（工商管理专业论文）广东中小企业管理模式的实证分析及其政策建议.pdf

论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导f ，独立进行研究 ：作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人 或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集 体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果出本人承担。 学位论文作者签名： 孑乌峭 同期：口了年歹月t 了同 学位论文使用授权声明 本人完全了解中山大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留 学位论文并向国家主管部门或其他指定机构送交论文的电子版和纸质版，有权将 学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学校图书馆、院系资料室被 查阅，有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索，可以采用复印、缩印或 其他方法保存学位论文。 学位论文作者躲习名耐 日期：刁7 年r 月j 7 日 纛嚣彳删张圳届 广东中小企业管理模式的实证分析及其政策建议 专业：高级管理人员工商管理硕士 硕士生：王秀明 指导教师：符正平教授 摘要 本文选择中小企业内部管理的视角，结合制度变迁的背景，对广东中小企 业管理模式进行实证研究，主要内容包括以下三个方面：1 、中小企业管理模式 的内涵研究。在梳理现有管理模式研究文献的基础上，提出本文关于中小企业 管理模式的定义及其内涵，并分三个层面对管理模式的内涵进行分析，得出了 基于地域视角的管理模式。笔者研究认为，一种经济发展模式的出现，从根本 上讲是在其微观经济主体企业的管理模式上诞生的。2 、广东中小企业管理 模式的实证研究。本文选择了广州、深圳、佛山、江门、惠州等地的一部分中 小企业为研究对象，发放问卷调查，总共发放5 0 0 份问卷，回收2 3 6 份，有效 问卷1 8 1 份。运用独立样本t 检验、列联表检验、s p e a r m a n 等级相关检验以及 w i l c o x o n 秩和检验等统计检验方法，分别对广东中小企业基本情况及其管理模 式中的计划、控制、组织、人事等四个管理职能模式进行特征变量的实证研究， 并得出了一系列结论与启示。3 、广东中小企业管理模式优化的外部制度建议。 本文从社会资源获取和配置的角度出发，以外部制度环境建设为对象，对优化 广东中小企业管理模式的外部制度政策建议进行探索，研究如何加强中小企业 外部制度环境建设的设想的和政策建议，主要就完善法律体系、规范中介机构、 以及加强与外部制度建设相关的资金、人才、技术、产权、信息和综合资源等 方面，提出了一些建议性的设想和一系列的政策措施。 关键词：中小企业、管理模式 t h e e m p i r i c a lr e s e a r c ha n dp o l i c yp r o p o s a l o n g u a n g d o n gs m a l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s e s m a j o r ：e x e c u t i v em a s t e ro fb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n n a m e ：w a n gx i u m i n g s u p e r v i s i o r ：p r o f e s s o rf uz h e n g p i n g a b s 眦c t t h ed i s s e r t a t i o nc o n d u c t se m p i r i c a lr e a e a r c ho nt h eg u a n g d o n gs a m l lt o m e d i u ms i z ee n t e r p r i s e sf r o mt h ep e r s p e c t i v eo fi n t e r n a lm a n a g e m e n to fs a m l lt o m e d i u ms i z e e n t e r p r i s e sw h i l ei n t e g r a t e dw i t ht h eb a c k g r o u n do fi n s t i t u t i o n t r a n s i t i o r lt h em a i nc o n t e n tc o n s i s t so ft h r e ep a r t s ：1 t h ec o n n o t a t i o nr e s e a r c ho n 。