考未天促进就业立法：让更多人实现就业【j 】上海人大月刊2 0 0 5 年( 2 ) ：2 8 ，3 0 4 安排政府投资和确定重大建设项目时，应当发挥投资和建设项目带动就业的作用； 县级以上人民政府应当根据就业状况和就业工作目标，在财政预算中安排适当的 资金用于促进就业工作；国家实行有利于促进就业的税收政策，鼓励企业增加就 业岗位，鼓励劳动者自主创业，扶持失业人员再就业；国家实行有利于促进就业 的信贷政策，鼓励金融机构改进金融服务，支持增加就业，对自主创业人员在一 定期限内给予小额信贷等扶持；县级以上地方人民政府根据本地区实际情况，在 维护国家财政税收、信贷政策统一的前提下，可以制定有利于促进就业的具体政 策措施。其次是国家实行统筹城乡和区域的就业政策，逐步建立城乡劳动者平等 就业的制度，促进和引导农村劳动者有序转移就业，鼓励区域协作；各级人民政府 应当统筹做好城镇新增劳动者就业、农村富余劳动者转移就业、失业人员再就业 工作；应当根据妇女、残疾人、高等学校和中等职业学校毕业生、退役军人等不 同就业群体的特点，鼓励社会各方面开展创业培训、就业服务等活动，提高其就 业能力和创业能力。胡德巧6 提出了坚持统筹协调和科学发展，统一推进全国大就 业工作。按照就业促进法的要求，全国一盘棋，统一协调，整体做好大就业。 二、促就业同时需要规范市场秩序。政府应当培育和完善统一、开放、竞争、 有序的人才和劳动力市场，规范市场秩序，创造公平的就业环境，促进劳动者通 过市场实现就业。郑功成7 就提出了正是由于有关部门未能有效地维护就业市场的 公平竞争，导致了本来应当最有就业竞争力的大学毕业生反而成了特殊的就业弱 势群体，这是就业市场异化的直接结果。应当用三年左右的时间来解决制度、体 制与机制上的问题，搞好基础工程建设，创造并维护公平就业环境。其次用人单 位招用人员、职业中介机构从事职业中介活动不得以民族、种族、性别、宗教信 仰、年龄、身体残疾等因素歧视劳动者，农村劳动者进城就业享有与城镇劳动者 平等的劳动权利。应当加强对职业中介机构的管理，提高职业中介机构的服务质 量，并对职业中介机构设立的条件、程序，以及职业中介机构从事职业中介活动 的原则做出规定。 三、加强职业教育和培训也是促就业的重要手段。吴邦国8 提出了不是没有岗 位，往往是因为一些下岗失业人员个人素质低，不能满足用人单位的要求，难以 实现再就业。近年来，我国经过培训的下岗职工再就业率超过了6 0 。国内外的 经验充分证明，职业教育和培训是促进就业和再就业的有效手段。国家应依法发 展职业教育，鼓励开展职业培训，县级以上人民政府根据经济社会发展和市场需 求，制定并实施以就业为导向的职业能力开发计划，加强对劳动者的职业技能操 6 参考胡德巧积极完善统筹就业政策体系【j 】华北工作通讯2 0 0 8 年4 月：2 4 2 5 7 参考郑功成政府麻创造公平的就业环境 j 】党政干部文摘2 0 0 9 年( 2 ) ：3 1 3 2 8 参考吴邦国加强职业教育和培训，提高职工队伍素质和企业竞争j l j 中国经贸导刊2 0 0 2 年( 2 0 ) 作训练。其次鼓励和支持各类职业院校、职业技能培训机构和用人单位依法开展 就业前培训、在职职业技能培训、继续教育培训和再就业培训。再次逐步推行劳 动预备制度，对未能继续升学的初高中毕业生实行一定期限的职业培训。 四、加强就业服务和就业援助是促就业的辅助手段。龚文海9 提出了以政府为 主导，完善我国的公共就业服务体系，就要致力于培植多元化的公共就业服务供 给主体，构建科学的公共就业服务的多元供给与治理架构，并明确规定了政府设 立的公共就业服务机构应当为劳动者免费提供的服务项目。