（工商管理专业论文）员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究.pdf

上海海事夫学m b a 学位论文员工持般计划在宁波港集团公司的应用研究 员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 摘要 本文首先分析了宁波港集团公司的现状、影响宁波港集团公司发展的内外部因 素，提出宁波港集团公司的战略目标为：发展成为国际一流深水集装箱枢纽港。然 后，分析了宁波港集团公司在实施战略目标中面i 临的四大问题：矿石码头发展缺少 资金：全回转助泊拖轮、引航船建造缺少资金；现有全回转拖轮、引航船结构、性 能不适应大型集装箱船作业要求；设备管理激励机制不活，难以激发技术人员积极 性；退休人员与在职人员收入差距越来越大。 通过引入员工持股计划，提出建立一个独立的全员持股的股份有限公司，通过 该公司运作，既筹集了资金，解决了资金矛盾，又通过设备管理人员的参股持股， 解决了设备管理人员的长远的激励问题，同时，通过投资项目选择，解决了拖轮、 引航船存在的结构和性能问题，另外，允许退休人员适当购置该股份公司股票，享 受公司和港口发展带来的收益，从而实现了退休人员收入与企业效益同步增长、提 高企业凝聚力的目标。 最后，本文设计了该股份有限公司的设立、运作的设想，同时对建立技术人员 的有效激励机制进行了探讨。 关键宇：员工持股计划，战略目标，激励机制 r 海海事大学m b a 学位论文员工持股计划征宁波港集团公司的应用研究 t h er e s e a r c h0 fa p p l i c a t l o n0 fe m p l o y e e s t o c ko w n e r s h i pp l a ni nt h en l n g b op o r t g r o u pl t d a b s t r a c t t h i st h e s i sf i r s ta n a l y z e dt h ep r e s e n ts i t u a t i o no fn i n g b op o r tg r o u pl t d ；t h e i n s i d ea n do u t s i d ef a c t o r st h a ta f f e c t e dn i n g b op o r t g r o u pl t dd e v e l o p m e n t f r o ma n a l y s i s i tg e t st h ei d e at h a t n i n g b op o r tg r o u pl t ds t r a t e g i cg o a li st o d e v e l o pt ob ea ni n t e r n a t i o n a lf i r s t c l a s sd e e p w a t e rc o n t a i n e rh i n g ep o r t f o u r p r o b l e m sw i l lb em e tw h e nn i n g b op o r tg r o u pl t dp u ti np r a c t i c ew i t hi t ss t r a t e g i c g o a l ：l a c ko ff u n d st od e v e l o pi r o no r et e r m i n a la n dt o b u i l dn e wt u g s ，p i l o t s h i p s ；t h ep er f o r m a n c ea n ds t r u c t u r eo fp r e s e n tt u g sa n dp i l o ts h i p sa r en o tf i tf o r t h eo p e r a t i o nd e m a n do f l a r g ec o n t a i n e rv e s s e l s ；t h ei n s p i r i t i n gm e c h a n i s mf o r e q u i p m e n tm a n a g e m e n ti s n o tf l e x i b l ea n di t i sd i f f i c u l tt o i n s p i r et h e t e c h n i c a lp e r s o n se n t h u s i a s m ；r e v e n u ed i f f e r e n c eb e t w e e nr e t i r e dp e r s o n sa n d w o r k i n gp e r s o n s a r em o r ea n dm o r e w ec a ns o l v et h ef o u rp r o b l e m sb ye s t a b l i s h i n gai n d e p e n d e n ts t o c kl i m i t e d c o m p a n yf u l l yo w n e db ya l ln i n g b op o r te m p l o y e e t h r o u g ht h eo p e r