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摘要 2 1 世纪是我国社会经济发展的重要战略机遇期，党的十六大提出了全面建 设小康社会的宏伟目标，各行各业都在为实现这一目标而努力奋斗。当前，我国 经济发展呈现良好态势，电力供应日益趋紧。电力作为国民经济的基础行业，要 满足经济发展和人民生活的需要，面临繁重的发展任务。在初步实现厂网分开、 电力体制改革取得阶段性成果之后，进步深化改革，以改革促进电力i q k 持续 健康发展的任务还十分艰巨，也是今后一个时期的主要任务。 企业治理结构的变革也是企业组织变革的一种重要形式，企业组织结构形式 的变革和企业治理结构模式的变革共同推动了企业组织的变革，从而使企业组织 能更有效地实现其所追求的目标。在企业组织的变革过程中，组织结构形式的变 革和治理结构模式的变革不单是受企业所处的内外部环境因素的影响，这二者之 间本身也存在着相互影响和相互依存的关系。它们之间的相互适应程度往往就决 定了企业组织有效发展的程度，决定了企业目标有效实现的程度。 本文将通过对中国电力体制改革及企业公司制改革的研究以寻找一条适合 江西贵溪火力发电厂发展的公司制改革之路，以期对中国电力体制改革进行有益 的尝试。 关键词：组织变革；体制改革；电力改革 a b s t r a c t t h e2 1 s t c e n t u r yi st h ep e r i o do fi m p o r t a n ts t r a t e g i co p p o r t u n i t i e so fs o c i a l e c o n o m i cd e v e l o p m e n to fo n rc o u n t r y , t h e16 t hn a t i o n a lc o n g r e s so fc o m m u n i s t p a r t yo fc h i n ap u tf o r w a r dt h eg r a n dg o a lo fb u i l d i n gt h ew e l l t o - d o s o c i e t yi n a l l a l l r o u n dw a y ，a l lt r a d e sa n d p r o f e s s i o n sa r ea l lw o r k i n gh a r df o rr e a l i z i n gt h i sg o a l a t p r e s e n t ，t h eg o o ds i t u a t i o na p p e a r si nt h ee c o n o m i cd e v e l o p m e n to fo u rc o u n t r y ， t h es u p p l yo fe l e c t r i cp o w e rb e c o m e s t i g h td a yb yd a y ，t h ee l e c t r i c i t ys h o u l dm e e t e c o n o m i c d e v e l o p m e n ta n dp e o p l e s l i v e s n e e d sa st h eb a s i ct r a d eo fn a t i o n a l e c o n o m y ，f a c et h es t r e n u o u sd e v e l o p m e n tt a s k i ni si t s e p a r a t e t h ef a c t o r ya n d n e t w o r kt or e a l i z e t e n t a t i v e l y ，a f t e r e l e c t r i c s y s t e m r e f o r mm a k et h e p h a s e d a c h i e v e m e n t ，d e e p e n n i n gr e f o r mf i n t h e 瓦i ti ss t i l lv e r ya r d u o u st op r o m o t et h et a s ko f l a s t i n gs o y m dd e v e l o p m e n to fp o w e ri n d u s t r yw i t ht h er e f o r m ，i ti sam a i nt a s ko ft h e n e x t p e r i o dt o o t h e o r g a n i z a t i o n s t r u c t u r ea n d c o r p o r a t eg o v e r n a n c ec h a n g e m o t i v a t e c o r p o r a t i o no r g a n i z a t i o nt r a n s f o r m ，s ot h eo r g a n i z a t i o nc a r lr e a l i z et h ep u r s u i n g g o a