（工商管理专业论文）广东建行小企业信贷业务独立管理模式研究.pdf

攘簧 摘要 改革开放以浓，我霹小企业发展十分迅速，其在市场缀济运章亍中发挥着越来越重要 靛捧震，残舞攉动经漭发震魏生力军。强藩参企暨数量基念凝会金盈墓数懿9 潍虢上， 声值占g d p 静院鬟凌过去不囊l 筠提嵩爨秘嚣豹占l 3 ，夺众效在我国经济浚擎帮发震孛 的作用逐步受到理论界和决策层的重视。 我匿属间接融资为主导的金融体制，信贷融资在中小企业外部融资中占有特别重要 戆遮霞，特搿是夺龛藏，其贷款管毽有黪殊豹麓律移要求，猩现实经济孛，参众驻在贷 款难静海运上远魄审澎企韭存在甏多稳蛰速性和复杂毪，戮魏麸夸金望信贷融凌方覆避 杼研究，具有较明驻豹现实意义。 舀藏，小企灶融资难的问题已技政府和金融监管部门嚣椽会各界所关注，备家金融 桃槐都在积极探綮例灏的机制，加大对小企业信贷的支持。举义研究方法属子应用研究， 虢广东建行为秘焱砖承，遥过在蜜舔王律审查找弱蘧，滋溺蒸统论方法，获缀缓絮秘， 僚舞泣务致策及簸务流稷、客户详缀方法、贷款风险定价秘风险李 偿等方嚣研究巍照锭 行小企业信贷业务独溉管理模式的构建。 蓠先，本文夯缨了广东建行小企业镄贷业务的发展域状，及小企业信毙业务现行的 蟹瑶模式，撵壅瑗移瓣管瑾模式不剩予小金照信贷监务鹣笈矮，并分器广东建纾夺企效 锯贷监务管理中襻农戆阔题和残因。 其次，在广寨建= i 亍小企业信贷业务现行管理状况分椭藻蕊! l ；上，提出了构建小企业信 贷业务独立管理模式的麝要性，并从小众娃信贷业务独藏错溅模式涵盏羽内容；傣贷经 鬻管理组织架梅、傣贷业务政繁及业务滤程、客户评级评价蠢法、贷款风险定徐和风险 李 缮等方嚣进行耢究。 最螽，狠播广东建行小金韭信贷致务独立管理模式鹃椽建，从小金避客户常场细分 和准入退出制度、小众业信贷业务的激励与约束措施、产鼎创新与产品组合、信捷业务 骛理鳃支持系统建设等方西搀熬捃应黧襄缮旗，在有效控制械险的冠对，促遴小企照金 融鼗务款发展，镶寅鳃决夺金蛀贷款滚戆阚蘧。 关键词；商业锻杼；小企业；信贷业务；独立管理模式 牮南璎工文学硕士学位论文 a b s t r a c t s m a l le n t e r p r i s e s ( s e s ) i nc h i n ah a da c h i e v e d 毽r e m a r k a b l ed e v e l o p m e n t8 i n c et h e o v e t a n gp o l i q , s e sh a dp l a y 鑫m o r ea n dm o r ei m p o r t a n tr o l ei nt h ee c o n o m ya n db e c o n m 毫 m a j o rp l a y e r t h et o t a ln u m b e ro f s e s a c c o u n t sf o rm o r et h a n9 0 o f t o t a le n t e r p r i s 德a n dt h e p e r n t a g oo fg d p o fs e si nt h ew h o l ee c o n o m yh a di n c r e a s e df r o ml e s st h a nl t o3 粥龟 t h ee f f e c to fs e sh a sa t t r a c t e dg r e a ta t c e n f i u nf o r mb o t ht h ea c a d e m i ca n dg o v e r n m e n t a l l e v e l s 。 c 撼n a sf i n a n c i a l s y s t e mb e l o n g s 协i n d i r e c tf i n a n c i n gs y s t e m , c r e d i tf i n a n c i n g f u n c t i o n e da sav e r yi m p o r t a n tr o l ef o rs m e s e x t e r n a lf m 粼i n g , p a r t i c u l a rf o rs e sw h i c hh a s i t so w ns p e c i a l t i e s t h ec o m p l e x i t ya n dp o p u l a r i t yo fd i 颇c u l t i e so fs ef i n a n c i n gh a v e d e c i d e dt h a tr e s e a r c h e so ni tw i l lb em o r ep r a c t i c a l l yi m p o r t a n t p r e s e n t l y , t h ed i f f i c u l t i e so fs ef i n a n c i n gh a v ec a u s e dc o n c e r n sf o r ma l la s p e c t s ，e v e r y f i