建立健全就业与再就 业援助制度，将就业援助与解决就业困难人员的生产生活结合起来，对就业困难 人员实行优先扶持和重点帮助；政府投资开发的公益性岗位，应当优先安排符合 岗位要求的就业困难人员；国家鼓励资源开采型城市和独立工矿区发展与市场需 求相适应的产业，引导劳动者转移就业；上级人民政府应当对因资源枯竭或者经 济结构调整等原因造成就业困难人员集中的地区，给予必要的扶持和帮助。应当 加强基层就业援助服务工作，对就业困难人员实施重点帮助，提供有针对性的就 业服务和公益性岗位援助。 2 1 2 失业保险自身对实现促进就业目标的影响 失业保险基金的筹集与给付对促进就业影响较大。如果没有保险基金的筹集， 为失业者提供现金援助也失去了物质基础；筹集到基金，若不将保险金发放给失 业者，或虽发放但方式不当，最终不能保障失业者的基本生活并促使其就业。 在失业保险基金筹集与支出问题上，汪洁加提出了我国设计失业保险基金筹集 模式的初衷是现收现付制，但全国各地追求高积累的势头有增无减，形成不合理 的结余，这就涉及到如何科学地确定失业保险基金结余的限度问题，参照国际惯 例，结合我国实际，当失业保险基金结余额能够支付6 个月的开支，就可作为略 有结余的标准。如何确定用于再就业方面的支出比例，使之既能满足失业人员的 基本需要，又能有一个可遵循的标准，还能防止支出的随意性，为此，全国应制 定统一的规定。田德宏提出了失业保险费缴纳与享受待遇完全脱节的问题。张娜 1 2 提出了我国失业保险基金目前普遍存在筹集覆盖范围和投资渠道过窄、保险给付 标准偏低、再就业的法律规定笼统等问题。完善我国失业保险基金法律制度，应 扩大失业保险基金筹集的覆盖范围，拓宽投资渠道，加强对隐性就业的规制，促 9 参考龚文海公共就业服务的多元供给与治理模式【j 】改革与战略2 0 0 9 年( 1 0 ) ：1 4 9 - 1 5 l 1 0 参考汪洁失业保险基金筹集与支出问题 j 】中国社会保障2 0 0 7 年( 1 0 ) ：3 2 3 3 1 1 参考田德宏失业保险基金管理存在的问题及改进建议【j 】现代审计2 0 0 9 盘f - ( 2 ) ：4 3 1 2 参考张娜我国失业保险基金法律制度研究【n 】山西政法干部管理学报2 0 0 9 年第2 2 卷( 1 ) ：1 6 1 9 6 进再就业的功能，并对失业保险给付标准予以重新确定。胡家强 分析了不合理的 支付制度不仅会影响个人与企业的缴费积极性，而且会影响失业保险制度功能的 发挥。西方国家在解决失业问题上的经验表明，被动的失业治理措施( 提供失业保 险金等) 远不如积极的失业治理措施( 教育培训等) 更为有效。然而，条例在失业 人员重新就业上，用于再就业方面支出的基金和项目规定过少。失业保险经办机 构在促进再就业上的职责与义务也没有明确。 2 1 3 失业保险基金促进就业方面 失业保险基金在促进就业方面的文献很多，按照目前流行的观点，促进就业 是通过就业指导、职业培训、职业介绍等就业服务体系促使失业者重新就业。 早在1 9 9 0 年出版的中国劳动经济史中，袁伦渠老师1 4 就提出了在利用失 业保险问题上，救济失业工人并不是单纯地发放救济金，而是救济和安置相结合， 通过救济，使失业工人获得就业或转业的机会，为此当时采取了以下如下几项措 施：以工代赈、生产自救、转业训练等。 在失业保险基金的现状以及对策研究上，张慧霞1 5 提出了基金支出以保障生活 和促进再就业为主，而后者在整个基金中的地位将会变得越来越重要。关于失业 保险促进就业的功能中，莫荣1 6 提出了从国际社会看，保障失业人员基本生活是失 业保险的基本功能，而促进就业、预防失业则是失业保险的最新发展趋势。一、“就 业是最好的保障 和“从福利到工作 的观点，使失业保险“从消极地保障生活 到积极地促进就业 ，已经成为各主要市场经济国家的共识和普遍做法。二是把失 业保险法改为就业保险法。