（工商管理专业论文）QLSH企业清洁生产绩效评价及对策.pdf

西北i 业大学m b a 论文 摘要 目前，我国正在努力建设和谐社会，大力发展绿色循环经济，坚持走可持续发展的道路。 企业在全球经济一体化、生产国际化、贸易全球化的新形势下，面对日益激烈的市场竞争， 只有按照循环经济的要求，全面推行清洁生产，实现节约能源、降低消耗、减少污染，才能 促进企业自身经济与环境的协调发展，才能真正在变幻莫测的市场上立于不败之地。 本文采用对比论证的方法对q l s h 厂的清洁生产实施绩效进行了研究，对该厂的清洁生 产指标体系进行了分析评价，对清洁生产实施后产生的经济效益、环境效益、社会效益进行 了核定。首先，对企业清洁生产的相关理论进行了论述。分别介绍了循环经济理论、环境与 资源经济学的基本理论、清洁生产的基本原理和方法，特别是对近期国内外清洁生产指标进 行详尽的说明。其次，对该厂实施清洁生产的状况进行了详细的介绍，构建了清洁生产绩效 评价指标体系。然后运用层次分析法确定了评价指标的权重，确定了清洁生产评价指标考核 评分计算方法和清洁生产企业水平的等级划分。再后就是对清洁生产实施后的效果进行了核 定，并运用所建立的评价体系对该厂实施清洁生产前后的效果进行了评价和对比分析。最后， 指出了该厂在清洁生产实施过程中存在的问题、制约因素，并针对性地提出该厂在今后持续 实施清洁生产的对策。 【关键词】：清洁生产绩效评价层次分析法 西北工业人学m b a 论文 a b s t r a c t n o w a d a y s ，o u rc o u r t 田i sd i l i g e n t l yc o n s t r u c t i n gt h eh a r m o n i o u ss o c i e t y ，d e v e l o p i n gt h e g r e e nc i r c u l a t i o ne c o n o m ya n di n s i s t i n go i lt h es u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n tp a t h u n d e rt h en e w s i t u a t i o no ft h ew h o l ew o r l de c o n o m i ci n t e g r a t i o n ，t h ep r o d u c t i o ni n t e r n a t i o n a l i z a t i o n ，t h et r a d e g l o b a l i z a t i o n ，e n t e r p r i s e sa r ef a c i n gt h ei n t e n s em a r k e tc o m p e t i t i o n t h eo n l yw a yt op r o m o t et h e e n t e r p r i s e o w ne c o n o m ya n dt h ee n v i r o n m e n tc o o r d i n a t e dd e v e l o p m e n ti sf o l l o w i n gt h e c i r c u l a t i o ne c o n o m ym q u e s t , c a r r y i n go u tt h ec l e a np r o d u c t i o n ，s a v i n gt h ee n e r g y ，r e d u c i n gt h e c o n s u m p t i o na n dp o l l u t i o n ，w h i c hl e a d st ot h es t a b l ep o s i t i o ni nt h ec o m p e t i t i v em a r k e t t h ec o n t r a s ta r g u m e n t a t i o nm e t h o di su s e di nt h i st h e s i st os t u d yt h ec l e a n e rp r o d u c t i o n p e r f o r m a n c eo fq l s h w e e v a l u a t et h eg u i d e l i n es y s t e mo fc l e a n e rp r o d u c t i o n ，c h e c ka n dr a t i f y t h ee c o n o m i ce f f i c i e n c y ，t h ee n v i r o n m e n tb e n e f i ta n dt h e s o c i a le f f i c i e n c ya f t e rt h ec l e a n e r p r o d u c t i o ni m p l e m e n t a t i o n f i r s t , w ea d d r e s sr e l a t e dt h e o r i e s , w h i c hi n c l u d i n gt h