（工商管理专业论文）工行广州分行信用卡风险控制研究.pdf

m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 中文摘要 经过2 0 多年的发展，信用卡作为一种有用的支付工具，以它的快捷、方便 日益为市民所接受。当前，我行信用卡正受到多方面的挑战。一方面，信用卡是 一种信用免担保的信贷业务，获得消费旺盛群体的欢迎，发展速度势不可挡，不 可避免地会出现一些客户恶意透支和信用卡欺诈损失的现象；另一方面，信用卡 业务是国际金融行业公认利润最高的业务之一。现代计算机和通信技术的发展使 信用卡无需依靠传统的营业网点，众多金融机构发行自已的信用卡，加剧了信用 卡市场的竞争程度。如何能减少信用卡业务的信用风险和欺诈损失，对一家银行 的盈利非常重要。 本文从信用卡风险的来源和类型出发，对我行信用卡风险控制的现状和不足 进行研究，介绍了外国信用卡风险管理方面的经验，最后对我行信用卡风险控制 提出防范策略。 关键词：信用风险管理，信用卡 m b a 学位论文作者：罗燕飞 工行广州分行信用卡风险控制研究 a b s t r a c t a f t e r2 0y e a r sd e v e l o p e d ，c r e d i tc a r d sd oa sau s e f u lm e a n so fp a y m e n t ，w e r e a d o p t e db ym o s tc i t i z e n s c r e d i tc a r d sa r ef a c i n gm o r ea n dm o r ec h a l l e n g e sn o w o n o n eh a n d ，c r e d i tc a r di sal o a nb u s i n e s sw i t h o u tc a s hd e p o s i t t h e ya r ew a r m l y w e l c o m eb yc o n s u m e r s t h et e n d e n c yo fc a r db u s i n e s si su p w a r d i n g i t si n e v i t a b l e t h a to v e r d r a w i n ga n dc h e a t i n go c c u r e d o nt h eo t h e rh a n d ，a so n eo ft h em o s te a r n e s t b u s i n e s so fi n t e r n a t i o n a lf i n a n c e ，c r e d i tc a r d b u s i n e s si s r u n n i n gb ym o s t m u l t i - f m a n c i a le n t e r p r i c e ，i n h a n c i n gt h ek e e nc o m p e t i t i o n h o wt oc o n t r o lt h er i s k so f c r e d i tc a r d si sv e r yi m p o r t a n tt oab a n kt oe a r nt h e i rp r o f i t sa n dc u tt h e i rl o s s e s i nt h i sa r t i c l e ，w ei n t r o d u c et h eo r i g i no fc r e d i tr i s k s ，a sf a ra st h ek i n d so fc r e d i t p r o b l o m s t h e nw ea n a l y s et h es i t u a t i o na n dd r a w b a c k so fo u rc r e d i tm a n a g e m e n t t h r o u g ht h es t u d yo ff o r e i g ne x p e r i e n c e s ，w eg i v e5a d v i c e st oc o n t r o lt h ep o t e n t i a l c r e d i tr i s k s k e yw o r d s ：c r e d i tm a n a g e m e n t ，c r e d i tc a r d i i 原创性声明 本人郑重声明：本人所呈交的学位论文，是在导师的指导下独立进行研究所 取得的成果。学位论文中凡引用他人已经发表或未发表的成果、数据、观点等， 均已明确注明出处。除文中已经注明引用的内容外，不包含任何其他个人或集体 已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究成果做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。 本声明的法律责任由本人承担。 日期： 2 q ! q 13 关于学位论文使用授权的声明 本人在导师指导下所完成的论文及相关的职务作品，知识产权归属兰州大 学。本人完全了解兰州大学有关保存、使用学位论文的规定，同意学校保存或向 国家有关部门或机构送交论文的纸质版和电子版，允许论文被查阅和借阅；本人 授权兰州大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可 以采用任何复制手段保存和汇编本学位论文。