（技术经济及管理专业论文）基于劳资关系的企业社会责任研究——以出口加工型企业为例.pdf

内容摘要 随着改革开放的深入，现代企业社会责任运动席卷中国，珠江三角洲地区出口加 工型企业成为国内最早履行社会责任的群体，中国的劳工状况、环境状况等从此开始 越来越被世界所关注。面对这种现象很多人起初抱着抵制、不支持的态度，认为企业 社会责任是西方社会给中国设置的贸易壁垒，但随着实践的不断发展，跨国公司推动 出口加工型企业履行社会责任的正效应越来越明显，大家的态度由当初的反对逐渐演 变为支持，并把履行企业社会责任的主体由出口加工型企业扩展到其它各种类型的企 业。 本人在研究生学习期间曾经到出口加工型企业做过调研，再加上金融危机爆发对 出口加工企业尤其是中、小企业造成了严重影响，因此本研究选择出口加工型企业为 研究对象，并从企业社会责任中最为关注的焦点即劳资关系入手，浅谈该类企业劳资 冲突的具体表现和在履行社会责任方面存在的问题，并通过案例分析总结出问题产生 的原因，进而提出改善劳资关系的对策。 本研究首先对企业社会责任的历史和相关理论进行了回顾和梳理，接着按照社会 形态的不同对劳动关系的演变和资本主义劳资关系的调整做了扼要的阐述，并分析了 劳资关系与企业社会责任之间的关系，强调劳资关系、企业社会责任对企业发展的重 要作用。 在上述理论研究的基础之上，本研究从实践出发，根据自己掌握的第一手资料和 第三方相关资料的整理，对出口加工型企业目前的劳资关系状况进行了概述，并从目 前劳资关系的现状入手，对出口加工型企业如何履行社会责任提出可行性建议。 关键词：劳资关系企业社会责任利益相关者 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n to fc h i n a sr e f o r l t la n do p e n i n gu p ，t h ei m p l e m e n t a t i o nm o v e m e n to f c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ( h e n c ec s r ) h a ss w e p tt h ew h o l ec o u n t r y ，w i t ht h e e x p o r t - o r i e n t e dp r o c e s s i n ge n t e r p r i s e sa tt h ep e a r lr i v e rd e l t ar e g i o nb e c o m i n gt h ef i r s t g r o u pt of u l f i l lc s r c h i n a sl a b o rc o n d i t i o n sa n de n v i r o n m e n t a lc o n d i t i o n sh a sa t t r a c t e d m o r ea n dm o r ea t t e n t i o nf r o mt h ew o r l de v e rs i n c e f a c e dw i t ht h i ss i t u a t i o n ，a1 0 to f p e o p l ei n i t i a l l yr e s i s t e dt h ei m p l e m e n t a t i o no fc s ra n dt o o ki ta sat r a d eb a r r i e r1 a i db y w e s t e r nc o u n t r i e so nc h i n a h o w e v e r w i t ht h ee f f o r t sm a d eb ym u l t i n a t i o n a lc o m p a n i e si n p r o m o t i n gt h ef u l f i l l m e n to fc s ri ne x p o r t o r i e n t e dp r o c e s s i n ge n t e r p r i s e sh a v i n g p r o d u c e dm o r ea n dm o r ep o s i t i v er e s u l t s ，w eh a v eg r a d u a l l yt u r n e dt os u p p o r t i n gc s r a n d s p r e a di tt os t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ，p r i v a t ee n t e r p r i s e sa n d o t h e rt y p e so fe n t e r p r i s e s d u r i n gh i sp o s t g r a d u a t es t u d y ，t h e a u t h o rd i ds o m er e s e a r c h e si n e x p o r t o r i e n t e d p r o c e s s i n ge n t e