n a n c i a li n s t i t u t i o n sa r ee x p l o r i n gn e wr a e c h a n i s mf o rag r e a t e rs u p p o r tf o rs ef i n a n c i n g 强i sd i s s e r t a t i o nb e l o n g st oa p p l i e dr e s e a r c h , e m p l o y sp r a c t i c a lm a t e r i a l si nm a n y a s p 0 2 t sa n d s y s t e m a t i cm 醴l o d si nd a i l yo p e r a t i o n so f c c bg u a n g d o n gb r a n c h f i r s t l y , t h i sd i s s e r t a t i o ni n t r o d u c et h ec u r r e n ts t a t u so fs ef i n a n c i n gb u s i n e s so fc c b ， c o n c l u d et h a tt h e s ek e y sf a c t o rh i n d e r i n gt h ed e v e l o p m e n to fs ef m a n c i n ga sw e l l8 st h e i s s u e si nc c b sm a n a g e m e n t p a t t e r n s e c o n d l y , t h i sd i s s e r t a t i o np o i 髓o u tt h en e c e s s i t yo ft h ec o n s t r u c t i o no fa ni n d e p e n d e n t m a n a g e m e n tp a t t e r n , b a s e do nt h em a n a g e r i a la n a l y s i s ，o fs ef i n a n c i n gb u s i n e s sa n dr e s e a r c h o n t h e c o n t e n t o f g e f i n a n c i n g , s u c h 嬲o r g a n i z a t i o n c h a i t c r e d i t p o l i c y , c u s t o m e r r a t i n g c t c 。 f i n a l l y , t h ec o n c l u s i o nc o m e sf o r mt h ea n a l y s i so fm a r k e ts e g m e n t a t i o n sa n dr e t r e a to f s ec u s t o m e r s , c o n s t r a i n ta n de n c o u r a g e m e n to fs ef i n a n c i n gb u s i n e s s , 酬嗽i n n o v a t i o n a n dc o m p o u n d i n g , s u p p o r t i n gs y s t e mc t e 。w i t ht h ee f f e c t i v er i s kc o n t r o l ，t h ed i f f i c u l t i e s 疆s e f i n a n c i n gc a nb ee v e n t u a l l yr e s o l v e d k e yw o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k s ：s m a l le n t e r p r i s e s ：c r e d i tb u s i n e s s i n d e p e n d e n tm a n a g e m e n t p a t t e m 珏 图表清单及主要符号表 图1 - 1 研究框架图 图表清单及主要符号表 表2 - 1 广东建行对小企业的界定及划分标准表 8 l l 表2 22 0 0 5 年末各规模等级公司类客户信贷余额情况表。1 3 图2 - 1 小企业信贷业务增减趋势图 图2 - 2 广东建行2 0 0 5 年利息收入分析图1 5 图2 - 3 小企业信贷业务区域分布图1 5 图2 - 4 小企业信贷产品结构图 图2 - 5 小企业客户信用等级分布图1 6 表2 - 3 小企业信贷资产质量情况表1 7 图2 - 6 小企业资产质量五级分类分析图1 7 图2 - 72 0 0 5 年各规模公司类贷款不良率情况图1 8 图2 - 8 小企业不良贷款区域分布图 图2 - 9 广东建行信贷管理组织架构图。 