日本、加拿大分别于1 9 7 4 年和1 9 9 6 年对失业保 险制度进行了改革，将失业保险法更名为雇用保险法和就业保险法。三是 加强就业培训和创业服务促进就业。把一部分失业保险基金用于向失业者提供培 训和就业服务，对提前就业者给予就业补助，提供专门的创业补贴或将失业津贴 转为创业补贴以鼓励失业者创办企业。四是鼓励企业减少裁员达到预防失业的目 的。 在失业保险基金促就业方面存在的问题，李文婷总结为现有的失业保险制度 已在很多方面显露出不足，尤其表现为其促进就业功能不足。覆盖面窄、实行单 一费率、支出水平和结构不合理、统筹层次低等都是亟待改善的关键性问题。马 1 3 参考胡家强，刘莉玲我国失业保险基金制度存在的问题分析【n 】中共青岛市委党校青岛行政学院学报2 0 0 9 年( 2 ) ：9 3 9 6 1 4 参考袁伦渠中国劳动经济史 m 】北京经济学院出版社1 9 9 0 年版：7 7 8 5 1 5 参考张慧霞北京市失业保险基金现状与对策研究【n 】北京市计划劳动管理干部学院学报2 0 0 6 年( 1 ) ：1 3 1 5 1 6 参考莫荣失业保险基金助企业共渡难关中国劳动保障【n 】2 0 0 9 年( 2 ) ：2 l - 2 2 1 7 参考李文婷失业保险基金对促进就业影响之探析【j 】大众商务：下半月2 0 0 9 年( 1 2 ) ：4 9 7 永堂1 8 在比较研究完善失业保险促进就业功能时就指出国外所采取的积极的失业 保护政策的基本原则是，对劳动者的失业保护不仅体现在基本生活津贴的发放上， 更重要的是体现在帮助失业者提高再就业的能力上，使他们能够面对经济发展、 产业结构调整和技术变革等因素造成的劳动力市场变化，在寻找新的就业岗位时 处于更加有利的地位。 积极的失业保护政策早在1 9 7 0 年代中期即己提出，是积极的劳动力市场政策 的重要组成部分。譬如，对接受职业培训的，可继续发放生活费和交通补贴费；对 灵活就业的，可以暂不停发失业保险待遇，帮助他们积累职业经验，寻找更稳定 的工作；对因个人不履行工作职责造成失业的，可以适当缩短其待遇期限或降低待 遇标准：对已经就业且收入达到一定标准的，则停发失业保险待遇。在抑制企业裁 员，保持就业稳定方面，特别是在经济不景气或出现突发事件时期，应通过减免 失业保险税费征收或给予减员补贴等措施帮助用人单位减轻成本，维持生产经营 和强化职工在职培训，以达到减少裁员和稳定就业的目的。 2 2 国外的研究现状 2 2 1 西方失业保险促就业理论基础 西方的失业保险制度经过了百余年的发展，已经成为了一套完整的体系。研 究领域集中在如下三个方面，( 一) 失业保险制度对个人劳动供给的影响。( 二) 失业保险制度对劳动力需求的影响。( 三) 失业保险制度对福利的影响。 ( 一) 失业保险制度对个人劳动供给的影响 个人劳动供给曲线是指在不同的工资率下，个体劳动主体所提供的使其效用 最大的劳动时间组合线。劳动供给曲线实际上揭示的是作为收入函数的劳动供给 量是如何随工资率的变化而变化的。劳动者个人的供给曲线可以通过个人对工作 和闲暇的选择过程来推导。由于劳动者的时间有限，所以，为了得到闲暇，劳动 者必定要牺牲工作时间及其产生的报酬。因此，单位时间工资也就相当于劳动者 取得闲暇的机会成本，也就成为闲暇的“价格”。 劳动者通常会根据自己的偏好，在闲暇和工作，即工作收入和闲暇之间进行 权衡与选择，达到劳动者的最佳选择，即自己的均衡状态。个人劳动力供给曲线 分为两个阶段：1 在工资率较低的阶段，替代效应大于收入效应，当工资率提高时， 劳动力供给增加。2 在工资率较高的阶段，收入效应大于替代效应，当工资率提高 1 8 参考马永堂比较研究完善失业保险促进就业功能【j 】中国劳动2 0 0 6 年( 1 ) 3 0 一3 1 时，劳动力供给减少。