（工商管理专业论文）大连西太平洋石化公司库存管理问题研究.pdf

大连理工大学专业学位硕士学位论文 摘要 本文从企业库存管理存在的问题出发，对管理流程及问题成因进行分析，提出解决 方案，旨在找到一种切实可行的方法，为企业降低库存，改善管理状况。 本文首先对库存管理现状进行分析，提出了影响库存运行效率的十个问题和四点改 进思路。 之后对传统的库存分类方法进行了研究，发现a b c 库存分类法在石化企业应用中存 在一定的局限性，提出在库存分类时将影响石化企业安全、连续性生产和库存成本的多 种因素进行综合考虑，先用比率分析法对各种因素进行分析，再将分析结果进行汇总建 立关联矩阵，最后再将关联矩阵得出的结果按a b c 分类法进行分类。 本文对企业物资的需求特点、常用的库存管理策略的优缺点、和库存成本进行了分 析，针对企业的需求特点引进了两种经济订货量模型，提出按移动平均法确定需求率。 在安全库存的确定方法上，提出补充方法，将物资按照四种因素分成三类，每类物资分 别制定不同的安全库存量。 最后本文对企业物资适用的经济订货量模型进行了汇总。 关键词：库存管理；库存分类；炼化企业 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 t h es t u d yo ni n v e n t o r ym a n a g e m e n to f d a l i a nw e s tp a c i f i cp e t r o c h e m i c a lc o m p a n y ，l t d a b s t r a c t i nt h i sp a p e r ，w es t a r tf r o mt h ee n t e r p r i s ei n v e n t o r ym a n a g e m e n tp r o b l e m s ，a n a l y z et h e m a n a g e m e n tp r o c e s sa n dt h ec a u s e so ft h ep r o b l e m sa n dp r o p o s es o l u t i o n s ，i no r d e rt of i n da r e a l i s t i ca n dp r a c t i c a la p p r o a c hf o re n t e r p r i s et or e d u c ei n v e n t o r ya n di m p r o v em a n a g e m e n t s i t u a t i o n s 砸sa r t i c l ef i r s ta n a l y z et h ei n v e n t o r ym a n a g e m e n ts t a t u s ，p u tf o r w a r dt e np r o b l e m s i m p a c t i n gt h eo p e r a t i n ge f f i c i e n c ya n df o u ri m p r o v i n gi d e a s w ef o c u so nt h ea p p l i c a t i o np r o b l e m so ft h ea b cc l a s s i f ym e t h o di nt h ep e t r o c h e m i c a l c o m p a n i e s ，b e l i e v et h a tav a r i e t yo f f a c t o r sw h i c ha f f e c tt h ep e t r o c h e m i c a le n t e r p r i s es e c u r i t y , c o n t i n u i t yo fp r o d u c t i o na n di n v e n t o r yc o s t ss h o u l db et a k e ni n t oc o n s i d e r a t i o n w ee s t a b l i s h an e wc l a s s i f ym e t h o da n di n v e n t o r yt h e o r y , w h i c ha r eb a s e do nr e l a t i o n a lm a t r i xa n a l y s i s ， r a t i oa n a l y s i sa n da b cc o n t r o lm e t h o d t h e n ，w ea n a l y z et h ec h a r a c t e r i s t i c so ft h ee n t e r p r i s ed e m a n d ，t h es t r a t e g i e s a d v a n t a g e s a n dd i s a d v a n t a g e su s e di ni n v e n t o r ym a n a g e m e n t , a n di n v e n t o r yc o s t s w ei n t r o d u c et w o m o d e l so fe o q a c c o r