（行政管理专业论文）韩中政府对国有企业的管理差异比较.pdf

论文摘要 本论文就韩中两国的国企改革进行了对比和研究，在两国交往日益密切的前 提下，此番研究具有一定时代意义。以下是论文的章节概要。 第一章阐明研究课题的目的和意义。随着全球一体化，国有企业的发展问题 成为一个世界性的经济问题。国有企业的改革正成为一股世界性的潮流，它已成 为一个专门的研究领域。 第二章简述了韩国国有企业的历史沿革，韩国国有企业的私有化始于2 0 世 纪6 0 年代，在分析历史的同时也列出了在韩国企业改革中存在的种种问题。并 单独说明了韩国国有企业的私有化政策及实施。私有化后的国营企业在竞争体制 中获得了发展。 第三章主要针对中国和韩国国企的规模现状进行了对比，细述了两国国有企 业的内部管理，人事制度，以及公司在内部组织结构中存在的种种弊端。最后单 独叙述了韩国政府运用政治权力对经济活动进行干预。 第四章对经济危机以后两国新出现的问题，特别是韩国在经济危机之后的改 制对中国的启示，以及怎样的改革可以避免中国国有体制中滋生的腐败问题进行 了论述和研究。 第五章更为详细的分析了中国和韩国在企业制度改革上面的过程和改革成 果，还分析了韩国大企业( 财团) 三星，现代等的经营管理之道，着重分析 了韩国几大企业的财务状况。 第六章，在新形势下两国大企业都各有新特点，中国大企业集团已经进入了 迅速扩张时期，九十年代后期，韩国大企业也加快了海外投资的步伐，发展跨国 型企业集团。 第七章进一步对比和总结了中韩两国国有企业的作用及其特征比较。阐述了 韩国政府在经济发展中的起到的作用，并结合中国企业的现状，简述了对中国企 业长远发展的启示作用。 关键词：国有企业私营化优化结构 t h et h e s i si st os t u d ya n dc o m p a r et h es t a t e o w n e de n t e r p r i s e s r e f o r mb e t w e e n k o r e aa n dc h i n a , w h i c hh a ss i g n i f i c a t i v em e a n i n ga tp r e s e n tt i m e ，e s p e c i a l l yi nt h e a s s u m p t i o no ft w oc o u n t r i e s c l o s ec o m m u n i c a t i o n t h cc h a p t e r so ft h et h e s i sa r ea s f o l l o w s ， c h a p t e ro n ei si di l l u s t r a t et h ea c h i e v e m e n ta n dm e a n i n go fs e a r c h i n gt h i ss u b j e c t s t a t e o w n e de n t e r p r i s e s d e v e l o p m e n ti s aw o r l de c o n o m i cp r o b l e mw i t ht h e 出o b a l i z a t i o n s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s i n n o v a t i o n i sb e c o m i n gt h ew o r l ds t r e a m ， w h i c hi sa l r e a d yas p e c i a l i z e dr e s e a r c hf i e l d c h a p t e rt w oi l l u s t r a t e st h ek o r e a ns t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s r e f o r mh i s t o r y , w h i c h i sf r o m6 0 so f2 0 “c e n t u r yo fk o r e a ns t a t e o w n e de n t e r p r i s e s p r i v a t i z a t i o n 1 i s t i n g t h ek i n d so fp r o b l e m si nk o r e a ne n t e r p r i s e s i n n o v a t i o nf o l l o w i n gt h eh i s t o r ya n a l y s i s f u r t h e r m o r e ，i ta l s oe x p r e s s e st h ek o r e a ns t a t e o w n e dc o m p a n i e s p r i v a t i z a t i o np o l i c y a n dp r o c e s s , a n dt h er e f o r m e ds t a t e - o w n e dc o m p a n yg e t sd e v e l o p m e n ti nt