（工商管理专业论文）业务外包在广东中小企业中的应用研究.pdf

摘要 业务夕 魏，作为一种新的缀营模式与管理模式，芭愈来愈多地被愈业所采用。 2 0 整纪9 0 年援戮寒，蘧着经济全球晓及藜经济攀愈豹深入，垒业瓣錾更广泛霸 激烈的市场巍争，企业仅靠彝黪的能力己难戳遮合露益变化静枣场霈求。因诧， 寻求外部资源与合作，整合利用外部资源，充分发挥自身核心竞争力，增强对市 场环境的廊变能力，是许多企业面对的现实问题。 在我国，从企业规模数爨结构上来看，中小众业占有绝对的比蘸，尤其是对 于经济较发这豹广东遮区，孛小众遭戆发曩己戒必经济发震鲍重要攘动力，且受 到愈来愈多的关注。对于广大中小企韭自身霭富，如谤实现结稳转溅，产韭升级， 在激烈的市场竞争获取竞争优势，则是它们迫切浠要解决的问题。 本文从舭务外包的层面上阕述了中小企业实行业务外包的原因和动机，探讨 了外包过程的外包模式选择以及如何实现外包层次的深入、演化，并引入外包指 数豹概念，瘸以麓量金盈业务辨包程发。外包是个淤段瞧、激进蛙实施豹经营模 式，它是一秘在时闻上并行，窝簿上分布熬露照横筑。对予分奄金渡，努包不是 包而不管，溅以包代管，业务外包同样要有有效的管理和控制。对予绝大多数中 小企业，需要在外包进程中逐步完善自己的外包管理制度和监督控制机制。成功 的业务外包，可以给企业的发展带来积极现实的懑义。但是，外戗同样是个复杂 的系统，终傀过程中蕴涵着很多不确定因素，如 鳟减少不确定因素盼发生，这是 实瑗窍簸势镪静蘸据臻障。零文还迸一多分辑豢凑了孛枣企盈努雹黪愆验存在， 探讨了中小企业如何通过有效的管理和控制来规避外包进程中的风除，实现成功 的业务外包。 除了理论分析之外，本文凝后部分通过两个案例来深入分析业务外包在中小 企业中的废期，实证上述理论分析框架。其中一个案例说明中型企业如何通过有 玲交、分步骥懿实牙癸奄策略，粪饔窭金监饕孩致务，强纯耋己瓣竞争爨势， 实现自己的缡构转型。另一寨铡说明小型企业蓠巍通过接包生产模戏求生存，当 具备一定基础之后，再进行业务外包，实现自己产业的升级和管理搬升。 关键词：业务外包；中小企业；外包模型；外包风险 a b s t r a c t o u t s o u r c i n g ， a san e w m a n a g e m e n tm o d e ， i th a sb e e na d o p t e db ym o r ea n d m o r ee n t e r p r i s e s s i n c e19 9 0 s ，w i t ht h ee c o n o m i cg l o b a l i z a t i o na n dn e we c o n o m i c i n n o v a t i o n ，t h ee n t e r p r i s e sf a c em o r ee x t e n s i v ea n df i e r c ec o m p e t i t i o n a sas i n g l e c o m p a n y ， i t sd i f f i c u l tt om e e tt h ev a r i a b l er e q u i r e m e n to ft h em a r k e t s o ， s e e k i n g o u t s i d er e s o u r c e sc o r p o r a t i o na n di n t e g r a t i n g ， m a k i n g u s eo fe x t e r n a lr e s o u r c e s t o d e v e l o pt h ec o m p a n y sc o r ec o m p e t e n c y ，s t r e n g t h e nt h er e s p o n d i n gc a p a b i l i t i e s t om a r k e te n v i r o n m e n t ，t h e r ea r cr e a l i s t i cp r o b l e m sf a c i n gm a n y c o m p a n i e s i no u r c o u n t r y , s m a l l a n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e s a c c o u n tf o r m a j o r i t y , e s p e c i a l l yi nt h ep r o s p e r o u sg u a n g d o n gr e g i o n s m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s h a v eb e c o m ei m p o r t a n ti m p e t u sf o re c o n o m i cd e v e l o p m e n t t om a j o r i t yo fs m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ，h o wt oi m p r o v ei n d u s t r i a