（工商管理专业论文）二氧化碳排放交易体系清洁发展机制cdm的行业分析.pdf

论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立 进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不 包含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究 作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意 识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 邢岛， 日期：印年彳月细 学位论文使用授权声明 本人完全了解中山大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校 有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电子版 和纸质版，有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入 学校图书馆、院系资料室被查阅，有权将学位论文的内容编入有关数据 库进行检索，可以采用复印、缩印或其他方法保存学位论文。 学位论文作者签名：雠耳、 醐：叩拍子日 别程轹呼豺 日期：川年易月7 日 二氧化碳排放交易体系( 清洁发展机制c d m ) 的行业分析 专业名称：高级管理人员工商管理硕士 申请人：黎东 导师：许罗丹 摘要 二氧化碳排放问题本质上是外部性问题。二氧化碳排放外部性有其自身的本 质特征：公共性、国际性、交互性，时空即时性，生产外部性、代内外部性和代 际外部性的特征。从各科学机构的研究数据，特别是i p c c 组织提供的二氧化碳 排放对地球气候的影响数据可以看出：二氧化碳排放对气候变化的外部性的影响 是巨大和复杂的。由此可见，二氧化碳排放外部性较其它外部性更为复杂，涉及 面更广，后果也更为严重。一般外部性问题可以通过庇古税和科斯定理可以实现 外部性内部化，这是建立二氧化碳排放外部性内部化的理论依据之一。但对于二 氧化碳排放外部性，仅仅采用庇古税和科斯定理不能完全有效，需要从政府强制 性补偿和产权角度发展并建立有独特化、具体化、精细化、针对性的排污权交易 体系，特别是通过理清历史累计责任，针对各二氧化碳排放责任主体的历史排放 分别采取减排和抵消的管制政策，在联合国气候变化框架公约和京都议定 书的框架内，形成一体化的减排交易机制一清洁发展机制c d m ( c l e a n d e v e l o p m e n tm e c h a n i s m ) 。 本文先讨论二氧化碳排放外部性的实际表现，透视了二氧化碳排放外部性的 本质特征，接着就目前外部性内部化理论进行解释，然后对二氧化碳排放外部性 的经济学解释做了拓展性分析，指出在传统的外部性内部化手段的不足，提出了 包括历史责任等内容的政策与建议：二氧化碳排放的政策和市场机制清洁 发展机制c d m ，在结合笔者的从业实践经验的基础上，通过s w o t 分析，翔实地 探讨了国家c d m 战略和企业c d m 战略。 关键词：二氧化碳排放外部性，本质特征，经济解释，清洁发展机制 t h ei n d u s t r y a n a l y s i so fc 0 2e m i s s i o nr e d u c t i o n t r a n s a c t i o ns y s t e m ( t h ec l e a nd e v e l o p m e n tm a c h a n i s m ) m a j o r ：e x c u t i v em a s t e ro fb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n n a m e ：l id o n g s u p e r v i s o r ：x ul u od a n a b s t r a c t t h ec a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n s q u e s t i o ne s s e n t i a l l yi st h eq u e s t i o no f e x t r e n a l i t y t h ec a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n sh a si t so w ns u b s t a n t i v ec h a r a c t e r i s t i c s ： p u b l i c ，i n t e r n a t i o n a lc h a r a c t e r i s t i c ，i n t e r a c t i v e ，t h es p a