a t i o no ft h e c o m p a n y , w ec a nc o l l e c tf u n d st o s o l v et h ep r o b l e mo f l a c k i n gm o n e yi n d e v e l o p i n gi r o no r et e r m i n a la n db u i l d i n gn e wt u g s ，p i l o ts h i p s b ys e l l i n gm o r e s t o c kt oe q u i p m e n tm a n a g e m e n tp e r s o n s ，t h e yg e tm o r ea n dl o n gi n s p i r a t i o n t h e c o m p a n y sf u n d sc a nb ei n v e s t e di nb u i l d i n gn e wt y p et u g sa n dp i l o ts h i p s w h i c hc a ns u i tt oo p e r a t i o nw i t hl a r g ec o n t a i n e rs h i p s ，s ow ec a ng r a d u a l l ys o l v e t h ep r o b l e mo fb a dp e r f o r m a n c ea n ds t r u c t u r eo fp r e s e n tt u g sa n d p i l o ts h i p s a t l a s t ，b ys e l l i n gs o m es t o c kt or e t i r e dp e r s o n s ，t h er e t i r e dp e r s o nc a ng e tm o r e r e v e n u ef r o mt h ec o m p a n y sd e v e l o p m e n ta n dw ec a nr e a l i z et h ea i mt h a t r e t i r e d p e r s o n sr e v e n u ei n c r e a s es y n c h r o n i z ew i t ht h ec o m p a n y s b e n e f i t i n c r e a s ea n dt oe n h a n c et h ep o r ta t t r a c t i o n a tl a s t ，t h i st h e s i sh a sa s s u m e dt h ec o m p a n y se s t a b l i s h m e n ta n do p e r a t i o n m e t h o d sa n da l s od i s c u s s e dh o wt ob u i l da ne f f i c i e n ti n s p i r i t i n gm e c h a n i s mo n t e c h n i c a ip e r s o n s z h uh o n g ( m b a ) 上海海事大学m b a 学位论文 员工持艘计划在宁波港集团公司的应f j 研究 d i r e c t e db yq ! l l ! 鱼b i k e yw o r d s ：e m p l o y e es t o c ko w n e r s h i p p l a n ，s t r a t e g i cg o a l ，i n s p i r i t i n g m e c h a n i s m l i i 论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文 中除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或其他机构已经发表或 撰写过的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论文中作 了明确的声明并表示了谢意。 作者签名：盏! i ! 日期：作者签名：盔! 主兰日期： 论文使用授权声明 土一g 2 r 本人同意上海海事大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留送交论文复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以上网公布论文的全 部或部分内容，可以采用影印、缩印或者其它复制手段保存论文。保密的论 文在解密后遵守此规定。 4 7 作者签名： 查! i 刍导师签名 上海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 第一节问题的提出 第一章引言 随着货物运输方式由件杂货向集装箱的转移以及中困经济的快速发展，宁波港 的集装箱吞吐量迅猛增长，白1 9 9 9 年至2 0 0 4 年，宁波港连续6 年集装箱增长速度 全国第一。为此，宁波港集团公司提出了要发展成为国际一流深水集装箱枢纽港的 战略目标，大力兴建集装箱码头。