r p r i s e s ，m o s to fw h i c h ，e s p e c i a l l yt h o s em e d i u mo rs m a l l s c a l e de n t e r p r i s e s ， h a v eg o tr a t a lb l o w sf r o mt h ec u r r e n tf i n a n c i a lc r i s i s t h e r e f o r et h i ss t u d ys e l e c t s e x p o r t - o r i e n t e dp r o c e s s i n ge n t e r p r i s e sa st h es u b j e c to ft h er e s e a r c h ，a n db e g i n sw i t ha n a n a l y s i so ft h ec o r ee l e m e n ti nc s r l a b o r - e m p l o y e rr e l a t i o n s t h r o u g l lt h ec a s es t u d i e s ， t h ep a p e ra n a l y z e st h ec a u s e so fl a b o r e m p l o y e rc o n f l i c t sa n ds u g g e s th o wt oi m p r o v et h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h e m t h es t u d yf i r s tt r a c e sb a c kt ot h eo r i g i no fc s ra n di n t r o d u c e ss o m er e l a t e dt h e o r i e s 。a n d t h e ns u m m a r i z e sl a b o r - e m p l o y e rr e l a t i o n s h i pe v o l u t i o n si nd i f f e r e n tf o r m so fs o c i e t ya n d t h el a b o r - e m p l o y e rr e l a t i o n s h i pa d j u s t m e n ti nc a p i t a l i s tc o u n t r i e s a f t e rt h a t ，t h ep a p e r e l a b o r a t e st h er e l a t i o nb e t w e e nt h el a b o r - e m p l o y e rr e l a t i o n sa n dc s r ，s t r e s s i n gt h e i m p o r t a n t r o l et h el a b o r - e m p l o y m e n tr e l a t i o n sa n dc s rp l a yi nt h ee n t e r p r i s e s d e v e l o p m e n tp r o c e s s w i t ht h ee x i s t i n gt h e o r i e sa st h e o r e t i c a lb a s i s a n ds o m ef i r s t h a n dd a t aa n dd a t ag o tf r o m o t h e rs o u r c e sa se v i d e n c e ，t h es t u d yg e n e r a l i z e st h ec u r r e n ts i t u a t i o no fl a b o r - e m p l o y m e n t r e l a t i o n si ne x p o r t o r i e n t e dp r o c e s s i n ge n t e r p r i s e s b a s e do nw h i c hs o m ef e a s i b l e r e c o m m e n d a t i o n sa l eg i v e na st oh o wt oi m p r o v ei n t e r n a ll a b o r - e m p l o y e rr e l a t i o n si nt h e e x p o r t o r i e n t e dp r o c e s s i n ge n t e r p r i s e s k e yw o r d s ：l a b o r e m p l o y e rr e l a t i o n s c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y s t a k e h o l d e r 独创性声明 本人声明所呈的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为 获得安徽农业大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与 我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确 的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：图! 