l sm o r ee f f e c t i v e l y i nt h eo r g a n i z a t i o nc h a n g ep r o c e s s ，t h eo r g a n i z a t i o ns t r u c t u r e a n dc o r p o r a t eg o v e r n a n c ec h a n g ea r en o to n l yi n f l u e n c e db yi n t e r i o ra n de x t e r i o r e n v i r o n m e n t ，b u ta l s ot h e r ea r ei n t e r a c t i o na n d i n t e r d e p e n d e n t r e l a t i o nb e t w e e nt h e m t h ed e g r e eo f t h e i rm u t u a la d a p t a t i o nd e t e r m i n e st h ee x t e n to f o r g a n i z a t i o ne f f e c t i v e d e v e l o p m e n ta n do r g a n i z a t i o ng o a l sr e a l i z a t i o n t h eo r g a n i z a t i o nc h a n g ei s a p r o c e s s f r o mg r a d u a lc h a n g et om u t a t i o n m u t a t i o nh a p p e n sw h e nt h eg r a d u a lc h a n g ec a r n o t a d a p tt oi n t e r i o ra n de x t e r i o re n v i r o n m e n ta f t e rr e a c h i n gt h el i m i t t h eo r g a n i z a t i o n d e v e l o p sa l o n g w i t hg r a d u a lc h a n g et om u t a t i o n ，a n dt h e nf r o mm u t a t i o nt og r a d u a l c h a n g e t h i st e x t ，t h r o u g hr e v i e w i n gt h ec h i n a 7 ss y s t e me l e c t r i cr e f o r mh i s t o r y , l o o k s f o ro n es u i t i n gr e f o r mw a yf o rj i a n g x ig u i x it h e r m a lp o w e r p l a n t ，e x p e c t i n gt oc a r r y o nt h eh e l p f u lt r yt oc h i n a se l e c t r i cs y s t e mr e f o r m k e y w o r d s ：o r g a n i z a t i o nc h a n g e ：s y s t e mr e f o r m ；e l e c t r i cr e f o r m 大连理工大学m b a 学位论文 原创性声明 本人郑重卢明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下开展研究工作所 取褥的成果。除文中特别加以标注和致谢的地方外，滏文中不包舍任何其他个人 或集体已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得大连理工大学或其它教育 机构的学位或证书而产生的成果( 如学位论文等) 。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明筋法律后果， 并愿为此承担。一切法律责任。 学位论文作者签名：吕熹阳 日期：2 0 0 4 年5 月3 0 日 贵溪电厂公司制改革研究 1 引言 1 1 中国电力体制改革 111 改革历程 电力工业是国民经济的重要的基础产业，又是资金密集、技术密集型和网络 性行业，是社会公用事业的重要组成部分。中华人民共和国成立以来，党中央、 国务院十分重视电力工业的改革和发展，电力管理体制先后经历了军事管制、燃 料：f 业部、电力工业部、水利电力部、电力工业部、国家电力公司等九次变革， 其中先后两次成立水利电力部、三次成立电力工业部，目前正在进行着第十次变 革。在电力发展上先后提出“电力是先行工业”，“电力是先行官”，“能源工 业的发展要以电力为中心”和“电力工业要适应超前发展”等指导方针。到2 0 0 1 年底，中国发电设备总容量已达到3 3 8 亿千瓦，年发电量达到1 4 7 8 0 亿千瓦时， 在世界上仅次于美国，居第二位。 