h e c o m p e t i t i v es y s t e m c h a p t e rt h r e ei st oc o m p a r et h es c a l eo fo p e r a t i o na n ds i t u a t i o nb e t w e e nk o r e a n a n dc h i n e s es t a t e - o w n e dc o m p a n i e s m e a n w h i l e ，t h i sc h a p t e ra l s od e s c r i b e st h es e r i e s o fd r a w b a c k si nd e t a i l si ni n t e r i o rm a n a g e m e n t , h u m a nr e s o u r c e ss y s t e m 。a n d o r g a n i z a t i o ns t r u c t u r e s t t i el a s tp a r ti l l u s t r a t e st h ek o r e a ng o v e r n m e n ti n t e r v e n t i o ni n t h ee c o n o m i ca c t i v i t i e sb yi t sp o l i t i c a lp o w e r c h a p t e rf o u rd i s c u s s e sa n ds t u d i e st h en e wp r o b l e m si nt w oc o u n t r i e s ，e s p e c i a l l y t h ei n s p i r et oc h i n af r o mt h ek o r e a nr e f o r ma f t e rt h ee c o n o m i cc r i s i s ，a n dh o wt o e s c a p ef r o mt h ec o r r u p t i o np r o b l e mi nc h i n e s es t a t e - o w n e dc o m p a n i e s s y s t e m c h a p t e rf i v ea n a l y s i s e st h ep r o c e s sa n dr e f o r ma c h i e v e m e n ti nk o r e a na n d c h i n e s ec o m p a n i e s s y s t e mr e f o r m ，s p e c i a l l ys u c ha st h eb i ge n t e r p r i s e ( f i n a n c i a l g r o u p1 一s u m s u n 岛h y u n d a ie t c c o m p a n i e s m a n a g e m e n ta n do p e r a t i o nm e t h o d s ， a n dt h e i rf i n a n c i a ls i t u a t i o n c h a p t e rs i xd i s c u s s e st h en e ws p e c i a l t i e si nc h i n e s ea n dk o r e a ne n t e r p r i s e s ： c h i n e s eb i gc o m p a n i e sh a v ea l r e a d ye x p a n d e ds p e e d i l y , i nt h el a t e r9 0 s ，k o r e a nb i g e n t e r p r i s e sa l s os p e e d su pt h eo v e r s e a s i n v e s t m e n t c h a p t e r s e v e nc o m p a r e sa n dc o n c l u d e st h es p e c i a l t i e sa n de f f e c tm o r e i l l u s t r a t i n g t h e g o v e r n m e n t e f f e c ti nt h ee c o n o m i cd e v e l o p m e n t , c o m b i n i n gt h ec h i n e s e c o m p a n i e s p r e s e n ts i t u a t i o n ，t h ec h a p t e re x p r e s s e st h ei n s p i r i n ge f f e c tt oc h i n e s e c o m p a n i e s l o n g - t e r md e v e l o p m e n t k e y w o r d ：s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e , p r i v a t i z a t i o n ，o p t i m i z es t r u c t u r e 学位论文独创性声明 本人所呈交的学位论文是我在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究成 果据我所知，除文中已经注明引用的内客外，本论文不包含其他个人已经发表或撰写 过的研究成果对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均己在文中作了明确说明并 表示谢意 作者签名：涩皇! 