生! 生 签字日期：九。c 年6 月6 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解安徽农业大学有关保留、使用学位论文 的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 文件，允许论文被查阅和借阅。本人授权安徽农业大学可以将学位论 文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，收录到中国学位论 文全文数据库，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编 学位论文，向社会公众提供信息服务。 用本授权书) 。 学位论文作者签名：咄 签字日期：1 年占月心日 学位论文作者毕业后去向： 工作单位： 通信地址： ( 保密的学位论文在解密后适 指导教师签名： 答字日期：。7年6 月i 如 电话： 邮编： 第一章绪论 在毕业论文的选题上，主要根据研究生期间跟随导师参加项目的一些实践经验和 相关理论的学习，对我国出口加工型企业的现状有一定的了解，再加上2 0 0 8 年1 月 1 日劳动合同法的正式实施和去年年底全球金融危机的爆发，整个社会对劳动者 状况都更加关注。因此本研究从劳资关系的角度浅谈当前出口加工型企业的社会责任 状况，力求就出口加工型企业如何履行企业社会责任提出可行性对策。 在论文开题后不久，“三鹿奶粉 事件曝光，接着蒙牛、伊利等一系列知名品牌 的奶制品也被查出含有三聚氰胺，面对奶制品行业“暗流不断 ，一场声势浩大的“问 责风暴”在社会迅速展开。企业的经营者在面对利润、消费者安全时的选择不仅反映 出这些企业社会责任的缺失，更反映出企业经营者们价值观的缺失。事件发生后，社 会和市场迅速做出了反应，使得牛奶在一段时间内销售困难，奶制品企业发展受到严 重威胁，一系列有关“企业社会责任 的报道、研究、讨论等不断展开。 2 0 0 8 年年底，全球金融危机爆发，我国企业同样受到严重影响，一大批中、小 出口加工型企业纷纷破产，大批工人失业。为了社会稳定、解决危机，“企业社会责 任”再次成为社会、政府、企业共同倡导的焦点。面对危机，企业主动承担社会责任， “不裁员”、共同应对危机成为企业对员工的承诺。企业的这种做法也许在短时期内 会增加它们的负担，但必然有利于加强员工对企业的认同感和凝聚力，有利于缓和企 业和员工的关系，更有利于企业的长期发展。 2 0 0 8 年对中国是不平凡的一年，有“圆梦百年奥运”喜悦，也有“5 1 2 汶川 大地震的哀痛，有面对危机企业积极承担社会责任的欣慰，也有“三鹿事件”的痛心， 不管是欢乐还是悲哀的发生，企业社会责任都伴随着这些事件成为了2 0 0 8 年的关键 词。企业无论是抗震救灾时的慷慨解囊，还是金融危机下主动承担社会责任，这都说 明中国的企业在不断成长，企业的公民意识在不断增强，企业社会责任的理念正在被 越来越多的人了解和接受。 1 1 提出问题及研究意义 随着经济全球化进程的加速，“企业社会责任 作为一个泊来品，越来越受到中国 政府、企业、学者等各方面的关注。但究竟企业社会责任是什么，就仅仅是捐了多少 钱，盖了多少所希望小学? 是西方国家给我们设置的贸易壁垒? 或是西方政府干涉我 们的人权? 还是企业在当今经济情况下寻求发展的必然选择? 这一系列的问题使得 在经济全球化的今天研究企业社会责任有着重要的理论和实践意义。 1 1 1 研究的背景 近几年来珠江三角洲出现的“民工荒”现象的原因有很多，但最主要的应该是劳 资矛盾突出使得员工开始“用脚投票”。 在研究生阶段的学习当中，本人在导师的指导和帮助下，逐渐接触到企业社会责 任的理念，并在一家专门从事企业社会责任培训、审核和认证的国际非盈利机构实习， 在这期间，不仅接触到西方先进的有关企业社会责任的理论知识，而且深入工厂，参 与企业社会责任的相关培训和审核。 在理论学习过程中，通过阅读大量的国内外参考文献，对不同社会形态下的劳动 关系的演变有了一个整体的认识，尤其是对资本主义产生后的劳资关系的发展变化和 中国社会主义初级阶段的劳动关系有了系统的了解。在此基础上，参加社会实践，深 入目前我国劳工最为密集的珠江三角洲地区企业，通过对一线工人进行培训和参与企 业社会责任审核，更为直观的认识了出口加工型企业的劳资关系现状。 履行企业社会责任在一定程度上改善了这些企业的劳资关系，但也发现了许多问 题。不管怎样，我们坚信企业履行社会责任已经成为不可逆转的社会潮流和时代要求。 结合中国企业的整体状况，企业社会责任还不为大部分企业所真正了解，有的仅仅把 它理解为企业的慈善责任，有的则认为履行企业社会责任是国外给中国企业设置的贸 易壁垒，还有的把它当成企业公关的一种手段。针对中国企业的这种现状，本人认为 把企业社会责任作为自己毕业论文的选题方向意义重大。 