集装箱码头及设施设备建设需投入巨量资金，且 投资期限长，初期收益较慢。这些年来，宁波港集团公司一方面将大部分利润投入 建设，另一方面，通过银行贷款、招商引资、合资等方式筹措资金，用于集装箱码 头的超常规发展，以便在国内外集装箱港口竞争中占有优势，总的来说，宁波港集 团公司集装箱码头建设满足了集装箱生产的发展，但也出现了一些问题，表现在： 一矿石码头发展缺少资金 宁波港集团公司的收入大户矿石码头由于设备更新及发展资金投入不足，生产 增长速度较慢，影响了港口收入的快速增长。矿石码头是宁波港集团公司收入及利 润最大的码头，矿石码头铁矿石接卸量及收入增长缓慢影响了集装箱码头建设所需 的巨量资金的供给，如何在保证集装箱码头建设大量资金投入的情况下，确保矿石 码头能有足够的设备更新及发展资金快速发展，是摆在宁波港集团公司面前的一个 问题。 二全回转助泊拖轮、引航船建造缺少资金；现有全回转拖轮、引航船结构、性能 不适应大型集装箱船作业要求 集装箱码头作业除了码头、堆场设备外，还需要港口全回转拖轮助泊、引航船 引航，随着集装箱量的大量增加，全同转拖轮助泊量、引航船引航量增长迅速，需 要建造更多的全回转拖轮、引航船，一艘大马力全回转拖轮需投入3 0 0 0 多万元资 金，。艘引航船的投入也超过1 0 0 0 万元，全回转拖轮、引航船资金需求与集装箱 码头建设资金需求存在矛盾。 集装箱船舶的大型化、班轮化，需要大马力、全天候作业的全同转拖轮、引航 船，因此，港口全回转拖轮、引航船不但数量要增加，结构也要调整，要求全回转 拖轮功率大、拖力人，船型吃水深、抗风浪，驾驶室离船艏远；要求引航船航速高、 抗风浪，以适应大型集装箱船作业，保证在大风浪的恶劣条件下集装箱班轮的准时 靠离泊。港口老拖轮、引航船难以适应上述要求，全回转拖轮、引航船结构、性能 需更新。 上海海事人学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 三设备管理激励机制不活，难以激发技术人员积极性 宁波港是一个新兴港f _ 】，拥有国内一流的港机设备、拖轮及引航船，设备管理 人员技术水平较高，近几年，宁波港集团公司相当一些技术人员外流到外资企业、 合资企业，主要原因为：与外资合资企业相比，宁波港集团公司设备管理人员工作 条件比较艰苦、工作环境比较差、工资收入偏低、激励机制不活、发展潜力不大。 如何搞活设备管理人员的激励机制，留住人才，也是宁波港集团公司面临的一个难 题。 四 退休人员与在职人员收入差距越来越大 近几年，随着国民经济稳步增氏，国家对外贸易快速发展，宁波港集团公司的 货物吞吐量和收入大幅增长，经济效益好，在职人员的收入有了较大提高，但退休 人员收入较低，日收入增长缓慢，究其原凼，是我网原来实行的是低工资制，养老 金待遇是以标准工资为计发基数，赦此早年退休人员的养老会待遇就自然偏低，而 改革开放以来物价上升较快，导致部分退休人员实际生活水平下降，并且是越早退 休的就越偏低。退休人员认为：原米实行的足低工资制，自己为企业发展积累作出 了贡献，而今却享受不到企业发展带来的好处，心理不平衡。企业在职人员虽然现 在收入较高，但考虑到以后自己也要退休，收入要下降很多，心理有顾虑，企业的 凝聚力下降。如何提高退休人员的收入，消除在职人员的后顾之忧，提高企业的凝 聚力是宁波港集团公司面临的一个难题。 第二节本课题研究的意义 本课题通过对e 述存在的问题进行深入分析和研究，提出建立一个全员持股的 股份有限公司，通过该公司运作，既筹集了资金，解决了资金矛盾，有利于矿石码 头、集装箱码头、拖轮、引航船的做大做强，又通过设备管理人员的参股持股，把 设备管理人员利益与股份公司利益、矿石码头发展、拖轮、引航船发展紧密的结合 起来，解决了设备管理人员的长远的激励问题，同时，通过投资项目选择，解决了 拖轮、引航船存在的结构和性能问题，另外，允许退休人员适当购置该股份公司股 票，让退休人员也成为公司的股东，享受公司和港口发展带米的收益，从而实现了 退休人员收入与企业效益同步增长、提高企业凝聚力的目标。本课题的研究，对宁 波港集团公司的发展及国内港r 企业实施员工持股计划的探索等具有重要意义。 第三节本课题研究的目的及主要工作 本课题研究的目的就是：运用员工持股计划理论，通过设立一个独立的宁波港 员工持股股份有限公司并进行有效运作，解决宁波港集团公司快速发展中存在的四 上海海事大学m b a 学位论文 员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 大问题，最终实现宁波港集团公司的战略目标。 本课题研究的主要工作如下： 一分析了宁波港集团公司的现状、影响宁波港集团公司发展的内外部因素，提出 宁波港集团公司的战略目标为：发展成为国际一流深水集装箱枢纽港。 二分析了宁波港集团公司在实施战略目标中面临的四大问题。 三提出了解决四大问题的对策：建立全员持股股份有限公司及对技术人员的有效 激励机制。设计了该股份有限公司操作模式及公司运作设想，分析了宁波港全员持 股股份有限公司对宁波港的作用。分析了技术人员的基本特点和主要需求，提出了 针对技术人员的激励策略。 上海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 第二章相关理论和方法综述 第一节员工持股计划概述 一员工持股计划的含义 员工持股计划，也称雇员持股计划( e m p l o y e es t o c ko w n e r s h i pp l a n ，简称e s o p ) 是指企业员： 通过贷款、现金支付或其他方式拥有企业股票，从而以劳动者和所有 者的双重身份参与企业经营管理过程的一种企业制度安排 3 。