本人离校后发表、使用学位论文或 与该论文直接相关的学术论文或成果时，第一署名单位仍然为兰州大学。 保密论文在解密后应遵守此规定。 论文作者签名：星夔玉导师签名：链日期：兰盟0 、3 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 一、序言 信用卡被称为客户可以随身携带的“小银行 ，原来需要到柜台办理的传统 存贷转业务，绝大部分都可以通过随身携带的一张薄薄的卡片来完成。 信用卡是集金融业务与计算机技术于一体的高科技产物，它可在一定范围内 替代传统流通领域中的现金流通；由于信用卡同时具有支付和信贷两种功能，持 卡人可用其购买商品或享受服务，还可通过使用信用卡从发卡行获得一定的贷 款。使用信用卡能减少现金的使用；能提供结算服务，方便购物消费，增强安全 感，简化收款手续，节约社会劳动力，能促进商品销售，刺激社会需求。 信用卡业务是国际金融行业公认利润最高的业务之一，其主要收益来源有年 费收入、贷款利息收入、商户交易手续费收入、惩罚性收入等。信用卡业务为持 卡人提供消费信贷，属于发卡银行的资产业务，其收入来源主要不是依靠卡中存 款获取利差收益，而是为客户提供消费贷款而取得高额的透支贷款利息收入和其 他中间业务收入。 银行开办信用卡业务，只要能够大力拓展持卡人队伍，使发卡量达到一定规 模，每年便可稳定地获得可观的年费收入；通过消费激励措施引导持卡人多刷卡 消费，便可获得一定的结算手续费收入；通过举办分期还款等优惠购物活动，鼓 励持卡人多使用循环信用，便可获得较高利率的利息收入。同时，信用卡业务的 相关手续费收入也很可观，这也是信用卡业务比重较高的银行盈利能力较强的一 个重要原因。 随着国内信用卡发卡规模井喷式的扩大，信用卡所带来的呆坏帐规模也迅速 扩大，个人信用风险管理开始受到人们的重视。坏帐可能由于持卡人没有还款能 力或还款意愿而造成，也可能由于欺诈行为所造成。坏帐风险的扩大不仅导致经 济损失，而且对银行的品牌，声誉和客户忠诚度产生不利影响。有效甄别、监控 和控制坏帐风险是信用卡风险管理的核心内容之一。 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 ( 一) 信用卡风险 信用卡风险管理 在经济学意义上，风险指可能发生经济损失的危险。信用卡风险，是指在信 用卡业务经营中发卡、收单行、特约商户和持卡人等发生经济损失的潜在可能性。 风险可以向好的方向发展，也可以向坏的方向发展，风险可以带来收益，也可以 带来损失。所以，后人对风险的定义基本遵循了这两种分析，一是认为风险是带 来损失的不确定性；二是认为风险是一种不确定性，这种不确定性既可能带来损 失，也可能带来收益。 信用卡业务与银行其他业务相比，风险是比较分散的，单笔金额比较小，传 统认为是可以控制的，也是可以通过所带来的收益进行补偿的。事实上，银行把 风险管理视为专有的，是核心机密，纵观全球，当下银行正处于社会众目睽睽的 考量之下，欺诈事件必将对银行品牌，声誉和客户忠诚度产生恶劣影响，打击消 费者用卡的信心，甚至会危及整个行业，对更广泛的经济产生影响。因此，在信 用卡业务发展过程中，既要防范风险，也不能因害怕产生风险而停滞业务的开拓， 也就是采取措施减少和降低信用卡风险的同时，允许一定比例的坏帐损失，更好 地维持和提高经营收入，使信用卡业务得到健康的发展。一般来说，风险越高， 收益潜力越大，所以呆帐率高，不一定意味着利润低；反之，呆帐率低，也不一 定意味着利润率高。另一方面，要放宽视野，银行能够辨别出欺诈趋势，采取一 种全企业范围的欺诈防范框架，使银行能够整体地看待客户的信用状况，使狡诈 的欺诈行为在制造重大的损失之前被迅速地识别。行业内的共同合作有助于更快 更有效地管理及解决跨渠道的预警与案件。 ( 二) 信用卡风险的来源 1 、信用风险 因持卡人信用不良，违约拒付而产生的坏帐风险。由于信用卡是免担保，免 2 m b a 学位论文作者：罗燕飞 工行广州分行信用卡风险控制研究 保证金，免抵押品的信贷方式，信用风险是一个最主要的损失来源。信用风险带 来的坏帐损失，不但直接减少了银行的利润，而且监管机构会因此要求更高的资 本准备金，因为资本准备金是根据信贷资产的风险程度而定的。特别是新巴塞尔 协议更大程度地把资本金要求与信用风险挂钩，而且，万一信用风险损失大大超 过预期水平，在资本金被坏账冲减的同时，监管机构又要求银行增加资本金比率， 恰似“屋漏偏逢连夜雨，从而产生巨大的资本危机，控制不当，会导致信用卡 公司和银行破产。 表1 分别列出了截至2 0 0 8 年底和截至2 0 0 9 年上半年国内几家商业银行信用 卡的信用风险呆帐注销额和呆帐率的比较，呆帐定义是预期拖欠1 8 0 天以上，呆 帐率的定义是呆帐注销额除以未清偿贷款余额。我们可以看到，信用卡行业呆账 率基本处于1 一6 之间，2 0 0 9 年信用卡行业呆帐率有所上升，这是因为随着 市场的饱和及竞争的激烈化，发卡银行开始更多地接受更高信用风险的客户，同 时，在经营理念上，更加追求利润最大化而非风险最小化。 表1 截至2 0 0 8 年底和截至2 0 0 9 年上半年几家商业银行信用卡呆帐率比较 年份招商银行中信银行广东发展银行兴业银行民生银行广发银行 2 0 0 8 年底 2 7 7 2 4 9 1 9 9 1 6 2 1 2 3 不详 2 0 0 9 上半年3 3 5 3 6 0 不详不详3 2 8 4 0 0 数据来源：中国信用卡，2 0 0 9 专业版。 