1 1 2 研究的意义 从劳资关系的角度谈企业社会责任既有着重要的理论意义，也对实践有着重要的 指导作用，可以说是紧扣时代热点和社会焦点。 i 1 2 1 研究的理论意义 虽然企业社会责任的兴起源于欧美国家和地区，最早提出“企业社会责任 一词 的也是国外学者，但孔子早在两千多年前就提出了“重义轻利 的“义利观 ，我们 的先入在经商过程中也都秉承着“利以义取，群体共赢”或“以义取利”的商业美德。 当今世界正处在经济全球化时代，越来越多的品牌在中国设立加工工厂或寻求代 加工合作伙伴。这些出口加工型企业是社会主义初级阶段经济发展的重要力量，它们 不仅带动了中国经济的发展，也带来了一些先进的管理理念，企业社会责任正是随着 出口加工型企业的发展而传入到中国，并引起了当代学者的关注。我国传统的商业道 2 德与企业社会责任在本质上是一致的，如何从理论上论证中国企业履行社会责任的必 要性以及企业如何履行社会责任是经济学者、社会学者、法律学者等所关注的研究重 点，本课题正是从当前理论研究的热点出发，选择出口加工型企业为样本，理论联系 实际，对目前出口加工型企业劳资关系状况进行分析，并提出企业如何履行社会责任 的对策，从而证明企业积极的履行社会责任有利于缓和劳资矛盾，促进企业可持续发 展。 i 1 2 2 研究的实践意义 从1 9 9 4 年开始，中国连续六年保持世界服装第一生产大国和第一出口大国的地 位，占全球服装出口总额的六分之一，我国纺织品出口的7 5 ，全国出口贸易总额的 1 5 4 ，位居各行业出口创汇之首。1 这些成绩的取得是因为中国作为人口大国，廉价 的劳动力成为吸引外商投资的首要因素，那么如何保护这些企业劳动者的权益，促进 该类企业积极履行社会责任，不仅有利于协调劳资双方关系，也有利于和谐工厂、和 谐社会的建设。 出口加工型企业中的大部分员工来自农村，我们把他们称之为“农民工 。有调 查表明中国目前有2 亿农民工，。在第二产业就业人员中，农民工占5 7 6 ，其中加 工制造业占6 8 ，2 他们属于城市的边缘群体和弱势群体，是“廉价劳动力”、“超时劳 动力”、“高危劳动力”。以珠江三凭洲为例，它是中国出口加工型企业最为密集的地 区，也是农民工最为集中的地区，占全国外来务工人员总数的三分之一，其中广州、 深圳、中山等地区外来务工人员是当地入口的三倍，而且还在不断上升。因此从劳资 关系入手研究出口加工型企业社会责任状况有着重要的现实意义。 2 研究目的及研究内容 理论来源于实践，反过来又用于指导实践。在我国企业履行社会责任实践的初级 阶段，在对西方国家企业社会责任相关理论和企业社会责任运动历史学习、了解的基 础之上，选择中国最早参与全球经济并在跨国公司要求下最早履行企业社会责任的出 口加工型企业为样本，通过研究其内部劳资关状况，有利于在出口加工型企业内部建 立和谐劳资关系，促使它们能够更好的履行社会责任，从而在世界经济中占有一席之 地。 1 经济日报，2 0 0 4 0 4 2 6 2 张玉香，从构建和谐社会看我国农民工问题，中国农业信息网 3 1 2 1 研究目的 本论文研究目的可以分为理论和实践两个方面。2 0 0 3 年1 1 月1 0 号人民日报“别 让s a s 0 0 0 认证绊住脚”和2 0 0 3 年1 2 月1 2 日粤港信息日报“美欲向我抡s a 8 0 0 0 大 棒，珠三角恐成重灾区”的报道出来以后，国内媒体和学术界随即掀起了对s a 8 0 0 0 和企业社会责任讨论的热潮。近几年来，不断曝光的恶劣劳工事件使得人们对劳工问 题越来越关注，再加上西方社会和跨国公司目前所推行的企业社会责任标准大都是关 于劳工权益保护的相关规定，以及珠江三角洲等出口加工型企业密集地区出现的“民 工荒”和“企业内迁现象，探讨出口加工型企业的劳资关系有着重要的意义。 在经济全球化的今天，中国企业必须参加国际竞争，没有竞争力的企业最终会被 市场淘汰。而如今的竞争力不再是仅仅体现在质量、价格、服务等方面，还表现在诚 信、责任等方面的竞争。在企业社会责任运动高涨的今天，企业社会责任执行状况越 来越成为跨国公司寻求合作伙伴和西方消费者购买产品时的首要考虑因素，中国企业 要想参与全球分工与合作，就必须遵守游戏规则。“三鹿事件 就是中国企业不履行 社会责任的典型案例，像“三鹿”、“蒙牛 、“伊利 等这样的免检企业乃至奥运会合 作企业都缺失起码的社会责任感，可以想象中国企业离社会责任还有多远的路要走? 我们常常抱怨中国没有民族品牌，没有在世界上某行业中占据领先地位的企业，可我 们有没有反省过自身? “三鹿事件”使大家开始关注企业对消费者的社会责任，政府 的监管责任，同时也还关注到企业对其它所有利益相关方的社会责任，其中包括企业 对员工即劳动者的社会责任。本研究选择劳资关系为视角，仅对出口加工型企业的社 会责任状况进行分析，同时为其它类型企业提供一些实践方面的参考。 1 2 2 研究内容 本研究是从劳资关系的角度来谈论企业社会责任，除绪论和结论之外，大体可以 分为四个部分。 第一部分分两章完成。首先是对企业社会责任的历史和理论做了回顾和探讨，并 根据价值判断的不同，就目前对企业社会责任存在的不同认识进行了概述。接着根据 人类社会形态的不同对劳动关系的演变做了阐述，并重点论述了资本主义产生以后的 劳资关系的演变。