（管理科学与工程专业论文）技术商品定价研究及决策支持系统的设计.pdf

摘要 y3 9 8 10 6 f 技术商品具有一些与其它商品不同的特性，科学、合 理、迅速地确定其转让价格，是一个迫切需要解决的问题。i 本文首先界定技术商品的范畴，分析技术商品价值与使用价 值形成的特殊性以及影响价格形成的因素；其次，提出较 为科学、实用性较强的价格模型，并采用定性与定量相结 合方法，确定其变量和系数，并通过实例加以验证；再次， 为获取最佳价格方案，必须将经营目标、定价目标、定价 策略与方法加以组合，并结合案例，提出最优价格方案的 评估方法；最后，设计出一个技术商品定价决策支持系统， 为决策者提供决策支持和帮助。 关键词：技术商品；价格决策；价格模型；决策支持系统 a b s t r a c t t os o l v et h e u r g e n tp r o b l e m o f s e t t i n gp r i c e f o rt e c h n i c a l p r o d u c t s r a t i o n a l l y ，s c i e n t i f i c a l l y a n d r a p i d l y ，t h ep a p e rf i r s t l y m a r k so f ft h e t e c h n i c a lp r o d u c t sw h i c hh a v em a n yc h a r a c t e r i s t i c sd i f f e r e n tf r o mo t h e r s ， a n a l y z e st h ei t sv a l u e ，t h es p e c i a lc h a r a c t e r i s t i c so fp r i c ef o r m i n gp r o c e s s a n dt h ef a c t o r sw h i c hi n f l u e n c et h ep r i c e s e c o n d l y ，t h ep a p e rp r o p o s e sa p r a c t i c a l a n ds c i e n t i f i c p r i c em o d e l b yu s i n gq u a n t i t y a n d q u a i l t y m e t h o d s ，t h ew a yt od e t e r m i n ev a r i a b l e sa n df a c t o r si n t h em o d e la r e f o u n da n da r ev e r i f i e di nas a m p l e t h i r d l y , t h ep a p e r p o i n t e do u tt h a tt o g e tab e s tp r i c es c h e m e ，t h eo p e r a t i o nt a r g e t ，t h ep r i c et a r g e t ，t h ep r i c e s t r a t e g y a n dm e t h o dm u s tb ec o n c e r n e da l l r o u n d i nt h i s w a y a e v a l u a t i n gm e t h o d w a s g i v e nt h r o u g has a m p l eo fc a s e f i n a l l y ，t h i sp a p e r s e t su pad e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ( d s sh e r e a f t e r ) f o rs e t t i n gt h ep r i c eo f t e c h n i c a lp r o d u c tt os u p p o r tt h ep r i c ed e c i s i o n m a k e r k e y w o r d s ：t e c h n i c a l p r o d u c t ；p r i c ed e c i s i o n ；p r i c em o d e l ； d e c i s i o ns u p p o r ts y s t e m ( a s s ) 绪论 1 1 选题的背景和意义 技术成果成为商品进入市场是社会生产力和商品经济发展到定 商发的产物。