ec i r c u l a t i o n e c o n o m i ct h e o r y ，t h ee n v i r o n m e n ta n dt h en a t u r a lr e s o u r c ee c o n o m i c se l e m e n t a r yt h e o r y , t h e c l e a np r o d u c t i o nb a s i cp r i n c i p l ea n dt h em e t h o d ，s p e c i a l l yt h en e a rf u t u r ed o m e s t i ca n df o r e i g n c l e a np r o d u c t i o nt a r g e t s e c o n d ，a n a l y t i c a lh i e r a r c h yp r o c e s sm e t h o di su s e dt od e t e r m i n et h e w e i g h to fe v a l u a t i o ng u i d e l i n e ，t h ee v a l u a t i o nc a l c u l a t i n gm e t h o da n dt h ec l e a np r o d u c t i o n e n t e r p r i s el e v e lr a n kd i v i s i o n t h i r d ，w ec h e c ka n dr a t i f yt h ee f f e c ta f t e rt h ec l e a np r o d u c t i o n , e v a l u a t ea n da n a l y z et h ee f f e c tb yt h ee v a l u a t i o ns y s t e mw eb u i l t l a s t ，w ep o i n to u tt h ep r o b l e m s d u r i n gt h ec l e a np r o d u c t i o np r o c e s s i n ga n dr e s t r i c t e df a c t o r s ，a n dr e f e rt ot h ec o u n t e i l n e a s u r e d u r i n gt h ec o n t i n u i n gc l e a np r o d u c t i o ni m p l e m e n t a t i o n k e y w o r d s ：c le a n e rp r o d u c tio n p e r f o r m a n c ee v a iu a tin ga n aiy tic ai hie r a r c h yp r o c e s s 西北工业大学 学位论文知识产权声明书 本人完全了解学校有关保护知识产权的规定，即：研究生在校攻读 学位期间论文工作的知识产权单位属于西北工业大学。学校有权保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查 阅和借阅。学校可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进 行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 同时本人保证，毕业后结合学位论文研究课题再撰写的文章一律注明作 者单位为西北工业大学。 保密论文待解密后适用本声明。 学位论文作者签名：城 年月 日 指导教师签名； 兹乞 护z 年9 月四日 西北工业大学 学位论文原创性声明 秉承学校严谨的学风和优良的科学道德，本人郑重声明：所呈交的 学位论文，是本人在导师的指导下进行研究工作所取得的成果。尽我所 知，除文中已经注明引用的内容和致谢的地方外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经公开发表或撰写过的研究成果，不包含本人或他人已 申请学位或其它用途使用过的成果。对本文的研究做出重要贡献的个人 和集体，均已在文中以明确方式标明。 本人学位论文与资料若有不实，愿意承担一切相关的法律责任。 学位论文作者签名： 口5 参鸸 年夕月增日 西j 匕工业人学m b a 论文 1 绪论 1 1 论文研究的背景、目的和意义 1 - 1 1 论文研究的背景 自从第二次世界大战以来，世界经济高速发展，“大量生产”、“大量消费”、“大量废弃” 成为现代经济社会的特征，这种以大量消耗资源、能源，刺激消费来推动经济增长的模式， 其代价是“消耗高、效益低、污染重”，对当代社会经济、生态等造成巨大的影响。一方面， 由于大量生产造成资源大量消耗，资源不是无限的，迟早会枯竭，消耗得快，枯竭得也快；另 一方面，由于对自然资源无限制地索取，大量废弃物的排放，造成生态环境的破坏，正逐渐威 胁人类的生存1 9 9 2 年联合国在巴西召开的“环境与发展大会”提出了全球环境与经济协 调发展的新战略，既可持续发展战略，并成为2 l 世纪全球各国共同遵守的发展战略，其中 最基本的命题就是要处理好发展与环境的关系，以保证发展的可持续性，保护环境，节约和 r 1 1 合理利用资源成为全社会的共识。 