c ea n dt i m ei n s t a n t a n e i t y , p r o d u c t i o n , g e n e r a t i o no fi n t e r n a la n de x t e r n a l f r o mv a r i o u se x i s t i n gr e s e a r c hd a t a , t h ec a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n sw h i c he s p e c i a l l yt h ei p c co r g a n i z a t i o np r o v i d e sm a y s e et ot h ee a r t hc l i m a t ec h a n g es t a t u s ：t h ec l i m a t ec h a n g ec a u s e db yc a r b o nd i o x i d e e m i s s i o n si sh u g ea n dc o m p l e x t h u sc o m p a r et o o t h e r s ，e x t e r n a l i t yo ft h ec a r b o n d i o x i d ee m i s s i o n si sm o r ec o m p l e x a n dt h ea f f e c t e da r e ai s b r o a d e r ：t h e c o n s e q u e n c ei sa l s om o r es e r i o u s t h ee x t e r n a l i t yo ft h ec a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n s m a yr e a l i z et h ei n t e r n a l i z a t i o nt h r o u g ht h ea n c i e n tt a xa n dt h ec o s st h e o r e m t h i s e s t a b l i s h e so n eo fi n t e r n a l i z a t i o nt h e o r yb a s e sf o ri t h o w e v e r , m e r e l y u s i n gt h e a n c i e n tt a xa n dt h ec o s st h e o r e mc a n n o tb ec o m p l e t e l ye f f e c t i v e i tn e e d sd e v e l o p s f r o mt h eg o v e r n m e n tc o m p u l s o r yc o m p e n s a t i o na n dt h ep r o p e r t yr i g h t a n g l ea n d e s t a b l i s h e si t ss p e c i a l i z e d ，c o n c r e t e ，r e f i n e d ，c u s t o m i z e dp o l l u t i o ne m i s s i o np o w e r t r a n s a c t i o n s y s t e m s p e c i a l l y , i t w i l lc a l c u l a t et h eh i s t o r i c a la c c u m u l a t i o n r e s p o n s i b i l i t ya n dd i s t i n g u i s hc o u n t r y sr e s p o n s i b i l i t ya c c o r d i n g l y t oa d o p th i s t o r i c a l c a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n sr e s p o n s i b i l i t y , e m i s s i o n sr e d u c t i o na n do f f s e tp o l i c yw i l lb e p u ti n t op l a c e i nt h ef r a m eo fu n i t e dn a t i o n s c l i m a t i cc h a n g ef r a m ej oi n tp l e d g e ” a n d ”k y o t op r o t o c o l ”，p e o p l ei nt h ew o r l dw i l lf o r mt h