ls t r u c t u r e ，g a i nc o m p e t i t i v e a d v a n t a g ef r o m t h ei n t e n s i v em a r k e tc o m p e t i t i o n ，i sb e c o m i n gas e r i o u sc h a l l e n g e t h i sc h a p t e re x p o u n d st h er e a s o na n dm o t i v eo fo u t s o u r c i n gf o rm a n ys m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ，t h eo u t s o u r c i n gm o d es e l e c t i o na n dh o w t or e a l i z ef u r t h e r o u t s o u r c i n g t om e a s u r eo u t s o u r c i n gd e g r e e ，t h ec o n c e p to fo u t s o u r c i n gi n d e x h a s b e e ni n t r o d u c e d o u t s o u r c i n gi sam a n a g e m e n tm o d ew i t hc h a r a c t e r i s t i c so fp h a s e s a n dg r a d u a l n e s s i t sa no p e r a t i o nm o d et om a n yo u t s o u r c i n gc o m p a n i e s ，t or e a l i z e i n d u s t r i a ls t r u c t u r ec h a n g i n ga n di m p r o v i n g o u t s o u r c i n gi s ak i n do fs i m u l t a n e o u s o p e r a t i o nm o d eb e t w e e ns u b c o n t r a c t o ra n dc o n t r a c t o r b u t a td i f f e r e n tl o c a t i o n s i t d o e s n tm e a nn om a n a g e m e n ta f t e ro u t s o u r e i n g ， o r s u b s t i t u t i n gm a n a g e m e n tb y s u b c o n t r a c t i n g i t a l s on e e d s m a n a g e m e n t a n d c o n t r o l l i n gd u r i n g t h ew h o l e o u t s o u r c i n gp r o c e s s t om o s ts m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ，t h e yn e e dt o p e r f e c tt h e i ro u t s o u r c i n gm a n a g e m e n ts y s t e ma n ds u p e r v i s i o nm e c h a n i s mg r a d u a l l y d u r i n go u t s o u r c i n gp r o c e s s s u c c e s s f u lo u t s o u r c i n g c a nb r i n gp o s i t i v ea n dr e a l i s t i c m e a n i n gf o rc o m p a n i e s b u t ，o u t s o u r c i n g i sac o m p l e xs y s t e m ，i tc o n t a i n sm u c h c o n t i n g e n tf a c t o r sd u r i n gp r o c e s s t h e r ei sn e e dt or e d u c et h e s eu n c e r t a i nf a c t o r si n o r d e rt oa c h i e v ee f f e c t i v eo u t s o u r c i n gr e s u l t t h i st e x tf u r t h e ra n a l y z e da n d i n d i c a t e d t h er i s kf a c t o r si no u t s o u r c i n gp r o c e s sf o rs m a l la n dm e d i u m s i z ee n t e r p r i s e s ，p r o b e d i n t oh o ws