d i n gt oe n t e r p r i s ed e m a n d , p r o p o s et h a tb yt h em o v i n ga v e r a g em e t h o d t od e t e r m i n et h er a t eo fd e m a n d w ep u tf o r w a r das u p p l e m e n t a r ym e t h o dt od e t e r m i n et h es a f es t o c k , c l a s s i f yt h e m a t e r i a l si n t ot h r e ec a t e g o r i e sa c c o r d i n gf o u rf a c t o r s ，e a c hc a t e g o r yo fg o o d sa n dm a t e r i a l s a r ed i f f e r e n tf o r ms a f e t ys t o c k a tl a s t ，a c c o r d i n gt ot h es p e c i f i cm a t e r i a l si nt h ec o m p a n y , w e 跚mu pt h es u i t a b l e i n v e n t o r ym a n a g e m e n tm e t h o d s k e yw o r d s ：i n v e n t o r ym a n a g e m e n t ；i n v e n t o r yc l a s s i f y ；p e t r o c h e m i c a lc o m p a n y 大连理工大学学位论文独创性声明 作者郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下进行研究 工作所取得的成果。尽我所知，除文中已经注明引用内容和致谢的地方外， 本论文不包含其他个人或集体已经发表的研究成果，也不包含其他已申请 学位或其他用途使用过的成果。与我一同工作的同志对本研究所做的贡献 均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 若有不实之处，本人愿意承担相关法律责任。 学位论文题目：垒邀：亟垄主盏盆垒兰釜三3 亟鱼竺量型主i 立丝：亟歪 作者签名：堑：31 堑日期：竺! 年l 月生日 大连理工大学专业学位硕士学位论文 大连理工大学学位论文版权使用授权书 本人完全了解学校有关学位论文知识产权的规定，在校攻读学位期间 论文工作的知识产权属于大连理工大学，允许论文被查阅和借阅。学校有 权保留论文并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，可以将 本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印、或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 学位论文题目：盔垫鱼查圣釜圣垒兰互三3 逸茎查堡型至! 立鳖鱼盘 作者签名： 导师签名： 日期：竺：墨年_ 月坚日 日期：! 兰年j l 月日 大连理工大学专业学位硕士学位论文 1 绪论 1 1 研究背景及意义 1 1 1 研究背景 大连西太平洋石油化工有限公司( 简称w e p e c ) 是中法合资大型石化企业，年原油 加工能力为1 0 0 0 万吨。随着中国加入w t 0 和成品油市场逐步开放，石化企业将面临越 来越多的国内外竞争者，迫使企业不断改进流程，保持竞争优势。 但是w e p e c 自开工十多年来，库存水平一直居高不下，物资周转率低，积压情况严 重，紧急采购不断，这些问题一直困扰着企业的生存发展，让企业管理者深感头痛。一 方面大量的库存占用了企业的资源，使得资金流速减缓，影响企业的正常运作；另一方 面，大量的库存加大了保管与仓储的压力，占用了相当的人力和物力，增加了库存成本。 库存费用的高低已经直接影响到了企业运营成本和市场竞争优势。 虽然石化行业具有连续性、一体化生产的特点，同时w e p e c 又是单套装置运行，这 些都需要企业保持合理的库存量，但如何在保证生产持续进行的基础上切实有效地加强 库存管理，控制库存水平，减少运营成本，是企业目前面临的突出矛盾之一。 1 1 2 研究意义 从企业发展的外部环境来看，自我国实行对外开放政策以来，国民经济的发展就进 入了快速增长的阶段，经济的快速增长必然带来各种原材料消耗在一定时期内的快速增 长；燃料油和石化产品需求的增长必然促进炼化企业加快科技进步和管理创新，中国 石化企业将在逐步开放的石化市场环境中谋求生存和发展。 w e p e c 属于中外合资企业，虽然某些方面归口中国石油天然气股份有限公司 ( p e t r o c h i n a ) 管理，但企业的经营和管理具有相对的独立性，必须依靠自身的努力。 在全国石化行业大发展和市场竞争日趋激烈的大背景下，w e p e c 必须实行行之有效的管 理手段和管理方式，提高企业效益，消除企业管理的瓶颈问题，这样才能确保企业保持 竞争优势或使企业处于更有利的战略地位，实现企业的可持续发展。 由于炼化行业固有的特点，炼化企业的库存管理水平一般都比较偏低，不合理的库 存结构已经引起了公司管理层和董事会的高度重视。