2 、欺诈风险 因诈骗所产生的风险，包括欺诈性申请和欺诈性交易。欺诈者盗用他人身份 信息而申请开户信用卡，以欺诈为最终目的的申请。欺诈者盗取卡片或卡片上信 息进行刷卡，视为欺诈性交易。在美国一般说来欺诈损失由发卡银行承担。在中 国，欺诈申请造成的损失由银行承担。欺诈性交易损失由持卡人和商户分担，例 如，2 0 0 6 年高明物业广场升平商场与叶锡安财产损害赔偿纠纷上诉案，就是持 卡人丢失信用卡后未能及时止付，卡被盗刷，法院判定由持卡人和商场分别承担 经济损失。2 0 0 9 年1 2 月1 6 日我国施行最高人民法院最高人民检察院关于办 理妨碍信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释。解释明确，进 3 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 行信用卡诈骗活动，按数额较大、数额巨大或者有其他严重情节、数额特别巨大 或者有其他特别严重情节，三个标准定罪量刑。 表2 信用卡诈骗数额的细化区分表 数额较大数额巨大数额特别巨大 5 0 0 0 元至5 万元5 万元至5 0 万元5 0 万元以上 数据来源：中国信用卡，2 0 0 9 专业版。 3 、操作风险 操作风险和信用风险、市场风险一起构成商业银行的三大风险。巴塞尔委员 会在巴塞尔新资本协议中将操作风险定义为因操作流程不完善、人为过失、 系统故障或失误以及外部事件造成损失的风险。它包括了内部欺诈、外部欺诈， 就业政策和工作场所安全性，客户、产品及业务操作，实体资产损坏，业务中断 或系统失灵，交割及流程管理等损失事件导致的风险。同时，巴塞尔新资本协 议将法律风险也归为操作风险类别。法律风险，主要是指的是商业银行的交易 合约有可能不符合有关法律法规，或商业银行正常业务与法律法规变化不相适 应，从而导致损失的可能性。在商业银行不断扩展业务范围，进入新的业务领域 的背景下，法律风险将日益突出。 作为三大风险之一的操作风险，只要管理到位，措施得当，操业风险比较容 易控制并降到最低程度。 4 、经济周期风险 宏观经济运行有一定的周期性。当经济衰退时，失业率上升或工资额下降， 导致消费额减少，甚至有些消费者无力偿还欠款导致坏帐率上升，信用风险加剧。 由于经济衰退是系统性风险，因此无法通过大数法则来化解和分摊，因此银行的 坏账损失会普遍上升。比如近年来美国的金融海啸，导致信用卡行业平均坏帐率 从2 0 0 0 年的5 1 9 上升到2 0 0 9 年的2 0 ，甚至更高。尽管平均坏帐率上升， 但对不同的银行所受的打击程度却不同，一些过分接受风险，过分依赖低端客户 的发卡银行和信用卡公司，所受打击更大，些经济繁荣时迅速增长但资产质量 较低的信用卡公司如s p i e g e li n c 和互联网的明星公司n e x t c a r di n c 因此 4 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 走上破产的道路。排名第8 位的信用卡公司p r o v i d i a n 也因为坏账率的上升， 股票价格曾一度从9 0 多美元一股猛跌至5 美元左右，c e o 被迫引咎辞职。可见 有效的风险管理对银行和信用卡公司来说是生死悠关的事，特别是经济衰退时， 不当的风险管理的后果可能使公司毁于一旦。 5 、市场风险 市场风险指因市场价格( 利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而 使商业银行表内业务和表外业务发生损失的风险。市场风险广泛存在于商业银行 的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险( 包括黄金) 、 股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格 的变动所带来的风险。由于信用卡业务已覆盖全球，因此市场风险主要表现为利 率风险和汇率风险。 6 、流动性风险 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成 破产或损失的可能性。即当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增 加负债或变现资产获得足够的资金，从而引发流动性支付危机情况发生。流动性 风险一般分为资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期 不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需 要，从而给商业银行带来损失的风险。负债流动性风险是指商业银行过去筹集到 的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其发生冲击 并引发相关损失的风险。 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和 广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险的产生除了因为商业银行和流动 性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商 业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。 