m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s a v o i dr i s k s t h r o u g h e f f e c t i v e m a n a g e m e n t a n dc o n t r o l l i n g ，t oa s s u r eo u t s o u r c i n gs u c c e s se v e n t u a l l y b e s i d e st h ea n a l y s i si nt h e o r y ，t h i st e x tf u r t h e ra n a l y z e dt h ei m p l e m e n t a t i o no f i i i 华南理工大学工商管理硕士学位论文 o u t s o u r c i n g i ns m a l la n dm e d i u m s i z e d e n t e r p r i s e st h r o u g ht w o c a s es t u d i e st of u r t h e r p r o v e t h e t h e o r y f r a m ea b o v e - m e n t i o n e d o n eo ft h e c a s e si l l u s t r a t e dh o wa m e d i u m s i z e d c o m p a n yi m p l e m e n t e do u t s o u r c i n gs t r a t e g ys t e p w i s e ，g r a d u a l l y ， s t r i p p e d o f fn o n - c o r eb u s i n e s so ft h e e n t e r p r i s e ，a n ds t r e n g t h e n e d o w nc o r e c o m p e t i t i v ea d v a n t a g e a n o t h e r c a s ei l l u s t r a t e dh o was m a l l c o m p a n yc o n t r a c t s b u s i n e s st os u r v i v e ，a n da f t e r w a r d s ，o u t s o u r c e sf o ri n d u s t r i a l i m p r o v i n g a n d m a n a g e m e n t l e v e lp r o m o t i n g k e yw o r d ：o u t s o u r c i n g ，s m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s e ，o u t s o u r c i n gm o d e ，r i s k o f o u t s o u r c i n g i v 华南理工大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进 行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外， 本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。 对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方 式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。 作者签名：求；磊c 易 日期：哆年月傍日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规 定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和 电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权华南理工大学可以将 本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采 用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密口，在年解密后适用本授权书。 本学位论文属于 不保密囱。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名： 导师签名： 家倔i 鹨 尹叮髻 日期：帅；年占月f 乒日 日期：衫哆年多月肛日 第一章绪论 1 1 选题背景 第一章绪论 近些年来，中小企业的发展已愈来愈多地受到关注。信息技术、网络技术的 飞速发展给企业的经营环境带来了深刻的变化：市场需求的多样化，市场竞争、 技术进步与革新使产品的生命周期越来越短。一个企业的竞争优势己不仅仅取决 于其产品的质量、价格和售后服务等，在很大程度上还取决于其对市场变化的反 应能力，也即通常所说的“速度经济”，如新产品的推出，市场的争先抢占等。 