在此情况下，市场对企业的整体能力与素质提出了更加广泛、严格的要求。企业只有 勇于迎接挑战，充分认识环境保护、节约资源和能源对于自身发展的极端重要性，积极寻求 有效的管理手段，使之与社会需求同步，才能在提高自身经济效益的同时，担负起对社会的 责任，实现经济与环境的协调发展。但是，在现时的企业生产经营活动中，却存在着诸多问 题。 首先，当前企业的生产多是高投入、高消耗、高排放模式，废弃物大量产生，环境污 染严重。由于企业的粗放型的生产方式，使其对资源、能源的依赖性较大，不仅加大了生产 成本，而且加重了环境的承载负荷，同时企业要在末端治理过程中投入大量资金，更是加重 了企业的负担。 其次，环境污染事故频发，企业形象大打折扣。企业的粗放型的生产方式说明其生产 设备和工艺技术落后，生产过程中的安全稳定性差，不易控制，再加上有的企业惟利是图， 不负责任地向环境中排放超标污染物，从而导致环境事故的频繁发生，给社会和环境造成了 不可估量的损失，企业自身也受到严厉处罚，严重影响其公共形象和社会声誉。 再之，技术装备低下与国家的产业政策相违背，企业的进一步发展将受到诸多限制， 而且由于操作环境恶劣，将严重影响职工的身心健康，造成员工对企业向心力的下降，企业 文化建设不能持续。 最后，不能适应入世的要求。随着世界经济一体化程度的加深，产品的环境指标已经 西北工业大学m b a 论文 成为衡量产品竞争能力及其成长性的重要因素。特别是加入r i o 后，世界贸易组织成员国制 订了相对严格的产品技术标准，设立“绿色壁垒”，人为提高产品的市场准入门槛，从而为 发展中国家的对外贸易发展设置障碍。 面对着以上种种严重问题，包括q l s h 厂在内的一些企业开始认识到，如果继续沿用传 统的生产组织模式，就不能克服现实的生产局限和困难，必将在激烈的市场竞争中落败。因 此，企业在组织生产和实现效益最大化的同时，要尽最大可能减少能源与原材料的消耗，必 须考虑企业的生产经营活动对环境的影响。而要达到上述目的，就必须采取一种全新的、科 学的生产组织模式，而清洁生产恰好符合这种要求。 清洁生产是指企业不断采取改进设计、使用清洁的能源和原料、采用先进的工艺技术 与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污染，提高资源利用效率，降低产品成本， 减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健 康和环境的危害。其核心是从源头抓起，预防为主，生产全过程控制，实现经济效益和环境 效益的统一。q l s h 厂实施清洁生产是对传统发展模式的变革，是走新型工业化道路、实现 可持续发展战略的必然选择，也是适应我国加入世界贸易组织、应对绿色贸易壁垒、增强企 业竞争能力的重要措施。 1 1 2 论文研究的目的和意义 本文旨在通过对q l s h 厂实施清洁生产绩效进行研究，试图建立一套全面、合理、科学 的评价指标体系用以指导，在整体上把握该厂的清洁生产水平，通过分析发现实施过程中存 在的问题和不足，进而提出改进对策。 同时揭示该厂在全社会倡导以人为本，全面、协调、可持续发展的大环境中，通过加强 企业管理、革新生产工艺，实现节能、降耗、减污，以此有效地实现企业经济效益、环境效 益和社会效益的“多赢”，有针对性地提出实施清洁生产是企业发展的战略选择。论文以q l s h 厂实施清洁生产绩效为核心进行研究，其意义在于： 1 、促进企业整体素质的提高。全方位、全过程地整体预防环境污染，必然促进企业管 理水平和全体职工素质的提高。 2 、增加企业的经济效益。由于节能、降耗，减污，必然降低包括废弃物处理费用在内 的产品成本 3 、提高竞争能力。质量好、成本低、服务佳是产品竞争的基础。企业的环境好、无污 染、不扰民，就使企业具有一个良好的形象，这一无形资产可增加消费者对企业产品的信任 度，对产品占领市场份额无疑是有利的，就是说，清洁生产可进一步增强产品的竞争能力。 4 、为企业生存、发展营造环境空间企业的环境保护关系其生存和发展，当其污染物 产生明显减少，做到增效不增污时，就能为企业生产和发展( 新、扩、改建) 营造环境空间： 2 西北工业大学m b a 论文 同时，在废弃物处理、处置设施上会取得相应的剩余容量，从而减少新增设施的投资和运行 费用。而当企业严重污染环境时，企业不仅难以发展，还面临生存危机。 5 、避免或减少污染环境的风险。全员的预防意识、完好的预防设施、严密的制度和严 格管理，可以减少突发性的重大污染事故发生，避免或减少对末端治理的冲击。 6 、改善职工的生产、生活环境。改善职工的生产操作及生活环境，减轻对职工身心健 康的不利影响。 7 、为i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系做好技术支持。进行标准化的环境管理对企业来说是至关 重要的，它关系到企业的管理水平和综合素质的提升，关系到产品在国际市场上的声誉和竞 争力，关系着企业的生存和发展。清洁生产的目标是通过完善科学的管理和标准，推行清洁 技术，提高资源利用率，减少污染，改善环境，使之成为环境友好的企业，这与i s 0 1 4 0 0 1 的目标是完全一致的，二者之间没有矛盾。