科学技术成为第一生产力，对经济的推动 乍朋之强劲殳 是娃1 f 【 易见。因而在世界商新技术匕速发展、技术成果层出1 ：穷f q 令 天，科技成果转化的程度已成为国经济实力的象征。如何将最瓤技 术成果迅速转化为生产力，加速科技成果商品化进程，也已成为世界 各囡不断发展经济、增强国力的重要国策。 在我国，近年来经济体制和科技体制的改革，促进了全国性技术 交易活动的发展和技术市场的顺利成长。技术已经作为一种商品在市 场上流通，国务院关于技术转让的暂行规定中指出：“一切有助于 开发新产品、提高产品质量、降低产品成本、改善经营管理、提高经 济效益等技术，出让方和受让方都可以按照自愿互利、协商致的原 则进行转让。”为促进技术成果商品化的进程，不断加深科技体制改 革，转变科技投入的方式，可利用股份制等多元化体系进行科技投入， 为企业和科研院所提供了机遇i “。科学技术研究也逐步形成了个独 立的产业部门，丌始为自行研制的高新技术商品自主制定价格。价格 在技术商品的市场交易中是供需双方关注的焦点。价格涨落等市场信 号引导资源配置，是资源市场化配置的运作层，对于社会主义市场经 济的高度发展和完善，起着十分重要的作用。从供方来看，科学的价 格能使科研单位取得理想的经济效益，调动科研单位和人员的积极 性，增强开发能力，使科研成果不断推陈出新；从需方来看，合理的 价格能使应用方的风险减少到最小，收益最大，有利于高新技术产品 的推广应用，使技术成果尽快地为经济建设作贡献。然而关于技术商 品价值的认识、技术商品合理定价等方面的研究，目前国内理论界还 颇有争议，人们对其价值的认识尚显不足，造成了在实践中技术商品 定价偏低。这种状况不仅制约了技术交易的顺利进行，而且也影响了 市场经济的进一步发展。因此，根据技术商品本身的特点，结合市场 上供求双方的要求，本着赢赢原则，科学、合理而公正地评定技术商 昂价格，对于更好地发挥价格的市场调节作用，促进技术贸易和技术 m 尿_ l l i 凡 辱1 沦卫 1 i 场的 _ _ l ；! 刊发j 疋。亢蜉，刈j 推动科技进步和绎济社会的发眨具角 分t f 婴的0 、义。 1 2国内外关于技术商品价格问题研究概况 1 2 1国外研究现状 ( i ) 关于技术商品价格研究的内容更加广泛 随着科学的不断进步，各种fj 类学科的不断发展，各种学科的不 断炎叉，以及市场运行更加完善，价格学理论与价格决策研究，有了 前所未有的发展，价格决策内容也有了长足的进步。 在机械产品价格决策上，d o m b e r g e r 等人对相对于国外价格与国 内成本的国内制造业价格的调整频率，用时间序列与交叉回归的方法 分别对英国与加拿大的制造业进行研究口l ；b i l l i n t o n 对电力定价过程 中的系统随机性及其对成本影响的问题进行了研究，提出了用可靠性 技术来研究边际产出成本的方法 3 】；在电力与电子行业的定价决策上， k u h n l 用有效成本定价模型x , l 电力部门的利润进行了研究”l ；g r e g o r y 对新兴的电子信息传播业的“p a y _ a s y o u g o ”的定价方法进行了 研究”1 ；k a r m a r k a r 对一般固定成本下的产品生产线的选择，产品决定 与成本分配方法作了研究，提出了一个改进的c o u r n o t - - n a s h 模型来 描述均钢价格与产量水平，指出用各产品的总贡献作为基准，就能在 产量水平不变的情况下，选择一个优化的生产方案【。】。 ( 2 ) 可用于技术商品定价方法和模型的研究上更加深入 r a m a n 研究了在动态市场中需求不确定的情况下，卖方垄断商优 化定价的问题。他对需求不确定市场的几种情况作了研究，然后得出 个成本动态需求、折扣率为变量的模型来风险优化定价的途径”1 ；r o y 研究了一个较为普遍的定价问题，即在市场中有一个价格领导者的情 况f 如何定价的决策问题。