速度经济要求企业在快速变化的新要求、新机会消失或蜕变之前，迅速而恰当地 做出反应，在这种市场环境中，企业的诸多方面受到了越来越严峻的挑战。方 面要对市场做出及时、快速的反应；另方面又要尽可能地降低生产成本及经营 风险。正是在这种激烈的竞争环境下，业务外包己越来越多成为许多公司的种 经营模式选择。 著名的管理学家彼得德鲁克曾预言：“在1 0 年至1 5 年之内，任何企业中仅 做后台支持而不创造营业额的工作都应该外包出去。任何不提供向高级发展的机 会、活动和业务也应该采用外包形式。”本着这样的理念，美国等发达国家很多大 企业都采用了外包战略，通过业务外包调整自身的产业结构，集中力量发展具有 核心竞争力的业务。 外包为企业和区域带来的狂飙式发展，这使人们越来越认识到建设外包服务 体系在促进整个制造业、服务业的发展，从而带动整个经济转型中的重要性。世 界许多国家和地区正着眼于提高地区经济和企业核心竞争力的需求，纷纷从技术 和组织两个层面进行外包服务体系的探索和建设。 中小企业作为一个整体，在社会经济中具有重要的地位和作用。在我国，中 小企业已逐步成为国民经济的主体，成为推动我国经济增长的主要力量之一。中 小企业无论是在工业总产值、销售收入方面，都已超过了大中型企业。国家经贸 委中小企业司副司长狄娜在“我国中小企业的现状和特点”一文( 2 0 0 0 3 ) 中写 到：目前，全国工商注册登记的中小企业占全部注册企业总数的9 9 。中小企业 工业总产值、销售收入、实现利税分别占总量的6 0 、5 7 和4 0 ；流通领域中小 企业占全国零售网点的9 0 以上。中小企业大约提供了7 5 的城镇就业机会。近年 来的出口总额中，有6 0 以上是中小企业提供的。 改革开放特别是党的十五大以来，我国中小企业发展迅速，在国民经济和社 会发展中的地位和作用日益增强。中小企业已成为拉动经济的新增长点，缓解就 华南理工大学工商管理硕士学位论文 业压力，保持社会稳定的基础力量。尤其是近年来悄然兴起并迅速发展的科技型 中小企业，成为技术进步中最活跃的创新主体、经济增长与社会进步的不竭动力。 相对大企业而言，中小企业改革成本低，操作便利、社会震荡小、新机制引入快。 因此，在改革迸程中，中小企业往往是试验区，是突破口。中小企业的各项改革 成果，为大企业的改革实践提供了有益经验，也为创造多种经济成份共同发展的 大好局面做出了贡献。 在新技术、毅经济条件下，相当数量的中小企业已不再只是处于“拾遗补缺” 的位置，其所发挥的作用愈来愈大，竞争力也不断增强，尤其是信息技术和网络 的迅速发展，更是缩小了中小企业与大企业之间的能力差异。相对于大企业而言， 中小企业具有对市场反应灵活的先天优势，而面临全球这样一个多变的市场需求 环境，它又有着巨大的发展机遇。 但是，目前我国中小企业普遍存在着产业结构趋同，重复建设与“小而全” 问题，行业内部竞争异常激烈，大都面临产业结构升级的追切性。尤其在我国加 入卵0 后，市场靓则逐渐透明化，这使我国一些地方性中小企业的本地化优势消 失，同时，国内经济结构的调整也对中小企业的转型升级提出了迫切的要求，广 大中小企业面对不断提高自己资源和要素禀赋的要求。 企业作为独立的竞争个体，不可能有充足的资源与时间把自己变成本行业的 “多面手”。面对变幻莫测的市场，中小企业如何在当前的市场环境下实现自己的 管理提升和产业转型升级，业务外包为中小企业提供了一种有效的选择模式。中 小企业将自己不擅长的、或非核心业务分包给专业公司去做，从而致力于打造自 身的核心竞争力，己越来越成为大企业的一神经营战略决策。但对于大公司而言， 在很多方面，它有小企业无法比拟的优势，如品牌、营销渠道等，它们可以将自 己的一些业务分包给许多小企业去完成。那么，对于广东地区中小企业而言，如 何打造自己的优势，是否外包战略也同样适用于它们呢? 广东地区中小企业，基 于优越的地理位置和良好的经营环境，多年来承担的“三来一补”加工角色。许 多中小企业并没有自己的品牌和营销渠道，只是承接一些外来加工订单，从产业 链的角度分析，已处于产业链的最末端。经过多年的学习、发展，已孕育出一批 具有相当活力的中小企业，部分的中小企业已沿产业链井级。基于如何提升中小 企业产业转型与升级，对于广东地区中小企业业务外包状况分析与研究有明确的 指导和现实意义。 1 2 研究的目的、内容与研究方法 1 2 1 研究目的、内容与框架 本文的研究目的在于通过对中小企业业务外包模式与风险因素约分析与研 2 第一章绪论 究，为中小企业在不同阶段实施业务外包提出合理的外包选择，有效地规避和防 范业务外包进程中的风险，从而实现企业选择业务外包的初始目的或战略意图。 主要研究内容是从企业管理学的角度来探索中小企业实施业务外包的原因和 动机、外包模式的选择以及外包层次的演进，分析中小企业如何通过分阶段的实 施不同阶段的外包策略，来实现自身的产业结构升级和进一步强化自身的竞争优 势。本文通过比较研究与实证分析，对中小企业通过业务外包的应用进行阐述。 全文共有五部分，其框架如图卜l 所示。 1 2 2 研究对象和方法 图卜1 本文的研究框架 本文的研究对象主要是广东地区的中小企业。从该地区中小企业具体所处环 境出发，以管理学的基础理论为依据，对中小企业的生存基础、成长过程和市场 竞争策略进行理论上的论证，通过案例来进一步说明理论研究在实践中的应用。 主要采用以下的分析方法： 1 ) 规范分析方法：从深层次剖析中小企业选择外包的实际状况，通过对模型 的分析为外包形式的选择提供理论依据。 