s a m l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s em a n a g e m e n tm o d e l b a s e do nt h er e v i e wo fc u r r e n t l i t e r a t u r e ，t h ed i s s e r t a t i o np r o p o s e dc o n c e p ta n dc o n n o t a t i o no fs m a l lt om e d i u ms i z e e n t e r p r i s em a n a g e m e n tm o d e la n dd e s c r i b et h ec o n n o t a t i o no fm a n a g e m e n tm o d e li n t h r e el e v e l s ，i tg o tt h ec o n c l u s i o no fm a n a g e m e n tm o d e lb a s e do nr e g i o np e r s p e c t i v e t h er e s e a r c hs h o w st h a tt h en e we n t e r p r i s em a n a g e m e n tm o d e li sf o u n d e do nt h e m i c r oe c o n o m i c a le n t i t i e s 2 e m p i r i c a lr e s e a r c ho ng u a n g d o n gs m a l lt om e d i u ms i z e e n t e r p r i s e t h ed i s s e r t a t i o ns e l e c t e dp a r to ft h es m a l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s e so f g u a n g z h o u , s h e n z h e n , f o s h a n , j i a n g m e na n dh u i z h o ut o i s s u eq u e s t i o n a i r e s i t d e l i v e r e d5 0 0c o p i e sa n dg o tb a c k2 3 6c o p i e sw i t h181e f f e c t i v eo n e s i td o e s e m p i r i c a lr e s e a r c h o nt h ef o u r m a n a g e m e n t f u n c t i o no fp l a n n i n g ，c o n t r o l , o r g a n i z a t i o n , p e r s o n n e la n dc o m et ot h ec o n c l u s i o nb yi n d i v i d u a ltt e s t ，c o n t i n g e n c y t a b l et e s t ，s p e a r m a ng r a d ec o r r e l a t e dt e s t a n dw i l c o x o nr a n kt e s t ， 3 e x t e r n a l i n s t i t u t i o np r o p o s a lo ng u a n g d o n gs m a l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s em a n a g e m e t m o d e lo p t i m i z a t i o n t h ed i s s e r t a t i o ns t a r t e df r o mt h es o c i a lr e s o u r c e sr e a pa n d a l l o c a t i o na n de x t e r n a li n s t i t u t i o ne n v i r o m e n tc o n s t r u c t i o n , i tp r o b e st h ee x t e r n a l i n s t i t u