本文试图对自身企业的库存管理进 行规划，建立科学的库存管理模式和管理方法。由于同行业的库存管理从品种到模式都 具有很强的共性，因此希望本文的研究结果能够对其他企业具有一定的借鉴作用。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 1 2 库存管理文献综述 1 2 1 库存管理概念 ( 1 ) 库存管理的含义 库存管理是指利用科学的管理方法和现代化的技术手段管理库存，实现库存合理化 的过程啼1 。 ( 2 ) 库存管理的目标 库存管理基于两点考虑。一是用户服务水平，即在正确的地点，正确的时间有恰当 数量的合适物资；二是库存成本。库存管理的目的是在满足用户服务要求的前提下通过 对企业的库存水平进行控制，尽可能降低库存水平，提高物流系统的效率，以强化企业 的竞争力。 1 2 2 库存管理方法研究的发展过程和现状 库存管理的方法研究可以追溯至上世纪末研究的银行保持多少流通现金的问题。早 在1 9 1 5 年，美国人哈里斯就把数理的方法用于库存的控制，建立了最佳订货批量模型。 但库存控制方法研究真正作为- 二门理论发展起来是本世纪五十年代的事m 3 。 库存管理方法发展到今天，已经取得了明显的效果。这些方法已经在国内外许多企 业得到了应用，并取得了良好的效果。目前库存管理的方法主要有如下几种： ( 1 ) 库存分类方法 对库存进行合理的分类是现代库存管理的基础之一。目前广泛应用的库存分类方法 是a b c 分类法，其原理是按照库存物资的品种累计百分数进行分类，不同的类别进行不 同的管理。 ( 2 ) 经济订货量方法 经济订货量是指使单位时间库存总成本最小的一次订货数量。这种方法的原理是将 现实系统抽象成一个理想模型，并通过对单位时间库存总费用方程式求导，求出最优订 货周期及订货量，在此基础上建立库存控制模型，结合不同的库存策略实施库存的优化 控制。 1 2 3 库存管理的发展趋势 在传统的库存模式下，每个供应企业和需求企业均拥有自己独立的库存地址，每个 企业既是库存的所有者，又是库存的保管者。在这种旧模式下，供应链上的节点企业之 间的关系更多的是竞争而非合作，并产生了供应链中的需求变异放大现象，导致供应链 上的库存远大于最终用户的需求量。 一2 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 在供应链环境下，出现了一些新的库存管理模式，如联合库存、供应商管理库存 ( i ) 、第三方管理库存等，这些库存模式极大地减少了供应链上的总库存，提高了 对最终用户的响应速度，降低了资金占用成本【5 】。 1 3 论文的写作思路 ( 1 ) 理论文献分析。从库存管理和库存控制的理论研究入手，首先回顾了库存管理 的发展历程及研究现状，对库存管理理论进行了分析和总结，然后提出了库存管理的发 展趋势，为论文写作提出理论基础。 ( 2 ) 结合理论分析企业库存管理方面存在的问题，并提出了库存管理理论在企业应 用中遇到的问题。 ( 3 ) 提出解决方案。以库存管理和库存控制的相关理论为基础，结合企业的具体情 况，提出适合企业特点的库存管理和库存控制方法，并力求使之具体、简洁、具有操作 性，以达到为企业降低库存的目标。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 2 大连西太平洋石油化工有限公司库存管理现状分析 2 1 公司简介 2 1 1 公司基本情况介绍 大连西太平洋石油化工有限公司( w e s tp a c i f i cp e t r o c h e m i c a lc o l t d ，d a l i a n 简称w e p e c ) ，是经国务院批准，由中法共同投资兴建的我国第一家大型中外合资石化 企业，工程建设总投资1 0 1 3 亿美元，占地总面积约2 5 平方公里。w e p e c 的主要股 东为中国化工进出口总公司、中化( 香港) 石油国际有限公司、中国石油天然气股份 有限公司、法国道达尔公司( t o t a l ) 和大连市建设投资公司。 目前w e p e c 原油一次加工能力1 0 0 0 万吨年，员工总数约1 0 8 0 人，其中技术人员 2 4 0 人。w e p e c 拥有十二套先进的生产装置及完善的公用工程系统和辅助生产设施，生 产十余大类三十余个牌号产品，不仅畅销国内，而且远销日本、韩国、朝鲜、澳大利 亚、菲律宾、新加坡、越南、印尼、中东等十多个国家和地区。 w e p e c 具有良好发展前景和发展潜力，其优势和特点十分突出。第一、装置布局 合理，加工手段齐全，可以全部加工高硫原油，产品全部加氢精制；第二、单套装置 处理能力较大，规模效益显著、工艺技术先进；自动化控制水平较高。其中1 0 0 0 万吨 年常减压、3 0 0 万吨年重油催化裂化、2 0 0 万吨年重油加氢脱硫( a r d s ) 、1 0 万吨 年硫磺回收装置等，都是目前国内单套加工能力最大的生产装置之一；第三、实行新 体制、新模式、新机制，机构精简，人员精干，工作高效，装置检维修及生活后勤全 部实行社会化服务；第四、地理位置优越，三面环海，毗邻大连湾、大窑湾、鲇鱼湾 等深水港湾，具有便捷的港口运输条件，为充分利用国内国外两种资源、两个市场创 造了条件。目前，w e p e c 正通过挖潜增效，力争成为更具活力和竞争力的、国内领先、 国际一流的现代化大型石化企业。 