2 ) 定量分析方法：应用具体的数学模型量化中小企业业务外包程度研究。 华南理工大学工商管理硕士学位论文 = = = = ! = | = = = = = = = = = = = = = = = = = | = = = = _ j e = = 自 3 ) 比较分析方法：比较我国中小企业与美日中小企业业务的外包状况与模 式。 4 ) 实证分析方法：通过业务外包在具体企业中的实践和应用，阐述中小企业 如何有节奏的控制业务外包程度。 1 3 文献综述 研究中小企业的理论基本可分为量的增长和质的提升两个方面。量的研究主 要从规模经济、范围经济、成长经济的角度来分析中小企业成长过程中经营资源 的积累。质的研究包括企业的产业结构、专业化分工、核心竞争优势的规划等。 在兼顾质、量两方面的考虑来探讨中小企业的成长和发展以及阶段的管理。 1 3 1 关于中小企业 中小企业的划分标准在不同国家、不同时期、不同行业存在着差异。我国对 企业规模的界定标准经过了多次调整，而且，不同的学者对中小企业的划分也存 在不尽相同的理解。但总体看来，归纳为以下三方面的标准和参照系：( 1 ) 以生 产能力作为参照系进行界定：( 2 ) 以生产设备数量作为参照系进行界定；( 3 ) 以 固定资产值数量作为参照系进行界定。 国际上通常的做法是，将中小企业划归一类，划分一般根据以下三个因素： 一是从业人员数，二是实收资本数，三是经营额，其中从业人数是主要标准。由 于各国的国情不同，因此划分的标准也不尽相同，如加拿大企业的分类，5 0 人以 下( 制造业l o o 人以下) 或销售入在5 0 0 万元以下为小企业，5 0 人( 制造业1 0 0 人) 至5 0 0 人之间或销售收入在5 0 0 至2 0 0 0 万元之间为中型企业。美国的划分标准， 以营业额不足5 0 0 万美元，雇员制造业不超过5 0 0 人，服务业不超过1 0 0 人为小 企业。欧盟在1 9 9 6 年就1 5 个成员国的中小企业界定也作出了具体规定，雇员不 超过1 0 名为微型企业，1 0 至5 0 名为小型企业，5 1 到2 5 0 名为中型企业，同时也 要看其营业额和资产负债额的标准。 我国目前对中小企业划分，更多的是根据企业的营业额和市场价值等标准来 确定。基本情况为：以5 0 0 0 万元为限，资产总额和销售额都在5 0 0 0 万到5 亿的 为中型企业，5 亿元到5 0 亿元的，是大型企业；5 0 亿元以上是特大型企业。 2 0 0 3 年2 月，根据中华人民共和国中小企业促进法，中华人民共和国国 家经济贸易委员会、发展计划委员会、财政部、国家统计局发布中小企业标准暂 行规定：根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点，提出中 小企业划型标准，见表卜1 。 4 第一章绪论 表卜1中小众业划分标准 中型企业( 同时满足以下指标)小型企业( 符合以下指标之一) 繇工人数锩餐簇资产憨壤较工人镶售额 资产总 额( 万 ( 人)( 万元)( 万元)数( 人)( 万元) 7 g j 2 1 2 业3 0 0 2 0 0 0 3 0 0 0 3 0 0 0 04 0 0 0 4 0 0 0 02 0 0 03 0 0 0 04 0 0 0 0 建筑控 6 0 0 3 0 0 e3 0 0 e “3 0 g 0 04 0 0 g 4 0 0 穆03 0 0 03 0 0 0 04 0 0 0 0 批发业 1 0 0 2 0 03 0 0 0 3 0 0 0 05 0 01 5 0 0 0 零售业 1 0 0 5 0 01 0 0 0 - 1 5 0 0 05 0 01 5 0 0 0 交逶运 5 0 0 3 0 0 03 0 0 0 3 0 0 0 03 0 0 03 0 0 0 0 输业 邮政业 4 0 0 1 0 0 03 0 0 0 3 0 0 0 03 0 0 03 0 0 0 0 往黎及餐 4 0 0 - 8 0 0 3 9 0 0 l5 0 0 08 0 01 5 0 0 0 饮业 注：+ 工业包括采矿业、制娥业、电力、燃气及水的生产和供应业。 资料来源：围缝贸中小企 2 0 0 3 1 4 3 号文件。 1 3 2 相关主要理论 1 ) 科斯的企业最优边界理论 在疆赣豹众数理论中，黢模经济豹定义由缝技零豹生产过羧扩震到企业焦 产、管理、交易的整个过程巾。企业的出现是为了节约交易成本，毽也带来了镑 理成本，管理费用和交易费用的两相比较决定了企业规模的大小。管理费用包括 专门从事管理工作的人员工资、业务招待费和行政办公费等。当众业的规模逐渐 扩大时，交曩费溺豹节约穆威了憨成零熬籀减帮抵游，毽英管毽费蔫氇隧之运濒 增加。到底企业的规模多大含适呢? 科斯指出，当众业的管理费用小于交易赞用 时，就应当增加众业规模；渴管理费用大于交易费用时，就应当减小交易费用； 当饕遴费震等予交易襄爰嚣，金韭愆援摸就达戮了极隈，氇就是众渡豹最大逶发 规模。科斯认为，当其他条件相同时，众妲面临如下情况时将趋予成长。 第一，组织成本愈少，随着组织的黛易增多，成本上升得愈慢； 第二，企敛浆犯错误的掰能性愈小，随着组织的交易的增多，失误增加得愈 少； 第三，企业规模愈大，擞产要素的供给价格下降得愈大( 或，h 升得愈小) 。”