t i o n p o l i c yp r o p o s a l o n g u a n g d o n g s m a l lt om e d i u ms i z e e n t e r p r i s e m a n a g e m e n tm o d e lo p t i m i z a t i o n i ts t u d i e dh o wt oe n h a n c et h ei m p r o v e m e n to f s m a l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s e se x t e r n a li n s t i t u t i o nc o n s t r u c t i o n , s u c ha st op e r f e c t t h el a w s y s t e m , s t a n d a r d i z e t h e 。i n t e r m e d i a r yo r g a n i z a t i o n s ，c a p i t a l , p e o p l e , t e c h n o l o g y , p r o p e r t yr i g h t s ，i n f o r m a t i o na n dc o m p r e h e n s i v er e s o u r c e s k e yw o r d s ：s m a l lt om e d i u ms i z ee n t e r p r i s e ，m a n a g e m e n tm o d e l 摘要 目录 i 目录。 图表目录 第1 章绪论。 。 1 1 1 研究背景和意义一1 1 2 研究目的2 1 3 研究方法一2 1 4 研究内容2 1 5 研究局限一3 第2 章文献综述4 2 1 中小企业内涵的理论分析4 2 2 中小企业管理模式内涵的理论分析7 第3 章广东中小企业管理的整体分析1 9 3 1 企业性质2 0 3 2 企业资产规模2 1 3 3 企业技术水平2 1 3 4 企业资金状况2 2 3 5 企业发展障碍2 2 3 6 企业产销状况2 3 3 7 中小企业竞争方式2 3 3 8 企业国际化经营状况2 4 3 9 企业信息化状况2 4 3 1 0 企业治理状况2 4 3 1 l 企业的主要网络关系2 5 3 12 企业经营环境评价2 5 3 13 政府提供的服务2 6 i v 第4 章广东中小企业组织模式的实证分析。 2 7 4 1 理论基础和基本假设2 7 4 2 分析结果2 8 第5 章广东中小企业计划与控制模式的实证研究 3 5 5 1 广东中小企业计划描述性分析：3 5 5 2 广东中小企业计划模式分析j 3 8 5 3 广东中小企业控制模式分析4 5 第6 章广东中小企业人力资源管理模式的实证研究 6 1 关于中小企业人力资源管理的文献回顾4 8 6 2 研究假设一4 9 6 3 测量5 1 6 4 分析结果5 3 6 5 结论与启示5 7 第7 章加强广东中小企业管理的外部制度建设的若干建议5 9 7 1 资金相关的外部制度建设。5 9 7 2 人才相关的外部制度建设6 l 7 3 技术相关的外部制度建设6 4 7 4 产权相关的外部制度建设一6 5 7 5 信息相关的外部制度建设6 5 7 6 综合资源相关的外部制度建设6 6 7 7 规范中介机构相关的外部制度建设一6 7 参考文献 附录一。8 0 咚黾弓豪二。m m 。m 。m 。m 。m m 。h 。m 。m 。跚 附录三。 致谢 v 1 0 6 1 0 9 图目录 图表目录 图2 1 苏南某高新中小企业组织结构图1 2 图2 2 温州正泰集团组织结构图1 6 表目录 表3 1 样本特征( n 毫1 8 1 ) 2 0 表3 2 中小企业性质变化状况2 1 表3 3 中小企业资产规模状况2 1 表3 。4 中小企业技术来源2 2 表3 5 企业资金状况2 2 表3 - 6 企业产销状况一2 3 表3 7 企业参与市场的主要竞争方式2 3 表3 8 企业治理状况2 4 表3 - 9 中小企业的网络关系状况2 5 表3 1 0 企业经营环境评价2 5 表3 1 l 政府提供的服务状况2 6 表4 1 广东中小企业职能部门设置情况2 8 表4 2 企业规模与职能部门数量相关性分析2 9 表4 3 中小企业治理状况变化表3 0 表4 - 4 企业资金状况与企业财务部门的列联表3l 表4 5 销售状况与营销部门的列联表31 表4 - 6 科技水平与科研部门的列联表3 2 表4 7 人才选拔与人力资源部门的列联表3 2 表4 8 培训与人力资源部门的列联表3 2 表4 9 考核与人力资源部门的列联表一3 3 表4 1 0 激励与人力资源部门的列联表3 3 v l 表4 - 11 资金状况等因素与职能部门相关的列联表的分析结果3 3 表4 - 1 2 企业规模与分权程度相关性检验3 4 表5 。