从建国至今的5 0 多年来，中国电力体制的变革，大体可分为三个阶段，第 一阶段从1 9 4 9 年到1 9 7 8 年，电力工业管理实行政企合一、垂直垄断的管理体制； 第二阶段，从1 9 7 8 年到1 9 9 7 年，电力工业对政企分开、市场化管理体制进行了 探索；第三阶段自1 9 9 7 年至今，逐步实行政企分开、市场化管理的新体制。 2 0 0 2 年1 0 月1 5 日，是中国电力工业史上一个重要的日子，是我国电力行 业正式步入市场经济的标志和起点。这天，电力体制改革工作小组第四次会议在 北京召，f ，发电资产重组方案经过审批顺利问世。作为营业额连年排名中国企业 5 0 0 强之首的企业垄断霸主一国家电力公司被拆分了，其发电资产重组为5 家 伞国性发电集团公司，即：华能集团公司、中国大唐集团公司、中国华电集团公 司、中国龙源集团公司和中国电力投资集团公司。“厂网分开、竞价上网、打破 垄断、引入竞争”是这次电力体制改革的主导思想。 贵溪电厂公司制改革研究 1 1 2 电力体制改革内容 传统的电力工业体制，是高度集中、垂直一体化、政企不分的管理体制，谈 不上电力企业的独立法人主体地位；从2 0 世纪8 0 年中期实施“集资办电”政策 以来，随着中央、地方和外方投资主体的进入，在发电环节逐步建立了有限责任 公刮或股份有限责任公司，并开始规范公司治理结构；9 0 年代后期，随着电力 工、i k 部的撤消和国家电力公司成立，各网省市电力公司在职能上进行政企分离， 并与国家电力公司逐级形成了国有独资的母、子或分公司体系，但是，作为基础 产业的国有企业，依然没有建立新型的公司治理结构。 从2 0 0 2 年开始，在电力工业所进行的电力市场化改革，是我国电力工业史 l 的次最深刻的体制变革，在企业的组织结构上，比较大的突破有阻下几点： ( 1 ) 发电与电网企业的中央资产在产权关系上实现了彻底分离。除电网企 、l e 暂时保留必要的调峰调频电厂外，组建了5 家发电集团公司，作为国务院授 权投资机构，将进一步与其他投资主体共同建立规范的现代企业制度和公司治 理结构。 ( 2 ) 将国家电网资产一分为二，组建了两家电网公司。其中，按照公司法 由广东省地方电网净资产控股、国家电网在广西、贵州、云南的电网净资产和 海南地方电网净资产参股，组建了南方电网有限责任公司，在中央直接管理的 公司层面上实现了产权主体多元化，建立了公司董事会和监事会。 ( 3 ) 在成立国家电网公司的基础上，将组建5 家由国家电网公司控股的区 域电网有限责任公司或股份公司，以利于促进区域电网公司的产权多元化，建 立规范的公司治理结构，确立其独立的法人主体地位，建立区域电力市场，在 更大的范围内优化资源配置。 ( 4 ) 对电网企业实行主辅分离，进。步打破电力行业的垄断地位。对施工、 设计、修造、燃料供应、电力产品生产或服务等方面开放市场，并对其进行重 贵溪电厂公司制改革研究 组改制，建立现代企业制度，减少电网企业与其辅业单位之间的关联交易，以 促进电网经营成本的公开透明和对垄断环节的电力监管。 ( 5 ) 在完成以上工作的基础上，拟在“十一五”期间进行输配分开的体制 改革，进一步加大地方和农树电力体制改革力度，在配售电环节，根据不同情况， 进行分类重组，在产权多元化的基础上，进行公司化改组，并逐步引入竞争机制， 以利于形成比较完整和成熟的电力市场体系。 1 2 贵溪电厂发展简介 贵溪火力发电厂( 简称贵溪电厂) 属于“六五”期间国家重点建设工程，是 国家最大的铜业基地一贵溪冶炼厂的配套项目。始建于1 9 8 0 年8 月，1 9 8 7 年一 期工程初步建成，安装四台国产1 2 5 m w 双水内冷、燃煤、汽轮发电机组，总装 机容量5 0 万千瓦，年发电能力在3 2 亿干瓦时以上。迄今为止已累计发电5 9 5 2 亿f 瓦时，是华中地区电网的骨于电，之一。 贵溪发电厂在过去二十年来的发展过程中，在国家电力公司( 原电力部) 、 华中电力公司( 原华中电业管理局) 的关心支持下、由江西省电力公司直接领导， 不断发展装大。发展到如今，发电厂所属汽机、锅炉、电气、热控运行及检修等 专业齐全、技术力量雄厚，检修及调试设备完备。目前不仅承担着四台1 2 5 m w 机组安全、稳定运行的发电任务，而且还负责大型火力发电厂机组的检修、安装 及重大技术改造任务。对整个电力系统而言，贵溪电厂既起着生产发电、电能输 送、电力设备维护、检修、安装及技术改造的作用，同时对保证电网安全、稳定、 经济运行，国民经济的稳定运行也起着重要作用。 贵溪发电厂领导及全体员工一直注重管理、自强不息，1 9 9 5 年贵溪发电厂 通过国家电力部达标企业验收，1 9 9 8 年获得国家电力公司颁发的”一流火力发 电厂”称号。 贵溪电厂公司制改革研究 1 3 贵溪电厂进行公司制改革的必要性和紧迫性 企业之所以要进行组织转型，既有历史影响因素，又有环境影响因素。从历 史因素看贵溪电厂正处于企业生命周期之中的精细阶段，也就是衰退期。种种迹 象正在证明这一切。例如专业人才跳槽频繁，企业内部以传统方式统治切，新 员工和新想法往往受到抵制，面对来自竞争者的挑战只能被动防守，惰性开始成 为企业的重要特征等等。对于贵溪电厂这样个曾经很辉煌，又有一定规模的企 业组织，即使是处于衰退期也并不意味着立即解体，此时要及时进行组织的转型， 才有呵能重新繁荣兴旺。 