最后就劳资关系和企业社会责任之间的联系做了简单分析。 第二部分着重讨论了劳资关系、社会责任和企业发展之间的关联。这一部分用一 章的内容来论述。在本章中，分别讨论了劳资关系和企业发展、企业社会责任和企业 发展之间的关系，并论证它们之间是正相关的关系。 第三部分是关于企业社会责任的实践。这一部分分为第三方实践和自身实践两个 4 方面，共一章。在本章中，对出口加工型企业劳资关系现状和履行社会责任状况有了 更为直观和全面的介绍和概括。 第四部分是在前面理论和实践的基础之上，探讨如何推进企业积极的履行社会责 任，并从企业、政府和社会三个方面来详细论述不同利益相关方在推动企业履行社会 责任中应起到的作用。 1 3 国内外研究简述 企业社会责任可以说从有商业活动的那天开始就已经出现，有关企业社会责任的 研究从古典经济学家亚当斯密开始至今已有两百多年的历史，不同的学者就企业社 会责任有着不同的看法，但赞同企业社会责任的观点已经成为相关研究的主流思想。 1 3 1 国外研究简述 国外企业社会责任的研究起步较早，主要集中在企业职能、利益相关者、企业公 民等方面，本研究将在第二章详细叙述，下面就企业社会责任的演变和各国企业社会 责任运动的特点做简单概括。 有关企业社会责任的思想最早可以追溯到古希腊时期。随着市场经济的发展诞生 了古典经济学，亚当斯密“看不见的手将企业的责任几乎等同于企业的社会责任， 认为只要在法律的范围之内，使资源能够高效的生产社会产品和服务，并以公平的价 格卖给消费者，企业就是履行了社会责任；到了1 8 、1 9 世纪，经济水平有了一定的 发展，人们对经济发展期望的边际效用递减，社会矛盾突出，企业社会责任的范围扩 展到教育、公共健康、就业福利、环境保护等方面；1 9 2 4 年谢尔顿最早提出了有关 企业社会责任的概念；1 9 5 3 年“公司社会责任之父 鲍恩发表商人的社会责任 一书后，企业社会责任经历了公司回应、公司表现、利益相关者理论和公司公民四个 阶段。综观西方社会责任的演变史，可以发现不同的经济发展时期，社会责任被赋予 了不同的时代内涵。企业履行社会责任是企业增强自身核心竞争力的表现，企业只有 在利益和责任中找到平衡点，使两者的关系和谐，才是正确的理解和履行社会责任的 方法。 在企业社会责任运动的历史过程中，不同的国家呈现出不同的特点。美国企业社 会责任运动集中在为企业社会责任活动提供法律依据：德国关于企业社会责任的理论 研究较为薄弱，但却是较早在立法中贯彻企业社会责任观念的国家：英国由于奉行较 强的国家干预政策，没有像其他的欧盟国家那样对员工参与给予极大的关注；在欧盟， 欧共体于1 9 7 2 年拟订的关于公司法的第5 号指令草案强调公司的决策经营要体 5 现出对其构成要素乃至全社会的责任，虽然该草案遭到英国等英美法系国家的反对， 至今没有获得各成员国的同意，但它对唤醒各成员国的企业社会责任意识有着重要意 义。 1 3 2 国内研究简述 企业社会责任是在中国参与全球经济合作与分工的过程中引进来的，虽然近现代 中国关于企业社会责任的学术研究比较少，但中国商人自古以来奉行的经商之道与企 业社会责任并不相悖。当代学者在研究企业社会责任的基础之上，形成了许多新的观 点。查阅近些年来国内有关企业社会责任研究的文献资料，概括起来，主要集中在以 下几方面：企业社会责任的内涵及其合理性；和谐社会、科学发展观与企业社会责任； 责任竞争力与企业社会责任；利益相关者与企业社会责任；可持续发展与企业社会责 任；公司治理与企业社会责任等六个方面。3 在建设小康社会的关键时期，中央提出了两个关系经济社会发展全局的重大命 题：一是树立和落实科学发展观，实现以人为本，全面、协调、可持续发展；二是构 建社会主义和谐社会。企业社会责任的实施是构建和谐社会和落实科学发展观，以人 为本、全面协调可持续发展的重要举措之一。企业是社会的细胞，没有企业经济利润 的创造，和谐社会的建设也就缺少了物质皋础，反过来企业的发展也离不丁l ：社会资源 的支持，因而企业在享受资源，实现经济利润的同时，必须履行一定的社会责任。企 业作为社会公民，首先要对企业员工即劳动者承担应有的责任，劳动者是企业经济利 润的直接创造者，是企业发展的内因。企业在发展过程中，坚持“以人为本 ，有利 于企业更好的履行社会责任，在企业内部建立和谐劳资关系，加速企业公民、公民社 会与和谐社会的建设。 1 4 研究方法和技术路线 本研究在理论学习的基础上深入实践，在研究过程中采取多种方法和合理技术 路线进行资料收集、研究和分析。 1 4 1 研究方法 本论文在研究过程中采取以下几种方法： 3 董海军捐赠与企业社会责任的危机响应：地震赈灾的启示，中国乡村发现，2 0 0 8 0 9 6 1 文献分析法。利用图书馆和电子数据库，查阅国内外有关劳动关系、劳资关系和 企业社会责任的相关文献资料，进行整理、分析，为本研究提供理论支持。 2 问卷法。在企业的调研过程中，设计了一套有关企业内部劳资关系的调查问卷， 就同样问题从管理者、劳动者两方面收集信息，从而发现问题。( 问卷附后) 3 访谈法。在企业的调研过程中，采用工人小组访谈和管理者个人访谈相结合的方 法，从多方面收集信息。 4 比较法。通过第三方关于不同企业社会责任审核报告的比较分析，观察劳资关系 与企业社会责任履行状况的关系。 