因此，个人劳动力供给曲线s 呈现“向后弯曲”的形状。 而在讨论失业保险制度对于个人供给曲线的影响时，首先我们明确的是，失 业保险金是一种非劳动收入，失业保险金的增加会导致劳动供给的减少，增加自 愿失业，造成劳动力闲置，因此失业保险金的制定要合理，不能过高，但是失业 保险制度又是不可或缺的，为了防止养懒汉问题的产生，失业保险金领取的各种 条件必须明确。 工作搜寻模型是在研究失业理论时最常运用到的。具体来说，那些想要就业 的人必须寻找可能的工作来源，但是市场上有关工作机会和工作特征的信息是不 完全的，因此，为了实现失j 者和潜在雇主之间的工作匹配，就必须付出一定的 时间和精力。1 9 失业者根据劳动力市场上的各种信息，以保留工资为依据来进行决 策，任何一个理性的劳动者都会以满足效用最大化为目的，选择适当的工作搜寻 努力程度。因此，保留工资水平和工作搜寻努力程度是直接决定人们劳动供给行 为的两个关键因素：保留工资水平越低，搜寻工作越努力，失业者结束失业状态 的概率较大；反之，失业者就业机会较小。失业保险正是通过改变它们，进而影 响人们的失业时间和就业状态。2 0 下面是失业保险对个人劳动供给的负面、正面以及不确定的影响。 1 失业保险对个人劳动供给产生的影响是负面的。 除了失业保险福利水平的高低之外，工人领取失业保险福利的资格本身也会 对工人的工作搜寻行为产生影响。比如在美国，在失业者领取失业保险金的资格 就要丧失的那个周中，工人“找到”工作的可能性大大提高了。2 1 当失业保险期限 快结束时，失业者脱离失业状态的可能性的确是上升的，但是计量结果并不显著。 f e l d s t e i n ( 1 9 7 6 ) 和t o p e l ( 1 9 8 3 ) 等人认为，搜寻工作的劳动者会根据劳动力市 场提供的信息，估算找到新工作机会的概率、成本和收益，形成搜寻工作的预期 边际收益与预期边际成本。 因此，每一位失业者都会将其保留工资悬着在这样一种边际上，既保留工资 所带来的预期失业时间这种边际上，既保留工资所带来的预期失业时间延长成本 恰好等于失业以后较高的工资所带来的预期收益。失业者的搜寻行为将一直持续 到两者相等的时候为止，此时的工资水平恰好等于保留工资，失业者接受工作提 议。劳动者的失业保险金等非劳动收入会改变搜寻工作的预期边际收益，进而影 响失业者的保留工资水平。 f e l d s t e i n ( 1 9 8 2 ) 对1 9 7 6 年5 月美国失业者抽样调查的结果显示：如果失业 1 9 参考伊兰伯格史密斯现代劳动经济学【m 】北京：中国人民出版社5 4 8 5 5 0 2 0 参考别朝霞西方失业保险理论：评述与启示【j 】江西财经大学学报2 0 0 7 ( 2 ) ：3 5 - 4 1 2 1 参考伊兰伯格史密斯现代劳动经济学【m 】一匕京：中国人民出版社5 4 8 5 5 0 9 者可以在失业期间获得失业保险金，那么失业保险金替代率每上升1 0 ，失业者 的保留工资水平上升4 。2 2 失业保险对人们搜寻工作努力程度的负面激励效应， 通过实验经济学的方法得以证实。美国西北大学经济系的m e y e r 教授在美国伊利 诺州做了著名的“奖金实验”( t h e b o n u se x p e r i m e n t s ) 。他将失业保险金的领取者随 机划分为两组：一组是按照正常途径获取失业保险福利的控制组；另一组是承诺 失业者在1 1 周内找到工作并持续工作4 个月以上就给他们就业奖金的试验组。结 果显示，试验组的平均失业时间要比控制组的失业时间缩短了一周左右，并且节 省下来的平均失业保险津贴总数要多于支付给他们的奖金总数( m e y e r ，1 9 9 5 ) 。 