两者之间的区别在于清洁生产虽然强调环境管理， 但是更着重于工艺技术的研究与革新；而i s 0 1 4 0 0 1 更注重环境管理水平和组织体系，可以 说清洁生产为i s o l 4 0 0 l 环境管理体系提供了技术支持，而i s o l 4 0 0 l 环境管理体系为清洁生 产提供了组织保证，推行清洁生产会使企业更接近1 s 0 1 4 0 0 1 标准的要求，为取得i s 0 1 4 0 0 l 体系认证或运行打好基础”“。 1 2 论文的总体思路及主要内容 1 2 1 论文的总体思路 进入新世纪以来，党中央在十六大三中、四中全会明确提出了“树立科学发展观”、“构 建社会主义和谐社会”和坚持“可持续发展战略”，在近几年的中央“环境、人口、资源会 议”上也着重强调加强环境保护，节约资源，转变经济增长方式，发展循环经济，创建节约 型社会，走可持续发展之路。而以循环经济为特征的绿色生产力迅速发展。作为实现循环经 济的重要手段的清洁生产己经成为先进生产力的重要组成部分，丽且成为发展生产力与保护 环境的关键所在。企业作为市场经济的主体，应充分认识到，在实现自身经济目标的同时， 保护环境的重要性，因为破坏环境就是破坏生产力，就是加重企业的成本，破坏企业赖以生 存的空间，就是破坏企业自己；保护环境就是保护生产力，就是保证企业效益的提高和企业 自身的可持续发展。“。本文正是在这样的背景下，通过建立较为合理完善的评价指标体系 对吼s h 厂清洁生产实施前和实施后的绩效进行对比与评价，从而确定吼s h 厂清洁生产的整 体水平，并针对实施过程中存在的问题提出相应的对策。 3 两北1 2 业大学m b a 论文 1 2 2 论文的主要内容 论文共分6 章，第1 章为绪论，阐述了论文研究的背景、目的和意义，提出了论文的总 体思路、主要内容和创新之处。第2 章介绍了论文相关的理论。主要包括循环经济理论、环 境与资源经济学的基本理论、清洁生产的基本原理与方法等。在清洁生产的基本原理与方法 中，介绍了清洁生产的概念、特点、重要性，清洁生产的主要内容，清洁生产的成本和效益， 清洁生产的主要方法和途径以及国内外的研究现状。第3 章介绍了q l s h 厂清洁生产实施情 况及绩效评价指标体系的构建，并对相关指标进行了解释。第4 章介绍了利用层次分析法确 定指标体系的权重并确定了清洁生产评定等级的方法。第5 章是对o l s h 厂清洁生产实施效 果的核定及整体水平评价分析。第6 章指出了q l s h 厂在实施清洁生产中存在的主要问题和 制约企业清洁生产发展的主要因素并加以分析，针对性地提出了该厂今后实施清洁生产的改 进对策。 论文框架见图1 1 。 图1 1 论文框架图 4 砷北e 业大学m b a 论文 1 3 论文的创新之处 本论文的创新之处在于以下几个方面： 1 、探索了以实施清洁生产为主要内容的强化企业管理的新方法。通过对q l s h 厂实施清 洁生产后的绩效进行评价，提出了以实施清洁生产为契机实现提高经济效益、增强企业市场 竞争能力的有效措施，从而创新了企业经济发展的新思路。 2 、首次构建了国内合成橡胶行业清洁生产绩效评价指标体系、评价指标考核评分计算 方法以及清洁生产水平等级划分，有针对性地对q l s h 厂的清洁生产绩效进行了评价。绩效 评价指标体系的建立可以有效地评估清洁生产技术和管理手段的合理性，为技术和管理措施 的筛选、清洁生产效果的评估提供有效手段；全面地对该厂清洁生产绩效进行了评价，并为 国内相关企业进行清洁生产提供了借鉴，具有指导意义。 3 、指出了q l s h 厂实施清洁生产存在的主要问题，提出了该厂持续实施清洁生产的方向 和对策。针对该厂在清洁生产中存在的资金、环保指标、原材料消耗等几个方面问题，指出 要采取有力措施，开展持续清洁生产，确保取得扎实成效。 5 西北工业大学m b a 论文 2 清洁生产的相关理论 2 1 循环经济理论 循环经济，就是把清洁生产和废弃物的综合利用融为一体的经济，本质上是一种生态 济，它要求运用生态学规律来指导人类社会的经济活动“。同时，循环经济又是一种物 闭环流动型经济，是实旖可持续发展战略的币要途径和实现方式。发展循环经济正是 调统一人类社会与生态环境人系统相互关系的最佳途径。科学地展开对循环经济的认识与 践，对有效推动我国经济跨越式发展具有极其重要的现实作用与深远意义”1 。 早期的循环经济思想萌芽可以追溯到6 0 年代，例如美国经济学家鲍尔丁提出的“宇 飞船理论”，由于种种因素的限制，只是到了上个世纪9 0 年代，特别是随着人类对生态 境保护和可持续发展的理论和认识的深入发展，循环经济才得到越来越多的重视和快速的 展。 2 0 世纪9 0 年代之后，发展知识经济和循环经济成为国际社会的两大趋势。知识经济 求加强经济运行过程中智力资源对物质资源的替代，实现经济活动的知识化转向；循环经 要求以环境友好的方式利用自然资源和环境容量，实现经济活动的生态化转向。自从9 0 代可持续发展战略以来，发达国家正在把发展循环经济、建立循环型社会看作是实施可持 发展战略的重要途径和实现方式。 循环经济主要有三大原则，废物减量化( r ed u c e ) 、资源的再利用( r e u s e ) 和再循 利用( r e c y c l e ) ，也称3 r 原则，每一原则对循环经济的成功实施都是必不可少的”。 