1 广东中小企业制定的计划类型：一3 5 表5 2 广东中小企业制定计划的主要信息来源3 6 表5 - 3 样本计划性指标的描述统计4 0 表5 - 4 样本企业性质和成立年数交叉列联表4 1 表5 。5 企业规模和成立年数与是否有明确计划的关联性检验4 2 表5 - 6 企业性质与是否有明确计划的关联性检验4 3 表5 7 治理结构与是否明确计划的关联性检验4 3 表5 8 企业规模和成立年数与计划的时期性之间的关联性检验4 3 表5 - 9 企业性质和治理结构与计划的时期性之间的关联性检验4 4 表5 1 0 广东中小企业采取的主要控制类型4 5 表5 1 1 广东中小企业具体使用的控制方式4 6 表5 1 2 企业认为控制过程中重要方面4 7 表每l 主要管理人员为企业经理亲属的比例5 2 表6 2 培训主要采取方式。5 2 表6 - 3 考核主要采取的依据5 2 表6 - 4 企业规模与经理亲属的比例、考核和培训制度的健全程度之间的相关分 析5 4 表每5 成立年数与经理亲属的比例、考核和培训制度的健全程度之间相关分析5 4 表6 - 6 基于所有制分类的人力资源管理实践描述性统计分析5 5 表6 7 所有制与经理亲属的比例、考核和培训制度的健全程度之间的关联性分 析5 5 表6 - 8 基于企业战略分类的人为资源管理实践描述性统计分析5 6 表6 - 9 企业战略与经理亲属的比例、考核和培训制度的健全程度之间的关联分 析5 6 v 第1 章绪论 本章主要介绍本文的研究背景和意义、研究目的、研究方法、研究内容以及 本文研究的局限性。 1 1 研究背景和意义 中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，据有关资料统计，截止2 0 0 8 年，我国共有中小企业1 7 0 0 多万家，占全国企业总数的9 5 1 8 ，吸收就业人数 占6 5 4 8 ，产值占4 9 2 9 ，产品销售收入占5 1 4 3 ，实现利税占4 0 。其中， 小企业近1 6 0 0 万家，占全部企业总数的8 7 1 5 ，吸收就业人数占全部就业人数 的5 0 9 1 ，产值占全部产值的4 1 0 4 ，产品销售收入占全部销售额3 8 8 3 ，实 现利税上占全部利税额3 5 。可见，中小企业的生存和发展对于国民经济的健康 和稳定运行具有重要的意义。 对管理的研究是中小企业研究的一个重要方面，特别是在小企业研究领域， 它代表着该领域内两个不同而又互相补充的研究趋势之一。从国内的情况看，大 量的研究偏重于从中小企业外部环境优化，即主要是在中小企业的扶持政策上进 行的，而从中小企业的内部管理对其进行研究还不够系统深入，且对管理模式涉 及较少。从总体上看，既有的对中小企业的研究多为表层化、外部性的研究，这 种研究现状可能产生诸多的问题，因为缺乏对中小企业管班的内部研究，不仅将 导致现有政策性研究结论缺乏应有的科学基础，而且也不利于中小企业自身内部 成长机制的有效形成。 一 本文选择从中小企业内部管理的视角，对“广东中小企业管理模式 这一主 题展开研究，深入、系统的揭示广东中小企业管理模式及其演变规律，从而为提 升广东中小企业的管理水平提供理论依据和实践指导，同时也可以为政府有关部 门提供决策参考。 1 2 研究目的 与大企业不同，中小企业的组织和管理具有其自身的独特性，本文选择广州、 深圳、佛山、江门、惠州等地的一部分中小企业进行问卷调查，以实证研究的方 法研究广东中小企业的管理现状、管理模式和存在的问题，从中寻找出一种适合 广东中小企业快速健康发展的管理模式，本文的实证研究将涉及中小企业的计 划、控制、组织、人事这4 个管理职能的内容。 1 3 研究方法 本文主要采用理论研究、实证研究和实地调研的研究方法。 理论研究方面，在回顾文献的基础上，总结前人研究成果的贡献和不足， 形成本研究的核心问题。 实证研究方面，笔者于2 0 0 8 年7 月至2 0 0 8 年1 2 月，以广州、深圳、佛山、 江门、惠州等地的一部分中小企业为研究对象，发放闯卷。总共发出5 0 0 份问卷， 问卷收回2 3 6 份，回收率4 7 2 ，剔除无效问卷5 5 份，有效问卷1 8 1 份。对数 据的处理主要采取频数统计、相关分析、列联表分析、参数与非参数检验等统计 分析方法。 实地调研方面，针对广东中小企业管理模式设计了实地调研提纲并就相关 企业进行了实地考察调研。 1 4 研究内容 本文选择从中小企业内部管理的视角，结合制度变迁的背景，对广东中小企 业管理模式进行实证分析，主要内容包括如下三个方面：1 、中小企业管理模式 的内涵研究。