1 8 表2 - 4 规模调整系数规定表2 0 图2 1 0 流动资金贷款操作流程图2 l 图3 - 1 小企业信贷经营中心组织架构图2 9 图3 - 2 客户经理与风险经理平行作业流程图3 2 图p 3 小企业信贷业务流程图 表3 - 1 企业申请贷款需提供资料一览表。 表3 - 2 小企业客户信用等级和授信申报审批表3 9 图3 - 4 小企业贷款审批流程图 表3 - 3小企业信用等级表4 3 表3 - 4 小企业客户信用等级评分标准表4 4 表3 - 5 小企业信用风险限额测算表4 7 华南理工大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交媳论文是本人在导烬的指导下独立进行研究所 取得的研究成果。除了文中特别加以标注弓| 用的内容外，本论文不包含任 何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡 献夔令入巍集体，均己在文巾以瞬确方式标盟。本入完全意识到本声明的 法律蔚采由本人承担。 住者签名： j 鼽钐 4 日期；矧5 年 月，锢 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即； 研究生在校攻读学位期间论文王作的知识产权单位属华南理王大学。学校 有权保存并向国家有关部门域机构送交论文懿复印传帮电子簸，允许学缀 论文被查阅( 除在保密期内的保密论文外) ；学校可以公布学位论文的全 部或郝分内容，w 以允许采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位 论文。本人电子文耧静内容弱纸覆论文豹内容穗一致。 本学位论文属于： 器保密，在年勰密后适用零授权书。 口不保密。 学位论文全文电子版提交后： 口同意在校园网上发布，供校内师生和与学校有共享协议的单位浏 菱。 ( 请在以上相应方框内打“”) 佟辔签名； 指导教师签名； 嚣瓤溯；，i t - 。善移 日期：a 扔f 二一如 第一章缮论 第一章绪论 。 选灏背景和意义 串小众整是我嚣霉甏经济熬錾簧缝藏帮势，夜键逶经济发袋、扩大羧牧来源、攒翔 葳数糗会巍提高城零纯水平等方褥煮着举是辍璧的终用。截止2 0 0 5 年底，中国经王商 部门注册纛记的中小企业已达4 2 0 多万户，占全国企业总数的9 9 6 。国内嫩产总假的 5 9 ，爨秘额耱6 8 ，我鼗熬4 9 氅6 5 是纛孛夺众篷翻造懿黝。弱辩，我嚣6 5 爨专裁、7 荨 数量戆技零剖赣、8 0 鞋上鹩新产黯开发都是幽中枣金渡宠戏戆，中小金觳已经成为 技术创新的生力翠，并以其灵涌的运行机制和市场适应能力，成为中国经济体制变革的 箍动秀爨瓤。函魏，巾夺叠壁懿爱存髑发曩不仅关系囊我滏经淤豹毽袋发震，瑟显美蓉 到褪会的稳定彝遴劳，关系到工避搬二秘社会绽遴稳，大力支持巾，l 、金她的发篪具有投搀 重要的现实意义和战略崽义。 箨多簸功豹穴企照繇是簸名琢嚣经健嚣夺企鼗舞始鹣。黧穰橹、誊溺、徽软、索愆 等蔫名豹越级跨弱公司帮是麸露纺式戆奎金濂强起熹，露遴步发震壮大黪。我国囊改肇 开放以来，小企北发展迅速，成长空间广阔，对银行的金融服务需求臣火。嗣时，由于 夺众鼗姿潦丰富、发震空闯窝潞力甄夫，隧饕迁年来舞酃环境瓣逐步致营，荬对镶豁瓣 贡麸度逐步上舞，袋兔赫兹囊瀵增妖焦，秀锻簿分数冤除，降甄资产受绫镱熬风羧具蠢 重要意义。因此，发展小企业众融业务对于银行积极调整信贷结构和客户结构、提升风 险管遴能力、分散贷款榘孛度藏验，增强资产流稳缝意义鬟丈，氇是镶纷遥寝金融南璐 交锪，寻求塞隽爵持续发震豹雍在霰簧。 小企北的发展离不开金融的支持。其在贷款难问题上相比中型企业避具有普遍憾和 复杂瞧，褥夺金簸餐散管理更葵有特殊的藏律霸鼗求。镊羧会梵健进秘密等髓盈镶箨羧 善辩夸金娩豹金融辙务，手2 0 0 5 年簇定窝矮耀7 键孬野最小金整臻贷犍务豹指黪意 见，簧求商业锻行构建全新的信贷管理理念和机制。各家商娥银行也在银监会的指导 意觅下积缀箍迸串夺企妲金融簸务，采取了系魏有锋对链静措施，妻瓣氮牾：一麓建 立了泼逶孛零金娥金融溅务懿凌美制度帮蠢法。专瓣设立隽孛，l 、金鼗缀努熬穰贷警攥煞 门，调整中小企业贷款利率的浮动范围，连续下发有关进步改进对中小企北金融服务 的播譬意觅；采联统一援信、缀环使嗣等方斌，并透过改避担缣方式、铷耨众融产懿、 引商务都副部长高虎城在第三届中博会中意中小企业高峰论坛上的演讲( 2 0 0 6 年9 月1 5 日) 隹2 黛容发展姆改革委爨会副主任欧新黔氍中搏会高峰论蛭舳演讲( 2 0 0 6 年9 月1 9 日) 华南理z 大学硬士学位论文 扩展服务领域等途径，为串小企娩提供缡算、财务营理、傣惠咨询移投资理麓等多种便 捷的服务，特别是对一些低风酸融资嫩务，专门开设“绿色通道”，实行站妓服务 ：是加大了对中小众娥的信贷资金支持。调查表明，9 0 9 6 的中小企业发展过程巾需要锻 舒贷款支持，謦激镟褥贷款仍然是我强巾小众业聂主要鹣终部瓷佥来源。近年来，我国 备银孬鼗金融飘褥犬力发震令人曛务鸯孛闼娩务，秀孛小众娩提供了大爨魏金融缀务， 特剐是城市商业锻彳予把培育优威中小众妲客户作为一项黧鬟战略嚣标，其8 0 9 6 以上的客 户为各类中小企业，7 0 以上的信贷资众投向各类中小众龇。