ei n t e g r a t i o no ft r a n s a c t i o n m e c h a n i s m - - c l e a nd e v e l o p m e n tm e c h a n i s mc d m i ns u m m a r y , t h i sa r t i c l ed i s c u s s e sa c t u a lp e r f o r m a n c eo fe x t e r n a l i t yo ft h ec a r b o n d i o x i d ee m i s s i o n sa n dl i s t so u ti t ss u b s t a n t i v ec h a r a c t e r i s t i c s t h e ni t g i v e s e x p l a n a t i o no ft h ei n t e r n a l i z a t i o nt h e o r yf o re x t e r n a l i t y t h ea r t i c l eh a sae x t e n d e d n e c o n o m i ci n t e r p r e t a t i o no ne x t e r n a l i t yo fc 0 2e m i s s i o n s f u r t h e rt ot h a t ，i tp o i n t e do u t t h ei n s u f f i c i e n c yo f t r a d i t i o n a le x t e r n a l i t yi n t e r n a l i z a t i o nm e t h o d a n di ta l s op r o p o s e s t h eh i s t o r i c a lr e s p o n s i b i l i t yc o n t e n t f u r t h e rt ot h a t ，i tg i v e sa d e t a i ld e s c r i p t i o nt h e f o u n d a t i o na n dt h em e a n i n go ft h ec l e a nd e v e l o p m e n tm e c h a n i s m w i t hd e t a i ls w o t a n a l y s i s ，t h ea r t i c l ef i g u r eo u tc d ms t r a t e g yo f n a t i o n a ll e v e la n de n t e r p r i s el e v e l c d m k e yw o r d s ：e x t e r n a l i t y o fc a r b o nd i o x i d ee m i s s i o n s ，s u b s t a n t i v e c h a r a c t e r i s t i c s ，e c o n o m i ci n t e r p r e t a t i o n , t h ec l e a nd e v e l o p m e n tm e c h a n i s m 目录 摘要i a b s t r a c t i i 目录i v 第l 章论文分析的背景、目的和结构。l 1 1 背景1 1 2 目的和意义2 1 3 论文思路2 第2 章文献综述与回顾4 2 1 外部性的概念和范畴4 2 2 外部性的内部化原理9 2 3 公共地悲剧lo 2 4 庇古税1 0 2 5 科斯定理l5 2 6 排污权交易1 7 第3 章二氧化碳排放的现状、特点与解决方法2 0 3 1 二氧化碳排放的现状：2 0 3 2 二氧化碳排放特点2 6 3 3 二氧化碳排放问题的实质与解决的趋势2 9 3 4 解决二氧化碳排放问题的可行性与途径。3 l 第4 章清洁发展机制c d m 的理念、责任与风险3 6 4 1 清洁发展机制c d m 基本理念。3 6 4 2 清洁发展机制的责任与技术、资金支持。4 3 4 3 清洁发展机制的产业链组成与风险4 5 第5 章我国开展清洁发展机制c d m 的国家与企业战略思考4 8 5 1 我国开展清洁发展机制c d m 的国家战略思考4 8 5 2 中国企业进入清洁发展机制c d m 行业的战略思考5 l 第6 章结语5 5 参考文献5 6 后记5 7 i v 第1 章论文分析的背景、目的和结构 1 1 背景一 大家应该清楚记得，过去的一年2 0 0 8 年是一个多事之年：1 月中国出现了 罕见的大范围冻灾，5 月份的四川汶川发生超过8 级大地震，6 月份全国大量的 强降雨和洪灾，7 月青岛海域大面积浒苔。 