当失业者获得较高水平的失业保险金时，其搜寻丁作的预期收益以及保留工资会 相应提高；失业者不仅变得更加“挑剔 工作，而且也会降低寻找工作的热情和 减少寻找工作的时间，进而延长失业时间，经济中的整体失业率也随之上升。2 3 1 9 8 1 年时，一位加拿大的失业工人能够领取失业保险福利的可能性比一位美国失业工 人能够领取同种福利的可能性要高三倍以上，与之相对应的情况是，加拿大的失 业率与美国相比，出现了相对上升的情况。2 4 2 失业保险对个人劳动供给产生积极影响。 失业保险福利明确的目的之一就在于为工人提供一个寻找工作的机会，从而 使他们能够实现人与工作之间的适当匹配。一项研究表明，随着美国失业保险替 换率的上升以及失业保险领取者变得越来越挑剔，那些不符合失业保险领取资格 的美国失业者找到工作的速度反倒变得越来越快了。2 5 如果我们不妨将失业保险放 在更广范畴来考察，会得到失业保险对个人劳动供给产生积极影响的结论。如上 所述，失业保险产生影响的范畴并不仅仅限于登记失业者。某种情况下，失业保 险同样鼓励了人们参与劳动力市场的积极性。所以失业保险会提高劳动力市场的 总体劳动参与率。 其次，就失业保险金替代率来说，计算失业保险金时，失业之前的工资收入 越高，失业者获得的失业保险金也就越多。不可否认，这种联系会促使就业者愿 意增加劳动供给来获得更高的工资收入。 3 失业保险对个人劳动供给的影响是不确定的。 首先要明确的是，并不是只要处在失业状态，劳动者就可以无限期获得失业 保险金。目前世界各国失业保险给付期限一般都在9 0 天1 年之间，也就是说，1 2 2 参考f e l d s t e i n ，m u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ea n dr e s e r v a t i o nw a g e 【j 】n b e rw o r k i n gp a p e r , 19 8 2 ，n o 10 l1 刀参考f e i d s t e i n ，m t e m p o r a r yl a y o f f si nt h et h e o r yo fu n e m p l o y m e n t 【j 】j o u r n a lo f p o l i t i c a le c o n o m y , 19 7 6 ，8 4 ( 8 ) ： 9 3 7 9 5 7 2 4 参考c a r d ，d 融d d e l l ，w c u n e m p l o y m e n ti nc a n a d aa n dt h eu n i t e ds t a t e s ：af u r t h e ra n a l y s i s d i s s e r t a t i o n u b cd e p a r t m e n t a la r c h i v e s9 6 0 9 ，u b cd e p a r t m e n to fe c o n o m i c s 19 9 6 巧参考r o n a l de h r e n b e r g ，l a b o rm a r k e t sa n di n t e g r a t i n gn a t i o n a le c o n o m i e s ，6 4 ；a n dp h i l i pb k m n e ，s p i l l o v e r e f f e c t sb e t w e e nt h ei n s u r e da n du n i n s u r e du n e m p l o y e d , i n d u s t r i a la n dl a b o rr e l a t i o n sr e n e w4 7 d a ol ( o c t o b e r 1 9 9 3 ) ：7 3 - 8 6 1 0 年以内的给付期限是当今世界主流，其发展趋势是适度提高给付水准而尽量缩短 给付期限。