鱼。日期：理z 三：! 三 学位论文授权使用声明 本人完全了解华东师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学 校有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电 子版和纸质版。有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论 文进入学校图书馆被查阅有权将学位论文的内容编入有关数据库进 行检索有权将学位论文的标题和摘要汇编出版保密的学位论文在 解密后适用本规定 学位论文作者签名：绑殳凤 日期：盆丑! 至。l 言耋搿厂， q 日期：拦么：! 第一章导论 1 1 对韩国国有企业研究的目的和意义 国有企业的存在与发展问题是一个世界性的经济问题。2 0 世纪7 0 年代以后， 国有企业的改革正成为一股世界性的潮流，对国有企业的理论与实践研究，正在 引起越来越多的人们的关注，它已成为一个专门的研究领域。 韩国经济是从1 9 4 5 年，即从日本殖民地光复后得到了大规模的发展。除了 政府的主导经济计划功能以外，这5 0 年的所谓“韩国经济奇迹”的功劳应该归 于企业集团和国有企业。如今韩国的企业集团已经进入跨国公司行列。在韩国经 济开发过程中，国有企业长期占据主导地位；他们不仅支配公路、铁路、港口、 电力、供水、煤气、电信等基础设施，而且深入到工矿、流通、金融、外贸等各 个领域，对整个经济的运行和开发起着积极引导、支持、推进的作用。当然，在 实施各国混合经济体制中政府掌管一部分工矿企业生产的现象并非罕见，但韩国 经济中的公营成分却又过之而无不及。譬如，大型钢铁、造船、石化、化肥、采 矿、发电等企业几乎都是或曾是国有企业，金融机构除已转为民营的以外，还有 不少公营系统。 到了2 0 世纪9 0 年代，随着经济规模的技术膨胀以及专门化趋势的增强，政 府主导型的经济成长战略面临困境，政府不得不采取了私营企业主导型的经济成 长策略。其特征为减少政府的直接干预，保障私营企业的创造性和自由性。韩国 国有企业也随着经营规模的扩大，出现了不少的变化。政府的有效控制不能到位， 而少数非专门性主管公务员对国有企业的国大干预和控制使政府减少了对国有 企业的限制，随着经济环境的变化，韩国政府对国有企业的管理方式也有所变化。 从以前的偏重公共性的管理方式变为事业性( 效益性) 管理方式。 在此文中，将以一个全新的视角从历史学领域透析韩国国企改革，以时间顺 序为主线，论述韩国国企的建立发展、在国民经济中的地位作用、自身存在问题 及历届韩国政府对国有企业的改革状况，期望能对国有企业未来的改革与发展有 一些启示。 i 2 经济一体化与韩中经济 过去3 0 年来，中国国有企业的改制已经给中国经济结构带来了显著变化。 经济全球化是全球化各个领域中最活跃和最重要的领域，它是国际生产力发展和 世界科学技术进步的产物，也是各国制度安排的结果。全球性的贸易往来，科学 技术革命的不断进步，交通通讯手段的改进，突破了各国的经济壁垒，使得资本、 技术、信息、管理和劳动力等生产要素以空前的速度和规模在全球范围内自由流 动，从而扩大了国际市场和国际分工，促使各国经济更加开放和一体化，在全球 范围内形成一个相互依存共同发展的全球化经济。 在韩国经济发展中，国有企业对整个国民经济的发展起着重要的作用，而且 政府通过对国有企业倾斜政策来发展国家资本，大力支援了民间产业部门。 在世界市场扩大和某些制度安排的推动下，人类从各个领域、民族、国家之 间彼此分隔孤立的多中心时代，逐步跨越国家和地区界限，走向全球一体化的历 史变迁过程。该过程肇始于1 5 世纪末新航路的开辟，在工业革命中得到加强， 因为近代资本主义大工业开拓了世界市场，创造了以国际分工为基础的商品生产 的世界资本主义经济体系和殖民体系，使得“过去那种地方的和民族的自给自足 和闭关自守状态，被各民族的各方面的互相往来和各方面的互相依赖所代替了”。 第二次世界大战后，国际货币基金组织和世界银行的成立以及关贸总协定的产 生，使世界经济逐步迈向体系化、制度化；而战后特别是8 0 年代之后，以跨国 公司为代表的新经济力量的日益成长壮大，以信息技术为主要标志的新科技革命 的日新月异发展，加速并且深化了经济、政治、文化等各个领域和众多层面的全 球化进程。 随着人类文明的发展和人类社会的进步，经济全球化已经成为不可抗拒的客 观现实，而以经济全球化为背景成长起来的东亚经济和东亚企业，在成长过程中 有成功的一面也有失败的一面，“东亚奇迹”隐含着“东亚危机”，东亚崛起的原 因恰恰又形成了东亚发展的瓶颈，似乎没有一种模式能够永唱凯歌。