减量化原则针对的是输入端，旨在减少进入生产和消费过程中物质和能源流量。换句 说，对废弃物的产生，是通过预防的方式而不是末端治理的方式来加以避免。在生产中， 造厂可以通过减少每个产品的原料使用量、通过重新设计制造工艺来节约资源和减少排意 例如，通过制造轻型汽车来替代重型汽车，既可节约金属资源，又可节省能源，仍可满足 费者乘车的安全标准和出行要求。在消费中，人们以选择包装物较少的物品，购买耐用的 循环使用的物品而不是一次性物品，以减少垃圾的产生。 再利用原则属于过程性方法，目的是延长产品和服务的时间强度。也就是说，尽可能 次或多种方式地使用物品，避免物品过早地成为垃圾。在生产中，制造商可以使用标准尺 进行设计，例如使用标准尺寸设计可以使计算机、电视和其他电子装置非常容易和便捷地 级换代，而不必更换整个产品。在生活中，人们可以将可维修的物品返回市场体系供别人 用或捐献自已不再需要的物品。 资源化原则是输出端方法，能把废弃物再次变成资源以减少最终处理量，也就是我们 常所说的废品的回收利用和废物的综合利用。资源化能够减少垃圾的产生，制成使用能源 6 西北1 二业大学惦a 论文 少的新产品。资源化确两种，一是原级资源化，即将消费者遗弃的废弃物资源化后形成与原 来相同的新产品，例如将废纸生产出再生纸，废玻璃生产玻璃，废钢铁生产钢铁等；二是次 级资源化，即废弃物变成与原来不同类型的新产品。原级资源化利用再生资源比例高，而次 级资源化利用再生资源比例低。与资源化过程相适应，消费者应增强购买再生物品的意识， 来促进整个循环经济的实现。 对废物问题的优先顺序是避免产生一循环使用一最终处置。其要义是，首先要减少经济 源头的污染物的产生量，因此工业界在生产阶段和消费者在使用阶段就要尽量避免各种废物 的排放；其次是对于源头不能消减又可利用的废弃物和经过消费者使用的包装废物、旧货等 要加以回收利用，使它们回到经济循环中去；只有那些不能利用的废弃物，才允许作最终的 无害化处置。以固体废弃物为例，循环经济要求的分层次目标是：通过预防减少废弃的产生； 尽可能多次使用各种物品；尽可能使废弃物资源化；对于无法减少、再使用、再循环的废弃 物则焚烧或处理。 循环经济具体体现在经济活动的三个重要层面上，分别通过运用3 r 原则实现三个层面 的物质闭环流动。 1 、在企业层面上( 小循环) 根据生态效率的理念，推行清洁生产，减少产品和服务中物料和能源的使用量，实现污 染物排放的最小量化。要求企业做到：减少产品和服务的物料使用量；减少产品和服务的能 源使用量；减少有毒物质的排放；加强物质的循环使用能力；最大限度可持续地利用可再生 资源：提高产品的耐用性；提高产品与服务的强度。 2 、在区域层面上( 中循环) 按照工业生态学的原理，通过企业间的物质集成、能量集成和信息集成形成企业间的 工业代谢和共生关系，建立工业生态园区。 3 、在社会层面上( 大循环) 通过废旧物资的再生利用，实现消费过程中和消费过程后物质和能量的循环“。 与传统经济相比，循环经济的不同之处在于：作为一种全新的经济理念，循环经济使经 济活动由过去的“资源产品废物”的物质单向流动转向“资源产品一循环再生资源” 的物质闭路循环过程。在生产活动中，推崇3 r 生产方式，使资源以最低的投入，达到最高 效率的使用和最大限度的循环利用，实现污染物排放的最小化，强调废物的正确处理和资源 回收，促进废物减量化、无害化以及资源化的实现。循环经济为工业化以来的传统经济 转向可持续发展的经济提供了战略性的理论范式，从根本上消解长期以来环境与发展之间的 尖锐冲突。 简言之，循环经济是按照生态规律利用自然资源和环境容量，实现经济活动的生态化转 向。它是实施可持续战略必然的选择和重要保证。 7 西北工业大学船a 论文 2 2 环境与资源经济学的基本理论 1 、环境资源的稀缺性。稀缺是指这样一种状态：相对于需求，物品总是有限的。自烈 资源，指的是生产过程中大自然所赋予的礼物，它包括土地、能源等；在今天这个拥挤的世 界上，我们必须拓宽自然资源的范畴，将环境资源，诸如清新的空气和适合的饮用水，也杉 为一种自然资源一。一种资源如果在它的利用上存在着几种可能的竞争需求，那么它即点 稀缺的。即使价格为零也不能无限量地获得的资源就是稀缺资源。传统上认为，劳动、资本 土地等被认为是稀缺的。在环境的利用上，可以从两方面来考虑：一是非经济资源。当环磬 能被用于任何目的，每种利用都将带来有利的结果，且各用途之间不存在任何竞争时，环莓 可以被认为是一种免费资源，或非经济资源：二是在环境的利用上，如果存在着几种潜在责 争，那么环境就是一种稀缺资源。在当今时代，环境资源在大多数情况下都存在着各种利月 途径的竞争，因此从总体上，可以认为环境资源是稀缺的，或者说，环境质量问题是一个磐 济问题。 2 、私人物品和公共物品。私人物品即可以在市场购买到的那些商品。私人物品具有口 确的产权特征。在形体上可以分割和分离，消费或使用私人物品时有明确的专有性和排他性 如果甲已经消费了某个商品，乙就不可能再消费同件商品了；如果丙通过支付某件商品的侈 格而占有了该商品，不通过交易，丁就不可能也占有同件商品。 与私人物品相反，在现实经济中还大量存在不具备明确的产权特征，形体上难以分割币 分离，消费时不具备专有性和捧他性的物品( 如，国防、道路、广播等) ，这种物品被称之 为公共物品。