随着中国电力体制改革进程的进一步深入，贵溪电厂正在面临着前所未有的 新的竞争环境。 ( 1 ) 产品渠道由一厂一网到竞价上网 电力行业企业的产品就是电力。重组完成后，供应销售渠道发生巨大变化。 电厂的产品销售渠道在体制改革以前，主要是根据国家计划，供应到固定的电网。 渠道单一，计划性强。体制改革完成以后，发电企业与电网企业的关系是竞价上 网。电力产品的渠道发生的巨大变化，呈现出多元性与不确定性。 ( 2 ) 运营模式由生产主导到客户主导 在市场大环境变化的情况下，电力行业引入竞争与市场机制，电力企业最根 本的变化就是，原来是让上级单位满意，现在则是让用户满意。企业要应对这种 变化，不仅仅是增加销售部门，更重要的是整个运营模式与出发点都要发生变化。 无论对电网或发电企业，由原来生产主导到以后的客户丰导，都是今后管理模式 调整的方向。 ( 3 ) 发展动力由被动发展到主动竞争 电力行业企业体制改革以前，主要是根据计划被动发展电力行业企业，发展 缓慢，没有内在发展动力。引入竞争后，企业生存与发展的空问大了，政策活了， 电力企业在市场中更多地表现为主动竞争、积极发展。 ( 4 ) 围家政策由政策管制到局部放开 4 贵溪电厂公司制改革研究 电力行业体制改革，与国家政策紧密相关。电力行业重组，引入竞争，相应 的国家政策、监管机制都需要调整或重新建立。从大趋势看，国家政策由政策管 制到局部放开是一定时期内电力行业发展的方向。对企业来说，如何以正确的心 态面对相关政策的改变，需要时间适应变化，继续发展。 总之，电力改革已经全面改变了电力行业企业面对的市场环境，每个企业都 要重新考虑企业未来与发展，如何在新形势下找准企业自身的定位，并立足本位、 不断发展，而实践证明，股份制是与市场经济体制相适应的现代公司组织形式， 是电力企业深化改革以适应中国电力体制改革发展的主要取向之一。如何适应中 国电力体制改革发展的需要，建立和完善现代企业制度，这也是目前贵溪电厂所 需要重点考虑和解决的问题之一。 1 ，1 论文研究技术路线 本文遵循提出问题，分析问题和解决问题的思路，就江西贵溪火力发电厂所 面临的问题，利用相关公司治理结构理论，结合当前中国电力体制改革的具体要 求，进行系统分析和研究，参照国内发电企业公司制改革的成功经验制定出企业 公司制改革及发展策略。 贵溪电厂公司制改革研究 2 公司制改革理论与实践 建立现代企业制度是国有企业改革的方向，公司制是现代企业制度的一种有 效组织形式，而公司法人治理结构是公司制的核心。公司制作为一种企业组织形 式，是逐渐发展演变而来的，它是在个人业主制和合伙企业制两种企业制度的基 础上形成的，但是又与这两种企业制度有本质的区别，即所有者( 投资人) 与经 营管理者( 经理人员) 相分离，由企业家阶层掌管企业的经营管理等日常业务， 这是现代企业制度的一个重要标志。 2 1 公司治理结构内涵 公司治理结构概念最早出现在经济学文献中的时间是8 0 年代中期，迄今为 忆国内外文献中关于什么是公司治理，并没有统一的解释，从不同角度给出的 定义归纳起来，可以分成以下几类： ( 1 ) 制度安排学说 斯坦福大学教授钱颖一在他的中国的公司治理结构改革和融资改革一文 中也酏：“在经济学家看来，公司治理结构是一套制度安排，用于支配若干在企 业中有重大利害关系的团体投资者、经理人员，职工之间的关系，并从这种 联盟中实现经济利益。公司治理结构包括：如何配置和行使控制权；如何评 价和监督羡事会、经理人员和员工；如何设计和实施激励机制。一般而言，蘸 好的公司治理结构利用这些制度安排和互补性质，并选择一种结构来降低代理人 成本。近期的研究大多集中于投资者( 外部人) 如何监督约束经理( 内部人) 。 中图经济学者胡汝银在他的中国需要公司管治革命一文中认为，公司管 治( 即公司治理结构) 是董事和高级经理人员为了股东、职员、顾客、供应商及 提供间接融资的金融机构的利益而管理和控制公司的一种制度和方法。 ( 2 ) 组织结构学说 中离著名经济学家吴敬琏在他的现代公司与企业改革一文中指出：“所 谓公司治理结构，是指由所有者、革委会和高级执行人员即高级经理人员3 者组 贵溪电厂公司制改革研究 成的一种组织结构。在这种组织结构中，上述3 者形成一定的制衡关系。通过这 一结构，所有者将自己的资产交由公司董事会托管；公司董事会是公司的最高决 策机构，拥有对高级经理人员的聘用、奖惩以及解雇权；高级经理人员受雇于董 事会，组成董事会领导下的执行机构( 这实际上是标准的狭义的公司治理结构定 义) 。中国大部分经济学者都持此种观点，例如陈清泰在他的建立现代企业制 度是国有企业改革的方向一文中认为现代公司治理结构就是形成这样的机制： 所有者通过法定形式进入企业行使职能，通过企业内的权力机构、决策机构、监 督机构和执行机构，保障所有者对企业的最终控制权，形成所有者、经营者和劳 动者之间的激励和制衡机制，建立科学的领导体制、决策程序和责任制度，使3 者的权利得到保障、行为受到约束。且此种观点与十五届四中全会党的文件完全 一致：中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定中明确说明： 公司法人治理结构是公司制的核心。要明确股东会、董事会、监督会和经理层的 职责，形成各司其职、协调运转，有效制衡的公司法人治理。所有者对企业拥有 最终控制权。