1 4 2 技术路线 1 5 研究的创新之处 本研究的创新之处表现在以下几方面： 1 通过实地调研和审核，就出口加工型企业如何建立和谐劳资关系提出几点可行 性建议。 2 本研究选择出口加工型企业作为研究对象具有重要的现实意义，对金融危机下 出口加工型企业如何走出困境有一定的借鉴作用。 7 第二章企业社会责任的历史与理论探讨 企业社会责任的产生和发展是与一定的社会经济条件、生产力发展状况相适应 的。随着生产力水平的不断提高、经济全球化进程的加速，企业作为社会公民，在社 会生活中发挥着越来越重要的作用，人们对企业的关注和期待也越来越高，现代企业 作为企业公民到底该履行哪些责任越来越引起大家的争议，企业社会责任成为全球化 经济下的又一热门话题。 2 1 企业社会责任运动 企业社会责任运动是在政府、消费者( 团体) 、环保组织、工会、媒体等利益相 关方的推动或组织下，要求企业履行社会责任的一种社会运动。 2 1 1 英国消费者抵制东印度公司运动 东印度公司始建于1 6 0 0 年，是英国殖民者侵略印度的工具，他们通过大肆掠夺 把印度的原料源源不断的运往英国并获得高额利润。在长期的殖民掠夺过程中，东印 度公司雇佣了大量的黑奴从事生产，这招致了英国消费者的强烈抵制。于是在1 7 9 0 年英国爆发了消费者抵制东印度公司大量使用奴隶生产糖的运动，并引起了强烈的社 会反响，这次运动被认为是历史上的第一次企业社会责任运动。 这次运动虽然发生在殖民主义时期，与近代关注劳工生产安全状况的反对“血汗 工厂 的企业社会责任运动有所不同。第一次企业社会责任运动发生的时候，资本主 义还没有形成，也就不存在资本主义劳资矛盾，但和近代企业社会责任运动相同的地 方是都由消费者发动，并通过抵制的方式关注社会弱势群体，维护他们的正当权益。 第一次企业社会责任运动留下的经验教训在今天依然有用，它告诉我们不管是在哪种 制度下，关注劳动者的权益都同等重要，良好的社会责任状况对企业的发展，吸引消 费者和占有市场都起着至关重要的作用。 2 1 2 西方社会抵制“血汗工厂 运动 1 9 8 8 年耐克在越南的“血汗工厂遭到西方媒体的曝光，并在西方社会引起轩 然大波，消费者纷纷走上街头，抵制“血汗工厂生产出来的产品。在这种情况下， 西方发达国家的劳工组织、消费者组织、人权组织和环境组织提出“企业社会责任”， 并发动“企业社会责任运动 。在这次运动中，非政府组织发挥了重要的作用，它们 8 不仅在社会中积极倡导企业社会责任，而且通过高层次、大范围的分析公众对企业社 会责任的争论来制定策略，从而促使政府和企业做出反应，现代企业社会责任运动从 此在世界各地兴起。 “企业社会责任运动”的主要表现形式是跨国公司和品牌纷纷制订“公司生产行 为准则”。1 9 9 1 年，美国著名的牛仔裤品牌商l e v i s t r a u s s 在类似监狱的工作条件 下使用年青女工的事实被曝光，为了挽救公司的公众形象，该公司草拟了第一份公司 生产守则。随后不但越来越多的品牌参与到行为守则的制定中来，而且许多行业协会、 贸易协会、非政府组织和国际组织都制订了不同形式的生产行为准则或企业社会责任 标准。 1 9 9 7 年总部设在美国的社会责任国际组织( s a i ：s o c i a la c c o u n t a b i l i t y i n t e r n a t i o n a l ) 发起并联合欧美跨国公司和其他国际组织，制定了s a 8 0 0 0 社会责任 国际标准。它是全球第一个有关企业社会责任的国际标准，其宗旨是确保各供应商所 提供的产品，皆符合社会责任标准的要求。联合国前秘书长安南也在1 9 9 9 年1 月的 达沃斯世界经济论坛年会上提出致力于推动企业履行社会责任的“全球契约”，并于 2 0 0 7 年正式启动。“全球契约”包含十项基本原则，这些原则来自于世界人权宣言、 关于工作中的基本原则和权利宣言和里约原则，共涉及人权、劳工、环 境和反贪污四个方面。 2 1 3 企业社会责任运动对中国的影晌 随着经济全球化的发展，中国参与国际分工与合作的加强，企业社会责任运动逐 渐引入到中国，企业社会责任开始被越来越多的国人所关注。当企业社会责任刚刚被 跨国公司引入中国时，不少人都把它看成西方社会给中国设置的贸易壁垒，但随着实 践的发展，企业社会责任的正效应j 下被越来越多的企业、学者和中国政府所认同。尤 其是去年的雪灾、地震、金融危机的爆发，使得企业社会责任被越来越多的本土企业 所认同。由于我国是以公有制为主体的多种所有制经济并存，因而也就存在着多种类 型的企业，它们由于自身发展程度的不同，在履行企业社会责任方面的状况也有所不 同。以下根据资本所有者的不同，分别就它们履行企业社会责任的现状进行简单概述。 2 1 3 1 国有企业社会责任状况 国有企业尤其是大、中型国有企业掌握着国民经济的命脉，其资本归全民所有， 它们对国民经济的发展起着主导作用。国有企业全民所有制的性质决定了它们在实现 社会主义生产目标、构建和谐社会方面的特殊任务。在“5 1 2 大地震中，国有企业 9 除了捐款、捐物，还帮助灾区人民恢复生产，重建家园，体现出国有企业的社会责任 感。以国企中的央企为例，地震中它们的经济损失达到3 0 0 多亿，可是它们还为灾区 捐款、捐物达到5 9 2 3 亿元之多。 在建设中国特色社会主义国家的过程中，国有企业履行社会责任有着自身特点。 