中国气象局局长秦大河曾在一个会议上公开了一些有关沙尘暴的数据：6 0 年代特大沙尘暴在我国发生过8 次，7 0 年代发生过1 3 次，8 0 年代发生过1 4 次， 而9 0 年代至今已发生过2 0 多次，并且波及的范围也越来越广，造成的损失越来 越重。他还举出了另外的例子：2 0 0 6 年夏季，我国西南地区出现持续的高温干 旱天气，重庆长达4 0 天的高温中，连续6 天超过了4 0 度，打破了该地区历年来 连续超高温的记录。 有报告i p c c 预测，到2 1 世纪后半期，我们国家的小麦、水稻、玉米几种 主要农作物的产量将可能下降3 7 。 经过科学的取证和研究，所有以上的情形都是地球气候变化惹的祸1 1 9 9 7 年1 2 月2 1 日，联合国气候变化框架公约第3 次缔约方大会在 日本京都召开。1 4 9 个国家和地区的代表通过了旨在限制发达国家温室气体排放 量以抑制全球变暖的京都议定书。京都议定书规定，从2 0 0 8 到2 0 1 2 年期间，主要工业发达国家的温室气体排放量要在1 9 9 0 年的基础上平均减少 5 2 ，其中欧盟将6 种温室气体的排放量削减8 ，美国削减7 ，日本削减6 。 人类历史上第一次以严肃的态度来面对全球的气候变化，并为减缓气候变化 设立了共同的目标，努力减少引起气候变化的二氧化碳气体排放。 但是，所有的努力都是需要付出巨大的代价，所有的结果都是有庞大成本的。 从7 0 年代开始，科学研究证明：人类的活动引起二氧化碳的过度排放造成了当 今的气候变化，若不加以控制，将来可能给地球带来灭顶之灾! 政府决策者都不 得不静下心来沉思：二氧化碳排放问题将引起全球的动荡，必须考虑全球合作才 能加以解决。既然代价要付出，那么，应该设计怎样的机制来驱动人们付出努力 去解决这个人类不得不面临的问题呢? 这是本文笔者一直在思索和寻求这个问 题的答案。 1 2 目的和意义 最近，全世界包括中国在内，人们都在提到低碳经济。所谓低碳经济，即经 济形态里充分体现低二氧化碳排放或“零”二氧化碳排放。事实上，二氧化碳减 排量作为了一种虚拟商品已经构建了一个完整的激励降低碳排放的产业链：产生 二氧化碳减排的项目业主( 卖家) 、开发能产生减排量项目的咨询机构、减排量 的审定核查机构和投资减排项目的开发并在全世界进行减排量交易的商家和使 用开发的减排量来充抵减排义务的用家( 买家) 。 笔者从事二氧化碳减排交易已经有近4 年，作为某国际公司的中国区首席代 表，一直在国内不同的地方与不同的投资方、项目业主、咨询机构和审核机构在 接触交流，并问及了许多的问题，如：什么是二氧化碳减排? 为什么会缔结京 都议定书? 清洁发展机制是什么? 它为什么可以得到全球这么多人的青睐? 如果没有了京都议定书下的清洁发展机制，将会引起什么样的后果? 其中， 问得最多的是：为什么京都议定书里的清洁发展机制可以有效地激励减排? 这个机制能建立一个产业链，它的机制原理是什么? 我们国家签定了京都议定 书后应该采取什么样的战略来保证在清洁发展机制下的利益并使其最大化? 企 业如何抓住这个新兴产业的机会切入? 凭借多年的从业经验，笔者尝试从全球视野的角度来观察这个新兴的机制， 从理论出发分析并结合具体的实践经验回答以上的问题。 1 3 论文思路 本文共分六章，简单介绍如下： 第一章以笔者的实际接触的问题说明了本文的背景、目的和意义。 第二章列举了解释二氧化碳排放问题并建立清洁发展机制的相关理论， 包括外部性概念、外部性内部化原理、公共地悲剧解释、庇古税、科斯定理和排 污权交易理论。 第三章以二氧化碳排放为具体案例，通过大量详尽的数据证明了二氧化 碳过度排放造成的温室效应引起了气候变化的严重后果，结合二氧化碳排放的特 2 征并用经济学的方法分析了二氧化碳排放的实质，指出二氧化碳排放问题就是外 部性问题。：，| 同时，借庇古原理、科斯定理和排污权原理的理论分析，提出了二氧化碳 排放的外部性内部化的方法和途径，阐述了历史排放累计责任和国家责任的观 点，说明了二氧化碳交易体系的合理性、必要性和趋势。 第四章以具体实践经验，进一步剖析了这个机制框架的关键内容，以便 对清洁发展机制这个新兴产业有一个全面了解。 第五章在以上基础上，提出了国家参与的战略观点和企业进入的战略建 议。 第六章总结性地以本文的基本论点回答了本文开始提出的问题。 s w o t 分析hc d m 国家战略 ii c d m 企业战略 i l _ _ 。_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - 。_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - 。- 。_ 。- _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ j _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - _ 。_ _ 。_ _ _ _ _ _ _ - - _ 。_ _ _ _ 。