东亚各国也 都正在积极探索新的管理模式，以使自己能够不断提升核心竞争能力，更好地融 入世界经济体系当中。在此过程中，各国企业之间的相互了解和借鉴成为必然的 需求。 1 3 韩中两国经济关系因素 1 9 7 9 - 2 0 0 1 年，韩中经济关系获得迅速发展，两国在双边贸易，私人投资， 产业合作等领域均取得了引人注目的成就。 韩中经济关系的迅速发展，是诸多有利因素共同推动的结果。政治上：东北 亚局势的缓和为韩中经济关系的发展提供了良好的外部条件；中国独立自主和平 外交政策与韩国北方外交政策的提出和实施为韩中经济关系的启动提供了最基 本的前提；韩中建交以及建交后两国高层领导人对韩中经济关系的高度重视为韩 中经济关系的发展提供了政治保障。经济上：世界经济环境的变化和韩中国内经 济环境的变化为两国经济关系的发展提供了外在机遇和内在动力；韩中经济发展 战略的选择促进了两国经济关系的发展：韩中经济的迅速发展为韩中经济关系的 发展源源不断地物质动力：韩中经济关系已有的成就为进一步扩大韩中经济关系 2 奠定了良好的基础；韩中经济较强的互补性是韩中经济关系迅速发展最重要的原 因。历史，地理，文化上；韩中具有地理上的临近性，文化上的同质性和历史上 的渊源性的特点，这也是有利于韩中经济关系的发展。 但是，在发展韩中经济关系的过程中，也存在诸多不利因素。政治上：东北 亚地区存在安全隐患，这对韩中经济关系发展所需要的良好的外部环境的形成和 维持构成障碍；美国因素和朝鲜因素在某种程度上对韩中经济关系的发展起了一 定的制约作用。经济上：韩国金融危机对韩中经济关系造成了负面影响。历史、 思想文化上：韩中在冷战时期形成的历史隔阂成为两国经济关系顺利发展的障碍 因素；韩中在文化上的某些差异以及两国国内一小股极端民族主义思潮对韩中经 济关系的健康发展有一定的消极影响。 文化方面，一个国家的企业文化必然与它本国的文化背景有着密切的联系， 在东亚地区共同的文化背景- 汉文化中，儒家文化占据明显的主导地位，因此， 韩中企业都深受这种儒家传统文化的影响。韩国企业家把儒家文化视为企业经营 管理的“资源库”，认为在这个宝库中有取之不尽、用之不竭的智慧和力量。许 多企业家都把来自这宝库中的优秀传统文化视为企业经营的信条，他们在学习西 方企业管理方法的同时，更努力糅合进自己特有的文化因素，把西方的管理科学 与东方的儒家思想融合在一起。他们在重视有形资源的同时，更重视无形资源， 形成了以人为中心的管理思想，即重视人的创造性劳动，重视民族精神和大家庭 气氛。 总的来说，在韩中经济关系的影响因素中，有利因素是主流，是问题的主要 方面。诸多有利因素之阀相互影响，共同促进了韩中经济关系的发展；不利因素 是支流，是问题的次要方面。诸多不利因素一起制约着韩中经济关系的顺利发展。 展望未来，随着中国2 0 0 1 年成功加入世界贸易组织，韩中经济关系又获得了发 展的新动力，中国加入w t o 必将为韩中经济关系开辟更广阔的前景。 3 第二章韩国国企改革概况 2 1 韩国国有企业的历史沿革 韩国的国有企业( 亦称公营企业) 是指中央或地方公共当局直接或间接经 营的带有企业性质的组织体。 韩国国有企业按其投资来源分为中央政府企业和地方政府企业两大类。 中央政府企业，又可细分为政府企业，政府投资企业、政府参股企业、政府 投资企业的子公司四类。 ( 1 ) 政府企业。这类企业目前只有4 家，如铁路、通讯、粮食等具有官方 性质的纯政府企业。这类企业没什么自主权，它们要与其他政府机构一样受特定 的政府部门预算、会计、人事、审计等方面法律约束。由于缺乏自主权与灵活性， 它们很难追求盈利目标。 ( 2 ) 政府投资企业。这类企业是指总资本中由中央政府所有的部分超过5 0 9 6 的企业。目前其总数为2 3 家，其中有：4 家金融公司( 如韩国产业银行，国民 银行等) ；5 家能源公司( 如韩国电力公社等) ；4 家建筑公司( 如大韩住宅公 社等) ；3 家制造业公司( 如韩国烟草与人参公社等) ；7 家公共服务公司( 如 韩国电气通信公社、大韩贸易振兴公社、韩国观光公社等) 。这类企业有专门的 管理条列，企业的经理被授予了较大的经营自主权，但同时要接受政府的经营实 绩评价，以贯彻经营管理的责任制。 ( 3 ) 政府参股企业。这类企业是指政府股权不足5 0 9 6 的企业。目前这类企 业共有8 家，包括韩国外汇银行、浦项钢铁公司、韩国进出口银行等。政府根据 股权原则介入企业管理，不实行经营实绩评价制度。 ( 4 ) 政府投资企业的子公司。这些子公司由母公司控制，亦由母公司对它 们进行经营实绩的评价，目前这类企业的总数为1 0 1 家，其中大部分是韩国产业 银行的子公司，另外还有韩国电气通信公社和韩国电力公社的子公司。 1 9 9 3 年底，以上四类中央政府国营企业的总数为1 3 6 家，雇员总数为3 8 4 7 万人，相当于韩国公务员总数8 9 6 万人的4 3 ，1 9 9 3 年度财务预算总规模达 8 0 2 7 万亿韩元，其中2 3 家政府投资企业的雇员数近1 7 7 万多人，财务预算 规模为4 4 7 ( i ) 万亿元，都接近了一半。 地方政府国营企业，可分为如下两类： ( 1 ) 地方政府独资企业。这类企业是指由地方政府直接经营的企业，如供 水等地方性公共服务企业。目前这类企业数为1 1 0 家。 