首先是企业社会责任的范围较广，2 0 0 6 年，国家电网发布了中国企业的第一份社会 责任报告，此后包括中石油、中国铝业、中国移动在内的1 5 家央企也陆续发布了社 会责任年度报告。在这些社会责任报告中涉及了股东、员工、供应商、消费者、社区、 政府等各个利益相关者和社会、经济、环境等各方面内容，但这些内容大都是理念性 的口号式描述。其次国有企业社会责任旨在强调诚信经营、遵守法律、保证产品质量 等基本的社会责任，在参与社会公益方面主要采取捐赠的方式。 国务院国有资产监督管理委员会出台 2 0 0 8 1l 号文件关于中央企业履行社会 责任的指导意见，就中央企业履行社会责任的重要性、指导思想、总体要求、基本 原则、主要内容和主要措施做了详细介绍，并从八个方面规定了国企的社会责任内容， 指出履行社会责任不仅是国企法定的义务，更是企业自身发展的需要。 国有企业所有制的特殊性决定了国有企业具备经济和非经济两个责任，而且经济 目标的实现最终也是为非经济目标服务。因此国企在履行社会责任方面应该起表率作 用。但也还有一小部分国企严重缺乏社会责任感，“三鹿”作为一家有5 0 多年历史的 大型国有企业，在“三鹿事件后迅速破产的教训使得其它国有企业更加清醒的认识 到履行社会责任对企业生存和发展的影响，“千里之堤，毁于蚁穴 的典故正是对企 业社会责任和企业发展之间关系的最佳写照。 2 1 3 2 民营企业社会责任状况 与国有企业相对的就是民营企业，即资本的所有者为国家以外的非国有主体。它 们在改革开放后迅速蓬勃发展，目前占全国企业总数的9 0 以上，国民经济的5 0 左 右，全国税收的近一半，带动就业占新增就业的7 5 ，5 成为发展和完善社会主义市场 经济、促进国民经济健康协调发展和维护社会稳定的重要保障。汶川地震发生后，许 多民营企业慷慨解囊，以浙江为例，地震发生1 0 多天后的2 3 亿元捐款中大部分来自 民营企业，除此之外，具不完全统计此次抗震救灾中，民营企业家共为灾区捐赠款物 6 2 4 亿多元( 仅仅是工商联系统) ，占国内社会捐赠的2 1 5 。6 民营企业的这次壮举在全社会引起了强烈反响，使我们看见民营企业作为改革开 4 关于中央企业履行社会责任的指导意见，国务院圉资委，2 0 0 8 0 1 0 4 5 杨征帆，民营企业何时进入世界5 0 0 强革根经济需要呵护，文汇撤，2 0 0 5 1 2 2 6 6 抗震救灾中的民营企业家：在灾难中成熟起来的新阶层，中国政协新闻嗍，2 0 0 8 0 6 1 8 1 0 放政策的受益者，在赚取经济利润的同时没有忘记对社会的回馈和责任。而且为了恢 复生产和救助灾民，许多身处地震灾区的民营企业以及诸多非受灾地区的民营企业， 不顾自己的利益而把灾区人民的利益放在首位，在自古以来就有的“利 、“义”之争 中毫无犹豫的选择“义”。以天津环球休闲用品有限公司为例，为了替灾区赶制8 万 顶救灾帐篷，通宵加班，和民政部签订“军令状 ，而推掉了货值较大的出口订单。 地震中民营企业的表现使我们看见民营企业社会责任感的提升，但也还有一些民 营企业在社会责任方面做褥还不够好。十一届全国人大代表、波司登集团老总高得康 认为民营企业应该从规范经营、促进当地经济发展、环保、创新和品牌竞争五个方面 承担社会责任。目前能够做到这五个方面的民营企业可能还为数不多，不少民营企业 还把社会责任简单的看成社会公益或纳税，缺乏对企业社会责任的全面认识，忽视员 工的基本权利，也没有建立企业履行社会责任的内外部机制。 中国经济社会理事会常务理事、全国工商联常委、经纬集团董事局主席陈经纬 在中国经济报刊协会成立2 0 周年庆典上指出，“以强国富民为己任，这是胡锦涛总 书记对广大民营企业的殷切希望，也是民营企业社会责任的努力方向。地震中的优 秀表现不仅反映了民营企业经济实力的提高，也反映了民营企业社会责任感的提升， 民营企业作为改革开放的受益者，当然有义务在享受社会资源的同时承担对社会的责 任。近些年来有关民营企业的争议不断，这在一定程度上也反映了民营企业存在的问 题，但我们在看待问题时要一分为二，既不能盲目赞扬也不能全盘否定。 以上按照资本所有者的不同，从国有( 营) 、民营两方面对中国企业履行社会责 任的状况进行了简单的总结。从总体上说，我国企业履行社会责任仍就处于初级阶段， 很多企业还没有完全履行第一层次上的社会责任即法律责任也就是必须履行的责任。 但随着建设和谐社会，加强公民社会建设等一系列工作的推进，企业社会责任的理念 已经得到政府、企业和社会各方面的广泛认可，并且也取得了一定的成效，但这仅仅 是开始，我们更应该看到的是自身的不足，尽快完善企业社会责任体系，建立和完善 相关政策、法规，提高企业公民意识，从政府、企业、社会三方出发，共同推动中国 企业积极履行社会责任。 2 2 企业社会责任的历史 企业社会责任伴随着工业化进程不断发展，从企业社会责任发展的历史看来，企 业社会责任大致可以分为三个阶段，即工业革命阶段、二十世纪中期福利国家阶段和 经济全球化阶段。 2 2 1 工业革命时期的企业社会责任 工业革命的爆发使得大量丧失生产资料的农民涌入城市寻找新的工作机会，城市 产业工人人数剧增。以英国为例，从1 8 0 1 年到1 8 7 1 年之间，产业工人占城市总人口 的比例从五分之一上升到近三分之二。