_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ji - _ _ 。_ 。_ _ - - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - - 。_ - 。_ _ _ _ _ _ 。_ _ _ _ _ _ _ _ _ - h - - _ _ _ _ j 一一广。1 二氧化碳排放交易体系 l 一 清洁发展机制c d m i r r 1r 1 i 三墼垡壁堡堕奎墨堡墨竺墨i 一联合国气候变化框架公约：| l 京都议定书 l 广 广_ 1 广 i 深入考虑的现状问题h 历史累计排放问题il 发达国与发展国责任问题l 广1 广 排污权原理h戴维斯排污权原理 i 广_ 1 广1 广 l 二氧化碳捧放外部性内部化理论h庇古( 税) 原理ii 科斯定理 l r r 。1 l 三壑些壁堡垫丛塑竺竺丝鎏竺登h 公用地悲剧t r a g e d yo fc o m m o n s i 强 制 二氧化碳外部性特点 卜 外 部 性图图圈图图图 图1 1 二氧化碳排放交易体系( 清洁发展机制c d m ) 的行业分析结构图 第2 章文献综述与回顾 与二氧化碳排放问题和清洁发展机制的相关理论包括：外部性概念、外部性 内部化原理、公共地悲剧解释、庇古税、科斯定理和排污权交易理论。下面将逐 一说明。 2 1 外部性的概念和范畴 2 1 1 外部性的概念 外部性是经济学中一个长盛不衰的问题。以至于有学者认为，“经济学的全 部问题都是外部性问题，有的是已经解决的外部性问题，有的是正在解决的外部 性问题”( 盛洪，1 9 9 3 ) 。 外部性的概念是西季威克( h e n r ys i d g w i c k ) 和马歇尔( a l f r e dm a r s h a l l ) 率先提 出的，2 0 世纪2 0 年代，庇古( a c p i g o u ) 系统研究了外部性问题。从此，外部 性得到了经济学家的普遍关注。 丹尼尔史普博( d a n i e ls p u l b e r ) 将外部性定义为：“某种外部性是指在两个当 事人缺乏任何相关的经济交易的情况下，由一个当事人向另一个当事人所提供的 物品束。” 约瑟夫斯蒂格利茨( j o s e p hes t i g l i t z ) 认为：“当个人或厂商的一种行为直接影 响到他人，却没有给予支付或得到补偿时，就出现了外部性”，或“未被市场交易 所体现的额外成本和额外收益称为外部性”。 萨谬尔森( pa s a m u e l s o n ) 和诺德豪斯( wd n o r d h a u s ) 认为( 1 9 9 9 ) ，外部性是 指那些生产或消费对其他团体强征了不可补偿的成本或给予了无需补偿的收益 的情形。按照萨缪尔森( p a u las a m u e l s o n ) 的理解，“生产和消费过程中当有人被 强加了非自愿的成本或利润时，外部性就会产生。更为精确地说，外部性是一个 经济机构对他人福利施加的种未在市场交易中反映出来的影响”。 根据不同的经济学家的经济学理论，我们可以这样认为，只要一个消费者的 福利或一个厂商的生产可能性受到经济中另一个经济单位行动的直接影响，则存 4 在外部性。 假设存在两个消费者i = 1 ，2 ，他们构成总体经济的一小部分。假设消费者 的行为并不影响该经济中交易的l 种商品的价格p r l 。r l 为l 种商品价格组 成的实数集。在这些价格下，消费者i 的财富是w i 。假定每个消费者的偏好不 仅定义在他对l 种交易商品( x 1 i ，x 2 i ，x l i ) 的消费上，而且定义在消 费者l 的某些行动h l h 上，那么，消费者i 的效用函数形式为u i ( x “，x 2 i ， x l i ，h ) ，如果存在下面情况， a u 2，、 上u o h 那么，就认为消费者l 对h 的选择影响消费者2 的福利，对2 产生了外部性。 可以看出，外部性本质上是一种成本或效益的外溢现象。 通过“边际私人纯产值和“边际社会纯产值 之间差异的比较，a c 庀 古指出经济个体在谋求自己最大利益的过程中，通过环境媒介，对外界产生一种 外部性。环境问题中的外部性一般是指负外部性，即 a u 2 o( 2 ) o h 从公式( 1 ) ( 2 ) 可以发现，是否产生外部性，可以用两个条件进行判断： 条件，当某个经济主体( 设为a ) 的效用或生产函数包括了一些实际( 即非货 币的) 变量，其取值由忽略对a 的福利影响的其他主体( 个人、企业、政府) 决定时，外部性就出现了。条件，其活动影响他人效用水平或进入他人生产函 数的经济主体，如果没有以补偿方式为其活动获得( 支付) 等于对他人产生的效 益( 或费用) 的价值量，就会产生外部性。 外部性的产生同样可以通过下图2 1 描述： 成 本 或 收 益 p 外部性的产生 图2 1 外部性的产生 此图表示一个处于完全竞争的厂商，m p r 是其面对的私人边际收益曲线， m p c 为其为不考虑社会成本时面对的私人边际成本曲线。