公司的组织结构图如下。 一4 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 董事会 总经理党委书记 副总经理hl 副总经理hi 副总经理hi 总会计蜊l 工会主 安全运行部i i 设备部lf 供应部i l 销售部i l 发展部l1 人力资源涮i 财务部ii 总务部li 工会 生主= 匡ii 生兰三匿l i 生主三匿ll 丝重堑jl 塾查堑ii 巫丝主：奎 图2 1 大连西太平洋石化公司组织结构图 f i g 2 1o r g a n i z a t i o ns t r u c t u r eo fw e p e c 2 1 2 公司库存管理现状介绍 ( 1 ) 基本情况介绍 人员情况 公司物资供应部是除原油、汽车外，公司生产、经营和办公所需物资采购的职能部 门，共有正式员工5 9 人，临时工1 3 人。 库房情况 按照存储的物资类别不同，供应部共有库房1 6 个，其中露天库房2 个，全部为自 主管理。 采购情况 采购物资分为5 4 个大类( 实用4 0 个大类) ，4 6 7 个中类，2 4 4 3 个小类，物资品 种近7 万，平均每年采购物资3 3 个亿。库内长备物资约1 5 万个规格品种，平均库 存量帐内物资在1 - 1 3 亿左右，帐外物资约3 千万。 供应部共有合作厂家2 0 3 7 家，其中长期合作的厂家有5 3 6 家。 供应部组织结构图 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 图2 2 物资供应部组织结构图 f i g 2 2o r g a n i z a t i o ns t r u c t u r eo fs u p p l yd e p a r t m e n t 化工材料处：负责化工原材料、化学玻璃仪器、建筑、保温材料、橡胶制品、办 公用品、劳保用品等物资的采购管理及供应部日常事务管理，审价管理等。 设备仪电处：负责钢材、设备、配件、管件、紧固件、阀门、电气、仪表及进口 物资的采购管理。 仓储处：负责物资接运、质量检验、物资储存、发放、装卸、运输、计量、废旧 物资回收处理等工作。 ( 2 ) 采购及库存管理业务流程图：如图2 - 3 6 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 图2 3 采购及库存管理业务流程图 f i g 2 3 p r o c e s so fs u p p l ya n di n v e n t o r ym a n a g e m e n t 2 2 大连西太平洋石油化工有限公司库存管理问题分析 2 2 1 库存管理中存在的问题 ( 1 ) 库存量大 表2 1 库存资金表 t a b 2 1f u n dt a b l ef o ri n v e n t o r y 一7 一 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 0 4 年中石化5 0 家企业累计库存资金为1 0 7 6 6 亿( 不含原油) 凹3 ；安庆石化每年 的采购资金在8 亿元左右，2 0 0 1 - 2 0 0 7 年的平均库存资金为1 2 8 亿阴3 。；w e p e c 每年 的采购资金约3 3 个亿，2 0 0 0 2 0 0 7 年的平均库存资金为1 3 3 个亿。 由以上的数据可以看出，按照炼量、装置数量和采购金额进行比较，w e p e c 的库 存金额明显偏高。 ( 2 ) 库存周转率低 表2 2 库存周转率表 t a b 2 2t u r n o v e rr a t et a b l ef o ri n v e n t o r y 从上述数据可以看出，w e p e c 十年的平均周转率仅为2 1 1 次。 0 4 年中石化5 0 家企业的年平均周转率为8 6 3 次n 0 1 ，w e p e c 的库存周转率低于行 业平均水平。 ( 3 ) 库存积压严重 表2 3 无动态表 t a b 2 3 n o n d e v e l o p m e n tt a b l ef o ri n v e n t o r y 中石化行业库存三年无动态的平均值为3 0 n5 1 ，而w e p e c 三年无动态8 年的平均 值为2 8 6 5 ，仅仅接近平均水平，而近三年的平均值为2 9 3 4 。 ( 4 ) 缺货率高 尽管每年的库存储备金额维持在1 2 亿左右，j 仍然无法满足现场检维修的需要， 缺货率高，紧急供货不断。 一8 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 2 2 2 问题成因分析 ( 1 ) 缺乏合理的库存储备体系 因为缺乏库存储备体系，补充库存只能依靠采购员的经验，或是完全依靠现场提 供的需求计划；石化行业的装置，内置件比较多，生产一体化、长周期，停机成本高， 因此检维修、保运单位提报的需求计划不十分准确。这些因素都造成了物资采购的被 动。当计划大于需求时，会造成库存积压；当计划小于需求时，就会造成缺货。要么 紧急采购，采购成本升高：要么停工待料，缺货成本极高。 ( 2 ) 库存管理模式单一 由于石化企业的生产特点和极高的缺货成本，再加上从计划经济时代延续的“小 社会”的管理模式，库存管理形式一直都比较单一。