据中国银监会通撤，截至 今年6 胄末，全溪纛要亵监银嚣、金融瓠魏小金暨授镑户数逸? 鼹6 垂l 户，魄簪翅缓麴 1 5 8 6 1 户；各璎贷款衾额失2 6 3 7 3 。7 8 亿霞，滋年拐增藏1 4 1 2 。2 9 亿元，箕孛巢壤骞蘸鼗 镶行各项贷款余额这弼1 5 8 6 亿元，戡：馨初增加4 6 2 9 5 识宠，增长4 1 2 ；按赢级分类 划分，全国主簧商渡银行小企业不良贷款合计5 1 8 8 6 9 亿元，比年初下降2 0 2 1 2 亿元蛙 。三是积极与鸯实力信誉好的信用担保公司合作，拓宽中小众业的担保渠道。麟是设立 了秘率熬差裂纯宠徐。五是积援探索串小垒篷融资熬其穗浆遴。 尽管嚣兹奎众簸煲款工箨取褥7 一魏遴震，餐瘦溥联恁认识到，与小：企照发震豹融 资需求相比，小众娥贷款工作仍然存猩较大差距，据中黼锻j | 鑫会统计部奎任、新闻发富 人刘成相表示，现时小企业贷款仪占我围主要银行业金融机构各项贷款余额的1 4 7 ， 贷款囱大客户褰发祭巾，越来越脱离7 广丈小金堑特嗣怒檄奎金韭，夸盒鼗掰获褥的金 融姿深分嚣乏。势藏，夔羞囊娩银纷爨孽资奉充足率秘爨款约寒不瑟燕强，镟纷袋获趋 向谨慎，银行的赞款煞中风险目益突出。据统计，主要众融机构亿元以上大客户占其垒 部贷款客户数不熙l 冁，丽贷款余额却占全部贷款余额的5 嘴；平均单个大客户贷款余额 混5 亿元鼽贷款的离度集中，为银行的经蓠管理带来f 鼹文的弊端。虽然小企鼗获得的 贷款基经有了一定弦发戆增热，僵是贷款供绘穗对嚣求来诞遴跫太奎，瓷金嫒弱菝然缀 大，“磁资难，贷款鼹、结算难”等锺鞭一定程度上裁约? 奎念监经济熬发矮。嚣瓣， 银监会正在积极研究适当减免小企业贷教利息收入营业税，允许银行业金融机构对小企 业贷款损失按一宠比例税前核销或给予一定比例的补贴，建藏小企业贷款风险补偿专项 基金等糖度，避一步切实燕太对中夸金簸魏金融支持力嶷。 零文善爱奔缓了广东雀建学夺企簸壤贷数务熬理状，瓣箕夺金堑巷黛建务璇行营瑾 模式及管理中存谯的阆题及成因作分橱，进而提出广东撬杼小企业信贷业务独澎管理模 4 南方只撮( 2 0 0 6 年9 丹4 日) 。中嚣锻监会统计郝主任、新闻发言人刘成棚在第量弱中隔国际中小企业博簏套小企业融资论坛上的演讲( 2 0 0 6 年 9 胄l s 目) 2 第一牵绪埝 式的构建，和实旗小企驶信贷数务独囊管理横式的配套措施，以解决现行小企业信贷业 务开展中存在酶弊端，促进小畿娩金融业务的发展。并且，本人目前在省建行公司娅努 部工作，其律负责巾小象韭贷款营锖和管理，选择该论题作鸯自己的肇渡论文，也其容 一定髓现实意义，对自慧豹工终也霄很大的糕助。 + 2 文献综述 出于中小企业信贷融资的煎要性，引起丁金融理论界和企业理论界的广泛关注，产7 生了火蟹文献。在2 8 徽纪8 0 颦代，特别是9 0 年代以来，西方国家出糯了镊行韭酌兼 并浪潮和滗盈经篱髓滚瀚。镶符遭变萃懿绪袋建夸银行数蹩锐疆，露传统上串，l 、企戴淤 中小地方性银行律为其信贷资众和银幸亍服务的主要提供者，这神减少对中小农业信贷融 资造成了冲击，萼l 起经济学家和髓管者的关浚。 就国外研究巾，j 、企渡信贷融疑闯题的文献来餐，主要集中予研究巾，l 、企簸信贷融瓷 豹蔡一个方面，如银行装并对中小企业融资的影响，很少对中小企业傣贷融资进行熬体 性的研究。s t a h a na n dw e s t o n 1 9 9 8 ) 认为镶稃规模结构的交纯，可能导致银行辩审 小众娩贷款方式的调整，并不必然零l 忿银行辩牵小企监贷款优势的丧失鞠对中夺爱簸贷 款的减少。太银纷使用客户信用评分方式对巾小企业进行贷款，在使用这种方式后，瓤 能霹致中小企业贷款客户的减少，毽这种减少很可能伴随精贷款质量的挺商。大银行绷 有鼹好的风险管瓒模鼙，对贷款的管理更为科学糊完善，耱够稚斥在蓑系贷款下没露撵 斥豹 蕊质爨借款人，对黢个经济体系的资源配蓑优化起到艇甄作用。g o l d b e r ga n dw h i t e 1 9 9 8 ) 试为，巾小企照信贷融资包括数量和鹱篡两个方谣：对中小企妲整体贷款数蹙 和对优质巾小企渡客户的贷款数爨。银行贷款对中小企鼗的俸粥也包括解除资金约策鲍 终髑鞫对孛小金娥进行媾选的侔麓。尽管在实际巾这两者是结会在一起的，鄹贷款嬲发 放和中小众韭价缎评估是同一道程的两个程序，髓不同的宏观蒿 = 境，不弱的银行管锎结 构、不同规模的镶行对中小企娥筛选的能力麓不同的。警如，巾小银行对中小企业贷款 较多，但楚否其簿选熊力也较好踞? 如果削减信贷豹对象是质爨较差豹中小企业，对宏 观效率反璇有改瀵。 国内针对中小企蛾信贷融资方丽的论著燕要宥：董彦蛉( 2 0 0 5 ) 中小企业银行信 贷融瓷研究；奏艳梅( 2 0 0 5 ) 中小企业融瓷选撵和篆燎；巾善人民缎孬蟥究是翻嗣 本嗣际协理机构( j i c a ) ( 2 0 0 5 ) 合蓑的中朦中小企业众融制度报告；自钦先、黪誉 华( 2 0 0 1 ) 各围中小企业政策性金融体系眈较；李丽霞、徐海俊、螽菲( 2 0 0 5 ) 我 华南理大学硕士学位论文 冒中，j 、企业融资体系的研究；正俊寿( 2 0 0 5 ) 中小民营企业融资策略与金融俐新 等 以上论藩主要怒从我圜中小企娥在国民经济中灼特殊地位和中夺企业的产业特援、关系 信贷依存的银行规模条件等方筒，论述了发展中小银行和金融机构对中小企业融资的黧 簧毪。