公共物品的重要特征是供给的普遍性，即在给定的生产水平下，向一个额外沣 费者提供商品或服务的边际成本为零。甲对该物品的消费，不会减少或影响乙对同一物品酗 消费。公共物品另一个重要特征是消费捧他性，即任何人都不能因为自己的消费而排除他 对该物品的消费。其结果是很难或者不可能对使用公共商品收费，因为公共商品能够免费徊 用 1 3 】。 3 、外部性理论与清洁生产。经济活动的外部性( e x t e r n a l i t y ，有人译作外部效应或， 部经济) 是相对于市场而言的，指的是那些被排除在市场作用机制外的人与人之间或经济年 为主体之间的经济行为所发生的相互影响或相互冲突“”。当一种消费或生产活动对其他沣 费或生产活动产生不反映在市场价格中的直接效应时，就存在外部性。外部性造成私人成本 或收益与社会成本或收益的不一致，导致实际价格不同于最优价格。 外部性包括外部经济性和外部不经济性。例如，外部经济性的典型事例为上游居民种树 保护水土，下游居民的用水得到保障，这时社会收益大于私人收益。外部不经济性的典型孽 例为上游伐木造成洪水泛滥和水土流失，对下游种植、灌溉、运输和工业造成不利影响。习 境问题主要表现为外部不经济性。 经济活动在环境领域的外部性有几个显著特点：第一，普遍性，且大多数为外部不经劳 8 西北_ 业大学m b a 论文 性。经济活动总是要产生废物，因此，尽管外部性有外部经济性与外部不经济性之分，但在 此领域，外部不经济性是普遍存在的，一般所谓外部性，专指外部不经济性；第二，对产生 外部性的经济单位和部不经济性负责，可以获得高的利润，但是对社会来讲，由于要计入外 部不经济性的后果，因此并不一定是最佳的：第三，在环境领域的外部性的效果通常也缺乏 市场，对其产品定价是十分困难的，甚至对其产量也难以衡量，这使得外部以经济性的解决 变得十分困难。外部不经济性问题的解决，从理论上或道义上来说。当然应该由制造外部不 经济性的经济单位来负责这些社会成本，但实行起来相当困难，原因是多方面的：其一，“环 境资源是免费提供的”，这一思想在人们头脑中已根深蒂固，现在要打入成本，不符合过去 的惯例，很难为人们所接受。其二，环境资源的利用若打入经济单位的成本，对某些污染严 重的行业来说，成本将大幅度增加，这将带来一系列不易解决的问题，如大批工厂的破产、 工人失业、物价水平大幅度提高等等。其三，经济活动的外部性是普遍存在的，对于一个地 区而言，在很多情况下，多个单位的生产活动外部性作用交织在一起，难于区分。其四，由 于缺乏市场，对外部性的效果难于实行货币计量。其五，环境资源多为公共商品，只能由政 府进行管理，如果很好地解决外部性问题，需要大量人力、物力。 随着环境经济学的发展以及实践中的逐步摸索，已经形成了一系列较为行之有效的解 决办法，两种主要的解决办法是市场解决办法和强制解决办法。市场解决办法的基本思路是： 市场制度的特点是存在着财产权，可以利用利润动机把外部费用内部化，即形成财产权和环 境市场。当然，市场解决方法是有条件的，它需要对环境资源确定可以实施的财产权，并且 需要在订契约的各方之间产生契约性协议的可能性。而现实的环境问题十分复杂，具有扩散 性、普遍性、混合性等特点。第二种解决方法为强制解决办法，也就是利用政府的强制力量 来解决外部不经济性问题，迫使企业和个人在生产和经营、消费活动中全面地考虑由于他们 的活动所导致的对环境不利的效果。方式有两种：或者减少对环境的影响，或者为此付出一 定的费用。 环境污染会造成外部不经济，这是经济学界公认的事实，所以将污染导致的外部成本 内部化是一个非常重要的经济学课题。以科斯为代表的一些经济学家认为，产权明确、交易 成本为零时，通过市场机制可以解决外部性问题，另有经济学家认为，环境属于公共财产， 应该由政府干预来解决问题。但是，环境具有非分割性，其产权难以界定，在现有的经济制 度下，交易成本不可能为零，而同时政府的干预又具有局限性，因而，解决该问题的一个重 要手段就是促进企业走清洁生产之路，从而来弱化这种外部不经济性，提高企业与社会的收 益 1 5 】。 就单个的企业来说，推行清洁生产则有利于提高其经济收益。当产品市场的需求一定 时，如果企业采取清洁生产方案，生产这些数量的产品只需要较少的物料消耗，中一位产品 的成木将大大降低，所获取的收益就增加，当提供的资源一定时，采取清洁生产贝4 使其产品 的总量增加，同样收益增加。如果企业采用高投入、高排放的生产方式，一方而造成单位产 9 西北工业大学船a 论文 品的成木增加，另一方而如需对废物排放进行末端治理，则还需要投入更多的资源。 对于整个社会来说，也同样如此。当社会的总资源投入一定时，企业实施清洁生产则 使得社会产品总量增加，社会总收益增加；当企业采取非清洁生产并把大量的废物不加处理 而排放时，则带来环境污染的外部不经济性，将会把治理成本转嫁给社会，增加社会总资源 的消耗，降低整个社会的经济、环境与社会效益。 2 3 清洁生产的基本原理与方法 一般认为，清洁生产是一种将生产过程和产品对环境的影响最小化的预防策略。联 合国环境规划署将清洁生产定义为：清洁生产是将综合预防的环境战略，持续应用于生产过 程和产品中，以便减少对人类和环境的风险。对于生产工艺，清洁生产包括节约原材料 和能源，消除有毒原材料，并在一切排放和废弃物离开工艺之前，削减其数量和毒性。