因此，流动性风险除了应当做好流动性安排之外，还应当有效地管理其他各类主 要风险，也就是说，流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。信用卡业 务是一种全面的综合性最强的零售业务，它集负债，资产，中间业务于一体并以 5 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 资产和中间业务为主的业务。从资产回报率来看，信用卡业务是零售业务中利润 率最高，风险最分散的业务。 7 、战略风险 发达市场的数据表明，坏账损失率不超过6 时，信用卡的毛利润在1 3 左 右。据不完全统计，十年前全球信用卡业务的平均资本报酬率为2 3 ，远远高于 其他金融业务的收益水平。上述数据表明，在一定规模支持下，信用卡业务的盈 利能力是其他传统商业银行业务无法比拟的。现代科技的发展改变了客户对传统 柜台网点的依赖。信用卡业务超越物理限制的特性决定了其将成为银行间竞争的 零售业务战略制高点，信用卡业务和电子银行相结合的发展能为银行带来庞大的 客户资源，并为商业银行节省强大的成本。 信用卡的战略风险主要是该业务的高投入：信用卡业务处理系统的构建与相 关项目开发建设费用，中等系统一般需要上千万元，大系统则需上亿元；提供透 支消费的信贷资金的筹措成本；经营管理费用，其中营销与宣传推广费用在信用 卡业务整体投入中占有较大的比重；呆坏账的核销费用；信用卡中心的建置费用 等。信用卡的高投入主要表现为初期的一次性固定投入和每年持续的营销，宣传 与推广费用投入以及经营费用投入，而且前几年的持续投入一般还没有相应的产 出。 8 、声誉风险 声誉是商业银行所有的利益相关者通过持续努力建立起来的宝贵的无形资 产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活 动所产生的负面结果，可能对商业银行的声誉造成损失的风险。商业银行通常将 声誉风险看做是对其经济价值最大的威协，因为商业银行的经营非常依赖信心， 其业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失 去，商业银行的业务及其所能造成的经济价值都将不复存在。 除了发卡行本身的品牌形象外，信用卡章程有否维护利益相关者的利益也 影响着银行的美誉度。在国内，大部分银行按国际惯例采取信用卡透支全额罚息。 自从工商银行采用“欠额罚息 后，持卡人队伍不断扩大。由于国内信用卡产业 6 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 的法律法规还不完善，对盗用信用卡消费的损失由持卡人和商户分担，例如：2 0 0 6 年高明物业广场升平商场与叶锡安财产损害赔偿纠纷上诉案。尽管在这类案件 中，银行一分钱也不赔，这样的判决会打击信用卡受理市场，只能说“银行赢了 官司，输了盈利的机会 ，这类事情的判决，对银行也会造成声誉风险。 ( 三) 信用卡风险的类型 对银行信用卡风险进行控制和管理，首先应了解信用卡风险的种类及特点。 当前，我国银行信用卡业务面临的风险主要包括： 1 、信用卡的外部风险 信用卡风险来自各个方面，就发卡行、收单行而言、在经营业务中由于持卡 人、特约商户等外部原因造成的风险可归类为外部风险。主要有以下几种： ( 1 ) 虚假申请。以不真实的身份或以手续完备的伪造身份提出虚假申请，向 发卡行骗领信用卡的行为。其主要表现为：冒用他人真实资料向发卡行申办信用 卡；个人私自使用合法单位的资料向发卡行申办信用卡。 ( 2 ) 恶意透支。信用卡的一项基本功能是消费信贷( 先消费后还款) 。即持卡 人凭卡购物消费时，可以使用发卡行给予的信用额度进行结算。但有的不法分子 利用信用卡的透支功能，开通多张信用卡进行恶意透支，逾期不还；或利用分期 付款功能，疯狂购物后逃避债务。 ( 3 ) 伪造、冒用信用卡。不法分子通过非法途径，克隆发卡行的信用卡，或 仿照信用卡样板及有关技术数据非法制造信用卡，或拾取，盗窃他人信用卡冒充 合法持卡人身份进行使用的违法行为。伪造信用卡包括：克隆发卡行的信用卡； 非法获取发卡行的空白信用卡进行凸印、写磁制成的信用卡；对发卡行尚未发行 的信用卡凸印或磁条内容进行非法修改，重新写磁制成信用卡：对他人信用卡的 签名进行涂改，重新签名；利用作废的信用卡，甚至普通的磁条卡重新写磁后， 在自动柜员机、终端机等设备上进行诈骗。冒用信用卡的表现形式为：盗窃他人 信用卡后冒充他人进行信用卡交易；拾取他人信用卡进行非法使用；非法获取他 人信用卡密码、信息后进行“克隆 ，并冒充他人使用；窃取或拾得持卡人的领 卡凭证、身份证明进行冒领使用；直接窃取发卡机构的待领卡及密码，实施冒用； 7 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 通过伪造、编造或修改记帐凭证，更改电脑帐户资料等手段直接冒用其他持卡人 帐户资金；收银员、银行工作人员或不法商户利用持卡人有效信用卡复制签购单， 进行冒用。 ( 4 ) 特约商户风险。特约商户风险是指不法商户或商户的工作人员违章操作， 非法交易，引起发卡机构资金损失的风险。其主要表现为：商户窃取持卡人磁条 信息，非法出售持卡人信用卡资料；将持卡人信用卡压印多张签购单，空白签单 上冒签；商户经办人员未能分辨信用卡的有效性，误受或故意受理黑名单卡伪卡， 冒用卡，导致商户损失。 