其核心在于通过员 工认股或持股经营，将员工利益与企业利益及企业发展前途紧密结合，形成一种按 劳分配与按资分配相结合的新型股权分享机制。员工不但是劳动者，而且也是企业 财产的所有者。e s o p 体现了资本逻辑和劳动逻辑的有机同一，人力资本产权和物资 资本产权的融合，是现代企业发展的方向。 二员工持股计划的员工股与普通股票的区别： ( 一) 员工持股计划的员工股与一般股票有许多相似特征，如一样拥有收益权 和投票权，可以依其所拥有的股票份额获得相应的股利收益，并有权参与公司重大 问题的投票。两者最重要的区别是前者具有非流动性( 或有限流动性) ，不可以随 便转让，只能在员工退休或离丌企业时由企业购同。 ( 二) 员工股不同于一般的上市股票，只限于企业内部员工； ( 三) 员工股一般都量化到每一位员工头上，但又不直接交给员工个人，而是 由专门成立的机构代为集中托管。 ( 四) 员工持股计划一般都与员工养老或保险计划相关联，员工在退休或离职 时得以兑现的股票收益构成员工养老或保险收益的重要组成部分。 5 三 员工持股计划的目的 员工持股计划的目的在于，通过企业经理和工人拥有公司部分股权，使得企业 事实上的控制权与剩余索取权相匹配，从而形成企业内部有效的激励和约束机制。 同时企业经理和工人从人力资本向人力资本与物资资本所有者的双重身份转变，消 除企业内部劳资双方的雇佣与被雇佣的简单对立，实现了在所有权与经营权分离的 有效经营机制基础上所有权与经营权利益的一致性从而体现“效率”与“民主”管 理相和谐的原则，使激励和约束相统一，责、权、利相统一。 6 四 员工持股计划的基本原则 ( 一) 参与原则：要求公司员工广泛参与； ( 二) 有限原则：限制每个员工所得股票份额； ( 三)投资自愿原则：不能以摊派的手段强制要求所有员l ：出资入股。 上海海事人学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 五员工持股计划的基本类型 按照员工持股的目的，主要可分为： ( 一) 福利型：目的是为企业员工谋求福利，把员工持股与退休计划、社会保 险相结合，作为员工退休后的生活保障。美国、智利、阿根廷的员工持股计划属于 福利型。福利型侧重于把员工持股与员! j 二养老保险和社会保险结合起来，为员工增 加未来收益，解决员工的后顾之忧，起到激励员工长期为企业尽心尽力工作的作用。 不足之处是易使员工产生福利收益固定化的思想，不利于发挥其应有的激励作用。 ( 二) 风险型：其直接目的是把受益人和企业股东的利益捆绑在一起，承担股 东的风险，解决委托人和代理人之间的信息不对称、企业内部人控制等矛盾问题。 日本公司的员工持股接近风险型。风险型主要是建立风险共担、利益共享的机制。 但风险过大、时间较长，可能使员工对预期的收益目标失去信心。 ( 三) 集资型：其目的在于使企业借受益人的购股行为筹集生产经营、技术开 发、项目投资所需要的资金，他要求企业员工一次性投资数额较大，员工和企业承 当的风险相对也较大。这种类型的持股计划虽然不多，但确实存在。集资型初衷是 企业通过员工出资来缓解资金不足的矛盾，它在那些经营缺乏资金，一时又难以通 过贷款解决的中小企业采用较多，但实施前要充分考虑风险性和员工的承受力。 5 六员工持股计划的作用 ( 一)改善公司治理结构 一方面员工持股计划为员工参与公司决策和管理提供了法律依据和制度保障。 员工持股计划体现了劳动者参与企业所有权分配的原则，形成了资本所有者与企业 劳动者共同治理企业的新型企业治理结构，员工持股计划通过员工拥有企业的股 份，成为企业的股东，员工能以合法的身份参与企业决策，员工拥有了一定的经济 民主权利，为企、l e 实施民主管理和共同治理提供了法律基础。在美围，企业大多建 立员工持股基金这一法人机构，由专门人员负责员工股的统一管理与经营，并代表 职工参与企业决策，企业员工并不直接参与公司董事会选举和高级管理人员的聘用 事宜。这一制度淡化了员工的直接投票权意识，而更注重员工股份的收益权，这是 与现代企_ k 管理一般原则相适应的。另一方面与外部股东和债权人比较，员工对公 司信息获取的途径要直接和方便得多，了解信息的成本也低得多，对信息了解程度 要深得多，了解的范围要广得多，对公司经营状况，公司管理层的经营能力和领导 素质也会有比较全面的了解，因此从理论上，员工对公司的经营和发展具有比较权 威的发言的权利，员工持股计划使得员工具有了发言的权利，同时，员工从自身利 益也必须行使股东所捌有的权利。我们有许多民营企业，产权非常明确，但由于机 构上的不合理导致决策过分集中，内部监督体制缺乏，致使企业短命。 员工持股制度实际上就是通过在企业内引入本企业雇员持股的成分，形成股权 r 海海事大学m b a 学位论殳员工持股计划在宁渡港集团公司的应用研究 结构多元化，从而优化企业所有权结构。 2 ( )提高员工工作效率 效率的提高来自于三个改变：首先是员工行为目标的改变。员工持股计划改变 了员工行为函数中的参量和假设条件，股份价值成为其中最为重要的参数，这个参 量的引入使得员工的行为目标是追求股份价值最大化，因为员工的收入与股份价值 呈正相关，为此员工必须以实现公司的艮期可持续发展为自己的行为目标，因为唯 有如此，方能提高股份的回报率，这其中的自然逻辑使得公司的行为目标和员工的 行为目标高度同一起来。