w e p e c 虽然是新成立的企业，建 厂时间还很短，但是由于其人员均来自于老的石化企业，因此从一开始便延续了老企 业的库存管理模式：几乎所有的物资( 甚至包括办公用品、劳保用品) 都保持一定的 储备量。有些设备及配件的品种多、规格杂、资金额大、周转率低，单一的库存管理 模式注定企业要背负过多的负担。比如换热器管束，一台价值少则几万，多则上百万， 即便是同时储备几十台管束，也不能完全保证满足现场需求。9 7 年工厂开工的时候， 催化的油浆换热器，当时考察兄弟企业，这个位置的换热器都腐蚀泄露严重，为保证 开工和生产的正常进行，我们储备了一台不锈钢管束，当时价值上百万，可我们厂开 工十多年来，设备运行良好，从未发生过泄露，这样这台管束就一直积压在库里，现 在能否使用还有待于检验。 ( 3 ) 库存结构不合理 大部分库存资金都被占用在无使用方向、通用性差、更换频率低的物资上，库存 物资结构合理率低，一方面库存金额巨大，另一方面生产建设急需的物资又紧缺。 ( 4 ) 奉行大库存保供应的理念 由于从计划经济延续来的“小社会”的企业模式，和炼油行业长周期、一体化生 产、内置件多、隐蔽性强、检修期短、停工成本高的特点，再加上石油行业的垄断性 和国有性，供应库存的资金占用量同油品的资金占用量相比微乎其微，因此在计划经 济年代，供应库存的成本问题从未得到相应的重视，采购部门为保证供应和生产的连 续进行，奉行大库存的理念，不论品种、不惜成本，一律备用，这就在源头上造成了 大储备量和库存积压。 ( 5 ) 现场改造、技术升级，工程剩料多 近年来，随着炼油行业逐步向国际接轨，炼油企业间的竞争也在不断加剧，各企 业也在不断寻找降低加工单耗的方法，加大炼量、延长生产周期、压缩检修时间、并 且不断增加和变换产品品种：近年来各个企业的技术改造、升级不断，新的建设项目 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 纷纷上马，扩建或者新建炼油装置不断增多。新的建设必然会引进新的设计，新的理 念，因此由于技术改造、升级、扩建、新建所带来的工程剩料、淘汰积压的产品和备 件也在不断增多；另一方面装置的扩大和设备的增加也必然会带来库存的增加。这些 都给供应管理者带来了新的压力。 ( 6 ) 采购员业务重叠 w e p e c 的采购管理采用的是物资管理信息系统，采购员按照原中石化的5 4 大类物 资进行分工，每一类的每一种物资都有一个编码，物资编码是所有业务的根本和起始。 从理论上讲，分工应该很明确，每一种物资都会有而且只会有一个采购员来管理，不 会发生业务重叠。但由于中石化、中石油的物资分类只是原则分类，只分n d , 类，没 有明细，有些业务的界定也不是很清楚，采购员的业务重叠时有发生。除此之外一些 通用性很差、采购量相对较小、归类不是很清晰的物资，重叠采购的现象更是时有发 生。这就势必会造成库存成本的升高和库存积压。 ( 7 ) 现场设备选型通用性差，造成库存备件品种和数量多 有些设备，尤其是通用设备，故障率高，需要储备一定的备件，但是不同生产厂 家的产品，其零件是不通用的，即便是同一型号的产品，各家在设计时也力求在配件 上保持一定的差异。因此在实际操作中，往往越是通用的设备，其通用性越差，库存 量越高。 w e p e c 在初建时设计炼量为5 0 0 万吨年，经过几次扩建后炼量才达到1 0 0 0 万吨 年，而且是单套装置运行，但w e p e c 从开工至现今，仅工艺用泵的生产厂家就达到1o o 多家，有些备件的生产厂家和主机生产厂家还不相同，这么多的厂家必然会导致备件 通用性差、库存量大、库存成本高和淘汰积压严重。 ( 8 ) 企业和供应商之间缺乏战略伙伴关系 由于观念上以及其他的种种原因，企业无法同供应商建立一种默契、融洽的战略 伙伴关系和相对集中、稳定的供应网络。采购时过分强调直接交易成本，供货期长， 供货质量、供应商关系、采购流程不稳定，采购总成本增加导致库存成本上升。 ( 9 ) 缺少绩效评价指标和考核体系 这里提到的考核体系不但涉及企业各部门，也包括对供货商的考评。在企业内外， w e p e c 都缺乏持之以衡、行之有效的考核指标和考核体系。库存成本是由方方面面的 因素决定的，它决定于设计的选型、产品的质量、需求计划的准确率、现场的操作水 平、以及采购和主管部门人员的素质。因此有效的考核体系应当涵盖上述的几个方面。 ( 1 0 ) 采购人员和业务主管部门人员、操作人员的素质有待于提高 大连理工大学专业学位硕士学位论文 提高相关人员的素质和责任心，保证采购高质量、高通用性的产品，保证操作的 平稳运行，这些都有助于缓解库存管理中存在的问题。 2 2 3 改进思路 ( 1 ) 首先应当建立合理的库存分类方法，不同的物资确定不同的管理模型，充分 利用供应商管理库存、联合管理库存和社会库存n 羽。 ( 2 ) 其次对供应商进行分类，按照2 0 8 0 原则，8 0 的物资集中在2 0 甚至更少的 供应商进行采购n 3 】。 ( 3 ) 建立储备模型，严格按模型储备。 ( 4 ) 建立科学的评价指标和考核体系。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 3 大连西太平洋石油化工有限公司库存分类方法研究 3 1 传统的库存分类方法 a b c 库存分类法是一种应用最为广泛的基本库存管理策略，其原理便是2 0 8 0 原则。 