由于厂商生产过程中 所造成的环境污染的情况而存在着生产上的外部不经济，因此社会边际生本高于 私人边际成本，从而社会边际成本曲线位于私人边际成本曲线之上，由m s c 表 示，m s c = m c + m e 。社会边际成本曲线m s c 与私人边际成本曲线m p c 之间的 垂直距离m e ，即为边际外部不经济，其值等于厂商每增加一单位生产所引起的 社会成本的增加。厂商获得最大利润的基本条件是m p c = m p r 。在不考虑其生产 行为给社会所带来的外部不经济行为的时候，图中q * i p 为厂商获得利润最大化 时的产量，此时厂商获得利润为a c d 围成的面积。此时，社会由于厂商的行为 而额外遭受的损失为c d e f 围成的面积，此代表此厂商产生的外部性。动影响他 人效用水平或进入他人生产函数的经济主体，如果没有以补偿方式为其活动获得 ( 支付) 等于对他人产生的效益( 或费用) 的价值量，就会产生外部性。 2 1 2 外部性的范畴 在b a u m o l 和o a t e s ( 1 9 8 8 ) 看来，外部性出现于这样的情况：( 1 ) 某个经济主 体( 设为a ) 的效用或生产函数包括了一些实际( 即非货币) 变量，其取值由忽略对 a 的福利影响的其他主体决定。换句话说，某个经济主体a 的福利直接受到b 6 行为的影响，这种影响是直接的，不是通过市场价格机制的中介而施加的( 如果 通过价格机制，那么任何一个经济主体的福利都会受到市场上其他经济主体行为 的影响。通过市场价格机制传递的“外部性“是“非直接强加的，有时被称为 “货币外部性 ( b a u m o l 和o a t e s ，1 9 8 8 ) 。“货币外部性 适用于一般均衡模型， 我们对此不做研究) ；( 2 ) 其活动影响他人效用水平或进入他人生产函数的经济 主体，如果没有以补偿的形式为其活动获得( 支付) 等于对他人造成的效益( 或成本) 的价值量。 从外部性概念可以看出，尽管不同学者定义的角度不同( 有的从主体角度， 有的从客体角度) ，表述存在一定的差异，但实质是一样的。简单地讲，当一个 经济主体的行为直接影响另一经济主体的效用时，我们就说存在外部性。界定外 部性主要基于两点：一是不同经济主体之间由于行为或其后果存在“直接强加” 效应；二是这种“直接强加”效应没有得到价值补偿。 外部性概念用数学语言可以表述为： u ，=f ( xj l xf 2 ，xf 3 ，xf ”，x ：) 。 i a ( 1 ) 在式l 中，和a 分别代表不同的经济主体，x ? ，x ? ，x ? ，x ，代表经济主体 ，的经济行为( 生产或消费行为) ，x ：代表经济主体a 强加给经济主体，的经济行 为，u ，代表经济主体，的效用。这个函数表明，只要某个经济主体，的福利除了 受到自己的行为x ，的影响外，还同时受到另一个经济主体a 的行为x ：的直接影 响，就存在外部性。 鲍莫尔b a u m o l 和奥茨o a t e s ( 1 9 8 8 ) 区分了公共外部性( p u b l i ce x t e r n a l i t i e s ) 和 私人外部性( p r i v a t ee x t e r n a l i t i e s ) ，从而拓展了外部性的范畴。如果城市空气受到 某个企业废气排放的污染，整个地区的所有居民( 而不仅仅某个人或某几个人) 都 将受到损害，这种外部性属于公共外部性。a 将垃圾倒放在b 的私人院子里， 这种外部性属于私人外部性。这里假设二氧化碳排放污染并未扩散开来，如二氧 化碳还没有污染本地区的空气从而影响其他居民。在短期静态的条件下，这一假 设是合理的。 在笔者看来，这种公共外部性和私人外部性两分法过于简单化。例如，有的 公共外部性可能只有一个制造者( m a k e r ) ，如某地区所有居民都受到同一个企业 7 废气污染的影响；有的公共外部性可能有很多制造者，如某地区所有居民都受到 很多企业废气污染的影响。这里，后者属于纯粹的公共外部性，无论从制造者还 是从接受者( t a k e r ) 角度看均是这样：对前者来说，从接受者角度看，有一定的公 共性，但从制造者角度看，又有一定的私人性。而鲍莫尔和奥茨并未区分外部性 的制造者和接受者各自的公共性与私人性，也就是说，他们未考察制造者和接受 者各自的数目情况( 是少数还是大量) 。 显然，有的外部性只有少数制造者，但却有很多接受者，如钢铁厂废气污染 整个城市空气；有的外部性既有很多制造者，也有很多接受者，如大量农户施用 农药化肥影响其他大量农户( 农药化肥随雨水、地表水、地下水影响其他农户的 生产) ；有的外部性只有少数制造者，也只有少数接受者，如远离其他居民和厂 商的一家钢铁厂废气污染另家洗衣房；还有的外部性有很多制造者，但只有少 数接受者，如大量农民施用农药化肥污染附近的一个养鱼场。这里，根据外部性 的制造者和接受者各自的数目情况，我们将外部性分为四个维度，如表2 1 所示。 