7 工业革命时期，为了生存，儿童和妇女不得已成为劳动力的重要组成部分，高强 度的劳动和恶劣的工作条件使得他们的健康得不到保障，发病率和死亡率迅速上升。 工业革命虽然提高了当时的生产力水平，但资本家对工人的残酷剥削使得劳资关系极 为紧张，社会动荡不安。从1 8 世纪7 0 年代后期开始，工人为了改善工作、生活条件， 经常与资方发生暴力冲突事件，这些事件的发生刺激了当时一系列改革措施的出台。 以英国为例，工厂尤其是纺织业工厂为了降低成本，雇佣大量的童工和学徒工， 而且每天工作时间长达1 4 个小时以上，致使很多童工还没有成年就死亡，这引起当 时工人和一些人道主义者的强烈不满。英国国会于1 8 0 2 年通过了英国历史上第一部 保护童工的法律，也是第一部限制资本家剥削工人的立法学徒健康及道德法，这 被人们看成“工厂立法”的开端。随后英国又制定并颁布了工厂法、工会法、 调解委员会法、雇主与雇员仲裁法、雇员灾害赔偿法等一系列法律，从立法 上保障了员工在健康安全、集体谈判、劳动争议、工伤赔偿等方面的权益。 除了政府的干预之外，凯雷、阿诺德等作家开始倡导企业主慈善行为，开辟了维 多利亚慈善新纪元。在这个新纪元中最为著名的慈善家应该数出生于苏格兰的安德鲁 卡内基，他是美国当时经济三巨头之一的“钢铁大王”，在事业发展的最高峰把公司 以5 亿美元的价格卖给金融大王摩根，并把这些钱几乎都用于回报社会。卡内基为帮 助过他取得事业成功的炼铁工人设立救济和养老基金，并在全球兴办3 5 0 0 所图书馆， 创办卡内基大学，为各种人士设立基金，卡内基的捐赠金额据统计可以与诺贝尔奖创 始人相媲美。 工业革命时期的企业社会责任除了具有劳动立法完善、企业主慈善捐赠等特征之 外，工业化给社会还带来了其它问题。工人的工作、生活条件虽然有所改善，但仍然 处于社会的底层，属于弱势群体，而且工业革命还造成历史上的第一次环境大污染， 伦敦变成雾都，泰晤士河严重污染，物种濒临灭绝等使英国走上了“先污染，再治理” 的道路。 2 2 2 二十世纪中期福利国家时期的企业社会责任 第一次世界大战结束后，参战国在1 9 1 9 年于巴黎召开的和平大会上成立了国际 劳工组织，并通过了国际劳工组织章程。国际劳工组织实施“三方协商 原则， 每成员国人员都由政府、企业和工会代表组成，独立表决。这种模式既使政府认识到 7m i c h lb i o w f i e l d & a i a nm u r r a y , c o r p o r a t e r e s p o n s i b i l i t y , o x f o r du n i v e r s i t yp r e s s 1 2 不公平政策和经济秩序的危害，也强迫企业负责人应该在自愿采取对社会有益行为的 基础上，思考他们的行为在社会层面可能会产生的影响。 1 9 2 9 年至1 9 3 3 年的经济危机使美国经济崩溃，为了挽救经济，罗斯福政府推出 了“罗斯福新政 。在新政中，罗斯福要求资本家遵守“公平竞争 的规则，确定工 人最低工资标准和最高工时，积极开展救济工作，通过立法的方式确定社会保险制度， 这些措施有效缓解了当时紧张的劳资矛盾，减少了社会的不稳定因素，克服了经济危 机，确定了福利国家制度。 二次大战结束后，受罗斯福新政的影响，英国、德国、意大利等国家也都纷纷走 上福利国家道路。在这些福利国家中，关注的焦点集中在经济成果如何能够被更加公 平的分配，分配被看成是政府的职责，而企业的主要角色是创造就业机会，遵守法律 和缴纳税收。福利国家所关注的健康、工资、工时、社会保障等和我们今天企业社会 责任所关注的重点有异曲同工之处。 战后的繁荣还带来了新的社会问题，生态危机不断出现，环境污染成为民众和政 治讨论的焦点。以美国为例，震惊全球的八大公害事件有两件就发生在美国，1 9 5 5 年美国国会通过了第一部联邦大气污染控制法规空气污染控制法，并于1 9 7 0 年通 过了具有时代意义的清洁空气法，美国环保局也于当年宣告成立。除政府之外， 学者和民间机构也积极参与到环境保护和治理中来，1 9 6 2 年美国生态学家卡森出版 寂静的春天一书，揭露了长期以来存在的污染问题，被认为是环保运动开始的标 志。在这场运动中，民间环保组织发挥了重要的主导作用，整个6 0 年代，在美国新成 立的全国与地区性环保组织有2 0 0 多个，基层组织更是多达3 0 0 0 个。 除了环保运动之外，战后二十世纪七十年代还爆发了激烈的新女权运动，她们要 求获得工作场所的平等。她们一方面要求在薪酬和工作环境方面受到平等的待遇，另 一方面她们要求和男性享有平等的机会。这场运动在企业社会责任方面最为明显的表 现就是确定了企业社会责任核心要素中的反歧视原则，而且还扩大到年龄、种族、残 疾、性取向等方面都不准对女性进行歧视。 在福利国家时期，企业社会责任中有关对员工的责任与以往相比都有了很大的改 善，新女权运动更是保障了妇女这一弱势群体的利益。但是早期的工业革命和战后经 济的发展使得环境问题日益突出，并在全球化阶段进一步恶化，使得环境问题成为全 球性问题。 2 2 3 全球化时期的企业社会责任 全球化可能是近二三十年来尤其是二十一世纪以来使用频率最高的词语。但早在 1 4 9 2 年哥伦布发现西印度群岛以来，西班牙在欧美、亚、非均设有殖民地，英国也通 过东印度公司对海外殖民地进行疯狂掠夺，这一时