2 、信用卡的内部风险 内部风险，是指发卡机构的内部工作人员违规操作或利用职务便利，钻管理 漏洞，与不法分子相勾结、串通作案，引起发卡行资金损失的风险。包括：违章 操作，未按规定严格审核申请人资料；为追求暂时高额利润，滥发卡或给予申请 人过高的信用额度，埋下坏帐的隐患；内部管理疏松，工作人员内部作案，主要 表现：克隆信用卡，内外勾结，利用申请人资料乱出卡，且进行冒用。 3 、其他风险 除了上述外部风险和内部风险外，还有委托非法中介代办，或提供非真实资 料进行办卡申请，对个人资信状况造成负而影响。在a t m 上查询，取款或修改 密码时，a t m 上有不法分子的装置，密码、磁卡、磁条信息或现金被盗取。或 取款时注意力被他人引开，卡片被不法分子掉换，造成资金损失。刷卡消费时， 收银员误刷，多刷或刷卡消费输入密码时，被不法分子窥视。误相信不法分子的 电话或粘在a t m 旁的公告，将钱转入不法分子的帐号。在网站进行交易时，点 击银行假网站，涉露银行卡号，密码，造成钱财损失。还可能因持卡人破产，下 岗、失业等原因而无力还款；或因发卡人给予持卡人超越还款能力的信用额度， 导致欠款催收因难而形成资金风险。 8 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 三、工行广州分行信用卡风险控制现状分析 ( 一) 信用卡宏观环境分析 消费者的消费习惯决定了信用卡业务的本质和特点。信贷消费型社会的消费 者具有较强的信贷消费意识，社会认可消费信贷并愿意承担因此而带来的社会连 锁反应，消费者较多地使用循环信贷。而储蓄型社会消费者往往量入而出，不认 可消费信贷，不愿意使用循环信用。信用卡业务的主要盈利点在循环利息的收取， 显然储蓄型社会给信用卡公司的盈利带来一定的困难。我国属于储蓄型社会，这 就要求我国银行业要开辟一条既与国际惯例接轨又富有中国特色的信用卡业务 发展道路。 国内状况：我国信用卡产业仍处于初级发展阶段，主要表现为：信用卡业务 在商业银行中尚未成为主要盈利业务。大多数发卡机构的信用卡业务尚处于投入 阶段。信用卡的信用功能尚未充分发挥，信用消费从全社会而言尚处于起步阶级， 信用意识尚需进一步深入人心。我国信用卡总量和人均保有量与我国经济总量不 相称，各项人均指标远低于国际领先国家，全国人均信用卡拥有量仅0 1 3 张， 在人均拥有量最高的北京也仅为1 4 5 张。西藏，贵州，青海，甘肃等省( 市， 自治区) 的人均拥有量小于0 0 4 张，中国的信用卡市场具有广阔的市场空间的发 展潜力。具备如下特点： 一是信用卡的发卡量、消费强度和消费规模增长强劲。银行卡市场发展迅速， 截至2 0 0 9 年底，各类银行卡卡量近2 0 亿张，其中信用卡近2 亿张。中国工商银 行数据显示，截至2 0 0 9 年末，工行发卡量已超2 8 亿张，其中信用卡发卡量超过 了5 2 0 0 万张，一年增加了近1 3 0 0 万张。不仅稳居国内信用卡第一发卡银行的地 位，更在一年内连续超越美国发现卡，美国运通和第一资本三家世界级信用卡巨 头，成为仅次于摩根大通，美洲银行和花旗集团的全球第四大信用卡发卡行。人 民银行2 0 0 9 年第三季度支付体系运行总体情况显示，截至2 0 0 9 年第三季度， 我国信用卡消费笔数和金额同比分别增长2 7 8 和8 7 。卡均消费金额和笔均消 费金额同比分别增长5 5 6 和4 6 3 9 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 二是受理市场建设滞后成为制约银行卡产业发展的“瓶颈 。持卡消费比例、 用卡频率、商户普及率等指标与国外成熟的银行卡市场相比，还存在较大差距。 目前，银行卡的受理环境尚不能适应奥运会对金融服务的要求；银行卡主要用于 存取款，支付功能未充分发挥，现金交易仍在零售支付中占据绝大比例；全国银 行卡受理市场发展不平衡，中小城市、农村地区受理环境较差，对中小商户的拓 展动力不足。 三是银行卡市场处于低层次的价格竞争阶段，品牌意识、服务意识、自主创 新意识较为缺乏，创建中国银行卡品牌的任务还很艰巨。 四是银行卡风险问题比较突出，风险管理水平有待提高。在信用卡市场快速 发展的同时，信用卡犯罪活动也很猖獗，给发卡银行带来了较大的损失。目前， 我国一些地区信用卡犯罪的大案、要案频繁出现，发案数和涉案金额快速上升； 各种作案方式层出不穷，作案手段不断翻新，呈现出智能化、专业化、集团化的 特点；境外犯罪分子将我国内地作为作案重点区域。据统计，2 0 0 8 年各发卡机 构报送银联的欺诈交易损失达2 2 1 亿元，同比增长9 7 ，欺诈损失季度平均环 比增幅达3 1 ，远高于同期银行卡跨行交易量5 4 的季度环比平均增幅。央行 报告显示，截至2 0 0 9 年第三季末，信用卡逾期半年未偿信贷总额7 4 2 5 亿元， 占期末应偿信贷总额的3 4 ，比第二季度增加0 3 个百分点，同比增加0 8 个百 分点。3 4 的水平尚未达到国际公认的4 5 的风险警戒线，也低于美国在危机 之前2 0 0 7 年4 的水平。银行卡违法犯罪日益增加，随着银行卡业务规模不断扩 大，信用卡套现，伪卡欺诈，a t m ，短信和电话资金诈骗等新型银行卡违法犯罪 行为日益增加。2 0 0 9 年1 8 月，全国共立信用卡诈骗案件6 3 6 2 起，涉案金额 4 4 亿元，分别是去年同期的2 倍和2 3 8 倍。 五是不断健全风险管理政策制度。