其次是员工行为方式的改变。内部员工所拥有的股份，并 不是员工随意主动认购的，而是与员工的年薪( 即贡献大小、技术专长等) 挂钩进 行分配。员工股与普通股的不同在于，它不可以随意转让，只能在员工退休或离开 企业时由企业购回。这样可以避免企业员工只注重股份转让收益而放松对企业发展 的关切。员工只有在企业长期工作并作出贡献，才能得到较高的股份收益。这无疑 会促使员工与企业同命运，共呼吸，爱岗敬业，努力工作。第三是员工思维模式的 改变。由于员工和公司相同的利益驱动机制，员工会更加关心和在意公司的发展， 并自觉地改进工作方法，进行业务和制度上的创新，提高业务技能和工作效率，保 持一种开放的心态对待公司各项旨在提升竞争能力的政策措施。 2 ( 三)提高公司凝聚力 一方面员t 持股改变了企业股东权益的构成，并由此改变公司的治理；另一方 面员工持股增加了员工与企业之间的联系，尤其是将员工的未来收益和养老计划与 公司股票的未来价值联系在一起，使员工本能地重视企业的发展，从而提高了企业 对员工的凝聚力。员工持股计划的实施有利于提高员工参与管理的积极性，增强员 工对企业的关切度和归僖感，甚至能够帮助公司渡过难关。 2 ( 四) 员： 持股计划可以扩大公众对资本的占有，缩小社会的贫富差距，缓解 劳资矛盾。f 2 1 第二节员工持股计划的发展历程 2 0 世纪2 0 年代，美国掀起一次雇员所有制的运动，被称之为“新资本主义”， 公司鼓励雇员用自己的积蓄或奖金购买本公司的股票，其目的是为公司提供新的资 本来源和激励员工的劳动积极性。但因为没有理论上的支持和法律上的保障，这次 运动没有形成应有的规模，直到3 0 年代，美国当时也只有2 5 的员工购买了1 0 亿 美元的公司股票。 二战后，路易斯凯尔索提出了较为系统的员工持股思想。由于当时的法律禁 止员工借款购股，因此几乎没有公司接受和实践凯尔索的思想，为了验证和时间自 海海事人学m b a 学位论义员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 己的经济思想，路易斯凯尔索鼓励一家盈利的报纸连锁店的雇员从即将退休的老 板手中买下企、l k 资产，因为当时缺乏常规的筹措资金手段，使雇员买下企业的同时 承担了大量的个人债务。为此，凯尔索以当时存在的公司“雇员受益计划”为掩护， 通过了各种法律机构，建立了依靠借贷资本使雇员买下雇主企业的程序。 1 9 7 4 年，凯尔索雇员持股计划思想引起正在领导制定一部有关退休员工收入法 律的美国参议院财经委员会主席拉塞尔朗的极大兴趣。拉塞尔朗最终将雇员持 股计划的一一些内容反映在这部法律的一些条款中，并且在税收、融资上都相应增加 了一些有利于雇员持股计划的内容。这部法律在拉塞尔和其他一些支持雇员所有制 的人士的共同努力下，最终在国会获得通过，这就是著名的退休员工收入保障法。 随后美国联邦政府和州政府进一步完善雇员持股计划的法规，并在税收上给予优惠 支持，从而极大地推动了员工持股计划的长足发展。由于雇员持股计划思想的延伸 和传播，西方国家纷纷引进和探讨，8 0 年代后，e s o p 发展迅速，据有关资料显示， 到1 9 9 8 年，美国通过雇员持股计划及其他实现员工持股的企业有1 4 0 0 0 多家，有 3 0 0 0 多万职工持股，雇员持股计划涉及的资产总值超过4 0 0 0 多亿美元。英国9 0 以上的非国有公司实行员工持股，日本9 2 以上的上市公司实施了职工持股制度。 雇员持股计划在美国的推行过程中的暴露出一些问题。首先，雇员持股计划并 不能解决企业面临的全部问题。对那些产品无销路或销路不畅的企业，特别是属于 夕阳工业部门的企业，若不能在产品和经营方向上做出新的，符合市场要求的选择， 仅靠实行雇员持股计划带来的降低资金成本和提高工人对企业的关心程度的好处 只能延缓公司的存续时间，而无法从根本上改变公司破产的命运。另外，雇员持股 计划将工人的退休养老计划与公司股票价值相联系，使工人的资本投向过于集中， 因为职工一旦加入雇员持股计划后，不但将他们的人力资本，而且将他们的相当一 部分金融资本都投入了同一企业，缺乏必要的风险分散。对于实力雄厚，经营方向 较为分散的大企业来说，这一问题还不算严重，美国1 9 8 6 年的税法改革对雇员持 股计划的参与者作出了一项新的规定，即在职工接近退休年龄时，允许将其帐户中 的资产投资于其他行业。对于1 9 8 6 年1 2 月3 1 日之后从雇员持股计划中得到的股 票，雇员持股计划必须为那些年龄接近5 5 岁且参与雇员持股计划1 0 年的职工，提 供至少三个选择方案，使其股份的2 5 投资于其他行业，或将相当于部分股票的现 金直接付给职工。美国雇员持股计划存在的另一个问题是职工持有的股份只有在计 划终结或职工退休之时才能由公司回购。这意味着职工能够从他们持有的股份中得 到“真钱”的机会被火大地延后了，职工的动力变得不足。 2 】 第三节员工持股计划的理论基础 上海海事人学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 一双因素经济论 该理论的代表人物是路易斯凯尔索，代表著作：资本主义宣言( 1 9 5 8 年) 、 新资本主义( 1 9 6 1 年) 、民主与经济力量通过双凶素经济开展雇员持股计 划革命( 1 9 8 6 年) 。 ( 一) 基本论述：1 生产要素只有两种：资本与劳动。当社会变得越发工业化时， 资本要素对生产的贞献要大于劳动。而现存资本主义主流企业制度的主要问题是， 尽管所有的工人拥有他们的劳动，但拥有资本、并能够取得资本收入的却只有很少 的一部分，：【：人在总体上只能从劳动中获得收入。2 资本主义制度虽然能够创造出 经济效率奇迹，但它却不能创造出经济公平，它导致富人更富，国家财富趋于过度 集中。西方经济体系不仅没有铲除贫困，而且现在贫困正向中产阶级蔓延，美国联 邦赤字也日益增大。出现这种情况的原因是越来越多的人无法依靠从事正常工作挣 取薪水来供养全家，家庭收入的短缺造成经济中购买力不足，越来越多的人不能挣 得足够的收入来维持财富或过上好日子。 ( 二1 基本观点：1 生产资料个人所有制所带来的收入增长不应当超过这样一个 临界点：使无机会获得资本收入的劳动者取得基本的生存收入。2 劳动( 人的因素) 和资本( 非人因素) 都是财富的创造者。随着劳动密集型生产衰退和资本密集型生 产的壮大，所有家庭必将越来越多利用他们的资本参与生，“，而逐渐减少靠出卖劳 动力获得收入。3 资本工具必须和劳动工具同等视为一种投入要素，因此经济学就 被单一系统转变为双因素系统。4 在经济里，人们有权利要求过富裕的日子，资本 是全工业社会中维持生活水平的核心工具。所有国家，无论发达国家还是发展巾国 家，都可以采用雇员持股计划这种融资工具来加快经济发展，将政府拥有的财产社 会化和民主化，主要靠民间力量自身而不是政府的再分配来建立新的资本主义制 度。 f 三) 政策主张：1 建立起使资本主义所有权分散化的新机制，使人们都有可能 获得劳动收入和资本收入这两种收入，并能以某种方式使大多数并不富有的人得到 + 定数量的资本，从而拥有一定的生产性资源。2 实行e s o p ，它能够在不剥夺、 不侵犯原财产所有者利益的前提下，实现财富的重新分配，减少管理与劳动的冲突， 抑制工资膨胀性的需求，解放新的资本来源，加速劳动生产率增长速度，提高生产 率和产品质量。 二分享经济论 该理论的代表人物是马丁魏茨曼，其代表作是分享经济用分享制代替 工资制( 1 9 8 4 年) 。 ( 一1 基本论述：1 王见在资本主义经济运行中的停滞膨胀正产生于工资制度这种 特殊的劳动报酬模式。当务之急是通过改变劳动报酬的性质来触及现代资奉主义经 上海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 济的运行方式，并直接在个别厂商层次上矫正根本的结构缺陷。2 当今的主要经济 问题，从本质上看不是宏观的问题，而恰恰是微观的行为、制度和政策的问题。所 需要的工资改革的性质并不十分复杂，基本做法是把工资制度改变为分享制度。 ( 二) 基本观点：1 雇员的报酬制度分为t 资制度和分享制度两种模式。与此相 应，资本主义经济就分为工资经济和分享经济。工资制度指的是厂商对雇员的报酬 是与某种同厂商经营甚至同厂商所做或能做的一切无关的外在的核算单位( 例如货 币或生活费用指数) 相联系：分享制度则是工人的工资与某种能够恰当反映厂商经 营的指数( 譬如厂商的收入或利润) 相联系。2 分享制度不是政府强加给企业的， 而是在政府的帮助下创造的。没有人命令厂商或工会如何确定分享比例，也没有人 强制每一个厂商实行分享制度。政府所做的唯一的一件事就是对分享收入予以减 税。 ( 三) 政策主张：1 利用舆论工具，使分享制度给社会带来的良好宏观经济效 果为人们所理解和接受。为此，应当制定一个全国性计划，从社会意识、教育和信 息等多方面入手，以便把社会责任感注入劳资的集体协议过程中，使工会、公司和 普通公民都了解采用分享制的目的和采用工资制的危害。2 建立专门的咨询服务机 构，并配备专家解释两种报酬制度的优劣，造成赞扬分享制的社会气氛。3 运用宏 观经济手段，鼓励企业实行分享制度。4 将劳动收入分成两个部分：工资收入和分 享收入。对这两个部分在税收上区别对待，对分享收入予以减税。政府应当成立专 门的分享制度实施机构，由它来制定分享制度的标准。 上海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁渡涪檗团公i | 册胜崩计宄 第三章宁波港集团公司战略目标及面临的问题 第一节 宁波港集团公司战略目标 一宁波港概况 宁波港是一个集内河港、河口港和海港于一体的多功能、综合性的现代化深水 大港。现有生产性泊位1 9 1 座，其中万吨级以上深水泊位3 9 座。最大的有2 5 万吨 级原油码头，2 0 万吨级( 可兼靠3 0 万吨船) 的卸矿码头，第六代国际集装箱专用 泊位以及5 万吨级液体化工专用泊位；已与世界上1 0 0 多个国家和地区的6 0 0 多个 港口通航。2 0 0 4 年宁波港货物吞吐量超2 2 亿吨，同比增长2 2 ，仅次于上海港居 中国大陆港口第二位；集装箱吞吐量突破4 0 0 万t e u ，居中国大陆港口第四位，同 比增长4 4 5 以上，增i 晤连续6 年居中国大陆主要集装箱港口第一位。 宁波港地处我国大陆海岸线中部，是中国大陆著名的深水良港。宁波港自然条 件得天独厚，内外辐射便捷。向外直接面向东亚及整个环太平洋地区。海上至香港、 高雄、釜山、大阪、神户均在1 0 0 0 海里之内；向内不仅可连接沿海各港【_ | ，而且 通过江海联运，可沟通长江、京杭大运河，直接覆盖整个华东地区及经济发达的长 江流域，是中国沿海向美洲、大洋洲和南美洲等港口远洋运输辐射的理想集散地。 