他提出了一个以优化的销售量为变量的程 序来估计价格领导者的价格行为，并用历史数据对价格领导者的行为 与价格跟随者的行为进行了检验，发现了价格领导者一跟随者系统比 n a s h 的相互依存的定价原则更加符合市场的实际情况”i 。 从19 7 8 年m o n r o e 和d e l l ab i t t a 对综合定价决策模型进行研究以 来，火星的定价决策模型相继被开发出来【9 l 。如：以n a g l e 为代表所 删究的r - 阶段静态圾优价格的利涧最大化模型：以w e t n e f d l 乃代表所 研究1 矿t 卜命j 嗣期一t ，成小i 需求晒数的动态定价摸弘：以r e i b s l e i n 为代表所研究的有棚d 关联因素产品洲的交叉价格定价模，a b a dj 、t 用博弈理论对产品需求弹性人的供应定价与供应量进行了研究，提出 了棚应的定价方法等。 ( 3 ) 在价格决策支持系统的研究上也有了进展 q i uy a d o n g 建步r个电力定价的计算机家系统，分为两部 分：( 1 ) 价格模型；( 2 ) 知口l 获敬羿面管理；s c o t t 建立了个存u n i x 系统h 使用的投标决策知识支持系统，使用者能对价格进行分解0 】。 1 2 2 国内研究现状 近年来，我国在价格理论与决策的研究上也有了一定的进展。经 济学界改变了“企业只是市场价格的被动接受者”的传统观念，认为 企业价格决策对于市场有重要的影响；已开始将市场营销学、信息经 济学、经济决策学、对策论、企业行为学、消费心理学、统计学、应 用数学等多门学科知识应用到技术商品价格理论与价格决策上；相当 数量的理论和应用模型被研究人员研究开发出来，以帮助技术商品价 格预测和价格制定；大连理工大学、上海工业大学在企、i k 价格决策支 持系统方面也作了些初步尝试，为技术商品价格决策支持系统的设 计与实现奠定了基础。但是山于我国起步较晚，技术商品价格理论和 决策研究还不够广泛和深入。主要表现在于：在西方发达国家的企业 中，采用科学的数学模型来帮助价格决策已经成为一种趋势，而在我 国才刚刚丌始，理论模型所确定的价格与实际还有一段距离；随着技 术市场的发展，技术产品更新速度的加快，技术开发风险程度的提高 以及竞争的加剧，使技术商品的定价问题更为复杂，仅仅考虑技术商 品研究开发及出让时的各种成本，提供具体的价格计算方法是不够 的，还要反映定价者的决策意向；决策支持系统( b s s ) 在近年来有了 较大的进展，它集人工智能、逻辑推理、数学模型、数掘管理于一体， 但在价格决策支持的研究l 却进展不大，特别是国内在此方面的文献 为数极少，所以如何建立一个较为客观的、科学的、先进的技术商品 价格决策支持系统是一项重要研究课题f ”】。因此，要赶上发达国家水 平，提高技术商品的定价和决策能力还有待于价格研究人员进步的 努力。 1 3 本文研究内容 本文酋先界定技术商品的范畴，分析技术商品价值与使用价值形 成的特殊性以及影响价格形成的因素，为技术商品价格决策问题研究 作了婵沦上的准备。其次，文章站在技术商品供给者的角度研究价格 决策问题，在对现有价格模型分析的基础上，提出较为科学的、实用 陀较g , 自tp t j f # 格模型，并采用定性与定量相结合的现代科学方法，对其 变毓币系数加以确定。再次，本文主张技术商品价格理论的研究必须 j 实际相结合，根据决策者的意向，技术受让方的需求情况、转让条 件、产品技术特点、生命周期等因素，将经营目标、定价目标、定价 策略与方法加以组合，取得最佳价格方案，获得理想的利润。最后， 技术商品定价是一个周密而系统的决策过程，建立一个较为客观的、 科学的、先进的价格决策支持系统，为技术商品的定价决策者提供决 策支持和帮助。利用本系统，决策者可以根据企业内外部环境和市场 机会，确定定价目标，选择较为合适定价策略和价格模型，科学而迅 速地为技术商品制定满意价格。系统力求操作简捷、方便、有效，并 具有一定的实用性。这对满足同益发展的技术贸易的迫切需要具有重 要的意义。 2 技术商品价格形成的基本理论 2 1 技术商品的范畴 2 1 1 技术商品的基本概念和一般属性 研究技术商品的基本概念首先要确定技术的定义。技术般是指 人类，l ：认谚! 自然平改造自然的反复实践中积累起来的有关生广劳动的 经验和知u j 。j , j 、广义r 讲，技术还包括自然科学原理和生产实践经验 的工艺方法和技能，以及相应生产1 二具、物质设备和生产经营过程中 的工艺过程、作业程序f i l 方法【1 “。