在梳理现有的管理模式研究文献的基础上，提出本文关于中小企业 管理模式的定义及其内涵，并分三个层面对管理模式的内涵进行分析，得出了基 于地域视角的管理模式。笔者研究认为，一种经济发展模式的出现，从根本上讲 2 是在其微观经济主体企业的管理模式上诞生的。2 、广东中小企业管理模式 的实证研究。本文选择了广州、深圳、佛山、江门、惠州等地的一部分中小企业 为研究对象，来发放问卷调查，总共发出5 0 0 份问卷，问卷收回2 3 6 份，有效问 卷1 8 1 份。运用独立样本t 检验、列联表检验、s p e a r m a n 等级相关检验以及 w i l c o x o n 秩和检验等统计检验方法，分别对广东中小企业基本情况及其管理模式 中的计划、控制、组织、人事等4 个管理职能模式进行特征变量的实证研究，并 得出了一系列的研究结论与启示。3 、广东中小企业管理模式优化的外部制度建 议。本文从社会资源获取和配置的角度出发，以外部制度环境建设为对象，对优 化广东中小企业管理模式的外部制度政策建议进行探索，研究如何加强中小企业 外部制度环境建设的设想的和政策建议，主要是就完善法律体系、规范中介机构、 以及加强与外部制度建设相关的资金、人才、技术、产权、信息和综合资源等方 面，提出了一些建议性的设想和一系列的政策措施。 1 5 研究局限 本文的研究主要基于广东部分地区中小企业的问卷调查，由于在省内进行企 业管理行为的调查难度很大，所以整个调查的时间跨度较长，几乎用了整整半年 时间，而笔者所做的研究仅仅是截面研究，这么长的样本采集时间必然会在一定 程度上影响样本的同质性。另外，本文在进行变量的关联性研究时，由于样本量 本身就不大，无法对其它变量进行控制，加上本文前述的抽样上的限制，所以得 出的结论只能是探索性的，不能具备结论性研究的条件，再者，由于企业绩效数 据的无法获得，笔者无法进一步深入研究企业计划行为与其业绩之间的关系，也 就是无法在实证上论证较强的计划性与好的业绩之间具有显著的正相关关系，这 样就将使得利用本文的结论进行进一步的推论受到很大的限制。 第2 章文献综述 2 1 中小企业内涵的理论分析 就一般意义来说，中小企业是指那些其规模小于大企业的企业。各国对中小 企业的具体界定不一，但基本上可以分为定性和定量两种界定方法。从各国的资 料来看，欧美发达国家一般把中小企业统称为小企业。另外考虑到在中型企业的 界定上，由于中型稍偏大的企业其管理行为偏向大企业，而中型偏小的企业，其 管理行为与小企业的管理行为具有很大的相似性。因此，本文对中小企业管理模 式的研究将以小企业的管理模式为主，这样可以覆盖本文的研究范围，也较为符 合国际惯例。 2 1 1 定性的界定及其本质 w i l t s h i r ec o m m i t t e e ( 1 9 7 1 ) 提出的( 中) 小企业定义，即在该企业里的一个或 两个人在没有任何内部专业人员的帮助下，需要对企业所有的关键决策如财务、 会计、人事、购买、加工和服务、营销以及销售等做出决定。 美国经济发展委员会认为( 中) 小企业是指至少具备以下两项特征的企业： 经营管理独立，并且通常地企业主即是企业的经理人；多数靠自有资金创业； 经营区域为地方性；其市场份额在整个行业很小。美国的小企业法将小 企业界定为“独立拥有、独立经营以及在所在行业不处于支配地位的企业 。 以上是三种对中小企业进行定性界定的典型方法。总的来说，虽然各国和机 构存在着多种定性界定方法，但其本质的内涵有三：独立所有、自主经营和较小 的市场份额。在“独立自主 方面；只是各国在具体理解上略有差异，如美国认 为只要业主持有5 0 以上的股权，就可以视为“独立所有”，不管其是否上市； 而德国则认为上市企业不是“独立所有”，不属于中小企业。在“自主经营 方 面，英国强调所有者或经营者不受外部支配，而以色列则强调业主亲自承担全部 或大部分管理职能。“较小市场份额 方面，存在直接和间接两种表述方法，如 4 加拿大将其理解为“在其经营领域内不占垄断地位，而德国则以“不以资本市 场融资一等间接条件来表述。 值得一提的是，有些学者从企业的组织发展过程来定义中小企业。如美国学 者l e 格雷纳把企业的发展过程分为创新成长阶段、指导成长阶段、授权成长阶 段、协调成长阶段和合作成长阶段，他把那些处于第1 4 阶段的企业称为中小企 业。格雷纳的研究认为，多数企业并未学会如何成长，亦即不能跨越第4 阶段从 而成长为大型企业。在格雷纳的定义里，中小企业组织形态并不是一种常态，只 是企业发展的一个特定阶段而已。 2 1 2 定量的界定及其本质 中小企业定量的界定方法，即是采用企业销售额、资产额以及雇员人数等 变量为界定标准。下面以几个主要国家或地区为例对此做个说明。 ( 1 ) 、美国。美国的小企业管理局基于行业的特性，分别采用雇员数量、销 售额等变量对小企业进行确认。