o 钟坚：韩国部分大企业集团破产的启示特区理论与实践，第1 2 页，长春教育出版社，1 9 9 2 年 4 ( 2 ) 地方证据副投资企业，即总资本中由地方政府所有的部分超过5 0 的 企业。目前这类企业共有4 2 家，如地铁、医疗登记服务性行业。 韩国国有企业的分类情况与2 3 家政府投资企业的情况见表 韩国国有企业的分类。 分类法律依据概念实例 中政府企业企业预算会计法按企业形式运营铁路运输，邮 央的事业电通信等( 共 政 4 个) 府 政府投资政府投资企业基总资本中由中央 国企业 本法政府所有部分超产业银行，韩 有 过5 0 的企业国电力公司 企等( 共2 3 家) 业政府参股政府股权不足5 0 企业 的企业浦项钢铁公 司，韩国外汇 银行等( 共8 政府投资家) 企业的子 公司韩国重工业， 移动通讯等 ( 共l o l 家) 1 7 、1 8 世纪，资本主义的生产方式开始出现在朝鲜的工场手工业中。世纪 末期，日本等列强的入侵则明显地加快了朝鲜经济的资本主义化进程。殖民时期 日资企业的发展壮大。1 9 1 0 年，日本与韩国政府签订了日韩合并条约，终 于使朝鲜沦为日本的殖民地。在1 9 1 0 1 9 4 5 年的殖民时期，朝鲜境内的日资企 业开始发展壮大起来。在殖民时期，朝鲜传统的封建经济土崩瓦解，并被外国资 本主义所替代。尽管从客观上看，日本的入侵加速了朝鲜的近代化进程，但日本 入入侵的本意在于掠夺。但从另一个角度来看，这部分遗留资本却为韩国建立和 发展自己的国有企业创造了物质、技术和人才准备。从而为韩国工业的现代化奠 。资料来源：韩国经济企划院统计资料( 1 9 9 3 年) 。 5 定了基础。 韩国光复后工业产量急剧下滑，1 9 4 8 年的产量仅仅是1 9 3 8 年的1 4 1 0 随着 战后朝鲜南北的分裂，农业生产的6 6 $ 留在南部，3 4 留在北部；工业生产总值 的6 1 1 留在北部，3 9 5 1 0 留在南部。这样的产业结构分布使得南北的资源使用效 率极低。朝鲜战争后产业设施的6 0 以上被破坏，特别是1 9 5 3 年汉城的公共设 施及运输设备的8 0 以上己经被损坏。这一时期，韩国政府没有制定特殊的国有 企业管理政策。选定的归属企业或转让给私人企业或与国有企业重新进行兼并， 包括政府股份所有率达到1 0 0 的韩国银行( 即韩国的中央银行，原朝鲜银行) 。 在此期间，政府控股的国有企业有1 8 家，其中1 1 家的政府股份所有率是1 0 0 第三共和国时期有计划的经济开发，占领韩国的美军曾试图通过接管日资遗 产来维持其占领地的社会经济秩序，但经过几年试验失败后，便决定放弃接管政 策而代之以救济援助。1 9 6 1 年通过发动军事政变上台的朴正熙政府，为了发展 经济，实行了经济发展五年计划；为了筹备资金进行了货币改革，企业环境从自 由企业主义变成政府主导性开发政策圈；为了实现第一个五年计划，积极引进和 吸收外资，鼓励发展进口替代产品，实行出口重点政策。这一时期，由于应起主 导作用的一批民间大企业还没有形成，韩国于是开始大力兴办国有企业，为了管 理国有企业的预算，1 9 6 2 年政府颁布政府投资机关预算会计法。法律规定 不准将剩余的预算推到下一年。财务年度结算之前( 下一年3 月2 0 日之前) 向3 个部门部长( 长官) 提交前一年的预算财务报告。由国有企业征收的公共费用( 电 力、交通、水等) ，须经过公共费用审查委员会审议、国务会议) 的决议后才可调 整。 韩国在2 0 世纪6 0 年代超额完成两个五年计划的基础上，7 0 年代开始推行 “三五”、“四五”两个五年计划。前两个五年计划以轻工业品的出口导向型开 发为主，后两个五年计划则以此为依托促进重工业开发，力求提高重工业品的出 口比重，以便继续保持工业品出口贸易领先增长的导向作用。韩国第三个五年计 划重点实施以重工业为主的经济发展政策，第四个五年计划的重点则放在社会开 发政策上。结果，在此期间新设立的国有企业只有勤劳福扯公社，大韩石油开发 公社等4 家。这一时期，国有企业在量的扩张上几乎处于停滞状态，与此同时， 对国有企业的管理则呈现强化的趋势。为了限制经营和加强人事管理。1 9 了3 年新制定了政府投资机关管理法。按此法律，政府可以干预国有企业的短期、 中期事业，甚至日常的事务。 2 2 韩国国有企业在国民经济中的作用及存在问题 2 0 世纪6 0 年代以来，韩国实施了经济开发计划，市场经济发展很快。随着 6 私人资本的发展壮大，7 0 年代后半期，国有制造企业转为民营，但由于国有企 业不断成立子公司，国有企业数量不但未减少，反而有所增加。1 9 8 0 年以前， 政府投资机关的予公司只有3 7 家，1 9 8 7 年增至6 7 家，1 9 9 3 年达到1 0 3 家。到 1 9 9 3 年度，韩国的国有企业( 中央国有企业) 总数达到1 3 8 家，职工人数达到3 8 4 7 万人，随着国有企业的发展，其在国民经济中所起的作用越来越大。1 9 9 3 年 度国有企业的预算总规模为8 0 2 7 万亿韩元，相当于政府一般会计预算( 3 8 0 5 万亿韩元) 的2 1 倍，见表1 所示。 