2 0 0 9 年4 月人民银行与银监会、公安部、 工商总局联合会发布了关于加强银行卡风险管理、预防和打击银行卡犯罪的通 知。针对银行卡风险案件反映出的银行卡制度、业务和技术方面的风险点，按 照预防为主、打防并举、明确责任、综合治理的工作思路，从发卡，交易，使用 和受理各环节，全面、系统地提出了风险防控要求。为有效打击信用卡欺诈犯罪， 促进我国银行卡产业健康发展，最高人民法院，最高人民检察院近日正式出台了 关于办理妨碍信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释，对伪造信 1 0 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 用卡，冒用他人信用卡，非法占有，恶意透支等关健概念进行了清晰界定，明确 了量刑标准，增强了执法的可操作性。该解释的出台，将对遏制当前进信用 卡犯罪高发态势，震慑信用卡违法犯罪行为，维护信用卡管理秩序和发卡银行合 法权益起到积极的推动作用。 六是竞争加剧。其一，发卡银行激增。截至2 0 0 4 年底，中国信用卡发卡银 行从2 0 0 2 年底的9 9 家增至1 5 0 家，其中国际信用卡发卡行达1 4 家。几家大型 发卡行的卡量比较接近，市场份额差距不明显。其二，各发卡行间存在着恶性竞 争。国内发卡行加大信用卡投入，有些发卡行不惜重金引入先进的国际卡发卡系 统和优秀的信用卡专业团队；有些发卡行拿出信用卡业务收入的3 0 用于市场营 销并在重点城市实行年费减免策略，有些甚至提出三年内以业务亏损来换取市场 的快速扩张。例如，某银行为争夺市场，号称对研究生提供“免担保，免保证金， 免年费 的个人信用卡服务业务。结果率先盈利和扩大目标客户群，市场份额和 银行美誉度直线上升，市场反映不俗。其三，随着我国对外开放步伐的加快，外 资金融机构对中资金融机构带来很大的竞争压力，特别是加入世贸组织的过渡期 一结束，中国金融机构的银行卡业务将面临更激烈的竞争。 另一方面，国际社会信用卡技术的转型。由于国际上信用卡欺诈现象日益严 重，国际组织将借记贷记卡由磁条向芯片的迁移确定为发展重点。任何一家发 卡行若想不在未来的竞争中被市场淘汰，就必须认真做好芯片卡产品规划。积极 推进信用卡换“芯 进程。中国人民银行2 0 0 5 年3 月也公布了中国金融集成 电路( i c ) 卡规范。但是，国内完成e m v 芯片卡的认证系统建设和做好e m v 芯片卡发行准备等方面还有很多工作要做。所谓e m v ，是指e u r o p a y 、 m a s t e r c a r d 、v i s a 三大国际银行卡组织共同制定的芯片卡规范，是芯片卡 与芯片终端之间交互对话机制。目前e m v 2 0 0 0 规范主要包括与应用无关的芯片 卡和终端接口需求、安全和密钥管理、应用规范以及持卡人、服务员和收单行接 口需求四个方面。随着我国金融业对外开放的进程和风险责任转移政策生效日期 的临近，国内银行卡e m v 迁移已是无法回避的选择。面对国际e m v 迁移趋势， 我国信用卡产业的风险点主要集中在以下两个方面：( 1 ) 外卡收单风险。国内的 银行卡收单市场包括外卡收单和内卡收单。如果我国外卡收单不能按时完成 e m v 迁移改造，国际风险责任转移政策一旦正式实施，受理国外e m v 卡所产 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 生的风险将全部由国内收单银行承担。国内外卡的收单市场将面临极大的政策风 险和系统压力。( 2 ) 国际卡伪卡风险。随着国际上的银行业纷纷向e m v 转移， 伪造已迁移的e m v 卡的成本和难度将大大提高，而未进行e m v 迁移的纯磁条 卡将成为伪卡集团的主要目标。国内银行发行的可在境外使用的一卡双币( 或多 币) 国际卡将更有可能被伪冒且在境外被冒用。中国工商银行已设计出可续存的 牡丹智能卡( 如南航明珠信用卡和羊城通信用卡) ，是一种芯片加磁条的可透支 的信用卡。银行磁条卡负芯片卡的迁移需要经历一段时间，需要政府、国际组织、 发卡银行、收单银行以及相关厂商等各方面的密码配合，共同努力才能完成。 ( 二) 工行广州分行信用卡风险控制的现状 截至2 0 0 9 年末中国工商银行银行卡发卡量已超过2 8 亿张，其中信用卡发 卡量超过了5 2 0 0 万张，一年增加了近1 3 0 0 万张，增幅高达3 3 ，不仅继续稳居 国内信用卡第一发卡银行的地位，更在一年内连续超越美国发现卡、美国运通和 第一资本三家世界级信用卡巨头，完美实现“三级跳 ，成为仅次于摩根大通、 美洲银行和花旗集团的全球第四大信用卡发卡行。2 0 0 9 年工商银行的银行卡消 费额达到近1 5 万亿元，其中信用卡的年消费额接近4 5 0 0 亿元，较上年大幅增 加7 6 ，在全国的信用卡消费中占据了三分之一的市场份额，信用卡透支额则较 上年大幅增加了1 1 5 。令国际信用卡巨头惊叹的不只是工商银行信用卡业务发 展的“中国速度 ，还有工行在信用卡风险管理上的出色表现。截至2 0 0 9 年末， 工商银行信用卡不良透支额比例仅为1 5 4 ，较年初又下降了o 5 个百分点，处 于全球信用卡行业的优秀水平。而同期国际上主要的信用卡发卡机构却因为受到 国际金融危机的冲击，不良透支率普遍都攀升到了6 以上。统计数据显示，伴 随着发卡量的快速增长，银行卡风险案件日益增加，风险管理形势日益严峻。