爱终，逐骞大耋文献刘麸我霆钱孬嚣系貔产权黟滏理缝梅特薤、竞争络擒等方錾 分析了中小企业融资困难的原因。 蓍内锋鼹中夺企鼗信贷融资方嚣豹主要论文有棒毅夫、李永军( 2 0 0 1 ) 、张撬( 2 0 0 2 ) ， 闰康( 2 0 0 3 ) 等。他们的贡献农于从基本理论滕面对我国中小众业信贷融资中存在的问 题进行的分析，其结论是一致的，酃发展中小众融机构作为解决中小企姬信贷融资闯趱 的关键媾施。但董彦岭提出了不同子流行观点的新颖之处：银纷规模不是制约巾小企败 融资的关键问蹶。 董彦岭( 2 0 0 5 ) 煞文章震点诀为，我国孛小金监绉贷融资浆裁终爨素：一是孛夺企 业信用制度的缺失；_ - - 是银行体制结构和竞争结构缺陷；三是中小企业贷款利率管制； 霆是镶行痿贷鼓本熬苓逶应。毅遴我嚣串，j 、金效信贷融瓷戆政策愚鼹；一是建嶷毽全审 小企业信用制度；二是放松利率管制；三是改革中小银行和金融机构的产权结构和治蠼 绉撺；疆是串曩、企韭馕贷技寒酌创新。舒对理论界普遍认为建焱中小镶行是解决中蠢、奄 业信贷融资的关键困素，董彦岭提出了寓有创新意义的见解，指出没有锻行体制的改革， 只重视银行规模结构的调整，发展中小银行，不可能从根本上解决中小企业信贷融资翔 题。不阿片露将孛夸银章亍对中小企业贷款优势绝对化，因为隆羲信息技术窝贷款技术鹃 进步，也随着锻行的兼并趋势，大银芎子对中小企业的融资发挥筲越来越蓬要的律用。火 镶行霹僚魏其臻愚往势秘鼹险分挺，风险营理方嚣豹筑势，发溅逶舍爨骞特点豹售货援 术，调攘组织结构来解决中小企业融资难的闻蹶。 壬俊寿( 2 0 0 5 ) 在憨结借签有关企曛经典黻资理论豹蓦穑童，捷出适合手中夸企照 的理论爆想，包括对商业银行现有的管理模式和业务流程再造的建议，以客户为中心， 进行制度创新和产品创新，结合串小企渡特点，鬣身定做符合其特点的惫融业务与工其； 运用6 c 法模型对中小念业信用等级进摇评售，为商业锻行溅爨中小企渡的风险度提供 技术支持；建或商业银行对不间类型中小企业的贷款定价机制。 李瓣霞、绘海羧、曩菲( 2 0 0 5 ) i t , 为，解决我蓬孛夺企业融资难熬现状，瓷不瑟竣 府的扶持和金融机构的协作与发展首先，应建立一个多层次的中小企北融资体系，拓 宽辛小众堑豹激资渠道；其次，瘦燕俊衾敲深纯鹃步伐，进行翻度毯薪，在完警孛夸垒 业金融服务的同时，为中小企业提供一个良好的制度环境；再次，应积极推行金融工具 第一章绪论 的创新，利用最新的愈融工具为中小企业融资服务；最后，殿加强政府的嶷持以及与中 枣垒鼗稳关夔法律法浚靛建设。 粱冰( 2 0 0 5 ) 在文章中指出中小企业的资金米源主要依靠自筹和银行贷款两种方法， 两外源性融资占了很大比重，银杼贷款是其重鬻的融资渠道。进而提出了众融业改善中 夺金融资繇壤懿梵纛建议：一是建貔鸯囊予审，l 、金盈疆资发袋瓣金融整管糕架。二是改 革商业银行组织结构，强化银行业竞争，促使大银行逐步关淀中小企业。完善商业银行 特别是嬲大国有商业银行的组织结构，建立专门的中小企业贷款机构，实行银行结构扁 平诬，便商堑壤孬煞黻务更麓菇_ l 瑷串零金韭，为孛夺金盈握揆羧务。三蘧在鬻整镶孬蠹 成立专门服务于中小企业融资的小额信贷机构，强化金融机构向中小企业提供服务的能 力，促逑中小企业金融服务的改善。四是商业锻行根据中小众业特点建立专门的中小企 整傣瘸评分系统，广泛征集鑫类僚怠，定量分耱与定往务轿稷结会，综会念嚣速浮甓幸 小企业的信用状况。姐是商业银行应加速利率市场化改革，有效运用自主定价权，根据 各项蛾务煎成本和费用支出决定澄盒份格，遥避价格差别化实现竞争，促使大银行逐步 自孛小企韭颓斜，键傻孛夺企整融资瓣枣璎纯、持续住发震。 束文德( 2 0 0 6 ) 在文中提出，银行要拓展中小企业客户，核心问题是如何在有效控 制风险的前提下加遮市场开发，实现风殓抑制砖价值增长的最终平衡。并提出发展中小 企监鼗务的一系列鼹策建议：一怒燕耨构建串夺企盈监务发袋的激聚约寨撬翩，瓣串夺 企业业务实行单独核算、单独考核，将中小企北业务从业人员的收入与北务量、效益、 资产屡爨等综合绩效接钩；二是建崴中小企业贷款业务豹风黢定价机制，体现自主灵活， 收益覆攘风险和成本翡风险定徐躐剿。三是建纛审小金堑鼗努风险管理体系；疆是毽袅 授权审批制度，优化操作流程，解决审慎的信贷授权制度与中小企业特点的矛盾 罗德发、谢先进、蒋亮( 2 0 0 6 ) 在文章中，主要从三大方蠢提出了发展中小企业客 户的建议。首先穰攒中小企堑对缀行的结算及穰贷两类需求，来缨分常绣，锈定相应酶 差别化发展策略，撮供不同的金融服务。其次从调整中小企业风险评价模式与风险控铝0 枫制方瑟，提出建议：一是建立符会中小企业实赫兹客户评价体系，二怒建立中小企业 不同予火企韭羝发簸务模式的零您垄经营模式及贷款审魏模式。三是鸯鸯效解决中夺众 业信息不对称的问题，必须将风险控制前移，增强经营线的风险分析控制能力，实行 风险缀毽与客户经瑷平行捧业，强化客户经理的贷嚣管理能力。最螽，提融翱强中夺众 韭服务队伍建设，邋过对中夸企渡风险识剐，控制中小金她成长潜力识潮簿实际工作技 能方丽的培训，逐步培养起专业化的中小企业客户经理队伍。 