表2 1 外部性的维度化矩阵 接受者数目( 6 ) 少数大量 少数 i ( f = 1 ，6 = 1 ) i i ( f = l ，6 = o o ) 制造者 钢铁厂废气污染洗衣房钢铁厂废气污染城市居民 数目 大量i i i ( f = 6 = 1 ) ( ，= 0 0 ，6 = ) ( 彳) 农户施用农药影响养鱼场农户施用农药影响其他农户 注：这里用l 代表少数，用0 0 代表大量，这只是为了便利说明而采取的一种简化表述。 在表2 1 中，第1 象限是纯粹的私人外部性，第象限是纯粹的公共外部性， 第1 i 、象限是介于私人外部性和公共外部性之间的中间外部性。根据外部性维 度化矩阵，我们可以建立一个外部性概念的一般表达式，如式2 所示。 8 在这里，经济主体7 ( f = 口，6 ，c ) 的效用u ，受到多个外部经济主体? ，p f ：。 ，卢 、，nv n 、，n 的同一类经济行为 口一卢一6 的直接影响。，、6 分别取1 、的不同组合时， 外部性就处于图l 中不同的象限。 我们来就此多维模型来分析二氧化碳排放外部性表现的特点 当卢，65 时，此时外部性位于第1 i 象限和第1 v 象限，说明其具有广泛 性也就是公共性。 当f 、6 代表地球上的不同国家或不同国家里的两个企业或个体时，二氧化 碳排放除了表现出公共外部性外，还表现为国际负外部性。 当i = l ，6 = 1 时，制造者与接受者关系明确，一方制造外部性，另一方承受 外部性，双方发生单向的直接影响关系。当汪，6 = 时，这种外部性往往不是 单向的，而是交互的。这就是其交互性表现。 当x ：是生产过程时，二氧化碳排放是厂商生产过程中产生的副产品( 而非主 要产品) ，说明是具有生产外部性；x ：也可以是消费行为，二个消费者的效用直 接受到另一个消费者消费行为的影响，这就是消费外部性。 无论f 、6 和x ：代表什么，i 、ii 、iii 、iv 四个象限都分别代表 二氧化碳的排放，均呈现时间和空间的即时性。 当i 、6 代表地区时，二氧化碳排放外部性就体现为地区间外部性。当i 、艿代 表国家时，就体现为国家间外部性。地区间或国家间外部性属于代内外部性。当 i 、6 代表一代人时，二氧化碳排放外部性就体现为代际外部性。 2 2 外部性的内部化原理 如果没有外部强制性措施，由于受到利益趋势，厂商或个人为了追求最大利 润，不会对其生产活动进行控制，而是追求私人边际成本最大化，这样就对社会 产生了额外成本，进而造成社会总体福利的下降，造成外部负经济性。这种让社 会承担单个厂商带来的环境损害是由于市场失灵导致的私人成本社会化的结果。 要克服这种问题必须需要强制手段的介入，迫使厂商在进行生产活动过程中不得 不考虑其生产结果对社会环境造成的损害，并将这种损害纳入其生产成本效益核 算体系，即外部负经济性内部化的其中一种。还是以上图2 1 为例，如果对厂 9 商生产的每单位产品征收排污费m e ，则厂商不仅要考虑边际成本m p c ，还要考 虑m e ，则此时厂商面临的新的私人边际成本曲线就与社会边际成本曲线重合。 在该状况下，厂商最大利润生产点由q 奉减少到q ，进而达到迫使厂商减少其 生产的负外部性的目标。f 2 3 公共地悲剧 1 9 6 8 年美国经济学家哈定发表了一篇著名的文章公共地的悲剧，提出了 著名的”公共地悲剧”理论，即哈定悲剧。 在公共的悲剧里，哈定描述了这样一个具体故事：有一片茂盛的公共草 场，政府把这块草地向群牧民开放，这些牧民可以在草场上自由地放牧他们的 牛。随着在公共草地上放牧的牛逐渐增多，公共草地上的牛达到饱和。此时再增 加一头牛就可能会使整个草场的牛的单位收益下降，因为这会导致草场供应给每 头牛的平均草量下降。但是面对这个情况，每个牧民还是都想再多养一头牛。因 为多养一头牛其增加的收益归这头牛的主人所有，而增加一头牛带来的每头牛因 草量不足的损失却分摊到了在这片草场放牧的所有牧民身上。于是，对于每个牧 民而言，增加一头牛对他的收益是比较划算的。在情形失控后，每个牧民都会不 断增加放牧的牛，最终由于牛群的持续增加使得公共草场被过度放牧而造成退 化，从而不能满足牛的食量，并导致所有的牛因饥饿而死，因此成为一个悲剧。 一块公用的牧场通常会发生放牧过度，一块公共绿地通常会出现一条小路， 公共场所的坐椅通常会被人弄得又脏又破这是什么现象? 这就是公共地悲 剧，也称哈定悲剧。哈定悲剧是经济学中的经典问题。 2 4 庇古税 实际上，上一节里提到的公有地悲剧的产生是因为外部性。当一个家庭的羊 群在共有地上吃草时，它降低了其他家庭可以得到的土地质量。由于人们在决定 自己有多少羊时并不考虑这种负外部性，结果羊的数量过多。如果预见到了这 种悲剧，镇里可以用各种方法解决这个问题。它可以通过对羊征税控制每个家庭 羊群的数量，或者拍卖有限量的牧羊许可证。 公有地悲剧是一个有一般性结论的故事：当一个人用共有资源时，他减少了 其他人对这种资源的享用。由于这种负外部性，共有资源往往被过度使用。政府 i 0 可以通过管制或税收减少共有资源的使用来解决这个问题。实际上这种解决方法 的原理就是庇古原理。 