董事会要维护出资人权益，对股东会负责，董事会对公司的发展目 标和重大经营活动作出决策，聘任经营者，并对经营者的业绩进行考核和评价。 发挥监事会对企业财务和董事、经营者行为的监督作用。 ( 3 ) 控制决策学说 奥利弗哈特在英国经济学杂志上发表文章认为：“治理结构被看作一 个决策机制，而这些决策在初始合约中没有明确地设定。更确切地说，治理结构 分配公司非人力资本的剩余控制权，即资产使用权如果在初始合约中没有详细设 定的话，治理结构将决定其将如何使用。” 中国经济学家张维迎在他的企业理论与中国企业改革一文中认为：有效 的公司治理结构在于剩余索取权与剩余控制权应当尽可能地对应，既拥有剩余索 取权和承担风险的人应当拥有控制权；或者反之，拥有控制权风险的人承担风险。 公司治理结构有多种定义，多种内涵，前文从不同角度给出了治理结构的不 同表述。吸取西方公司治理理论的成果，结合我囤实践，概括起来说，公司治理 结构是建立在出资者所有权与法人财产权分离的基础上，企业内外部的股东会、 贵溪电厂公司制改革研究 董事会、监事会及经理层及其它利益相关者之间的权利制衡机制、激励约束机制 及市场机制的一种制度安排。具体来说，公司治理结构既是一种经济关系、契约 关系，又是一种权利的制衡机制。 2 2 电力企业公司制改革 逐步实现“厂网分开，竞价上网”是中共中央关于制定国民经济和社会发展 第十个五年计划的建议中对电力工业改革和发展的要求，当前国家电力体制改 革总体思路是打破垄断、引入竞争、降低电价、改善服务、促进发展，构筑政府 妊管下的政企分开、公平竞争、开放有序、健康发展的电力市场体系，其核心内 容就是“厂网分开、竟价上网”。对老电厂进行公司制改革，组建独立的发电有限 公司是这实践的重要内容和基础。 221 有力促进了发电企业经营机制的转换 传统“发输配售”一体化的电力管理体制，发电企业仅作为其中的一个环 节，缺乏经营的压力和动力，“吃大锅饭”思想严重，市场观念淡漠，习惯于等 待上级发指示、下任务、提指标，组织生产经营的思维方式僵化，考虑投入产出 少。组建公司制的发电企业后，通过落实出资人制度和法人财产制度，理顺产权 关系，使企业的所有权、财产权和经营权得以明晰，成为具有独立法人资格的市 场竞争主体，实现了依法自主经营、自负盈亏，促进了企业经营机制的转换。具 体表现是： 第一，初步建立起现代企业制度的框架。通过改制，发电企业都按公司法 的要求建立起有限责任公司或股份有限公司，形成了投资主体多元化的格局，有 的还通过在证券交易所上市，成为公众企业。这些企业都设立了由股东会或股东 大会、董事会、经理层和监事会相互制衡的企业法人治理结构，有的还引入了独 怠董事( 如河南省鸭河口发电有限责任公司) ，而且通过运作，都在积极向规范化 的方向努力。 第_ ，公司制企业的运作模式逐步建立和规范。比如传统的任命干部作法玎 贵溪电厂公司制改革研究 始向适应公司制运作需要转变，所有公司制发电企业的经营者由任命制转变为聘 任制，由对上级负责转变为对董事会负责。同时，基于党管干部的原则和新三会 与老三会结合的具体实践，探索出了干部部门推荐和董事会聘任相结合的有效方 式。 第三，企业活力增强，运营能力提高。公司制改组后，各公司制发电企业充 分利用企业经营自主权，立足企业实际，把精力放在努力提高企业运作效率上， 进行了多方面有益的探索和实践，取得了很好的成绩。很多公司本着实事求是的 精神，在国家火力发电厂劳动定员标准的基础上，合理设置机构和人员，精 简机构，简化管理程序，健全公司制企业的管理制度，实现了精简和效能的原则。 同时通过加大减人增效、转岗分流力度，减少冗余人员，提高管理水平，把企业 管理工作提高到了一个新阶段，使企业的经营绩效得以显著提高。 第四，以经济效益为中心的企业经营定位更加突出。发电企业改组为公司制 企业后，成为真正意义上的利润中心，从机构上促使发电公司认真研究如何千方 百计降低生产成本、管理成本和资本成本，实现预期的目标利润等问题，形成了 以财务管理为中心的管理模式，生产经营全过程的有效管理和监督工作逐步得以 主动加强，做到了管理思想现代化、管理组织合理化、管理内涵人文化、管理方 法科学化、管理手段现代化。同时也促使发电企业面向市场，降低经营成本，主 动研究企业经营策略，使企业的综合素质不断提高，企业竞争力不断增强。另外， 许多发电公司充分利用经营自主权，大力发展多种经营，化解和分散主业风险， 拓展了经营空间，开发出了一批有市场、高技术含量、高附加值的产品和项目。 如江西丰城发电有限责任公司2 0 0 0 年3 月与江西润田天然饮料食品有限公司达 成购并意向，组建了江西丰润食品饮料有限公司，经营“润田”牌饮用纯净水， 该年度就创下销售额近2 0 0 0 万元，净盈利3 0 0 万元，占江西市场份额3 0 ，与 乐百氏、娃哈哈持平的佳绩，实现了当年投资，当年盈利。 2 2 2 规范投资行为，促进电力工业发展 全部由国家投资的办电体制，随着改革开放以后国民经济的调整发展，已经 贵溪电厂公司制改革研究 越来越难以满足国民经济增长的需要，电力短缺成为制约经济发展的“瓶颈”。 在这种情况下，国家及时出台集资办电和利用外资办电的政策，解决了办电的资 金渠道，但由于没解决产权明晰的问题，集资办电和利用外资仍然受到很多限制。 公司制改革后，投资方的权益得以按公司法予以明确，投资者的行为也 得以规范。