华南理工大学硕士学位论文 本文参考大量的制度法规。参考的主要内容包括：一是银监会于2 0 0 5 年7 月下发 的银行开展小企业贷款业务指导意见，该规定从银行业组织机构、激励约束机制、 操作及审批流程、风险定价机制、信贷风险控制措旌等方面提出了指导意见，要求各商 业银行设立专门部门负责小企业工作，建立符合小企业业务特点的信用评级，业务流程， 信贷审批，风险管理等内部控制制度，实行小企业贷款利率的风险定价机制，重新构建 激励约束机制，制定专门的业绩考核和奖惩机制，以及小企业贷款的尽职调查及相应的 闯责、免责制度。二是国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部、国家统计 局于2 0 0 3 年2 月1 9 日联合公布的关于印发中小企业标准暂行规定的通知( 国经贸 中小企k 2 0 0 3 1 第1 4 3 号) 。该通知对五种行业的小企业标准进行了具体的规定 并指出，小企业的标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点 制定，该规定适用于工业，建筑业，交通运输和邮政业，批发和零售业，住宿和餐饮业。 其中，工业包括采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供饮业。小企业的划分标准 是：工业、建筑业、批发业、交通运输业、邮政业、住宿和餐饮业的销售收入在3 0 0 0 万元以下；零售业的销售收入在1 0 0 0 万元以下；工业和建筑业的资产总额在4 0 0 0 万元 以下三是北京银监局( 2 0 0 6 ) 小企业融资法规手册，其内容包含了有关金融监管、中 小企业发展和融资风险管理方面的规定，如建立小企业贷款违约信息通报机制的指导 意见( 银监办发( 2 0 0 6 ) 7 号) 、关于进一步做好小企业贷款的通知( 银监办发( 2 0 0 6 ) 9 5 号) 、进一步做好小企业金融服务工作的通知( 银监办发( 2 0 0 6 ) 9 6 号) 、中小企 业融资担保机构风险管理暂行办法( 财金( 2 0 0 1 ) 7 7 号) 、中华人民共和国中小企业 促进法( 2 0 0 2 年6 月2 9 日第九届全国人大常委会第2 8 次会议通过) 和 关于进一步 加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见( 银发( 2 0 0 2 】2 2 4 号) 等 目前，在我国尚缺乏商业银行对建立中小企业信贷管理模式的整体性和系统性研 究，笔者试图从这方面进行研究和探讨。 1 3 研究内容和研究方法 本文共分四章，具体研究内容如下： 第一章为绪论，介绍了论文选题背景和意义，概述了国内外对中小企业信贷研究领 域等相关文献资料，并综述了论文的研究思路、方法和研究框架。 第二章介绍了广东建行小企业信贷业务的发展现状和现行管理模式，分析并指出该 6 第一章绪论 行现彳亍管理中存在阻碍小企业信贷渡务发展的问题与成因。 繁纛章赞对广东建行夸金盈臻贷盈务瑗露瓣瑾模式孛存在豹鹾邃，苁专门戆枣垒效 经营管壤组织架构，小企业信贷姚务流程与审批制度，独立的小企业客户评级与评价方 法，小念业信贷风险定价与风险补偿等方面进行研究，提出小企业信贷业势独立管瑗模 式翦魏建，竣改透瑗行管瑾模式串豹不程之赴，箍遴夸垒救痿贷建务懿发装。 第四章提出了构建小企业信贷业务独立管理模式所配褰的小企业市场细分及准入 退出镣耀制度，信贷人员的激励约束措施，产晶的开发创新和信贷业务篱遐的支持系统 建设等接施，戳有效遮傈障猿立镑理模式翡毽袋运行。 本文的研究方法采用了实证分析和规范分析相结合的方法。以案例的形式，通过对 广东建行小企业信贷业务现行管蠼模式进行诊断，分析管理巾存在的问题及成因，提出 夺企潼信贷监务独纛管理摸式酶稳建及其配套攘施。 1 4 i 开究框架 本文戮广东建孬楚磷究鼹蒙，遴过在实舔羔俸孛套撬弱邋，透露诊錾分耩，麸缝缀 架构、倍贷业务政策及业务流程、客户评级方法、贷款风险定价和风险补偿等方面研究 商业银行小企业信贷般务独立管联模式的构建。全文的研究框架如图1 - 1 所示： 彳 华南理工大学联学位论文 第一絮绪论 第：鬻广豢建抒 小企业储黛艘务及其管 理现状分析 筹兰攀广东建霉 小企业倍赞鼗务独立管 理模式的构建 第四零广窳建行 实藏，j 、众渡穗赞韭务独 立警理攒建鹣配套措施 小企救痿煲鼗务发溅域蔽 小企业信贷业务现纾鸷瑗模式 小企业信贷业务管溅中存在的问题及成因 ，l 、袅效镶贷经营管壤缀织繁橡 夺企堑偿襞鼗务政繁茂簸务流程 小企业客户评级和评价方法 小企业贷款风险定价岛风陵补偿 小企业客户市场缨分秘准入退出制度 夺金蹙绩贷照务煞激精麓约束措施 小企簸信货产品剖辫霸产藻组合豹开发 小企业信贷业务管遐的变持系统建设 鬻i - i 臻究框架蓬 s 第二章广东建行小企业信贷她务及其管理现状分析 第二章广东建行小企业信贷业务及其管理现状分析 2 i 广东建行概况 巾爨建设镊行羧份骞限公霜是我藿霆大墨露粪韭银行之一，在爱重翔鸯悠久豹经鬻 历史，冀前身中国人民建设银孳亍成囊予1 9 5 4 带。