对于 产品，战略重点是沿产品的整个生命周期即从原材料获取到产品的最终处置，减少其各种不 利影响。清洁生产是指将综合预防的环境保护策略持续应用于生产过程和产品中，以期减少 对人类和环境的风险。清洁生产的定义包含了两个全过程控制：生产全过程和产品整个生命 周期全过程。对生产过程而言，清洁生产包括节约原材料和能源，淘汰有毒有害的原材料， 并在全部排放物和废物离开生产过程以前，尽最大可能减少它们的排放量和毒性对产品而 言，清洁生产旨在减少产品整个生命周期过程中从原料的提取到产品的最终处置对人类和环 境的影响。清洁生产思考方法与前不同之处是在于：过去考虑对环境的影响时，把注意力集 中在污染物产生之后如何处理，以减小对环境的危害，而清洁生产则是要求把污染物消除在 它产生之前。根据经济可持续发展对资源和环境的要求，清洁生产谋求达到两个目标：( 1 ) 通过资源的综合利用，短缺资源的代用，二次能源的利用，以及节能、降耗、节水，合理利 用自然资源，减缓资源的耗竭。( 2 ) 减少废物和污染物的排放，促进工业产品的生产、消耗 过程与环境相容，降低工业活动对人类和环境的风险。清洁生产是实现经济和环境协调持续 发展的一项重要手段之一，也是9 0 年代初以来国际社会努力倡导的改变传统环境保护模式 的新的环境战略，其实质是把污染预防的综合环境策略持续应用于生产过程、产品设计和服 务中，从而从污染产生源开始减少生产和服务对人类和环境的风险 简而言之，清洁生产可以概括为：采用清洁的能源、原材料、生产工艺和技术，制造 清洁的产品。 中国2 l 世纪议程对清洁生产做出的定义是清洁生产是指既可满足人们的需要，又 可合理使用自然资源和能源，并保护环境的生产方法和措施，其实质是一种物料和能源消费 最小的人类活动的规划和管理，将废物减量化、资源化和无害化消灭于生产过程之中。由此 可见，清洁生产的概念不仅含有技术上的可行性，还包括经济上的可盈利性，体现了经济效 1 0 磋北工业大学m b a 论文 益、环境效益和社会效益的统一。值得注意的是，清洁生产的概念还具有相对性，足与现行 的技术和产品相比较而言的，也就是说，清洁生产是一种持续改进的理念，随着企业先进技 术和新的管理手段的出现，清洁生产也会不断提升。 清洁生产的主要内容包括使用清洁的能源、清洁的生产过程、清洁的产品和节能等几项 内容。 ( 1 ) 清洁的能源包括常规能源的清洁利用、可再生能源的利用、新能源的利用、节能技 术。 ( 2 清洁的生产过程尽量少用、不用有毒有害的原料；生产无毒，无害的中间产品；减 少生产过程中的各种危险因素；使用少废、无废的工艺和高效的设备；提高物料的再循环( 厂 内、厂外) ；施行简便、可靠的操作和控制、完善管理。 ( 3 ) 生产清洁的产品，节约原料和能源，少用昂贵和稀缺的原料；利用一次资源作为原 料；产品在使用过程中以及使用后不会危害人体健康和生态环境；易于回收、复用和再生； 合理包装；合理的使用功能和使用寿命：易处置、易降解。 清洁生产的内涵可以从清洁生产的目标、基本手段、方法、终极目标四个方面来说明： ( 1 ) 清洁生产的目标是节省能源、降低原材料消耗、减少污染物的产生量和排放量。 ( 2 ) 清洁生产的基本手段是改进工艺技术、强化企业管理，晟大限度地提高资源、能源 的利用水平和改变产品体系，更新设计观念，争取废物最少排放。 ( 3 ) 清洁生产的方法是排污审计，即通过审计发现排污部位、排污原因，并对消除或减 少污染物的措施进行筛选，以及产品生命周期分析。 r 0 1 1 ( 4 ) 清洁生产的终极目标是保护人类与环境，提高企业自身的经济效益。 下面介绍一下清洁生产的国内外研究现状： 清洁生产的概念出现于上个世纪7 0 年代。1 9 7 9 年4 月欧洲共同体理事会推行清洁生产 的政策。同年1 1 月在日内瓦举行的“在环境领域内进行国际合作的全欧高级会议”上，通 过了关于少废无废工艺和废料利用的宣言。1 9 8 9 年联合国环境规划署工业与环境中心根 据理事会的决议，制订了清洁生产计划，在全球范围内推行清洁生产。联合国环境规划 署将清洁生产定义为：清洁生产是将综合预防的环境战略，持续应用于生产过程和产品中， 以便减少对人类和环境的风险。环境规划署认为，清洁生产是对工艺和产品不断运用一种综 合性的预防性环境战略，以减少其对人体和环境的风险。对于生产工艺，清洁生产包括节约 原材料和能源，消除有毒原材料，并在一切排放和废弃物离开工艺之前，削减其数量和毒性。 对于产品，战略重点是沿产品的整个生命周期即从原材料获取到产品的最终处置，减少其各 种不利影响。 西方学者认为，与其它技术相比，清洁技术有保护环境、改善工作条件、节约原材料和 能源、改进产品质量、提高生产率和企业创利能力等方面的优点。 清沽生产作为一种新思想，日益受到企业的重视。在许多国家，尤其是发达国家，工业 1 1 西北工业大学潞a 论文 企业正在积极投入到清洁生产活动中来。国外很多公司目前己经走出“末端”污染控制范围， 采用一种更加综合的生命周期方法来削减其所提供商品和服务的环境影响。 9 0 年代初，在联合国环境规划署、世界银行的经济援助下，中国启动和实施了一系列 推进清洁生产的项目，清洁生产从概念、理论到实践在中国广为传播。1 9 9 2 年，我国有关 部门与联合国环境规划署工业与环境中心联合组织了在我国召开的第一次国际清洁生产研 讨会，会上，中方首次推出了中国清洁生产行动计划。