庇古认为，外部性发生时，依靠市场不能自动解决市场失灵，需要政府采取 适当的政策消除损害，实现社会福利最大化。通过对产生负外部性的经济主体实 施征税( 税收等于边际损害，即社会边际成本与个人边际成本之间的差额) ，就可 以实现外部性的内部化。这种税收后来被称为“庇古税( b a u m o l 和o a t e s ， r 1 9 8 8 ) 。 成 太 或 收 益 c p 。 m j 图2 2 庇古税矫正外部性的经济原理 k o 如图2 2 所示，横轴q 代表经济主体a 的行为水平，a 对社会造成的损害与 该行为水平相关。曲线c d 是a 的个人边际收益( 不考虑正外部性情况下，个人边 际收益m p r 等于社会边际收益m s r ) ，曲线j k 是a 行为的社会边际成本m s c 。这 里暂不考虑a 行为的个人边际成本在个人不用按污染付费的现实情况下，这是一 个合理的假设。没有其它外部约束的情况下，a 的效用最大化行为将导致其行为 水平为o d ，此时个人边际收益等于个人边际成本( 等于零) 。曲线c d 与j k 相交 于f 点，此时社会边际收益等于社会边际成本。因此，a 的行为水平为0 e 时， 实现社会帕累托最优产出。a 的行为水平为e d 时产出e d 是社会过量产出。现在， 假设一个公共部门对a 行为的外部性进行管制。一个可行的管制政策是对a 的行 为征收相当于社会边际成本的税收。其效果等价于使a 的边际收益变动为曲线 m n ，删就是交纳庇古税后的个人边际收益。a 的效用最大化行为将导致其行为水 平为o e ，此时个人边际收益等于个人边际成本，同时，社会边际收益等于社会 边际成本，实现社会帕累托最优产出。这就是庇古原理将外部性内部化的理论解 释。 根据这个原理，经济学家们设计了庇古税( 费) ，其简单的说明是：遵循污 染者付费原则，单位税费额= 边际社会成本一边际私人成本。 庇古税的出发点是最优的负外部性，补贴的出发点则是实现最优的正外部 性。如图2 - 3 ，为了实现帕累托最优的负外部性，必须将企业的产量从q l ，减少 到q 水，当针对企业每一单位的产出征收p 的税，那么企业的边际净收益曲线p i q i 将向下垂直移动p 个单位到p q * ，此时企业的最大化产量为q 木( 此时边际私人收 益为零，即边际私人收益等于边际私人成本) ，而且符合最优负外部性的产量标 准。 成 本 或 收 益 p i p oq 。q 1产量q 图2 3 最优负外部性 1 2 成 本 或 收 益 a 0q 1q 。 产量q 图2 4 最优正外部性 补贴其实可以看作是负的庇古税。如图2 - 4 ，为了实现帕累托最优的正外部 性，必须将企业的产量从q 1 扩大到q 水，当针对企业每一单位的产出给予a 的补 贴，那么企业的边际净成本曲线q 1 c 1 将向下垂直移动a 个单位到q , c ，此时企 业的最大化产量为q 木( 此时边际私人成本为零，即边际私人收益等于边际私人 成本) ，而且符合最优正外部性的产量标准。 从以上庇古原理的阐述，我们不难得到以下结论： 1 通过征收庇古税。以实现一般均衡体系帕累托最优状态： 2 统一税率取决于污染的边际损失，与企业排污边际收益和边际控制无关； 庇古税用税收手段迫使企业实现外部性的内部化：当对一个企业施加一种外 部成本畴，应对它征收一种税，该税收等于该企业生产每一单位产品所造成的外 部损害，即税收恰好等于边际外部成本。即污染者必须对每单位的污染活动支付 税收，税额等于负的外部性活动对其他经济行为者造成的边际外部成本，即边际 社会成本与边际私人成本的差额。通过征收这样一种税收，污染者便将负的外部 性内部化。 由于外部性产生于社会对一件物品或损害不能制定正的或负的价格而失去 了资源的最优配置，所以恰当的纠错机制是对外部性的制造者征收相当于社会边 际损害的庇古税，从而恢复被外部性干扰了的资源最优配置。可见，通过征收庇 古税建立一个合理的纠错机制，可把污染者给他人造成的外部成本内部化，迫使 污染者不仅要考虑其生产成本，还要考虑其活动产生的其它形式的社会成本。可 见庇古税实现资源有效配置的目的，能狗导致污染溅少到帕累托最优水平。污染 者权衡保持污染水平所支付的税收和溅少污染少交税所获收益，控裂成本小于税 率，则污染溅少，直n - 者相等畴，达到污染最优水平。这有动态和静态两方面 的优势：首先在静态傺件下，因为只要有污染就会被征税，企业出于少交税的 目的也要控污；其次在动态方面，若税率不变，企业通过技术进步可以溅少对未 来税收的支付，庇古税这种提供进一步溅少污染的动态效率与静态效率一起被认 为是与其他方式相比的主要优势。 我们来看看如何找到庇最佳古税： 成 本 或 收 益 p 最佳庇古搏 ) 一二 l , 1 p c 。餐。 - - 、罗 弋m p r 一、，_ 一一 e _ _ 一 q “ n “ q na 图2 5 最佳庇古税 在图2 - 5 中，m n 为企业的边际私人纯收益，m s c 为外部( 损害) 成本，两条 曲线相交于f 点，与f 点对应的污染物