1 2 ) 最佳规模论和最适规模论 樊囊、玎罗嶷逡( a u s t i nr o b i n s o n ) 农1 9 3 1 年密黢麴竞争麴产鲎镶稳孛 华南理工大学工商管理硕士学位论文 提出：虽然大规模经济可以带来许多优越性，但并非规模越大越好，当企业规模 达到一定程度后，会出现收益递减的现象。这主要有两个原因：第一，大规模经 营导致低效率。随着企业规模的增大，企业管理层次将趋于复杂，易于产生官僚 主义和企业内外信息传递的扭曲，导致企业决策效率的低下以及市场机会的丧失， 使之无法适应复杂多变的外界环境。第二，分工是有限度的。罗宾逊认为，一定 程度的分工可以提高生产效率，但分工过细将导致协作的不经济和技术的复杂， 使成本增加、生产效率下降。 最适规模论是日本末松玄六教授结合日本中小企业实际发展提出的，在最适 规模论中，末松教授分析了一些行业大企业未必比中小企业具有竞争优势的原因： 第一，大企业人际关系不融洽；第二，大企业管理层次多，管理费用和协调费用 高：第三，大企业信息传递渠道不畅；第四，企业内企业家精神缺乏；第五，大 企业规章制度繁杂，决策不灵活。最后，末松得出结论：中小企业只要能发挥自 身优势，自然可以调整到最适规模，获得规模经济，与大企业共存并取得不断的 发展。 3 ) 比较优势理论与木桶原理 大卫李嘉图以英国和葡萄牙进行贸易为例，提出了著名的国际分工和贸易 理论一一比较优势理论：如果一国与别国相比有相对优势，并实行专业化生产， 无论它与别国相比是否有绝对优势，它总可以通过贸易获利。如果在该理论中以 企业取代国家作为贸易主体，那么就可以用于解释业务外包：一企业a 与另一企 业b 相比在x 和y 业务( 或职能) 上都有比较优势，如果a 企业把y 业务外包 给b 企业，a 和b 都实行专业化生产，那么由于双方都可以通过外包交易获利外 包实质也是一种社会分工。 经济学中有一个“木桶原理”指出，木桶的最大盛水量不是由组成木桶最长 的桶板决定的，也不是由木桶板的平均长度决定的，而是由最短的桶板决定的， 要增加木桶盛水量，必须将短木板加长。企业的竞争优势的决定也符合该原理。 企业要将每个薄弱环节都做到和最好的一样好是不太可能的，因此生产外包就是 一种很好的解决方案。它将企业这个“桶”打散，将那些“短板”抽出，经过相 对成本比较后，选择合适的合作伙伴，由外面的“长板”所替代，然后再将自己 的和外面提供的所有长木板捆绑在一起，这样，企业的竞争能力就和最长木板决 定的容量一样了。 4 ) 核心竞争力理论 该理论认为，本企业应该确定自己的核心业务和核心优势，如果某项业务不 是我们的核心业务，但它对企业的核心竞争力也很重要，那么可以把该项业务外 包给最好的专业公司，从而企业能够把更多的资源投入到核心业务，创造核心优 势，最终提高企业的核心竞争力。 6 第一章绪论 那么，什么是核心能力? 1 9 9 0 年，哈默尔( g a r yh a m e l ) 和普哈拉德 ( c k p r a h a l a d ) 在战略管理中提出核心能力的定义，即：核心能力是“组织中的 积累性学识，特别是关于如何协调不同的生产技能和有机结合多种技术流派的学 识”。( p r a h a l a d ，c k & h a m e l ，g ：“t h ec o r ec o m p e t e n c eo fc o r p o r a t i o n ” h a r v a r db u s i n e s sr e v i e w6 6 ，p 8 2 ) 判断核心能力的三条准则：1 、扩展性，即核 心能力使企业具有进入广泛市场的潜力。2 、贡献价值性，即核心能力可以提供用 户从最终产品感知到的价值。3 、难以模仿性，即，核心能力难以被竞争对手模仿。 5 ) 供应链管理模式 外包是供应链管理的重要组成部分，供应链管理的一个重要方面，就是利用 外包，把企业自有资源集中在企业核心竞争力上，以便获得最大的投资回报。而 那些不属于核心竞争力的功能应该被弱化或外包。通过外包，它可以充分利用承 包商企业的资源，以获得更大的竞争优势。随着咨询科技的高速发展，大规模生 产时代正逐步迈向大规模定制时代。对企业而言，至关重要的资源也从资本变为 信息通讯水平、知识含量和技术创新能力。企业能否真正获利在于企业是否具有 对资源合理组合配置的能力。一个没有新鲜血液的企业，它的资源配置能力僵化 并日益弱化，毫无新意。基于这一点，越来越多的企业开始采用外包的方式。比 如与专业的顾问公司合作，旁观者清，通过外部智慧审视企业内部，提出正确的 建议，以此来提高企业的整体水平。也有更多的企业把企业内相对较弱的环节完 全交由外界来完成，自己专注于核心竞争力的发展。外包可以利用的资源还可以 是时问。传统的企业，往往拥有全过程自我建设部门，从基建部门到制造车间， 到装配、验收部门，再到包装车间都是企业自己的，这通常导致项目完工的时候， 就是经营最困难的时候，企业负债累累，产品不得不延期交货，使得企业丧失信 用，甚至以往的投资化为乌有等一系列问题相继涌现。而外包可以获得多个外部 企业的协作，缩短产品周期，在最短的时间内推出最新的产品。资金也是外包过 程中常被运用的资源。企业可以利用外部企业的资金，降低自身的风险，从而更 轻松地获得竞争优势。以上这些都是供应链管理在管理过程中针对产生的问题而 自然产生的外包的表现形式。