表1国有企业的预算规钟 1 9 9 3 年预算规模占政府预算 ( 亿韩元)的比率( 5 4 ) 政府企业 3 8 4 4 41 0 1 政府投资机关 4 4 7 0 0 51 1 7 5 政府出资参股企业1 0 9 0 7 9 2 8 7 政府投资机关的子公 2 0 8 1 7 75 4 7 司 8 0 2 7 0 52 1 1 o 韩国国有企业的规模有大有小，差距悬殊。譬如、韩国证券交易所作为证券 交易服务机构只有一家，其交易市场设在汉城和釜山，从业人员有限：铁道厅作 为一家国有企业，指的是全国铁道系统；作为国有企业的银行、公社、股份公司 等，其分支机构和从业人员的规模也有大有小。因此，仅仅从国有企业数及其增 减情况了解其在韩国经济中的地位是不够的，还需要结合考察国有企业附加值总 额的多寡及其在整个经济中相对比重的变化，才能了解其实际规模和作用，有关 统计资科见表2 表2国有企业附加值比重( 单位：亿韩元) 回 国有企业附加国内生产总值 a b ( ) 值( a ) ( b ) 1 9 6 33 1 44 6 9 46 7 1 9 7 02 2 0 8 2 4 0 5 19 ，2 1 9 7 57 3 7 58 8 5 5 58 3 1 9 8 13 4 6 1 04 7 4 8 2 07 3 1 9 8 68 8 3 8 79 3 4 2 5 89 5 。数据来源：韩芷和公企业的战略经营韩国汉阳大学经营学教授。 o 资料来源：司空资韩国公套企业在国民经济中的作用( 1 9 7 9 ) ，姜信逸关于公着企业民营化的研究，。 7 考察韩国国有企业在经济开发中的主导作用、还需要对其前向关联效应和后 向关联效应进行实证分析。对钢铁、汽车、化工、电子、创械等投入产出关联效 应显著的每一产业来说，其前向关联效应是指其产出的( 供应的) 中间产品对生产 流程前方产业发生的效应，一般以中间产品产出系数计量。与之相反，其后向关 联效应则指其投入( 需求) 中间产品对生产流程后方产业发生的效应，一般以其中 间产品投入系数计量。因此，如果一个产业前向、后向关联效应显著，即它的中 间产品产出系数、投入系数大，就意味着该产业带动相关产业发展的作用大，反 之则相反。随着经济的发展和国有企业成立目的的实现，经过几次私有化后。制 造业领域内韩国国有企业的比重逐渐减少，到1 9 9 6 年，2 0 家大国有企业中，专 门从事制造业的大型国有企业只剩下浦项钢铁一家钢铁公司( 除了大型国有企业 再投资的子公司和地方国有企业投资的小型制造业企业外) 。尽管民营经济逐渐 进入国民经济各行业，但一些行业的发展仍然离不开国有经济。经济效益较低的 农业和渔业部门往往是在私营企业的战略中被忽视的领域，但它在韩国经济构成 中作为第一产业又是绝不可少的部分，所以只能依靠国有企业不断投入资金和进 行补贴。因此，韩国国有企业的总外债率相当高。 韩国国有企业的经营环境比私企业在更多范围内受到政府的限制。一部分是 由政府投资机关管理法的规定决定的。但是相当部分的原因是经济企划院( 现 财政经济院) 和有关政府部分进行习惯的干预，有关部门的经办人的先入之见一 直没有改变，同时国有企业的高层经营者预先为了避免跟有关部门的摩擦或为了 回避责任，凡事都采取“先奏后斩”的态度。 韩国的国有企业管理制度呈现从限制到放权的趋势，但是这种“放权只是法 律表面上的变化。如果政府为了某种目的要限制政府投资机关，那么它可以随时 运用有关规定实行限制。因此，1 9 8 4 年实施政府投资机关管理基本法以后， 国有企业的管理体系没有发生根本性的变化或改善。 2 3 国有企业管理改善方案 1 经过竞争招标把国有企业委托给私企业通过公开竞争招标，把国有企业的经 营权委托给私企业( 民间企业) 。被委托的私企业独自构成国有企业的董事会 后开始经营，以前政府选定的董事会将废止。 2 政府通过合同限制国有企业，政府对国有企业的限制通过委托合同实行。此 合同包括政府希望国有企业达到的目标。 3 在合同上没约定的部分私企业自主决定在合同上没约定的部分特别是组织、 人事，财务等内部管理问题由被委托的私企业经营层行使自由决策权。 8 4 设立专门的国有企业管理机构确定国有企业的经营目标，准确预算实现此目标 所需要的费用。为审查此目标及费用，设立专门的国有企业管理机构。国有企 业的经营委托给专门经营者。政府在凭其持股比例而拥有的股东权利的范围内 干预国有企业。在所有权和经营权分离的情况下，董事会享有任命经营者的权 利，并承担经营者的责任。政府的任命限于董事长和总经理。“当然职董事” 相、和有关部门官员兼任的制度应当取消。实行自负盈亏和自主性预算：经 营目标应有内部经营者来决定：政府的职能限于事后监督；政府不应干预国有 企业的组织和人事；经营实绩评价限于白第三者负责的事后评价；监查院的监 查限于预算和职务。 5 针对国有企业内部的限制，现行的限制制度可以说是对国有企业全面性的干预： 为了改变非效率性的限制或不必要的千预，政府应该只限制董事长一个人，让 董事长对国有企业内部进行限制。 6 依市场原理进行限制。市场原理就是竞争原理。总统任命的国有企业董事长应 该变成竞争任命，即应按他们的经营成绩竞争董事长的职位。为了实现竞争制， 董事长应该公开录用或把国有企业的经营权经过投标竞争委托给私企业。 7 董事会存在方案1 ) 废止当然职董事和董事会的中立化。2 ) 董事长公开录用。 3 ) 政府只可关注国有企业的经营计划及实施结果。4 ) 健全国有企业内部管理 组织。 