它运用于生产，体现出生产工具和 劳动对象的优化，创造出巨大的经济效益和价值。技术作为人类的劳 动产品，凝结着科技人员的脑力劳动，因而具有使用价值和价值。也 正因为如此，我们说技术又具备了商品的一般特征3 】。马克思论述商 品属性时指出，只有同时具备以下“三性”的劳动产品爿能成为商品： ( 1 ) 商品应具有能满足人们某种需要的使用价值，使用价值是商品 的自然属性；( 2 ) 价值是凝结在商- 品中的一般的、无差别的人类劳动： ( 3 ) 必须经过交换环节，交换是商品的根本属性。有价值与使用价 值而不具备交换性的产品也不能成为商品。技术同时具有价值和使用 价值，除了能满足科研单位的自身需求外，还能够在市场上进行交换。 所以我们把用来交换以实现技术传播的技术成果和知识性劳动称为技 术商品i ”】。 2 1 2 技术商品的范围 技术商品主要是指无形的知识形态产品，是科学技术研究活动中， 富有创新内容的新发现、新发明、新理论、新工艺、新方法和新程序 等。技术商品所包含的内容为：( 1 ) 具有实用价值的专利技术。专利 技术由于受到专利法的保护，发明虽经公开，但未经许可任何人不得 使用和实施其技术”。若想使用这些技术，只能通过转让方式。( 2 ) 具有实用价值的专有技术。它是一种没有取得专利权的不公丌的技术 知识。专有技术虽然没有专利保护，但只要其所有者严格保密，除了 无偿赠送和窃取，不通过有偿转让是得不到的m l 。另外，l b 予某些技 术刁i 同时具备商品的性，所以- i , h e 算是技术商品。如：过n , l 的技术 小蚰。i i 定价州究垃跌懿支弼系统n l l 父 彳i 满足使川者提高经济效益的需要，小舆彳i 使用价值。某些幽际火端 技术不能进入流通领域，0 i 能进行交换，也小能算是技术商品。再有， 技术服务与技术咨询也不是技术商品，因为它们仅是含有技术知识的 劳务商品，只是对现有技术的运用，而不是创造一种新的技术i ”】。 2 1 3 技术商品在市场交易中的主要特征 ( i ) 技术垄断性。j 术商品是知识形态的商品，知识以信 息的形式存在，传播与扩敞是通过传播媒介进行的。技术商品的研制 者为保护自己书f | 有的权益，矗：商业传播的l 刊时，要依靠专利法等法律 手段保持其技术的垄断。 ( 2 ) 技术先进性。科学研究的探索和创造性脑力劳动，其 目的都是在谋求创造出比前人更先进的技术成果，因此，技术的相列 先进性，则成为技术商品在市场竞争中的重要条件。技术商品失去了 先进性，不仅会失去商品竞争活力，而且将销路不畅或者被淘汰。 ( 3 ) 多次转让j | 生。技术商品的研究、生产费用是一次性投 入，而其产出可以多次性转让。根据市场需求状况、经济效益状况可 以不断调整出售与转让价格，获得更高的收益。 ( 4 - ) 无形性。一般商品是具有物质形态的，而技术商品大多 数则以信息形态表现，是无形存在的。虽然高技术含量的技术商品有 时也以实物的有形存在出现，但实际上是把无形存在的技术、知i ： ， 诀窍等物化在实物中，技术是通过实物载体( 媒介) 传播、表现的。 交易中，载体中的技术含量高低、技术水平的高低即载体中无形技术 的质量是交易价格的重要决定因素。 2 2 技术商品区别于一般商品的特殊性 2 2 1 技术商品的价值形成的特殊性 ( 1 ) 技术商品价值的基本内容。作为商品的技术具有价 值。它的价值是指花费或凝结在商品中的技术研究与开发过程中所消 费的物化劳动价值和研究人员的脑力和体力劳动创造的活劳动价值。 根据马克思主义经济理论，技术商品的价值仍取决于社会必要劳动r l , 1 间，其内容包含三个部分：已消耗的生产资料的价值即不变成本c 、 劳动者为自己创造的价值即可变成本v 、劳动者为社会创造的价值即 莱l j 余价值m ，可以川c + v + m 求表示。但是，山 二技术向l 洲究”发 的特点，它的价值倍加卜简i n 劳动创造的一股商品。 ( 2 ) 技术商品中凝结着更多的脑力劳动创造的价值。 技术商品的研制丌发过程是“一种知识密集、智力密集、技术密集的，扣 产过程。科研中大量耗费的是活劳动，尤其是重大科研i 负| 1 ，是以活 劳动为核心而进行配置的“q - j “”。技术商品价值的核心和 i 体是人 4 的价值。