其中制造业、批发业以雇员人数为界定标准，如 批发业的小企业指人数少于5 0 0 人的企业；零售业、服务业以所销售额为界定标 准，如从事汽车零售代理的小企业的界定标准为销售额少于11 5 0 万美元。 ( 2 ) 、日本。日本新的中小企业基本法规定的小企业是指制造、建筑、 一 运输行业资本金低于3 亿日元，职工人数少于3 0 0 人的公司和个人，批发业则为 低于一亿日元、员工人数少于1 0 0 人的公司和个人；服务业标准为资本金低于5 千万日元、雇员人数少于1 0 0 人的公司与个人；零售业的中小企业标准为出资额 低于5 千万日元、雇员人数少于5 0 人的公司和个人。 ( 3 ) 、意大利。意大利对中小企业的界定与划分，一般只强调企业职工人数， 对销售额指标不作具体要求，其中工业企业中的小企业为9 9 人以下，1 0 0 4 9 9 人为中型企业。 ( 4 ) 、台湾。台湾地区使用资产额和雇员人数相结合的标准来界定中小企业， 其中制造业的中小企业为资产额6 0 0 0 万台币以下，雇员人数2 0 0 人以下的企业； 而服务业的中小企业则指资产额8 0 0 0 万台币以下，雇员人数少于5 0 人的企业。 ( 5 ) 、中国大陆。我国中小企业促进法规定：中小企业的划分标准由国 务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合作 5 业长特点进行确定。2 0 0 2 年国家经贸委等四部委发布中小企业标准暂行规定， 规定工业中小型企业为职工人数2 0 0 0 人以下，或销售额3 0 0 0 0 万元以下的企业， 其中中型企业须同时满足职工人数3 0 0 人及以上，销售额3 0 0 0 万元及以上，或 资产总额4 0 0 0 万元及以上，其余为小型企业；零售业中小型企业为职工人数5 0 0 人以下，或销售额1 5 0 0 0 万元以下的企业，其中中型企业须同时满足职工人数 1 0 0 人及以上，或销售1 0 0 0 万元及以上，其余为小型企业。类似的，四部委对 批发业、建筑业、运输业、邮电、住宿餐饮等中小型企业做了相应的界定。 从以上分析看，定量界定方法的使用各国在变量取值上略有差异，但这种 方法的本质都是一样的，概括起来有三点：一是衡量变量基本为三个，即企业雇 员数量、企业资产数额以及企业产出数量；二是具体界定时采用组合界定：或采 用一个变量指标，或多个变量指标复合进行；三是界定变量首选为企业雇员数量 指标。 2 1 3 中小企业不同界定方法的适用情境 ( 1 ) 、中小企业的界定具有动态性的特征 这种动态性体现在以下两个方面。首先从纵向发展上看，一个国家或地区 在不同的历史时期对中小企业的认识将发生不同的变化，特别是作为一般趋势， 从定量标准如销售额、雇员人数等有适度增大的趋势。如我国在2 0 世纪6 0 年代 将年产量6 万锭以下的棉纺厂定为中小企业，而到了8 0 年代，则增加为1 0 万锭 以下。另外，在不同的历史时期，界定中小企业的指标标准或标准组合还可能发 生变化，如我国在1 9 6 2 年对中小企业的划分标准主要采用“固定资产”，而1 9 7 8 和1 9 8 8 年国家有关部门又将其划分标准调整为“综合生产能力 ，1 9 9 2 年划分 标准又进一步发生变化，采用“生产能力 、“生产设备数量 和“固定资产原值静 三个标准，而2 0 0 3 年开始实施的中小企业促进法则规定中小企业的划分标 准由“企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点 确定，等等。 其次，这种动态性体现在同一时期不同国家对中小企业的不同界定上，这种差异 不仅体现在发达国家与发展中国家之间，而且在发达国家内部也存在着较大的差 异，尤其是在定量界定指标上。， ( 2 ) 、中小企业的界定常出于不同界定者自身的需要 6 中小企业不同的界定方法常常是出于界定者本身的实际需要，如政府常出 于管理和扶持小企业发展需要而对小企业提出自己的界定标准，一个典型的事例 是1 9 6 6 年美国的小企业管理局为了扶持当时美国汽车产业，将当时销售额高达 l o 亿美元，拥有3 万员工的世界最大1 0 0 家制造公司之一的美国汽车公司界定 为小企业，允许其享受小企业的各种优惠条件，其理由是该公司在美国汽车市场 上占有的份额仅有3 - 4 。 一般地说，定量的界定方法便于操作，各国政府在界定小企业时候，基本 上都采用或包含了该方法的思想：而定性方法，学术界采用相对较多，这是因为 小企业的几个本质特点，如所有者与经营者的统一，所有者或经营者需要对关系 到企业生存和发展的各个重大问题作出决策等，可以很好地用定性的方法表述出 来，定量方法则做不到这一点。 ( 3 ) 、本文研究视角的中小企业界定 如前文所述，中小企业的本质内涵有三：独立所有、自主经营和较小的市 场份额，其中前两个因素基本上属于定性方面的界定；定量界定只是中小企业内 涵界定的一个部分。