特别是集资办电的各方按照股权比例依法行使所有者的权利，获取投 资收益，解决了投资回报方式不规范的问题。河南舞阳钢铁公司在平顶山电厂改 组为鸿翔热电有限公司后，占有3 5 3 3 的公司股份，依照公司法的规定享受投 资收益，并参与公司重大问题决策，非常满意，“分电”这种投资补偿方式成为 历史。 产权领域按照公司法进行规范后，解除了投资者的后顾之忧，大量办电 资金被吸呐进入电力行业，一大批大型的新、扩建项目迅速上马，使电力紧缺的 局面得以彻底扣转。“八五”期间，江西省累计新增发电装机4 2 i 3 万千瓦，年 均增长1 0 6 ，“九五”全省累计新增发电装机5 9 7 6 万千瓦，年均递增8 7 5 。到2 0 0 0 年底，全省发电装机容量累计达到1 5 3 1 7 0 万千瓦，居全国第六位； 年发电量7 0 2 7 3 亿千瓦时，居全国第五位。江西省发电设备已经跨入以亚临界 3 0 万千瓦机组为主的高参数、大容量发展阶段。 利用外资办电工作也得到有力促进。组建公司制发电企业，有利于拓宽利用 外资的渠道，吸引外商的直接投资，从而使得江西省利用外资办电项目不但可以 采用国际金融组织贷款、外国政府混合贷款、易货贸易方式进行，丽且明以通过 外商直接投资的方式进行。这是江西省能够更积极、合理、有效地利用外资办电， 为外商投资创造良好的环境方面迈出的新的步伐。目前江西省共在景德镇发电有 限公司、南昌发电厂、华能井冈山电厂、丰城发电有限责任公司等十几个项目中 实际和协议利用外资2 l 亿多美元。所有这些电力项目都发挥了显著的经济效益， 投资方也得到了预期的回报。 223 有利于盘活存量资产，优化资本结构 ! j 前发电企、i k 资本金来源渠道仍然比较单一，随着项目资本金制度的实施和 贵溪电j 一公司制改革研究 城市电网、农村电网建设改造工程的大规模展开，产生了资本金严重短缺的问题， 仅靠电力建设基金、自有资金和贴费作为电力企业的资本金来源，远远满足不了 电力企业发展的客观需要，而组建上市公司发行股票募集资金又非常困难。通过 引入新的投资主体，改组为公司制的发电企业，也是发电企业盘活存量资产、筹 集资金、实现资本经营的有效途径。 江西省电力公司盘活现有资产的主要作法，就是将老电厂按照一定的程序审 批，经资产评估后部分出让，与受让方共同出资组建有限责任公司。在江西萍乡 电厂的改制中，省电力公司通过资产盘活，出让了9 0 的股权，获取1 5 亿元 转让收入，作为资本金投入到电网建设和其他电力项目投资中去，发挥了很好的 效益。另一方面，作为省电力公司对萍乡发电有限公司1 0 的出资部分，也经 评估后实现了增值，增加了所有者权益。同时，对省公司自身而言，其直属的国 有发电企业，通过引入新的投资主体，转让部分股权，组建为投资主体多元化的 公司制企业，也为省电力公司实现有进有退，根据总体发展战略进行资本结构调 整和优化创造实现途径。 在与江西同属原华中电力集团公司的河南省，发电企业的主要投资主体包括 省电力公司、华中电力集团公司、河南省建设投资总公司等，各投资方基于各自 的经营发展考虑，几年来，在产权方面相互进行了复杂的调整，而正是公司制企 业明晰的产权关系，才在客观上具备了不同的投资方之间股权互相转让和置换的 基础，使得各方相对比较容易地通过股权调整实现了各自的投资策略。例如河南 省建设投资公司通过与河南省电力公司在三门峡华阳发电有限公司资产上股权 置换，实现其在焦作豫能股份有限公司中的控股权，并于1 9 9 8 年成功在深圳证 券交易所上市。 224 为“厂网分开、竞价上网”改革的不断深化打下坚实基础 “逐步实现厂网分开，竞价上网”是中共中央关于制定国民经济和社会发 展第十个五年计划的建议中对电力工业改革和发展的要求，当前国家电力体制 改革总体思路是打破垄断、引入竞争、降低电价、改善服务、促进发展，构筑政 贵溪电厂公司制改革研究 府监管下的政企分开、公平竞争、开放有序、健康发展的电力市场体系，其核心 内容就是“厂网分开、竞价上网”。对老电厂进行公司制改组，组建独立的发电 有限公司是这一实践的重要内容和基础。 其一一，公司制改组是塑造发电市场竞争主体的重要手段。“网厂分开”的实 质是排除发电企业和电网经营企业在组织结构上的垄断障碍。在“网厂合一”的 垄断型结构中，各发电企业都是一个生产单元，不具有独立的市场功能，无法开 展竞争，“网厂分开”就是将这一组织结构解体，塑造若干个市场功能健全的市 场主体，彼此之间进行竞争。发电企业的公司制改革，就是按照“网厂分开”的 基本要求，将大多数发电企业塑造成独立的发电公司，使其具备竞价上网的必要 条件。 其二，公司制改组也为从产权纽带上实现“厂网分开”创造了条件。“网厂 分丌”的更深层次内涵是排除电网经营企p 和发电企业在权益上的关联障碍，切 断电网经营企业和独立发电公司之间的资产纽带关系。因为随着改革的深入，电 网经营企业作为电力市场上的单一购买者和电力调度及电力市场的运作者，如果 再同时拥有大量竞争性电厂的股权，这种权益关联状态显然是公平竞争的障碍。 组建为独立发电公司后，发电企业在资产、负债、权益和劳动人事等方面部有了 自己比较明确的边界，当国家的电力体制改革方案出台，对发电企业重组的具体 事宜明确后，其相应的资产划转、重组或出售等将是水到渠成的事情。 