2 4 韩国国有企业的私有化政策及实施 韩国国有企业的私有化始于2 0 世纪6 0 年代，起初政府将大韩通运公司、航 空公司等经营困难的国有企业转为民营，后来将石油公司等经营好的国有企业也 转为民营。到8 0 年代初，私有化的国有企业范围扩大，一部分城市银行也开始 实行私有化。1 9 8 7 年韩国政府提出国有企业私有化计划，试图通过政府股、政 府投资机关股、政府出资企业股的大量转让促进国有企业私有化，然而因涉及到 各类企业的经营好坏、股权转让方式及其分散比例的大小、股权转让后波及社会 的不同影响、各类当事人的不同态度等而进展缓慢，1 9 9 3 年，金泳三执政后， 宣布在1 9 9 8 年前对大部分国有企业实行私有化，试图将政府投资机关于公司和 因经营不善而接管的企业转为民营，并将政府对各类企业的行政干预减少到必不 可少的最低限度。由此可见，韩国国有企业的私有化过程是同韩国国有企业的管 理体制改革交织进行的，但是在后期，特别是从8 0 年代末到9 0 年代，私有化改 革成为国有企业改革的主流，而国有企业管理体制的改革则退居其次。 国有企业转为民营的大多数是亏损严重的企业，但也有经营效益较好的企业 转为民营。两者私有化的目的各不相同，前者是试图通过私有化改革来改善国有 9 企业经营效益，这是韩国政府实行私有化改革的最主要的目的，后者则是使民众 广泛地持有股份。此外，二者都能有助于政府完成增加财政收入的目的。韩国政 府认为，为了消除国有企业低效益的根本性原因【即缺少“真正的所有权”) ， 很有必要对部分国有企业实行私有化，将亏损企业转为民营还可以减轻政府财政 负担。( 私有化中最引人注目的是对民众广泛地出售国有企业股份。政府之所以 决定出售诸如韩国电力公司、浦项钢铁公司等被认为是经营有方和规模巨大的国 有企业股份，原因主要有：1 ) 功通过使私营企业人员更多地参与国有经济，来形 成全国性的关于经济持续增长的共识和努力。2 ) 通过把经济利益扩展到对国民 经济增长做出贡献的低收入劳动阶层，来改进收入分配状况，并藉此提高私营企 业职工的士气，解决劳资纠纷。3 ) 防止关键产业的产权为少数人把持。4 ) 通过增 加股票持有人数量来稳定迅速发展的股票市场。 政府曾经在1 9 6 8 年( 第一次) 、1 9 8 0 年( 第二次) 、1 9 8 7 年( 第三次) 三次实行 国有企业的私有化政策。11 9 6 8 年政府将6 家 重工业企业私有化，并将大部分 转让给私营企业集团，其中包括大韩通运、大韩造船公社、仁川重工业、大韩机 械工业( 株) 、大韩海运公司、大韩铁矿开发( 株) 。上述6 家私有化的国有企业不 是亏损企业，而是效益较商、前途光明的朝阳产业。私有化后，政府取消了对这 类行业设置的限制，保证私有化后的国营企业在竞争体制中发展。 。见韩j 末大熙：韩国的企业管理政策1 9 8 9 。 第三章韩中国有企业的规模现状 3 1 韩国国有企业的内部管理 为使经营评价制度在企业有效地贯彻落实，并对企业的经营改善起到推动作 用，就必须有一个与评价制度相配套的奖励与处罚制度，否则经营评价制度也就 失去了意义。 韩国国有企业的新管理制度的一个最关键的特征就是实行了以货币形式的奖 励制度。韩国国有企业现行的奖励审4 度中，奖金的发放依经营成果的不同而不同， 最高达到月报酬的3 0 0 ，最低为1 0 0 。1 9 8 5 年以前，奖金的发放是根据评价结 果的不同等级发给不同比例的奖金，每等级之间相差5 0 ，而从1 9 8 5 年开始改 为除经营评价结果优秀的企业按3 0 0 发奖以外，其他各等级的奖金水平依每一 分的差异而有1 0 的区别，比如在1 9 8 4 年，综合得分为“良”( 9 0 - 9 4 分) 的企 业其得奖率一律为2 5 0 ，而1 9 8 5 年开始，则改为9 0 分为2 5 0 ，9 1 分为2 6 6 ， 9 2 分为2 7 0 酽，以此类推。 如果在评价中证实企业具有许多闯题，经济企划院长官和评价委员会的主席 在要求相关部门的部长加以整顿的同时，可以提议撤换企业经理。 除了上述奖惩之外，新闻媒介还要广泛报道评价结果，这也极大地影响着国 有企业经理人员的态度。经理们因此会努力工作以求企业获得较高的评分，从而 被公开地褒奖，如果新闻报道中说他们的企业经营很糟糕，他们则会感到羞难当。 韩国国有企业实行的是经营职能与决策职能分开的领导体制。董事会只行使 总体决策权，董事会是由政府代表、相关领域的专家学者代表及消费者代表三方 人员组成的。 董事会的主要职能即制定政策和企业发展展略、债权评估和任免企业主要经 理人员。就领导体制而言，经营权和决策权分离的比较彻底，董事会只管企业决 策，不插手企业经营。 韩国国有企业在管理权限上，按私人企业的经济规律运作，企业制定短期和 长期发展目标。国有企业的长期发展目标更为政府所重视。韩国国有企业制定目 标及标准失不尽相同的。如一些加工业中的大型企业，像韩国烟草与人参公司， 制定目标重点放在盈利方面；而小型的、垄断性的公共服务企业，像韩国贸易促 进公司，其制定目标的重点则放在公共服务方面。在预算核财务计划方面，过去 时有政府主管部，经济企划院，内阁和总统决定的。而现在只需按照政府一般直 到原则制定，经过企业董事会批准就可以了；物质供应方面过去由政府供给商指 。政府投资企业经营组织、改编方向 ，韩国开发研究院，1 9 8 4 年6 月号。 