通常是将库存产品按年度货币占用量分为三类【5 】： 表3 1a b c 库存分类法 t a b 3 1 a b cc l a s s i f ym e t h o df o ri n v e n t o r y 这种方法在国外已经普遍采用，且在实践中证明是一种行之有效的方法。其原理即 综合不同库存品种兼顾自身特性及外界其他相关因素，对库存进行排序分类，分清重点 和一般，从而有区别地确定管理方式，达到在压缩库存量的同时又节约了管理力量并使 库存结构更加合理化的目的。 3 2 传统库存分类方法在企业应用中存在的问题 目前a b c 分类法所采用的标准，多是以某种商品库存资金占整个库存产品资金的累 计百分数进行分级的，但是这种分类方法只是考虑了资金占用量，没有考虑缺货成本。 在石化行业连续性生产的背景下，有些产品的缺货成本极高，供货周期长；有些产品虽 然金额很小，但是通用性差，周转率低；库存中需要重点管理的物资，不一定是单个品 种库存资金占整个库存资金的百分数大的产品。这种情况下，如果完全依赖传统的a b c 分类方法，就容易使库存管理走入误区。 因此，对库存的分类，不能够仅仅依赖于一个标准，而应当把多种因素综合考虑进 去。只有这样，才能在合理分类的基础上建立经济适用的库存控制模型。 大连理工大学专业学位硕士学位论文 3 3 改进对策 针对以上的问题，廖斌提出了基于a h p 方法的a b c 库存分类法【l4 】，徐保强提出了 3 a 模型的备件分类法【3 1 ，孙冬如提出了模糊矩阵评价法【1 1 】，胡方明将库存物资分为了四 个大类，分别进行不同的管理【1 6 1 。这些方法都有助于解决库存管理分类的问题，但这些 方法要么缺乏定量指标，要么不易于操作。比方说在应用模糊综合评价法进行库存分类 时，由于炼化企业的物资一般都至少在几十个大类以上，具体到每种物资，更是上万种 之多，每种物资的评价指标、评价尺度又有许多，如果采用模糊矩阵评价法，矩阵数会 非常多，矩阵也会做的很大，在企业实际操作时，难度大，意义却不大。 因此可以考虑结合系统工程中的比率分析法、关联矩阵评价法和a b c 库存分类法进 行库存分类。基本思路为： ( 1 ) 建立库存评价指标体系 ( 2 ) 确定各指标的权重 ( 3 ) 利用连环比率法对单项指标进行评价 ( 4 ) 建立关联矩阵，确定各类别物资的得分 ( 5 ) 以关联矩阵得到的各类别物资的得分为依据，再按照a b c 分类法对库存进行分 级，确定不同的保管模型。 3 3 1 连环比率法 ( 1 ) 首先将各种类别物资列表，由上而下的填写暂定分数，比方说物资1 的指标是 物资2 的两倍，则在对应于物资1 的格子中填写“2 ”，再对比物资2 与物资3 ， 以此类推，直到最后一项物资的格子中填写“1 。 ( 2 ) 然后再由下而上的填写修正分数。以最后一项物资为基础值，其修正分数为 “1 ，用1 乘以倒数第二项的暂定分数，得出倒数第二项的修正分数，以此类推， 得出第一项物资的修正分数。 ( 3 ) 计算得分系数 修正分数和= ( 方案的修正分数) 得分系数为f j = 亏器 显然，f j 满足以下关系式： 0 f j 1 f j ：l j = l ( 3 1 ) ( 3 2 ) ( 3 3 ) ( 3 4 ) 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 同理，可对其他指标进行打分，得到各指标的评价分数后，将所有指标的得分综合 起来，求出各种物资的综合评价值【6 1 。 3 3 2 关联矩阵法 就是用矩阵形式来表示各种物资有关评价指标的评价值，然后计算各指标评价值的 加权和，即综合评价值【6 】。 3 4 大连西太平洋石油化工有限公司库存物资分类 3 4 1 建立评价指标和指标权重 评价指标和权重的确定采用的是专家咨询法。产品的年度消耗额是对库存物资进行 分类，控制库存成本的主要指标；由于石化行业一体化、连续性生产的特点，缺货成本 也应当是主要考虑的指标之一；同时由于石化行业的物资多是非标或者高标准、多品种、 小批量，有些物资的使用频率也很低，因此产品的标准性和通用性及使用频率对库存成 本和管理方法也有一定影响。按照上述四种因素的重要程度确定的指标和权重如下： 表3 2 评价指标及权重 t a b 3 2 e v a l u a t i n gi n d e xa n dw e i g h i n gc o e f f i c i e n tt a b l e 评价指标权重 库存产品年度消耗额 缺货成本 库存产品的标准性和通用性 库存产品的使用频率 0 4 0 3 o 2 o 1 合计1 0 3 4 2 利用连环比率法对单项指标进行评价 ( 1 ) 确定库存产品年度消耗额指标的得分( 见附录a 表3 3 ) 年度消耗额是按照0 4 一0 7 年的消耗额取的平均值，暂定分数由上而下制定，每种物 资的暂定分数为该种物资同下一种物资平均消耗额的比值，最后一种物资的暂定分数为 1 ；修正分数由下而上制定，最后一种物资的修正分数为1 ，每种物资的修正分数为该种 物资的暂定分数同下一种物资的修正分数的乘积；得分系数为该种物资的修正分数同所 有物资修正分数和的商。 ( 2 ) 确定缺货成本指标的得分( 见附录b 表3 4 ) 大连理工大学专业学位硕士学位论文 ( 3 ) 确定库存产品通用性指标的得分( 见附录c 表3 5 ) ( 4 ) 确定库存产品使用频率指标的得分( 见附录d 表3 6 ) 每种物资缺货成本、通用性和使用频率指标的得分采用的是专家打分法，由设备管 理部门、使用部门和物资采购部门的相关人员按照经验的出。 