1 9 9 7 年至2 0 0 5 年宁波港的货物年吞吐量和集装箱年吞吐量( 见表31 ) ： 表3 一l 宁波港货物年吞吐量和集装箱年吞吐量 1 9 9 71 9 9 81 9 9 92 0 0 02 0 0 12 0 0 22 0 0 32 0 0 42 0 0 5 货物吞吐量 8 2 2 0 8 7 0 69 6 6 0 1 1 5 4 71 2 8 5 21 5 3 9 81 8 5 4 22 2 5 8 52 6 8 8 1 ( 万吨) 集装箱吞吐 2 5 。73 5 56 0 ，19 0 。21 2 1 31 8 5 。92 7 7 。2 4 0 0 55 2 0 8 量( 万t e u ) 资料来源宁波港集团公司网站( 椰n b p o r t c o l l l c i l ) 二宁波港的特点 ( 一) 深水航道和深水岸线：进港航道水深在1 8 2 m 以上，2 5 万t 至3 0 万t 船舶可候潮进出港。可开发的深水岸线达1 2 0 k i n 以上，具有广阔的开发建设前景。 ( 二) 风浪小：北仑港区北面有舟山群岛为天然屏障，在北仑港区建码头无须 修建防浪堤，投资省、效益高。在季风季节，宁波港风浪明显小于洋山港。 ( 三) 集疏运发达：宁波港已形成高速公路、铁路、航空和江海联运、水水中 上海海事大学m b a 学位论文 员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 转等全方位立体型的集疏运网络。 水水中转：向内可连接沿海各港口，通过江海联运，货物可直达武汉、重庆， 并沟通长江、京杭大运河，直接覆盖整个华东及经济发达的长江流域。 公路：上海一杭州一宁波北仑高速公路、杭州一南京高速公路、宁波一台州一 温州高速公路、宁波一金华高速公路均已全线通车；正在筹划中的杭州湾大桥预计 在2 0 0 7 年建成通车，届时，宁波至上海的车程时间可缩短为两小时，对充分发挥 北仑港区的深水优势，实现甬沪之间的优势互补和良性互动具有重要意义。 铁路：港区铁路直达码头前沿，经萧甬复线与全国铁路网相联；北仑港区铁路 集装箱站已f 式开办海铁集装箱联运业务。内陆省市通过铁路到宁波港进行转1 3 贸 易十分便捷。 航空：宁波栎社国际二级机场，已开通宁波至香港的定期航线。 ( 四) 具有先进的港口设备及管理经验：宁波港是新兴的港口，除1 0 万吨、2 0 万吨铁矿石码头设备分别购于8 0 年代初和9 0 年代中期，其它大部分大型设备为近 几年添置，设备配置在国内处于领先水平，同时，设备管理人员经过多年的大型矿 石码头设备管理，具有丰富的管理经验。 三宁波港集团公司现状 宁波港集团公司的前身是宁波港务局，由北仑港区、镇海港区、宁波港区、大 榭港区、穿山港区组成，主要经营进口铁矿砂、内外贸集装箱、原油成品油、液体 化工产品、煤炭以及其他散杂货装卸、储存、中转业务，同时，负责宁波港区域船 舶的拖轮助泊作业及引航服务、理货服务等业务。 宁波港集团公司所属港区是中国大陆主要的原油、铁矿、集装箱、液体化工中 转储存基地，华东地区主要的煤炭、粮食等散杂货中转和储存基地。2 0 0 4 年，宁 波港集团公司完成货物吞吐量1 5 亿吨，同比增长18 。 宁波港集团公司下设北仑第二集装箱有限公司、宁波港吉码头经营有限公司、 镇海港埠有限公司、宁波港北仑股份有限公司、北仑第二港埠有限公司、n b c t 、 油港轮驳有限公司、宁波大港引航有限公司、铁路有限公司等。 目前共有职工约1 0 0 0 0 人，其中离退休人员约2 0 0 0 人。 宁波港集团公司拥有的大型码头主要有： ( 一) 1 0 万吨级矿石中转码头，建于8 0 年代初，全套流程设备日本进口，经过 二十多年运行，设备趋于老化。 ( - - ) 2 0 万吨级矿石巾转码头，建于9 0 年代初，主要设备进口，经过十多年运 行，设备趋于老化。 ( 三) 5 万吨级集装箱码头3 个，建于9 0 年代初，现与香港和汜黄埔公司合资经 海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 营，主要设备进口。 ( 四) 7 5 万吨级集装箱码头4 个，建于2 1 世纪初，设备以振华公司产品为主， 设备比较新，技术先进。 ( 五) 新建成的深水集装箱码头4 个( 可接卸目前世界上最大集装箱船) ，主要设 备以振华公司产品为主，设备新，技术先进。 ( 六) 2 5 万吨级原油码头1 个，码头前沿水深2 5 米。 四宁波港集团公司战略目标 ( 一) 影响宁波港集【；j 公司战略目标的外部环境因素： 1 当前世界经济一体化，全球贸易自由化，现代科技日新月异，促进了各国产 业结构升级和产品结构调整，形成了不同国家问经济发展既相互依赖又相互竞争的 格局，推动了世界贸易的快速增长，给支撑世界贸易的国际航运业注入了活力，对 港口企业既是机遇也是挑战。 2 海运正发生着战略性结构重组，大型航运公司的重组形成趋势，班轮公司问 共同派船，互租舱位，各种形式的联合、联营使航运市场不断变幻；船舶朝大型化、 专q k 化、专业化、高速化、智能化方向快速发展，对选用港口的通航水深、码头等 级、技术装备、管理水平提出了新的挑战。 