其三，多元化投资主体的引入是“厂网分开、竟价上网”健康运作的重要因 素。通过独立发电公司的公司制改革，引进了多元化的投资主体，这是逐步培养、 建立健康规范的发电市场，进行竞价上网工作所非常必要的。通过培养多元化的 投资主体，可以分散发电市场的份额，避免个别实力过大的机构人为操纵市场， 损害竞价上网工作的正常开展。同时对整个电力体制改革的不断深化也起到积极 的推动作用。 2 3 发电企业公司制改革的主要形式 在发电企业公司制改革的实践与探索中，形成了多种多样的不同实现途径， 贵溪电厂公司制改革研究 主要有以下几种具体方式： ( 1 ) 新建项目( 包括老厂扩建) 全部组建为公司制企业。 传统的做法是每新建一个发电项目，都要组建一个筹建处，负责有关的工作。 推行新的机制后，全部实行业主负责制，已经成立筹建处的全部撤消，按照公 司法的要求，依据投资各方的出资比例，组建发电有限责任公司。 ( 2 ) 通过上市融资，吸收社会公众股份，改制为股份有限公司。 证券市场在国有企业的公司制改革中发挥着重要的作用，充分利用这一市场 资源，抓住机遇，客观上为发电企业的公司制改组工作创造了难得的机会。而且 通过吸收社会公众股份组建成为公众公司，使得改组工作更加深入，运作相应比 较规范，对企业的发展也会注入新的活力和机遇。 河南焦作电厂是传统的国有企业，1 9 9 7 年由河南省建设投资总公司、河南 省电力公司、华中电力集团公司、焦作市投资公司以其部分资产发起设立河南豫 能发电股份有限公司，并向社会公开募集人民币普通股8 0 0 0 万股，于1 9 9 8 年在 深圳证券交易所挂牌上市，成为规范的公司制企业。 ( 3 ) 通过盘活存量资产，引入新的投资主体，改组为有限责任公司。 这种形式就是将组建公司制企业同盘活存量资产相结合，尤其适合国家独资 的老电厂的改制。一方面，省电力公司通过出让部分存量资产，找到了新的投资 主体：另一方面，省电力公司还在一定程度上实现了资本运作的价值，获取资本 运作收益，调整投资结构。 河南省电力公司通过盘活新乡火电厂2 台2 0 万千瓦机组的资产，引入香港 新中原国际企业有限公司等新投资主体，组建了新乡新中益电力有限公司。 ( 4 ) 将若干个不同性质的企业统一整合重组为有限责任公司。 因为投资体制不同，一个厂区内不同时期的投资项目常常形成不同的企业组 织形式，包括中央投资建设的老厂、集资办电的集资电厂等，造成“厂多制”。 这类企业重组成功后，既可建立起现代企业制度，还可以解决一系列管理方面的 深层次矛盾。 河南平顶山鸿翔热电有限责任公司在重组前是不同投资主体组建的各a 具 贵溪电厂公司制改革研究 有独立法人地位的三家企业，既有传统老厂，也有投贷不分的集资电厂，还有不 规范的有限公司，但又同在一个厂区，同用一套公用系统，给生产管理带来很大 难度。通过重组全部整合为一个大的公司制企业，各投资主体的利益都得到了保 障，经过一段时间的运作，各方都比较满意。 ( 5 ) 通过明晰产权关系，将集资电厂改组为有限责任公司。 在集资办电早期建设的一些电厂，由于当时没有产权意识和资本金概念，投 贷不分。但这些电厂本身就是由不同的投资方共同出资设立的，现通过清产核资， 确定各方的出资比例，明晰产权关系，将其规范为公司法下的有限责任公司。 如鹤壁火电厂由河南省建设投资总公司、中原石油勘探局和河南省电力公司三家 集资兴建，项目建成后交由省电力公司代为经营管理，通过进行公司制改组，组 建了三家共同出资的鹤壁万和发电有限责任公司。 ( 6 ) 通过股权置换或划转，改组为有限责任公司。 这也是引入新的投资主体、实现股权结构多元化的一种具体形式。 2 4 发电企业公司制改革存在的问题 电力体制改革是一项复杂的系统工程，也是需要总体设计、分步实施、不 断总结和完善的一个过程。到目前为止，只能说是取得了阶段性的改革成果， 其最终目标远远没有完成。因此在改革过渡阶段仍有许多问题需要研究、探索 和改进。 2 4 1 “一厂多制”问题 “一厂多制”是伴随公司制发电企业的组建而产生的现象。其成因有以下几 个： 其一，在原有老4 基础上扩建新机组时，新的项目引入多元化投资，单独组 建为公司制企业，在产权关系上与老厂成为两个相互独立的实体；同时在生产经 营上则又委托给老厂，由老_ r 的机构和人员进行具体的运营管理，甚至同老厂共 用生产场地、获场、水源等公用系统和非生产设施等，费用一般采取分摊的力式 1 4 贵溪电厂公司制改革研究 解决。 其二，在对老厂进行公司制改革时，主要生产经营性资产进入有限责任公司， 而将非生产性资产和人员按照要求进行剥离后，划入保留的老厂机构中，实际上 老厂已经不经营电力生产业务，主要是为改组后的发电公司提供后勤服务。 其三，因为分拆上市或其他原因进行部分机组资产的改制和盘活，而将原来 完整的电厂一分为二或更多，从而形成了一厂两制或多制。以河南焦作电厂为例， 在改制前共有6 台2 0 万千瓦机组，为了包装上市，焦作电厂5 、6 号机组分拆出 来组建股份有限公司后，与老厂形成“一厂两制”。 “一厂多制”使发电公司和老厂之间潜存了复杂的利益矛盾。