“ 6 ) 战略管理理论与企业再造理论 传统的企业管理理念认为，企业管理的中心任务是提高生产效率，市场竞争 的法宝是以最低的价格占领最大的市场份额。而战略管理是对企业的生产经营活 动实行总体性管理的过程；是企业制定和实施战略的一系列管理决策与行动，其 核心问题是使企业自身资源与环境相适应，建立独有的竞争优势，通过对资源的 最优配置和充分利用，求得企业生存与发展，以达到企业预期的目标。 战略管理理论的核心思想就是企业通过对资源的充分利用，确定自己的竞争 优势。在激烈的、不稳定的市场竞争环境下，企业生产效率的高低固然重要，而 7 蔓簪褪璎工大学工商管避骥学位论文 企业静战珞作用也目益显褥突出了。战略管疆瑷论要求企业树立战略经营思怒。 首先，树立适应环境的思想。在市场经济中，企业的外部环境不会是一成不变的， 而是永远处于动态之中。阑此，战略性的管理理念要求企业将内部资源条件与外 部环境的变化结合起来考虑，有效地建立自飘的管理模式。其次，树立竞争优势 懿愚想。实孬浚珞管理，众渡霹戳疆据魂鸯鹣资源魅力，适姿逡探索其经营领城 静范潮，选择经营方向，骚纯在市场上豹竞争髓力，提高获秘麓力和经济效益， 形成企业自身特有的竞争优势。第三，树立结构重组的思想。众业的组织结构是 企业战略实施的必要手段，应根据战略的需鼹加以调整、完善。露求重新建造自 己的组织结构，新的企业缎织形态应能对变化的市场环境迅速做出反应。第四， 秘立战戆瑟瑟豹愚想。奁战臻管理孛，仅仅篾嚣强调企业闻黪竞争关系是不对懿， 在菜释条箨下，金盈之闻镰往会强熬要求建立一释霹盈关系，获筏适痰矫都环凌 的变化，求得共同的发展。 企她战略包括以下4 个因素，( 1 ) 经营范围。企业的经营范围是指企业从事擞 产经营活动的领域，又称为企业的定域。它反映出企业目前与冀外部环境相互作 用的程度，也可以反睽出众犍计划与岁 部环壤发生作用的要求。( 2 ) 资源配置。资 源配鬟怒指企堑过去霸嚣褰蓼资源移技能配藿豹承乎帮模式。( 3 ) 爨争饶势。竞争俊 势是指企业通过其资源配援的模式和经营范嘲的决策，在市场上所形成的与其竞 争对手不同的竞争地位。( 4 ) 协同作用。协胤作用是指企业从澄源配置和经营范围 的决策中所能寻求到的各种基同努力的效果。在企业管理中，众业总体资源的收 益要大予各部分资源收慈之j 嚣。 辨您戆蒌懿就是必了究箍金监内部缝织褥充分零l 建疼蘩资源，黉透过对努帮 资源的熬台利用，建立竞争优势。战略管理理论正是努包的揩静愚想。 迈党尔海默( m h a m m e r ) 博士与詹姆斯鹧佩( j c h a m p y ) 在含蓍的再造企业 管理蕈命的宣言书( 1 9 9 3 ) 中阐述了这一理论：现代企业謦遍存在着“大企 业病”，蕊对日新月异的变化与激烈的竞争，要提高企业的运静状况与效率，追 甥嚣簧“我验换鸯”式懿攀鸯，灵毒这襻方筑瓣疲生存与发震熬揍羧；金监再造懿 首要任务楚b r p 监务流稷重组，它是企娥重薪获褥竞争优势与生存活力的骞 效途径。企业业务流程重组的目的是为了撮黼效率、加快对市场变化的反应速度， 重新架构出应变性强的扁平式组织结构。 ，4 本章小缝 本帮内容主要包括选题臀景及意义、研究霸豹、内容、磷究方法和文献综述。 在文献综述部分对中小企业的界定作了系统的描述，并介绍了交易费用、规模理 论、企她竞争力优势和战略管理理论等，这魑理论为中小企业蜜施业务外包提供 g 第一章绪论 了理论指导，并为外包产生和发展提供了基础理论依据。本文研究框架是首先引 入外包概念，分析中小企业实施外包的原因，然后分别从外包模式选择和风险防 范与管理控制角度来探讨中小企业的业务外包，最后是应用研究。 9 华南理工大学工商管理硕士学位论文 = = = = = = = = = = = = = ! e = = = l _ _ # 自_ = e e = = e e = = 一t 第二章中小企业业务外包及其原因分析 在研究中小企业业务外包的应用之前，本章首先对外包的概念、特征、形式 等作出必要的阐述，对企业实行外包策略的原因和动机作出分析。 2 1 外包的概念及其特征 2 1 1 外包的概念 “外包”( o u t s o u r c i n g ) ，英文一词的直译是“外部寻求资源”，指企业在充 分发展自身核心竞争力的基础上整合、利用其外部优秀的专业化资源，从而达到 降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力和增强企业对环境的迅速应变能 力的一种管理模式。 对于外包的另一种概念是从产业链的角度定义。1 9 9 5 年a r t h u ra n d e r s e n 发 表在e c o n o m i s ti n t e l l i g e n c e 上的定义是：“一个业务实体将原来应在企业内部 完成的业务，转移到企业外部由其他业务实体完成，这种行为就称为外包”。即通 过外包将本企业内部供应链、制造链转移到外部供应链。 外包，通俗的理解是企业把不属于自己核心竞争力的业务分包出去，或者说 企业把自己做不好或别人能做得更好更经济的事情交由别人去做。企业在内部资 源有限的情况下，为取得更大的竞争优势，仅保留其最具竞争优势的功能，而把 其他功能借助于整合，利用外部优秀的资源予以实现。利用企业内部最具竞争力 的资源和外部最优秀资源的结合，产生巨大的协同效应，使企业最大限度地发挥 自有资源的效率，获得竞争优势，提高对环境变化的适应能力。 