1 1 令安排的部分，现在变为自愿购买；审计方面，人事方面，过去大多数高级经理 人员的任命，是由政府监督管里部门操作的，现在只需企业的总经理决定。韩国 企业的经营管理体制经过改革之后，企业的权限得到明显的扩大，来自政府德直 接干预显著减少。 3 2 中国国有企业的内部管理 中国的企业很长时间是在计划经济的体制下形成和发展的，即使在改革开放 近2 0 年，正逐步形成市场经济的今天，计划经济体制对企业规模的影响仍然很 大。 国有企业是现代企业组织高度发展的产物。这了使企业组织与市场之间保持 动态的均衡，集团中的核心企业并不像“单一的公司”那样，把所有的企业都一 体化，而是将某些企业作为其外层组织，并通过资金、技术或人员等纽带和它们 保持较为密切的联系。这些企业是独立的法人，但与主体企业又有密切的合作联 系。这样，企业集团在节约了市场交易费用的同时，又使集团中所有成员企业在 一定程度上享有一体化组织的规模、范围和分散风险的经济性。所以，把各自独 立的企业组织协调成具有整体利益、统一发展方向的经济联合体，便是企业集团 组织结构的宗旨所在了。除少数一些企业集团的组织结构能够大体按上述要求动 作之外，绝大多数的企业集团，则由于企业自身的原因，企业集团组建时的特定 历史背景，以及企业集团受外部环境，特别是宏观环境及政府组织的制约。目前， 若从企业组织结构的演变史的角度来分析，还处在一个较低的水平上，尚不能构 架起规范的企业集团，从而使它发挥出现代经济的支柱作用来。在特定历史条件 下形成的企业集团有两类。一类是缺乏内在的联系纽带，形同一盘散沙，联而不 合。这类所谓集团在市场竞争中己被淘汰，所以，对这类集团本书不再过多分析。 另一类就是沿用行政性公司体制，“一体化”倾向严重的企业集团。它们未被淘 汰，但是亦无长足的发展。这主要是因为企业集团的内部组织结构不规范。由于 现有的企业集团当初很多都是从行政性公司改制过来的，因此，一些行政性公司 的弊端被企业集团从母体的胎胞中带了过来。这至少表现在两个方面：一是在行 政性公司中，公司与企业是层级组织中上下级领导与被领导的关系，所以，现在 在企业集团中，集团公司与成员企业出形成了上级和下级的关系，因为集团公司 的总经理是政府部门任命的，成员企业的负责人又是集团公司任命的。 3 3 韩国政府对国民经济的宏观调控 韩国政府运用政治权力对经济活动进行干预有许多方面，根据国内国际形 势，及时调整经济发展战略和国家管理方式，运用管理方式和经济发展战略，宏 1 2 观调控经济发展方向，韩国政府立足于本国国情，紧紧跟随国际形势的变化发展， 在不同的历史时期采取不同的管理方式及经济发展战略。韩国政府为了更好的发 展经济先后进行了两次管理方式的调整。 第一次为6 0 年代初由政府主导型经济取代自由市场经济，以更好地运用政 府的力量指导经济的发展。1 9 6 0 年朴正熙政府上台以后立即推行了政府主导型 的市场经济体制，通过政府对经济的直接干预和管理与市场经济体制结合起来， 这一经济体制主要表现为以资本主义市场经济为基础，其它各种经济成分并存， 政府宏观调控，主导社会资源的配置和社会经济的发展方向。在当时的条件下， 韩国的企业处于同一条起跑线上，基本上没有大企业，这为韩国政府对经济进行 干预和管理提供了很好的条件，韩国政府把计划和市场，把国有经济和私有经济 放在同样重要的地位，既重视国有企业的发展，也重视促进私有经济的发展，政 府将国家的经济管理的活动和市场经济的活动结合起来，在许多经济领域，都有 政府的参与和干预，韩国经济的重大发展与政府的作用是分不开的。经过十多年 的发展，韩国实现了国民生产总值的迅速增长，人均国民收入迅速提高，从一个 落后的农业国变成了一个新型的工业化国家。可见政府主导型的市场经济体制的 作用非常巨大。 第二次是在8 0 年代初，韩国的经济及企业有了一定的自我发展能力，市 场机制比较健全，政府对经济的直接干预往往会导致经济发展的失衡，破坏国民 经济各部门的协调发展，所以韩国政府的管理方式由政府主导型经济转向民间主 导型经济，即市场主导型经济，让市场机制在经济运行中发挥作用。当时韩国在 经济方面取得了很大的成就，但是政治上的军人独裁统治违背了民主的要求，最 终导致了政治危机，政府集中性的经济政策的弊端也暴露无疑，这些都极大地阻 碍了韩国经济的发展，出现了诸多的经济困境，为了摆脱这样的状态，全斗焕政 府提出了“稳定、效率、均衡”的口号，政府开始对经济进行全面的改革和调整， 最具有革命性意义的就是将“政府主导型的市场经济体制”转变成“民间主导型 的市场经济体制”。这标志着韩国政府对经济活动的干预正在逐渐减少，政府对 于市场的直接干预和管理正在交成间接的调控和管理，推行自由化政策。到了 8 0 年代中期，军人独裁统治已经失去民心，国民要求民主的呼声越来越高，政 治民主化的要求逐渐在经济领域反映出来。在经济发展战略方面，韩国政府大体 上进行了四次发展战略的调整。第一次是自1 9 5 3 年朝鲜战争结束起实行的发展 进口替代产业为主的经济发展战略。这一战略主要立足于本国有限的人力、物力、 财力来解决国内市场的供需平衡，用来减轻消费品的进口给国民经济带来的负 担，用本国的产品来取代所需要的进口产品，从而推动整个国民经济的完善与发 展及韩国工业化的进程。随着韩国经济的发展，由于替代产业主要面向国内市场， 而且进口替代的只限于一部分日常消费品