从表面看，虽 然是两个或多个独立的利益主体共存的关系，但因为几个独立的法人主体一般都 由同一个机构、同一个职工队伍进行经营，因此在日常的生产管理上尚比较容易 协调，但在涉及到经济主体的利益关系时，就会产生不少难题： 一是成本费用的分摊，特别是关系到改善全厂整体环境的费用，常常是难以 确定准确的衡量尺度，争来争去谁也说不清； 二是发电量问题，面对买方电力市场，相互之间争负荷、争发电量，“一厂 多制”的管理者如何平衡各方利益关系，是一个难题； 三是在劳动管理上的问题，目前有些公司制企业没有职工队伍，全部委托老 厂运营，有些虽在数字上有定员，但实际上老厂职工和公司职工只能从数字上划 分，难以具体到人，新、老厂仍然是统一工资标准，统一待遇。 2 4 2 “空壳”电厂问题 “空壳”电厂问题和“一厂多制”实际是一个问题的两个方面。究其原因， 一是新扩建项目组建为独立发电公司，随着老机组退役，现在其自身已经没有电 力生产经营性资产：二是在进行公司制改造时剥离出的非生产经营性资产和人 员，名字虽然仍叫电，但已无发电资产，成为“空壳”。目前，这些电厂仍然是 省公司的直属企业，人员、资产全部在省公司，主要是为独立发电公司提供服务 和受托运营，与实质上的发电经营性资产处于“人机分离”状态。随着老机组的 贵溪电厂公司制改革研究 退役，这种现象会更多。 目前这种现象虽已经产生，但因为网厂分开工作尚没有彻底进行，基本都是 由省电力公司进行管理，矛盾尚不十分突出。但是随着改革的深化，这些人员的 非经营性资产的归属问题将变得非常现实，全部由省电力公司承受将是很大的负 担。在f 一阶段的改革中，需要在充分考虑各方面利益和承受能力的前提下，采 取多种途径，对这一问题认真进行清理规范，理顺关系。 2 43 公司治理结构问题 传统企业经过公司制改革，初步建立了现代企业制度框架，但仍然需要进一 步规范和完善的地方，主要表现在以下几个方面： 一是需要进一步克服根深蒂固的传统观念影响。对于在改制前长期深受计划 经济体制影响的传统国有企业，虽然经过改制换成了公司制企业的牌子，也组建 了法人治理结构，但企业的经营运作模式、干部职工的思维方式却常常摆脱刁ir 传统观念的束缚。有些企业在改制后原来的机构设置、人事安排一切照旧，在企 业管理上也是老一套，管理者仍然习惯于用传统的方式治理企业，等靠要思想严 重；控股方也经常直接指挥、干预企业的具体工作，没有很好地体现现代企业制 度对生产力的能动作用。 二是需要很好地促使法人治理结构的到位。公司治理结构不仅仅是企业管理 形式上的改变，更是一种科学的制度安排，具有丰富的内涵，只有形式、职能同 时到位，才能真难发挥其应有的作用。当前有些企业改制后，法人治理结构游离 r 企之外，这样容易出现“缺位”和“内部人控制”的问题。具体来说，就是 董事会、监事会作为公司的权利机构和监督机构，因为成员大部分都是各股东方 推荐的兼职人员，有些还具有一定的荣誉性质，行使职权的方式，常常局限于一 年丌两次董事会、监事会，听听总经理报告工作，很少能够深入到企业内部，这 就形成“缺位”。同时因为传统电厂改组为公司制企业后，赋予了完整意义卜的 法人财产权利，企业具有了自己的资产、负债、利润一e 级部门不便再直接像管 围有企业群进行干预。如果这时董事会、监事会的职能不能正常发挥，总经理 贵溪电厂公司制改革研究 成为企业的实际支配者，大小事情悉数由总经理操办，其经营活动在一定程度上 摆脱了来自股东方的监督和制约，委托代理关系发生权利失衡，从而可能会产生 损害股东方利益的事情，即“内部人控制”。 三是需要进一步强化激励约束机制。如何有效实现对经营者的激励约束，目 前很、多办法都在积极探索之中，采用较多、比较成熟的一种方式是年薪制，以 激励经营者的积极性和创造性。但一个问题要从两方面做起，有了激励，也要有 必要的约束。 贵溪电厂公司制改革研究 3 贵溪电厂现状分析 贵溪电厂是隶属于中国电力公司的大型国有发电企业，成立于1 9 8 0 年，至 今已有2 0 多年的历史。随着2 0 0 2 年底两家电网公司、五家发电集团和国家电监 会的挂牌成立，我国电力工业形成了“政府宏观调控，企业自主经营，电监会依 法监管，行业协会自律服务”的体制格局。贵溪电厂资产已于2 0 0 3 年初划归中国 电力投资集团公司所有。 3 1 组织结构 责溪发电厂在实行厂长负责制的基础上，主要划分为生产系统、经营系统、 多经系统、后勤系统四块，分别由四位分管付厂长负责。其中生产系统主要包括 生产技术部、安全监察科、发电部、检修公司、燃料运输部、物资公司。生产技 术部负责全厂各专业生产技术管理及生产任务的安排、协调工作：安全监察科负 责全厂的安全管理及监察工作，发电部负责全厂四台机组的汽机、锅炉、电气、 化学设备的运行工作；检修公司下辖汽机、锅炉、电气、热控、修配五大车间， 对厂内负责四台机组的维护、检修、及技术改造工作，对外负责各厂发电机组的 设备安装、大修及改造业务；燃料运输部主要负责四台机组的燃煤的卸车、及配 给工作；物资公司主要负责物资计划、采购订货、运输和验收、定额、备品配件、 物资回收利用等方面的管理。经营系统主要包括劳动人事部、教育科、经营工作 部、及燃料公司。劳动人事部负责全厂职工的劳动工资和人事管理；教育科负责 全厂职工的培训计划及管理工作；经营工作部负责全厂经营活动的计划、财务、 及审计工作；燃料公司主要负责燃料管理主要包括计划管理、燃料验收、统计报 表、驻矿和储煤盘点等工作，重点是组织煤炭调运，确保煤炭到货率，保证发电 用煤，严把煤质验收关，减少亏吨亏卡。多经系统主要包括粉煤灰开发公司