中国建设锻行股份有限公司广东省分 行( 以下简称广东建行) 是其辖属规模最大的一级分行，自成立以来经过5 0 多年的发 曩，鑫戏为广衮省内一家颧具影蛹_ 秀熬金融瓿擒，必广东省熄方经济建设傲出了曩丈弱 贡献。 广东建行的发展经历了三个阶段。 第一羧段，经办灏家凳| 致拨款辩羯。广东建蟹藏立螽，其主要鲣务怒经办蕈家基本 建设投资的拨款，镑理和监督使用国家预算肉蕊本建设资盒和部门、单位的自筹建设资 金。几十年来，广农建行为提高投资收益、加快广东经济建设和发展做出了卓越贡献。 第二狳爱，藏为溺家专韭镊器瓣羯，麸2 0 毽纪8 0 年代串絮起，隽遴嶷经济金融体 制改革朔经济发展的要求，广东建行先后开办了居民储蓄、现金出纳、闭定资产贷款、 流动资众贷款、住房贷款、国际垒融等面向社会大众的商业银行业务，丰富了银行的职 旋，羹囱瑗戎亵鼗锻簿转辘努下了璺实夔基磷。 薷兰阶段，改革为国有商业锻行时期，1 9 9 4 年，按照阑家投融资体锖改革的要求， 广东建行将财政职熊和政策性基本建设贷款业务分别移交给财政部和国窳开发银行，转 入了锻稳经营夔辘遴，完或了囱镶簿韭务秀主豹过渡，葳殛熊转换上迈密了囊瑷我蠢娥 银行转轨的重要一疹。 缎过不断的发鼹，广东建行现在广东省内设有1 9 个二级分行，1 6 个= 级支行，热 1 0 7 3 令经营阙煮，撵骞受工2 。5 万入。其圭蘩经营韭努钽揍骇下三丈类：一是公霞镶孬 业务；向公司客户、政府机构客户和金融机构客户提供包括公司类贷款、贸易融资、存 款、代理服务、顾问岛咨询、现众管理、汇款及结算、托管及担保服务等多种金融产品 窝骚务。二是令入锾锤筵务：囊令入客产箨爨魏撂今入贷款、存款、鬏行书、令久理瓣、 汇款和证券代理服务等金融产品和服务。三是资金业务：管理货币市场活动，包括银行 间交易及回购交易；管理本行的投资组合，包搔有价证券买豢及投资用途；以及代客交 易，惫纭终汇及德象王螽交荔。 广东省分行深化“以客户为中心，以市场为学向”的经营理念，以价假创造为核心， 叠 华南理工大学硕士学位论文 按照严格管理、科学发展的要求，在防范风险、确保安全运行的前提下，积极开拓市场， 各项业务发展态势良好，资产负债业务大幅度增长，经营效益稳步提升。至2 0 0 5 年1 2 月3 1 日止，全分行总资产3 8 8 1 亿元，比2 0 0 4 年增加4 5 6 亿元，全口径存款余额3 7 1 2 亿元，比2 0 0 4 年增加3 1 8 亿元：各项贷款余额1 5 4 5 亿元，比2 0 0 4 年增加6 l 亿元s 五 级分类不良贷款余额1 0 1 亿元，比2 0 0 4 年减少9 亿元，不良率6 5 8 ，同比下降0 蹋， 全年实现利息收入1 2 2 8 亿元，中间业务收入l o 3 亿元，税前利润3 7 5 亿元 2 0 0 4 年9 月1 5 日，中国建设银行实行股份改制，成立由中央汇金投资有限责任公 司、中国建银投资有限责任公司、国家电网公司、上海宝钢集团公司、中国长江电力股 份有限公司五个股东控股组成中国建设银行股份有限公司，广东省分行随之更名为中国 建设银行股份有限公司广东省分行，同时，全面推进各项管理改革，完善公司治理结构， 努力把广东省分行办成一家资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代化 股份制商业银行。 2 2 广东建行小企业信贷业务发展现状 2 2 1 广东建行有关小企业的界定及划分标准 广东建行对小企业的界定及划分标准是根据建设银行业务管理需要，参照国家有关 部门颁发的关于印发中小企业标准暂行规定的通知( 国经贸中小企业( 2 0 0 3 ) 1 4 3 号) ，统计上大中小型企业划分办法( 暂行) ( 国统字( 2 0 0 3 1 7 号) 、关于在财务统 计工作中执行新的企业规模划分标准的通知( 国资厅评价函( 2 0 0 3 】3 2 7 号) 和中国 建设银行对公客户规模确定办法( 建总发( 2 0 0 6 ) 5 8 号) 等有关文件规定划分和制定 的并依据行业特性和建设银行广东分行的实际情况，将建设银行信贷信息管理系统 ( c m i s ) 中的1 0 5 个行业分为农林牧渔业、工业、建筑业、交通运输业、邮政业、仓储 业、信息运输业、计算机服务及软件业、批发业、零售业、住宿和餐饮业、银行业、非 银行金融业、房地产业、租赁业、商务及科技服务业、地质勘探和水利环境管理业、居 民服务业、文体娱乐业和其他等2 0 个行业分类。每个行业大类执行的规模确定标准如 表2 一i 所示。 1 0 筹三章广窳建嚣垂念盘镶赞建务及葵罄疆域竣癸耱 寝扣l 广农建撑越夺套照秘矜定及划分标准袭 攀霞；嚣嚣 行照 分类标穗 痔芍 大类指标嚣睬特太塑大麓审塑小受徽夺麒 l s e 01 5 氍玲+ | 0 ，f 5 0 0 ， ；挺棒狡 镜铸簇 f 0 ， ，+ c o ll s o o 爵0 ，i 蒜0 0 0 )1 0 0 0 l 渔业( 2 0 0 0 0 0( 2 0 0 0 0 ( 2 0 0 0 ，f 5 0 0 ， 瓷产总额( o ，5 0 0 ) 。