在中国对清洁生产建立起系统全面的 概念和分析程序是最近几年才开始的。由于工业的迅速发展，环境污染日益严重，末端治理 投资大、费用高，建设周期长，经济效益低，企业缺乏积极性，而且末端治理往往使污染物 从一种形式转化为另一种形式，如废气治理产生废水，废水治理产生污泥、固体废物治理产 生废气等，不能从根本上消除污染。全面采用末端治理技术在经济上得不到足够的支持，在 资源利用上也不合理。为此，完善“以预防为主的全过程自我管理”的环境管理方式，推动 清洁生产的发展已成为中国企业的重要历史使命。我国学者认为，清洁生产是以节能、降耗、 减污、增效为目标，以技术和管理为手段，通过对生产全过程的排污审计、筛选，并实旆污 染防治措施，消除和减少工业生产对人类健康和生态环境的影响，从而达到防治工业污染、 提高经济效益双重目的的综合性措施。一般认为，清洁生产的内容包括清洁的能源、清洁的 生产过程以及清洁的产品三个部分。 目前，我国已将清洁生产纳入有关的法律以及有关部门的规划中，在先后颁布和修改的 大气污染防治法，水污染防治法等法律中，将实施清洁生产作为重要内容，明确提出 通过实施清洁生产，改善企业管理，防治工业污染而且。于2 0 0 2 年6 月专门颁布了中 华人民共和国清洁生产促进法，将清洁生产的要求从法律上予以明确。 2 4 清洁生产评价指标 当前，清洁生产作为一套系统而完整的可持续发展战略，己为社会各界所认可和接受， 并在世界各个国家和地区都有了一定程度的推广和应用。那么，对清洁生产方案的实施效果 进行评价就非常必要了。 国内外与环境相关的评价指标的发展历程表明，评价指标的设计目的在于表示环境品质 的状况。那么，清洁生产评价指标就是为界定一个生产工艺或产品的环境品质的清洁状况而 设立的，为评价选定的清洁生产方案的实施效果提供客观依据。是评估生产工艺或产品是否 符合清洁生产理念的比较基准。清洁生产指标具有标杆之功能，为评价清洁生产绩效提供了 个比较标准，为清洁生产理念的推广和持续清洁生产的推动提供动力支持。 衡量一个企业的清洁生产工作开展的如何，可以通过以下几个方面的指标考虑： ( 1 ) 有毒有害产品淘汰率： 西北1 二业大学m b a 论文 ( 2 ) 有毒有害原料淘汰率： ( 3 ) 落后工艺、技术、设备淘汰率； ( 4 ) 更新改造的工艺设备，占应更新的工艺设备的比例； ( 5 ) 单位产品原材料消耗、单位产品能耗比上年减少率； ( 6 ) 物料回收利用率、损失量比上年减少多少； ( 7 ) 产品物料流失、损失量比上年减少多少； ( 8 ) 产品收得率比上年增加多少； ( 9 ) 锅炉的热效率比上年提高多少； ( 1 0 ) 经济效益提高了多少，污染物减少多少。 2 4 1 清洁生产评价指标的类型 当前，世界各国常用的清洁生产指标既有定性指标又有定量指标，单一定性考评为主， 而目前还没有一个为世界各国、各行业所公认的统一参照基准，操作起来比较困难，应用范 围有一定的局限性。依据其性质，大致可以分为三类，分别是：宏观性指标、微观性指标和 为环境设计指标。 宏观性指标，可以表明工厂经营者和管理者对于环境的承诺，例如，是否有减废计划， 是否通过i s 0 1 4 0 0 1 环境管理系统的验证。此外，宏观性指标还可以显示企业管理水平。但 由于这类指标常常具有相对性，有的无法提供具体证据。 基于以上原因，一般认为这一类型的指标不宜单独使用，也不可据此类指标就轻下结论， 而必须借助其它指标来进行判断。 微观性指标，是通过对检测的结果进行一系列计算得到具体数值，来表示工厂的环境影 响程度，属定量指标范围。这类指标的针对性比较强，要求有明确的分类和定义。 例如，产品的废弃物产生率。首先，必须详细定义废弃物的种类，然后根据定义从工厂 获取实际数据，依据相应公式计算各自的废弃物产生率，然后与基准数据进行对比。这个指 标数值只与工艺、设备有关，而与工厂所处的地点无关，所以，必须经过现场调查、检测以 获取真实数据。微观性指标既可以用于识别工厂的减废空间，也可以说明企业的环境绩效。 从上面所述的两类清洁生产指标，可以发现清洁生产指标与i s 0 1 4 0 3 1 中的环境绩效指 标不谋而合。其中，宏观性指标与环境绩效指标中的管理绩效指标( m a n a g e m e n tp e r f o r m a n c e i n d i c a t o r s ，简称 i p i ) 极为相似，而微观性指标则与操作绩效指标( o p e r a t i o np e r f o r m a n c e i n d i c a t o r s ，简称0 p i ) 极为相似。 第三类指标可以称为“为环境设计指标”，为研发人员在选择原材料、能源、工艺和污 染物处理技术时提供参考依据。这类指标可以为研发人员在开发新产品时提供设计指南。 为环境设计指标，通常是依据对产品的生命周期进行分析后的结果而得来，是以产品生 西北工业大学h a 论文 命周期模式将产品分成制造、销售、使用和弃置四个阶段，每个阶段再依其特性设计出适用 的清洁生产指标。 产品研发部门在产品研发阶段，就将该产品在不同阶段的环境影响加以考虑，例如考虑 避免使用禁用的原材料或使用废物回收技术，就是考虑生产后要降低对环境的负面影响 2 3 1 。 2 4 2 国外常用的清洁生产指标 1 生态指标 欧盟