3 4 3 建立关联矩阵 采用比率分析法将每种物资的指标得分得出后，建立关联矩阵，将指标得分乘以权 重后，得到综合指标得分。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 表3 7 关联矩阵表 t a b 3 7 r e l a t e dm a t r i xt a b l e 兰竺里茎零翠每雾名称翥毳慧訾篆星耄蠢 3 4 4 应用a b c 分类法对库存进行分级 将综合指标得分按照a b c 库存分类法将库存物资分类如下： 一1 6 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 表3 8 库存分级表 t a b 3 8 c l a s s i f yt a b l ef o ri n v e n t o r y 3 5 本章小结 合理的库存管理策略建立的基础是对库存进行合理的分类。在本章，介绍了经典的 库存分类方法，并分析了这些方法在企业实际运作中遇到的问题，提出了解决方案。本 章将关联矩阵法和a b c 库存分类法相结合，并运用这一方法对企业库存进行了分级。具 体操作时可以采用这一方法针对具体的物资进行分级管理。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 4 大连西太平洋石油化工有限公司库存管理模型研究 4 1 需求分析 需求具有不同的形式，可以是间断的或连续的；可以是均匀的( 线性的) 或不均匀 的( 非线性的) ；可以是确定性的或随机的网。w e p e c 企业内部物资的需求特点如表4 1 ： 表4 1 需求特点分析表 t a b 4 1d e m a n dc h a r a c t e r i s t i c sa n a l y s i st a b l e 催化剂 石油设备 仪器仪表 包装物品 钢材 通用设备 电器设备 石化配件 炉料 阀门 化工产品 石油制品 管道配件 电工材料 油漆涂料 消防药剂 建筑材料 工矿配件 劳保用品 有色金属 0 0 _ 0 玻璃仪器 杂品 橡胶制品 塑料制品 轴承 水泥制品 电器元件 木材制品 焊接材料 紧固件 起重机械 轻纺制品 交通设备 日用电器 消防器材 金属网 工具 通用配件 小型机械 其他设备 _ t 0 。 0 - 。 - 。 t 4 2 大连西太平洋石油化工有限公司库存管理模式建立 根据物资分类、需求特点和对企业缺货成本的影响，确立的w e p e c 库存物资管理 模式如表4 2 ： 一1 8 一 大连理工大学专业学位硕士学位论文 表4 2w e p e c 物资管理模式表 t a b 4 2m a t e r i a lm a n a g e m e n tm o d e lt a b l ef o rw e p e c 4 3 库存管理策略 常见的库存管理策略有以下几种类型1 1 l ： 4 3 1 定期订货策略 这种策略属于定期检查策略，该策略的含义是每隔t 时间检查一次库存，并根据预 先设定的目标库存水平与实际库存水平之差，发出订单，补充库存。 定期订货法的关键是要确定订货周期t 、最高库存量s 、和每次订购量q 。 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 f ，) r 订货周期t 5 、意 ( 4 1 ) c 一每次订货费用；h 一该货物每件单位时间库存费用；d 一单位时间内的平均需求 量 最高库存水平应能满足一个订货周期再加上订货提前期内的需求，同时为了防止缺 货损失，达到一定的顾客服务水平，还应设立安全库存，即 最高库存量s = d ( t + l ) + s s( 4 2 ) 每次订购量q = 最高库存量s 一实际库存量一在途到货量+ 待出库货量 ( 4 3 ) 由于是周期性地检查库存水平，故管理工作量小。但缺点是，当需求量发生变动时， 容易发生缺货或物资积压较多的现象。为防止这一点，往往又要设置比较高的安全库存 水平，这又会导致成本的上升，这种方法适用于需求量大但金额小的物资。 4 3 。2 定量订货策略 这种策略属于连续检查型，该策略的含义是：以t 。为一个计划期，期间当库存水平 降到订货点时，立即开始订货，每次订货量均为q ( 可按经济订货批量的方法确定) 。 由于订货数量是固定的，所以订货间隔期是变化的，取决于需求的随机性质。这种策略 的关键在于如何确定合理的订货点r 。 这种策略的优点在于能够保证稳定的顾客服务水平，维持较低的安全存货水平，加 上按e o q 确定订货批量，因此总库存水平较低。缺点是工作量比较大，但由于企业的库 存管理已经采用了信息系统，依靠计算机的监控，可以及时发出补充库存的信号，完全 可以克服工作量大的弊端。 4 3 3 混合策略 每经过一段时间检查一次库存量，当库存量大于订货点时，不补充库存；当库存量 小于等于订货点时，将库存补充到最大库存量。 4 4 经济订货批量模型 衡量一个库存存储策略优劣的常用指标通常包括如下费用【i 】： ( 1 ) 订货费用：一般指为了补充订货而产生的单次费用，一般假定它与订货数量的 多少无关，而只与订货过程一系列的活动有关，通常情况下包括订购手续费、差旅费、 联络通讯费等。 ( 2 ) 材料费用：指为了在预定地点获得物资的所有权而发生的费用。