在集装箱运输国际主干线上，船舶同趋大型化，有报告表明，1 0 0 0 个箱位的集 装箱船，每日每箱成本为3 2 5 美元，2 9 0 0 个箱位的集装箱船，每日每箱成本为1 5 2 美元，而6 0 0 0 个箱位的集装箱船，每日每箱成本降为o 9 2 美元。船公司为降低费 用，并使集装箱运输更为快捷，都在配置越米越大的船舶从事远洋干线运输。集装 箱干线船舶正在从4 0 0 0 5 0 0 0 t e u 向6 0 0 0 8 0 0 0 t e u 的方向发展，马士基公司载箱 量8 7 3 6 t e u 的第六代超巴拿马集装箱船已投入使用。 3 加入w t o 使得我国对外贸易( 特别是出口) 保持高速发展；大力推进“扩 大内需”、“西部大开发”和“城市化”发展战略，继续加快经济结构调整，积极 拉动内需，使得国民经济保持快速增长的态势，内贸运输呈现良好的发展趋势，同 时，推动了铁矿石、原油的大量进口。外贸、内贸海运需求的快速增长，推动了国 内各沿海港口吞吐量的高速增长。 4 港v i 在运量不断增长的同时，货类结构也在发生变化，具体表现为件杂货减 少，集装箱运量增长迅速。 集装箱运输采用标准尺寸，运输、装卸、堆存效率明显高于件杂货，而且也更 加安全。 我国经济增k 模式正从投资主导向消费主导进行战略转移。经济运行正在以满 足需要和创造需求为目标，实现产业结构升级。第二和第三产业比重逐年提高，预 上海海事大学m b a 学位论文员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 计第三产业在中国经济结构中的比例将由目前的4 4 提高到2 0 1 0 年的5 1 5 。因此， 以加工工业为主的第二产业产品，特别是高科技、高附加值产品在整个运输贸易中 比重将逐步增加。这些货物对运输的安全与快捷要求更高，因而，集装箱运量将不 断增加，而件杂货将相应减少，表现为适箱货在外贸进出口货物中的比重日益提高。 在9 0 年代年递增率高达2 8 ，远远高于贸易1 3 左右的发展速度。2 0 0 1 年，沿海 港口运输货物集装箱化率己达到6 5 ，近几年，集装箱化率还在进一步提高。目前 国内外各大港口都把集装箱作为主要货源重点发展。 5 随着综合运输系统的迅速发展，港口传统货源腹地的分隔状态已经打破，随 着铁路新线与老线提速，公路网络完善与高速公路、跨海大桥建设，各港口货源腹 地大大延伸并相互交叉，为争夺货源及区域主枢纽港地位，各港口竞争日趋激烈。 宁波港运输服务的直接腹地是浙江省，在杭、i , i 湾跨海大桥建成之前，主要在杭 州、浙东和浙南地区。这些地区经济发展机制灵活，产业基础较好，对外比较开放， 市场意识强，近年来外贸进出口高速增长。2 0 0 5 年，浙江省外贸出口约4 0 0 亿美元。 杭州湾跨海大桥建成后，宁波港的腹地可延伸到苏南地区，据有关资料，2 0 0 1 年南 京、苏州、无锡、常州四市的外贸进出口总额达3 8 0 5 8 亿美元，2 0 0 5 年，p q 市的 进出口总额约6 5 0 亿美元。 上海投资建设大小洋山国际深水港，一期工程包括东海大桥和小洋山5 座深水 泊位，设计年吞吐量2 2 0 万标准箱，总投资1 4 3 1 亿元。杭州湾大桥建成后，从 北仑港到苏州与大小洋山到苏州的时问是一样的，而且北仑港不像大小洋山港一样 作业天数受气候影响，所以杭州湾大桥建成后也将直接威胁到大小洋山港的市场前 景。 ( 二) 影响宁波港集团公司战略目标的内部因素： 1 港内码头和航道水深流顺。进港航道水深在1 8 2 m 以上，2 5 万t 至3 0 万t 船舶可候潮进出港。可开发的深水岸线达1 2 0 k i n 以上，具有广阔的丌发建设前景。 北仑港区北面有舟山群岛为天然屏障，在北仑港区建码头无须修建防浪堤，投资省、 效益高，且深水岸线后方陆域宽阔，对发展港口堆存、仓储和滨海工业极为有利。 2 拥有国内外最先进的集装箱码头装卸设备如：国内唯一拥有的双4 0 英尺 箱双小车岸边集装箱起重机，能接卸目前世界上最大集装箱船的岸边集装箱起重 机，先进的堆场轮胎龙门吊。 拥有国内最大的5 6 0 0 马力的全滑差消拖两用船，大马力拖轮较多，船型以同 本船型为主，缺少欧洲型抗风浪型拖轮；缺少抗大风浪的引航船。 目前拥有1 1 个大型集装箱码头泊位，5 个大型集装箱码头泊位正在建设q j 。 3 拥有8 0 年代初建成的为宝钢配套的一个1 0 万吨级铁矿石码头，该码头主要 上海海事大学m b a 学位论文 员工持股计划在宁波港集团公司的应用研究 用于减载中转来自于巴谣、澳大利亚的大型铁矿石船，用小船将铁矿石运往宗钢及 长江沿线钢铁厂。码头的全套流程设备均从只本r 立公司进口，技术先进，年接卸 铁矿石能力为1 0 0 02 j - 吨，为8 0 年代及9 0 年代初国内最大规模的铁矿石码头。经 过2 0 多年的运行，码头设备老化严重，需及时修理和更新。经过2 0 多年的管理， 设备管理人员经验丰富。1 9 9 4 年建成一个2 0 万吨级铁矿石码头，年接卸铁矿石能 力为1 2 0 0 万吨。 4 宁波港集团公司高级管理人才较缺。宁波港是一个新兴港口，随着港口规模 的突飞猛进的发展，对高级管理人才的需求越来越大，目前，既熟悉港口业务又懂 先进管理理念的高级管理人才较缺。 ( 三) 宁波港集团公司战略目标 综上所诉，宁波港集团公司的机会在于：世界经济一体化；我国经济和对外 贸易快速增长从而引起港口运量不断增k ：同时货类结构也在发生变化，件杂货减 少，