我 行根据风险案件反映出的银行卡制度、业务和技术方面的风险点，以预防为主， 打防并重，明确责任，综合治理的工作思路，从发展定位，受理申请，审核，制 卡和发卡，交易和使用等各环节，全面系数地进行风险管理，努力遏制银行卡风 险案件的高发势头。 1 2 m b a 学位论文作者：罗燕飞 工行广州分行信用卡风险控制研究 1 、发展定位 我行本着“量质并重的原则发展信用卡业务，进一步加强管理，把握好拓 展市场和控制风险的关系，提高制度的执行力，确保我行信用卡业务健康有序发 展。主要的做法是淡化数量考核指标，以业务发展质量为考核依据，提高可持续 发展的能力；有效识别客户身份，必须用公安联网系统核查证件的真伪，并查询 人行个人征信系统，若信用不良者不得发卡；规范受理市场防范风险，出现欺诈 风险案件及时向人民银行报告。 2 、受理申请 我行把信用卡申请表设计作为信用卡风险管理的第一步，其采集的信息是风 险评估最为关健的因素。信用卡采集的大量申请人信息就是申请人的信用特征， 它们能帮助我行对一个申请人做出初步的信用评估。它们给审查部门提供一个核 实资料的最初印象，以便确认这些资料的真实性以及申请人的真实身份。 信用卡部收到申请人的申请表后，按照表格内容把客户资料输入信用卡系 统，针对近年来不断出现的利用假身份证申办信用卡的作案手法，所有客户的身 份证需要在公安联网系统核查。同时进行客户开户资料检查及时修改，补充相关 信息，确保客户资料真实，完整和合规。对申请人签字的真实性、准确性、合规 性进行审核。对首张信用卡要建立亲访亲签制度。亲访是指发卡审核人员或营销 人员采取面谈、上门和电话等多种方式，访问申请人本人，并在申请表受理栏注 明亲访事项。亲签是指发卡机构受理人员或营销人员亲自见到申请人本人签名， 并在申请表上注明。申请表必须由主卡申请人本人亲笔签名确认，不得在申请人 不知情或违背申请人意愿的情况下盲目受理。对通过互联网申请的客户，发卡银 行要求客户下载填写申请表并亲笔签名。还要在个人征信系统查询信用记录，信 用不良者予以拒绝。 符合条件的申请才会进入审批环节。我行的发卡审批主要是对客户的申请资 格、信誉状况等进行审查、核实、分析、评估的工作。审批部门对符合条件的申 请人批准发卡，评定信用等级，授予信用额度，是我行为了自身利益及确保持卡 人质量和防范风险的重要环节。审批环节包括资信调查和资信评估，一般实行初 审和复审二级审核制度，履行相互监督、相互制约的原则。 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 信用卡申请表中每一项要素都是信用风险评估和帐户管理服务的依据。例 如，住宅性质可以用判断申请人的经济能力和稳定性。一般来说，租房者比自己 拥有房产的客户存在更高的风险，他们的稳定性要比自有房产的客户差，而且一 旦他们更换住址，就很难再找到他们，通过在一个地址居住时间长短也可以判断 申请人的稳定性，在同一住址居住了好多年的人要比刚刚搬家或租房经历很短的 人稳定得多。职业资料同样也能提供一些线索。比如，兼职的工作可能说明申请 人的收入有限，则他还款的可能性也不确定。临时( 或短期) 工作和兼职相同， 也存在着以上的风险。此外，在一个公司工作的时间越长，这个申请人也就越稳 定。申请人目前的收入信息也很重要。它能帮助我行评估申请人收入是否足够偿 还信用卡的欠款，以及确定授予持卡人的信用额度。在国外，由于社会征信体系 完善，纳税信息透明，申请人的收入信息比较容易准确获得。但是我国在这方面 i n n 起步，目前个人收入信息只能通过申请表获得，不可否认采集的数据存在一 定的偏差。查询申请人是否拥有其他信用卡的信息也非常有用，如果已有卡，说 明他有良好的信用状况( 特别是已经持卡很多年并且使用状况良好) 。发卡银行 能从本银行或其他发卡行提供的帐户交易信息中发现很多问题。申请表的最后一 部分是签名确认部分。申请人必须在申请表上签名。这样做的目的是为了让申请 人对申请表上填写的信息进行确认，并使申请表具有法律效力。 还需要对上述资料进行调查。主要有五种调查方式。电话核实、公函调查、 当面核实、法律公证、利用网络进行核查。电话核实主要就申请表内容向当事人 核对，确认是否亲笔签名，同时做好电话纪录。公函调查、当面核实、法律公证 用得比较少。 3 、审核 我行使用了零售信用风险内部评级法，实施以客户为中心的“信用卡申请评 分 项目，以此确定客户综合授信额度。对一般目标客户群体中持有我行多张信 用卡的客户，实行统一授信。最长卡龄不足一年，且多家银行信用卡累计授信过 高的申请人，只给予发放零信用额度信用卡。银行卡发卡业务应遵守严格的授信 额度管理制度。谨慎发展无稳定工作、无收入的客户群体从严授信。禁止发行授 信额度无上限的信用卡，不得将信用卡发卡营销业务外包。初始额度审批及其适 1 4 m b a 学位论文作者：罗燕飞 工行广州分行信用卡风险控制研究 度调整要遵循审慎原则，根据银行卡申请人的整体资料和财务情况，综合评估其 偿还能力后核定各类银行卡的授信额度。针对现时分期付款方式的普及，无形中 提升了总体授信额度，应根据对其风险状况的评估进行集中化的银行卡账户最高 总授信额度管理。对已持有多家银行发行的多张银行卡的老客户，在其账户总授 信额度可能超出最高总授信额度时，我行只给予核发零额度的信用卡。加强综合 授信管理，有效防范各类风险。实施信用卡资信审核的管理流程，充分运用“牡 丹卡审核作业流程管理系统的自动侦测功能，积极收集欺诈申请信息，并及时 维护到灰名单数据库、单位信息数据库、虚假电话数据库中。