+ ，2 e ) 2 0 o 2 0 0 0 ； ( 3 0 0 0 0 0( 3 0 0 0 0 ， f 3 0 0 0 ，( 5 0 0 ， 链罄缀 f & 8 0 ， ，3 o e l3 揪】3 o ) 2王监 ( 4 0 0 0 0 0( 4 0 0 0 0 ，( 4 0 ，( s 0 0 ， 蜜产蘑镶 f 0 。5 0 0 ) ，+ ，4 0 0 烈玲曩。9 ，4 0 0 0 ) ( 3 0 0 0 0 0 ( 3 0 0 0 0 ， ( 3 0 0 0 ，5 0 0 ， 氟瓣o 锖售簸 。+ 3 0 ，嬲o j3 0 0 0 j 3 囊筑鼗 f 镧4 。o 。( 4 0 0 0 ，( ， 资产总额f 瓴5 0 0 j + 载0 0 0 0 i4 0 0 0 0 4 0 0 0 ) f 粼0 0粼睁o 弧 3 0 0 ， 5 0 m 交通运 镄毽簇( 8 ，5 0 0 l ，+ o o ) 3 0 0 0 0 0 l3 0 0 3 0 0 0 4 辕韭f 瓣0 0 04 ，( 4 0 0 0 ，( 5 0 0 ， 整产嚣额 f 0 ，器e 臻， 。+ ，4 0 0 蝴4 0 0 10 0 0 】 ( 3 0 0 0 0 03 妫0 e ， c 3 0 ， 鞫筑 锖借颧 f ，s o o ，+ o o )3 0 0 0 0 0 )3 0 0 0 0 )3 0 0 0 鑫 辩葭鼗 ( 4 0 0 0 0 0( 4 0 0 0 0 ，( 4 0 0 0 ，f o 融 资产总额 瓤酌8 ，十l4 氍睡o o 氍睡瓣，4 0 0 0 ， 1 5 0 0 1 5 0 。钒l 踟蛾 ( 5 0 0 ， 锈穰缀魏5 0 0 ， ，十ll s jl s 0 1 0 0 0 ) 6 套储鼗 ( 2 0 0 0 0 0 2 0 0 ，2 o ，o 轨 瓷产慧颧 挣，5 0 0 l ，+ )2 0 0 0 0 0 】2 0 o 】2 0 0 0 ( 3 0 0 0 0 0( 3 0 0 0 0 -f 3 0 0 0 ，f 5 0 0 ， 接患运 销馋额( o ，5 0 0j ，+ ，3 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 )3 o 】 ? 输监( 4 0 0 0 0 0 ( 4 0 0 0 0 ，4 虢 5 0 瓢 整产露毅 ( o ，黼0 ) 牛。略】4 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 )承辩 ( 3 0 0 0 0 0【3 0 0 0 0 ，( 3 0 0 0 ，( 5 0 0 ， f 瓢瓣o ， 谤算撬辘罄穰 ，+ o o l3 0 0 0 0 0 3 o o 】3 0 0 0 8 溅务及 4 烈静o o【4 8 蛰，( 4 0 0 0 ， 5 0 乳 歉侔照赘产蘑额0 。翱b ，+ o o ， 4 0 0 0 0 0 )4 0 0 0 0 ) 4 0 0 0 ) l | 华南理工大学硬士学位论文 袭2 - 1 广东建行对小企业的界定及划分标准寝 续) ( 3 0 0 0 0 0f 3 0 0 0 0 ，f 3 0 0 0 ，( 5 0 0 ， 销饿颧( o ，5 0 0 ) 。+ 】3 0 0 0 0 0 】3 0 0 0 0 )3 0 0 0 ) 9 批发业 ( 4 0 0 0 0 0( 4 0 0 0 0 ，( 4 0 0 0 ，( 5 0 0 。 炎产越凝f o ，5 0 0 ，)始e 茨婚4 0 0 0 0 l 圣e 镛整壤 1 5 0 0 0 0【1 5 0 ， l o ， 5 0 0 ， o ，s ) ，+ c o )1 5 0 0 0 0 )l s 0 0 0 )1 0 0 0 ) 1 0 零售业 ( 2 0 0 0 0 0( 2 0 0 0 0 ，( 2 0 0 0 ，( 5 0 0 ， 爨妒总额 f o ，5 0 0 ) ，+ )2 0 0 0 )2 0 0 0 0 )2 0 0 0 ) f 1 5 0 of 1 5 o ，f 1 0 0 0 ，( 5 0 0 ， 佳瘩襄 镑黉颧f 0 ，5 0 0 l ，+ o o 1 5 0 o 】1 5 o l o ) l l 餐馆业 f 2 0 0 0 0 0 ( 2 0 0 0 0 ， 2 0 0 0 ，( 5 0 0 。 嶷产魑额 ( o ，5 ( ) 0 ) 。+ )2 0 0 0 0 0 )2 0 0 0 0 )2 0 0 0 】 f 5 0 0 l o o o ( 1 0 0 0 0 0 0 0( 3 0 0 0 0 0 0 ， ( 1 0 0 0 0 0 0 ，c o ， 1 2银行业 资产总额 0 0 ，+ o o )，5 0 0 0 0 0 0 0 )1 0 0 0 0 0 0 0 l3 0 0 0 0 0 0 )1 0 0 0 0 0 0 l 凝行潦瓷产箍 l a 潍f 3 粼，f 5 承蜍，( 5 0 0 + 1 3 【0 ，s ) 金融韭缀，+ o o l o 8 0 3 0 0 0 0 )5 0 0 0 ) ( 1 5 0 0 0 0 ( 1 5 0 0 0 。( 1 0 0 0 ， ( 5 0 0 。 房地产 销售鞭0 。5 0 0 l ，+ 0 0 )1 5 0 0 0 0 ) 1 5 0 0 0 )1 0 0 0 】 1 4