2 6 所以由于制度特征，失业保险对于个人劳动供给的影响不能确定。必 须承认的是，市场中总是有劳动者因为各种原因没有失业保险享受资格，失业保 险会增加其成为资格享受者的吸引力。另外，对于失业保险享受期限快要结束的 失业者，即将丧失的失业保险会直接导致其保留工资水平迅速下降，从而激励他 们努力寻找工作。在失业保险期限之内，较高的失业保险金的确会延长人们的失 业时间；而在接近该期限结束时，失业者结束失业状态的概率会极大提高。因而， 失业保险对个人劳动供给行为产生的影响并不能完全确定，还取决于其他因素。 ( 二) 失业保险制度对劳动力需求的影响 劳动力是一种派生需求。也就是说，雇主之所以需要工人，是由于工人能够 在某些用于销售的产品和服务的生产过程中做出贡献。然而，工人所获得的工资 以及他们有资格获得雇员福利，甚至他们的工作条件，在某种程度上还要受到政 府的影响。其中包括通过雇主工薪税方式筹集资金来源的失业保险金等等。所有 的条件有一个共同的特点，就是提高了雇主雇佣工人的成本。 f e l d s t e i n ( 1 9 7 6 ) 和b a i l y ( 1 9 7 7 ) 认为，企业在市场需求下降和经济萧条时 期会解雇劳动者，这一点众所周知。不存在失业保险制度时，企业必须提供较高 的工资来补偿失业风险，这样才能吸引劳动者前来就业。失业保险制度建立之后， 如果采取的是固定税率和不完善的失业保险税收政策，政府实际上承担了部分失 业补偿金；而本该由企业支付的高工资，就缩减为就业时期的工资水平和失业时 期的部分失业保险金。这样，失业保险无意中鼓励了企业的解雇行为，导致经济 萧条时期产生更多的失业。2 7 a l b r e c h t 和v r o m a n ( 2 0 0 3 ) 也支持完善的失业保险经 历评估机制更加有利于就业的观点。2 8 尽管完善的失业保险经历评估机制会提高企业的解雇成本和降低它们雇佣劳 动者的愿望，但是，现代企业一般采取效率工资来支付劳动者的报酬。一方面， 较高的效率工资会促使劳动者勤奋努力工作以减少失业的风险；另一方面，高昂 的解雇成本也迫使企业不会轻易解雇员工。一旦所有劳动者和企业都这样做了， 就能够带来高产出、低失业和高工资的结果。不完善的失业保险经历评估机制还 会影响劳动力资源在不同企业之间的重新配置。 t o p e l 和w e l c h ( 1 9 8 0 ) 2 9 发现，失业保险税具有双重效应：一方面，对于不 2 6 参考郭士征国外失业保险的实施经验 n 】人民网2 0 0 9 年9 月7 日 2 7 参考b a i l y , n m u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c ea si n s u r a n c ef o rw o o e r s j 】- i n d u s t r i a la n dl a b o rr e l a t i o nr e v i e w , 19 7 7 ，l0 ( 4 ) ：4 9 5 5 0 4 凸参考a l b r e c h t ，j a n ds v r o m a n u n e m p l o y m e n tc o m p e n s a t i o na n d e f f i c i e n tw a g e s 【j 】j o u r n a lo f l a b o r e c o n o m i c s ，2 0 0 3 ，12 0 14 1 删参考t o p e i ，a n