考虑到本文的学术性研究性质，为此对中小企业本质和内涵 的理解主要是从定性角度出发的，同时，在研究过程中，不论是实际数据的收集 还是实证过程的数据处理，都不可避免地涉及到中小企业界定的定量指标。因此， 本文研究的中小企业，其含义是以定性的界定方法为主，结合定量方法来进行确 认的。 2 2 中小企业管理模式内涵的理论分析 2 2 1 管理模式内涵剖析 虽然现代管理理论已经诞生了1 0 0 多年，但对管理模式的系统研究却是甚 少。在这极为有限的研究中，对管理模式的含义，到目前为止，由于学者们探讨 问题的角度不同，解释仍然很不一致。 国内学者郭咸刚( 2 0 0 2 ) 认为：管理模式是在总结大量管理理论和实践的 基础上，针对企业的管理具体实践需要提出的一套管理理念、管理制度和管理体 7 系。他认为管理模式的定义是从特定的管理理念出发，在管理过程中固化下来的 一套操作系统，并将其用公式表示为：管理模式= 管理理念+ 系统结构+ 操作方法。 他还进一步提出了管理模式优劣的评价标准，认为好的管理模式的的特点在于其 适应性，决定管理模式成功的因素在于组织成员的内在动力，建立管理模式的核 心思想是“人+ 制度+ 创新”。依据这种思维，郭咸刚从历史角度将管理模式划分 为传统管理模式、现代管理模式和g 管理模式。 郑和平( 2 0 0 3 ) 则认为：企业管理模式( e n t e r p r i s em a n a g e m e n t m o d e l ) 是由4 个要素组成，即企业文化和经营理念、管理技术、管理体制和规章、决策 及领导体制。其中企业文化和经营理念居于核心地位，是企业管理模式的价值前 提和刚性标准，渗透于组织的各个方面，决定着企业自组织模式、企业内外行为 模式以及企业目标优化模式；决策和管理体制对管理模式的影响主要体现在对企 业目标的确定、目标的贯彻、目标的实施保证以及决策的控制系统的建立；管理 技术或方法是企业使用调控资源的基本手段，关系着资源的有效配置问题，管理 体制和规章包括职能分工、信息与指令传递系统，以及产权等内部制度，在管理 模式几个要素中，它是最容易模仿的。 此外，有的学者认为企业管理模式是指一定的生产力水平下的企业管理运 行方式，主要包括生产力要素的优化配置、企业管理体制、宏观经济改革、经济 结构、市场机制、经济发展的基本途径，旨在研究这些因素相互作用情况下经济 发展与企业管理总的趋向和规律；有的学者认为企业管理模式是指在一定经济制 度下，管理企业生产经营活动的总体方式或基本制度；等等。除以上学者外，在 其他人的相关研究中也可能有所涉及，但基本是浅尝则止。 那么究竟什么才是管理模式，如何才能把握管理模式的真正内涵泥? 在对 大量管理理论文献进行分析和研究的基础上，笔者认为管理模式是指对计划、组 织、指挥、协调、控制等管理要素，或是对人事、战略、财务、营销等管理职能 的一种优化组合，该组合产生了这样的效果；或是使这些管理要素或管理职能之 间的内在关系得以整体优化，或是使某一管理要素或管理职能得以特别突出，其 目的和结果是提高和增强管理的效率和效益。管理模式的形成是较长时间累计发 展的结果，在其形成过程中，文化和地域变量起到了至关重要的作用，也就是说 管理模式带有浓厚的文化和地域特征。 8 笔者将结合管理模式形成的地域和文化特征，分三个层面对管理模式的内 涵进行具体分析。 2 2 2 基于国家视角的管理模式 一种管理模式的形成总是与特定的地域、文化相联系，这种地域的典型代 表是国家，由此形成了基于国家视角的管理模式。基于国家视角的管理模式是指 特定国家的企业管理活动所表现在管理文化、管理哲学思想、管理理念与精神， 管理的基本原则与方式等方面高度的概括和总结。一般地说，不同的国家的管理 模式都存在不同的差异，特别是在不同国家管理模式内在要素或其组合存在很大 不同的时候，则会形成典型的基于国家视角的管理模式。基于国家视角的管理模 式的不同根源在于其文化上的差异，鉴于文化移植上的困难性，因此国家之间企 业管理模式的差异总是存在的。笔者以在世界上占有重要地位的美日管理模式为 例对此进行说明。 ( 1 ) 、日本企业管理模式的特点 日本管理模式中的质量圈、参与管理等方式都强调调动员工的积极性，将 企业的部分决策下放到基层员工。具体地说，日本管理模式的特点有： 第一、视质量为生命，把质量作为企业管理的中心环节； 第二、以人为本，重视发挥人的作用； 第三、重视企业文化建设 ( 2 ) 、美国企业管理模式的特点 以美国为首的盎格鲁撒克逊管理模式则强调职业管理者的专业决策，通过 决策与行动的分离，将决策权控制在职业经理人手中。在西方企业，由于强调规 范的管理方法，每个同样的工作在不同的企业总的职能是不一样的。