与物资的单价、 数量有关。 大连理工大学专业学位硕士学位论文 ( 3 ) 保管费用：指为了保存物资所发生的费用。 ( 4 ) 缺货费用：指由于出现缺货，使生产经营上的需要不能满足而造成的各种经济 损失。 从库存成本的各种费用分析可以看出：订货次数多，可减少订货批量因而减少保管 费用；订货次数少，订货批量大，可减少订货费用；增加库存量才能减少缺货损失。因 此，库存管理目标就是通过综合分析，采取措施让购存总费用减少到最低程度。购存费 用最少时的订货批量q 就是经济批量，此时的库存量是最合理的。 经济订货批量模型主要分为确定型需求和概率型需求两大类 7 】o 4 4 1 不允许缺货确定型需求模型 ( 1 ) 模型假设： 需求连续均匀，需求率为一常数d ； 不允许缺货； 瞬时补库； 在每一订货周期t 的初始时刻进行补库，每个周期的订货批量相同，均为q ； 无价格折扣； 每次订购费c d 和单位存储费c s ( 元单位时间，i c 件) 不变； ( 2 ) 系统的存储状态图如下： 图4 1不允许缺货瞬时补库的系统存储状态图 f i g 4 1 s t o c kc h a n g eg r a p hf o ru n a l l o w e dw i t hl a c ko fg o o d sa n dt r a n s i e n ti n c o m eo fg o o d s ( 3 ) 建立模型 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 如上例所式 每次订购量q ：d ， 单位时间平均订货费= c a ，= 了d c d 单位时间平均存储费= 三q 白 单位时间的材料费= d p 故单位时间内的总费用为 c ( q ) - d 。c d + 主q o + d 尸 ( 4 4 ) 牡式对q 鼎令警= o 得 q = , 。压2 吾d c d 商q 求二阶瓢得等= 等 。 因此上式中q 为最小值，即经济订货量 最优订货周期t = 4 4 2 允许缺货确定型需求模型 ( 1 ) 模型假设： 以不允许缺货模型的假设条件为基础 允许缺货，缺货费为c q ( 元件) 订货后补足缺货，最大允许缺货量为q ( 2 ) 系统的存储状态图如下： ( 4 5 ) ( 4 6 ) 亘妇 大连理工大学专业学位硕士学位论文 f i g 4 2 s t o c kc h a n g eg r a p ho fa l l o w i n gl a c ko fg o o d s ( 3 ) 建互模型 订货量o = d f 最大存储量h = q q 不缺货时间t 1 ：( q _ - q ) 缺货时间t 2 = q ， 口 平均储存量= 学= 譬 由此推出： 单位时间平均订货费- c d 肛等 单位时间平均存储费= 学 单位时间平均缺货费= 学= 磐 单位时间的材料费= d p 故单位时间内的总费用为 吣2 警+ 鼍严+ 等协p 他7 ， 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 上式对q 求偏导并令其为零，得到 q 。毒q 将上式代入c ( q ，q ) 中并对q 求导数，令其等于零，得 瓯= 厮，：暖 旷厩术厩 ( 4 8 ) ( 4 。9 ) t 0 - 乎 ( 4 1 0 ) 4 5 需求率的确定 由于本文研究的是企业供应库存，需求量的历史数据可以通过统计获得，因此未来 需求量的预测可以采用移动平均法。 移动平均法是收集一组观察值，计算这组观察值的均值，利用这一均值作为下一期 的推测值。每出现一个新的观察值，就要从移动平均中减去一个最早的观察值，再加上 一个新的观察值，计算新的移动平均值，这一新的移动平均值就作为下一期的推测值【5 】， 以此类推。 采用移动平均法确定需求率的原因是：虽然企业大多数物资的需求特点都是离散型 的，但通过调阅大量的历史数据，发现其分布情况并无规律可循。比如4 6 类阀门的需 求： 大连理工大学专业学位硕士学位论文 表4 3 阀门需求量统计表 t a b 4 3s t a t i s t i c st a b l ef o rv a l v ed e m a n d 年份1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月1 0 月1 1 月1 2 月合计 图4 3 阀门平均月消耗额状态图 f i g 4 3 a v e r a g em o n t hd e m a n do f v a l v e 除此之外，还查阅了法兰、轴承、钢材等的需求数据，都存在类似的情况。这一方 面是由于企业供应物资受工程、设备使用和检维修的影响较大，突发情况多，炼厂物资 本身又是多品种、小批量；另一方面是由于历年来为保证年度库存指标完成公司考核要 求，有很多物资办理了虚出库。因此在这种情况下建议将全部物资均假定为确定型需求， 因为移动平均法在每一期都要去掉一个最早的观察值，再加上一个新的观察值，因此随 着管理的逐步完善，需求率的确定可以逐步自然或人为的进行修正。 o 峙 加 5 大连西太平洋石化公司库存管理问题研究 4 6 订货点和安全库存 4 6 1 订货点 需求的不确定性和订货提前期的不确定性有可能导致在补充订货到达之前，发生库 存清空情况。因此，必须合理地确定订货点和安全库存。订货提前期的不确定性可能由 多种原因造成，例如，未及时补充订货、供货厂家未及时发货、运输过程中