对未通过“牡丹卡 审核作业流程管理系统”处理的申请表，也应创造条件，将查询欺诈申请信息工 作纳入资信审核业务流程，防止向不良客户发放信用卡。 对客户的审核，实质是对申请人进行等级评估。等级评估包括信誉评估和经 济评估。发卡银行对申请人的信用、经济状况进行综合分析和评估，并以此作为 能否发卡或发何种额度的依据。个人的信誉评估是根据申请人和担保人的年龄、 学历、收入、金融资产状况、住房状况、工作职务、职称、工作年限、婚姻状况 等内容确定等级标准。由于各发卡银行对持卡人的质量要求不同，各地的经济发 展状况也不平衡等因素的影响，相同银行的评估分值和起算额标准的确定也不尽 一致。 初审设立专职岗位，在调查审批前，初审人员将申办人、保证人的身份证号 输入风险预警系统中进行配对核查，如出现该系统中禁止申办情况之一的，则应 拒绝受理。初审人员应严格把关，对申办人的每一份资料、每一项内容必须分步 骤、按规定程序通过电话、公函、上门等方式予以调查、核实。对于申请资料中 有漏缺材料或资料内容有明显不符的，应向申办人及时了解情况。初审人员根据 审核结果提出同意或不同意的初审意见。在批复同意后，根据有关标准对申办人 予以评分，确定信用等级。初审结束后，初审人员在申请表上明确填写初审意见。 复审通常是终审，即持卡人申请表内所填写的资料真实性、准确性和能否发 卡、信用等级评定等情况的最终审定。复审有权依据有关规章制度和持卡人的情 况，对初审意见提出质疑、修改并直至否定，但应告知初审人。信用卡的复审亦 应由专职人员负责，而且复审和初审必须分离。如不设专职批准人的话，复审应 被视为最后的审批人。这也正是复审职责与初审核准职责的不同之处。随着计算 1 5 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 机技术应用程度提高，审批机制逐步完善，办卡效率不断上升。复审程序包括对 初审过程和初审意见进行审核，做变更时应通知初审人员；对申请表内填写的内 容及申请人提供的资料进行复核，遇到可疑的问题，应进行必要的查询；填写复 审意见，签注姓名及复审日期。 4 、制卡和发卡 申请表通过审批后，接下去的流程是制卡和发卡。 现在我行采用特快专递送卡服务，只要出示有效证明，可代收卡片。若是网 上申请的客户，收卡时需本人签收，并在打印的申请表格上补签名。 对于代领卡、邮寄卡等非本人领卡的银行卡发放方式，发卡银行应通过适当 方式核实持卡人身份，不得激活未经开卡程序确认的银行卡。 5 、交易 我行利用现代化技术手段建立银行卡业务实时监测机制，对出现可疑交易的 银行卡账户及时采取必要的管理措施。我行已逐步健全对特约商户和p o s 机具的 管理机制，密切监测特约商户异常p o s 交易，协助发卡银行对因虚假申领银行卡 进行非法套现行为引发的欺诈风险进行识别和控制。我行信用卡发卡风险实时监 控系统和n o v a 外卡收单系统风险监控优化功能的应用，对发卡和收单业务风险 监控，强化反洗钱大额、可疑交易报告工作，密切关注持卡人和特约商户交易过 程中出现的异常情况，动态剖析欺诈案件特征和欺诈交易比率变化原因。对于套 现、违规用卡、欺诈交易等情况，可及时调查处理，按规定采取止付、降额等账 户控制和止损措施，把信用不良持卡人及时纳入灰名单数据库，防止对其新增授 信。对发现的严重违规用卡和欺诈行为，我行积极与公安部门合作，发挥反银行 卡欺诈的协作联动作用，共同打击银行卡犯罪。对风险管理系统及时识别、衡量 和控制银行卡账户的各类风险，对有信用卡交易无还款记录、涉嫌非法套现行为 或已产生违约金和滞纳金等的高风险持卡人，我行及时采取积极催收、降低授信 额度、紧急止付等审慎措施，必要时取消其用卡和申领新卡的资格，以有效控制 银行卡业务风险水平。我行已建立有效的防欺诈申请管理机制，对已发现的欺诈 申请，建立专门档案管理，防止其再次通过申请审核，形成潜在风险。银行业协 会也逐步推动建立发卡银行和收单机构之间的不良客户信息共享机制，共同防范 1 6 m b a 学位论文作者：罗燕飞工行广州分行信用卡风险控制研究 银行卡欺诈风险。 6 、使用 向客户发放新的银行卡时，我行同步给持卡人发放“安全用卡须知 ，明确 告知与客户联络和交易信息传递的方式，向持卡人披露银行卡交易中可能产生的 风险，提高客户对银行卡风险的认知能力。努力提高客户投诉处理效率，落实责 任制，加强对投诉事件的分析监测，及时发现银行卡异常交易动向，并反馈至发 卡和账户管理环节，有效保护银行和消费者双方的权益。银行机构应努力提升银 行卡业务综合竞争力，在充分考虑成本因素的基础上进行公平竞争。为客户提供 优质的售后服务，积极为他们排忧解难，鼓励客户多刷卡。同时，大力提高银行 卡产品创新和服务创新能力，以有特色的产品、个性化的服务和差别化的营销， 提升各类客户的满意度和忠诚度，杜绝不计成本和忽视风险管理的恶性竞争。 工行制定的信用卡“安全用卡须知”主要包括如下内容： ( 1 ) a t m 安全操作六招数： 招一：在a t m 上查询、取款时，要留意a t m 上是否有多余的装置或摄像头； 输入密码时应尽量快速并用身体遮挡操作手势，以防不法分子窥视；不要随便接 受“热心人 的帮助，被其他人引开注意力时，应用手捂住插卡口，以防骗子将 卡掉包；银行工作人员绝对不会询问您的取款密码，遇到这样的“工作人员一 定要小心。 招二：不要向他人透露您的密码；也不要设定简单数字排列( 如8 8 8 8 8 8 ) 或本人生日日期作为密码；以防卡片及密码被盗，出现账户损失的风险；刷卡进 入自助银行的