本论文所定义的外包是针对我国中小企业实行的业务外包，有两个方面的含 义：一是中小企业将自己的非核心业务外包给其他专业的中小企业或中介组织， 追求低成本构成或减少管理包袱等；二是从大企业的业务外包活动中包揽业务， 获得与自己核心业务相一致的协作项目，利用自身地理、资源、技术或管理等优 势，发挥核心专长。 2 1 2 外包的特征 外包作为一种实行变革的经营方式，将原在企业内部完成的价值链环节转移 到企业外部，其具有以下几方面的特征： 1 ) 并行的作业分布模式 实行业务外包的企业把部分经营活动委托给其他经营实体去完成，实践和流 1 0 第二章中小企韭韭务终戗及其原因分辑 2 。_ _ _ i = ! = = _ _ _ - 。l e i 目e 自_ _ = = = = 自一一 程上改变了传统的先后关系，因此，矫包佟她是具有空间上分离，时间上并行的 特点。 2 ) 三0 模式 三0 模式指的是o e m 、o d m 、o b m 。o e m ( o r i g i n a le q u i p m e n tm a n u f a c t u r i n g 覆始设惫生产褰) ，是据麓王生产垒鲎为些瑟薅离瑟露l 遥薅垒产羹鑫皇其持有懿爨 标的掺定产品，产品由菇牌制造商妖赡。这魏生产船工厂商就被称作o e m ，这释 运作模式被称为o e m 模式。这种模式对经销商、品牌商品制造商来说就是将生产 过程转绘其他单位的生产外包。o d m ( o r i g i n a ld e s i g nm a n u f a c t u r i n g ，原始设 计制造商) 是指委托方委托设计生产方按照黩己提出的技术要求设计生产，产晶 圭委援方收憝，委托方藏稼传o d m ，这耱模贰甓攀懿说是设诗终瞧。o b m ( o r i g i n a l b r a n d m a n u f a c t u r i n g ，淼始晶簿裔晶制造髓) 是指菜晶霹匏供波商，剩蠲其孤鸯 的品牌声誉和控制市场渠道的能力，销售其他企业产品的经销众业，这种经销企 业就叫o b m ，这与o e m 相对廒，这种模式对于生产企业来说是销售外包。 3 ) 外包与购买、专她化的区别 ( i ) “外包”( o u t s o u r c i n g ) 与“赡买”( p u r c h a s i n g ) 瓣嚣聚 瓷源乡 包著不是擎缝麸市场中翅买产赫，其终包韭务产潞怒发包企韭在获褥 产品或服务之前，对业务服务或产品本身就钶明确的要求。鞠此，其有时其有一 定的专用性。业务发包企蚍与承包企业是合同、合作关系。而购熙行为仅是企业 间的市场交易行为，在很大粳度上，外包服务对企业核心能力、核心产品、核心 技术有一迩的促进和提升，著能通过稳定黥会终关系有效的抵御或减少市场风除 与不穰定瞧。萁基蘩冤表2 - 1 。 表2 - 1 “外包”与“购买”的比较 外包购买 与企业核心能力外包资源与企业核心能力购买是从市场购涎通用性产品城 的关联穰度的关联獠度强。服务，缺少企娥特点。 资源终镶涉及专爰经投资不涉及砖荤个众照专爰需求熬专 专爝浚餐投资 和产豁专用性。用设备投资 不确定性和风险大小 产品专用性是否 风险控制瓢套牢是冤 控翻麓力一定纛发控裁袋较强控穰不存在 与产晶躐服务提 伙伴或委托生产者与消费者 供者关系 牮南理工大学工商管理硕士学位论文 , l l l , i _ e l ! = e e _ # = = = 目_ _ _ _ = = _ - 自 _ ! i _ e = = 自_ _ _ _ _ _ e e = _ # = 目i e = = 自_ 目目 ( i i ) 外包不等于专业化 强谖企艘将菲孩心艘务癸包绘装魏经营实钵去宪成，謇己专注于优势矮嚣及 必键环节，因此，企业为了集中精力专业化经营，这在一定程度上，导致了业务 外包，但是“外包”与专业化是两个既有联系，又有区别的概念。两者的比较见 袭2 2 。 表2 2“井寇”每“专监纯”酌区鄹帮联系 外包专业化 一般是对某个项豳、某个产晶的某一般是对某个经蓠领域 对象不屈 一浚程、工艺环繁或零缝传甏富。或产麓瑟言。 承担的风险风险在协作企业之间分担，因而能承担了产品、项目整个流 区程度降低风险。程的风险，风险较高。 成本、费用管理成本低、交翳成本赢管理成本裹、交荔成本低 别对市溺反应 快较慢 速度 使用鲍资源 充分裂煺铃部资源主要依靠自有浚源 不淘 联发展“外包”会促使企业在专业化上下工夫，发展“外包”和专业化都需要 系实现专业化管理，“外包”和专业化都有助于企业“质”的改善。 2 2 羚雹酌种类与形式 现在外包状况已是愈演愈烈，几_ 乎涉及到企业经营的各个环节。从形式上， 终包除了生产终包、链镁终包、物滚终惫稆网络餐璎终包这隧麓广泛流行豹四穗 矫包形式，逐包括有脑力资源井包( 研发、咨询、培调) 、信惑系统、财务管理、 后勤服务、客户关系管理外包等。另脊一种虚拟经营，它综合了多种形式的外包。 程此，对目前在我国较普遍的外包形戏一一做出阐述。 1 ) 生产终惫 生产外包是将一些传统上由企业内部人员负责的非核心此务或加工方式外包 绘专业的、简效的服务提供商，以充分利用公司外部优秀的专业化资源，从而降 低成本，挺藏效率，增强囊隽懿竞争力熬一辩瞽糕策略。生产雏包结寒了基绘皇 怒的经营模式，把非核心技术工艺的大部分外毯输剐入，蠢巍核心技术上逸别于 竞争对手，遮