可以说，美 国企业的集权化规范管理的关键在于利用通用知识，概括地说，美国管理模式的 主要特点体现在以下三个方面： 第一、以财务为中心，高效利用资本； 第二、重视管理教育和技术培训，重视人才的引进利用； 第三、企业管理中强调对科学技术手段的使用。 ( 3 ) 、美日管理模式的差异 9 第一、决策方式上的差异。美国企业的决策是由上而下进行的，决策速度快， 效率高，失误的可能性大，但是灵活；日本企业的决策模式则采用由下而上的方 式，决策速度慢，效率低，但决策的有效性大，实施阻力小，执行相对顺畅。 第二、组织管理上的差异。在美国企业中，组织等级森严，层级、岗位之间 职责分明，企业与雇员之间的关系靠合同维系；日本企业强调组织是一个员工的 “共同体 ，强调长期雇佣：年工序列和工会的作用，在组织管理上强调合作以 及对企业的忠诚。 第三、人力资源管理上的差异。美国企业强调个人能力，主张标新立异，提 倡开拓精神与个人奋斗，强调职前人员培训，并极为重视管理培训；日本企业强 调个人是集体的一员，个人的作用和贡献通过与集体的联系表现出来，重视对员 工进行多角度、全方位的培训，特别重视轮岗培训。 第四、在模式适用情境上的差异。在环境快速变化的信息产业，美国的管理 模式居于主导地位，而在经营环境相对成熟稳定的汽车行业中，日本企业的管理 模式则占据了主导地位。 2 2 3 基于地域视角的管理模式 由于各地的历史和发展路径的不同，导致了社会经济发展状况的差异，形成 了不同的经济发展模式。从全国情况看，苏南模式和温州模式最具典型。学术界 在研究发展模式时，从产权角度进行划分，把以集体经济为主发展乡镇企业来实 现农村剩余劳动力转移和农村工业化的方式与路径界定为苏南模式；把发展家庭 工业来实现农村剩余劳动力的转移和农村工业化的方式与路径界定为温州模式。 ( 1 ) 、苏南( 管理) 模式 第一、苏南模式特征分析 所谓“苏南模式，通行的理解是指苏锡常地区通过发展乡镇企业进行非农 化发展的方式。其主要特征是：农民依靠自己的力量发展乡镇企业、乡镇企业的 所有制结构以集体经济为主；社区政府( 乡镇政府) 主导乡镇企业的发展。 营销策略。供销“两头在外 是苏南乡镇企业的重要特点。在苏南，生产要 素和商品的交易主要是企业供销人员的活动，以及在大中城市的展销会、交易会 等“隐形一市场上进行，交易双方以协议、合同方式确定成交事宜。 i 0 组织结构。苏南乡镇企业的组织机构设置逐渐仿照国有企业，设有办公室、 管理科、技术科、劳动工资科、质量检验科等机构，人员众多，办事效率低。 人力资源。一般职工实行计件工资制，按劳动的数量和质量获得相应收入； 管理人员实行岗位责任考核制；企业领导层的工资水平高出普通职工若干倍。承 包经营的企业按完成承包指标情况，获得相应工资报酬和奖金。职工的劳动报酬 和福利待遇，社区内职工要优于社区外职工。 苏南乡镇企业是政府与企业的体制新旧模式转换阶段形成，它一方面具有对 传统体制的突破性，另一方面又难免有对传统体制的妥协性，表现为把传统体制 中“官办企业的某些弊端引进了运行机制，并模糊了政企界限和工农业的经营 差别，弱化了原有的活力和生机等等。 第二、苏南模式改造 苏南模式雏形形成于计划经济时代，在2 0 世纪整个8 0 年代最为典型，但 9 0 年代以后发生了重要变化。1 9 9 0 年代初，苏南乡镇企业产权制度改革开始启 动，股份合作制由试点到全面推行，1 9 9 3 年起，苏南各地乡镇企业在明晰产权、 筹集社会资金、转变企业经营机制等方面进行了积极的探索。一批企业直接改成 股份合作制企业；一批“小、微、亏 企业采取兼并、租赁、出售等多种方式， 转变为个体经营；一批企业以现有企业资产或其他资产，积极发展与外商或国内 优势企业的合资、合作、联合，通过引进资金、技术和现代企业经营管理经验嫁 接为合作合资企业；一批企业以优势产业、品牌产品和骨干企业为龙头，以产权 为纽带，组建企业集团；一批规模大、效益好、有一定知名度的大中型企业或企 业集团，按照公司法的要求，依法改制为规范的公司制企业，即组建有限责 任公司或股份有限公司。 在苏南模式的改造过程中，涌现出众多的高新技术中小企业。由于江苏的 大企业和科研机构的力量相对雄厚，这几年创办的高科技小企业与这些大企业和 科研机构渊源紧密，笔者在无锡调查的一家从i c 设计的小企业了解到，像它们 这样的高科技小企业大都是从原来的某一大型科研机构出来，至少已有2 0 几家。 这些高科技中小企业的高科技含量比例较高，虽然规模较小，但管理规范， 有些方面比大企业做得更好，特别是在知识管理和人力资源管理上有着规范的做 法。 下面是一家苏南某高新科技中小企业的管理模式分析，大略可以窥见这类 企业管理模式的变迁和改造情况。 计划方面。计划正式，制定过程规范。公司聘请香港著名咨询企业为公司 制定了包括技术发展方向、销售目标、经营模式、企业文化等方面在内为期5 年 的公司发展战略。重视计划实施，计划在企业的发展过程发挥了重要的作用