为了使研究人员储备大量的基f , l i j j m 谚 ，颈俐很r ：“的培养 赞h j 。n j 见人4 资源足礼会牦赞了r ，大的劳动，经过长驯挖拥i 、外发、 提炼、加工刊获得的，在科例人爿身上凝结着数代人长期默默的奉献， 这无数人的劳动也要通过科研人员的劳动和创造得到展示和实现。也 正凶为如此在同样的时间内，脑力劳动能创造更大的价值。所以，在 技术商品的价值构成中，研究人员创造性的脑力劳动即活劳动价值占 有相当大的比例，而且难以把握i ”i 。 ( 3 ) 巨大的社会相关劳动赋予技术商品更大的价值 量。一项技术成果，特别是重大的科研成果，都是在过去和现有科技 成果基础之上综合的产物。科研劳动的这种连续性、整体性的原则要 求，评价技术商品的价值不仅要估量凝结在成果中的直接劳动时问， 而且应该把集约在成果中的前人和他人的探索性的、失败的“间接劳 动”时问计算在内。技术商品价值的这利，积累性、继承性、综合一r 1 ：的 特征，使其价值量放大。 ( 4 ) 创造l 生发明的技术商品具有高附加值。科技成果 是智力和智慧的结晶。技术商品的研制丌发过程是创造性的生产过 程。创造性劳动是一种最为稀缺的、最为珍贵的科研生产要素。如果 既复杂劳动数倍于简单劳动，那么创造性劳动的价值则是复杂劳动的 数十、数百倍。而且，技术成果主要表现为单件性，其个别劳动h t i 、刚 就是社会必要劳动n l - i 自j ，个别价值就是社会价值。 ( 5 ) 技术商品的风险价值。技术商品的风险性主要来自于 两个方面：一方面是科研具有创造特征，有探索创新所特有的不确定 性，常常耗费了极大的人力、物力、财力和时问，经过几代人的不懈 努力才能获得成功，甚至还有可能出现“有花无果”的结局。技术商 品的价值应该包括这部分未果的科研所耗费劳动的不可避免的机会成 本，这是风险价值的基本成份；另方面足来自于国际、圈内的竞争 ；l c i l7 1 t r h 经济国际化、科技闺际化使技术成果的国际交换非常便利， 科技成果的产出、转化稍慢! r 步就有l i r 能价值伞无，从i 州吏科t i j l 丌发 风险史人。 2 2 2 技术商品使用价值的特殊性。 ( 1 ) 技术商品的使用价值基本内容。技术商晶的使用价 值 二要由其“效用”价值决定。技术商品的转让应用于新产品”发、 老产t i 的更新换代、r 艺及设备的更新改造、管理手段和技术的现代 化等力丽，一般会带来劳动牛广率增长、物耗降低、产i 占质塌提高和 品种增加、改善环境等，从而提高企业的整体素质，增强了企业的综 合竞争优势，给企业带来巨大的经济效益，因此爿生就了企、对它i j 人的需求并支付报酬。技术商品的使用价值不同于一般商品的使用价 值i ”】。 ( 2 ) 技术商品使用价值的潜在性。技术商品是复杂脑力 劳动结晶的一种形态，以技术资料、设计方案、工艺、配方等载体表 现出来，而不是具备某种物质形态的有用物品，因而其使用价值无法 根掘其外在表现直接判断。只有在买方接受、研究和吸收它所凝结的 科学技术内容，为满足社会需要，创造出高技术含量的产品，为技术 商品受让方带来巨额利润时，使用价值才得以显现，所以技术商品的 使用价值是潜在的。使用价值显现的程度与买卖双方的知识水准、智 力交流、买方“应用”的硬环境及人j 资源等都有着直接的关系i t 9 1 。 ( 3 ) 技术商品使用价值的传播性。由于现代科技的发展 和技术相关性的提高，在技术商品使用价值的转移过程中，其应用领 域具有继续向相关领域扩展的可能性，具体表现为技术商品不仅为其 直接应用的新产品产生巨额利涧，而且还不断地为其他领域的新产品 提高附加价值提供技术服务，使其获得超额利润。此外，技术商品的 丌发还会导致一系列相关产品的连续开发，并向多层次扩散，再经过 系统性应用创新，达到更高的使用价值水平，同时产生更大的经济效 益。 ( 4 ) 技术商品使用价值的共享性。使用价值可以由所有 者与购买者共享是技术商品使用价值的又一特性。当技术商。； 出卖 时，其所有权和使用权发生分离，即技术商品所有者出卖的j l 足商品 的使用权，并且可以在市场上多次交换，多次交换能够使技术商。销在 更大范固内共享，而且不会损害技术商品的质量。技术商1 进入r 1 j 场， 同时为多种类，驰的川户提供胀务，受剑家政策和法律的保护，体现 r 其1 史 j 价值的社会普遍承认。 ( 5 ) 技术商品使用价值的时效性。同其它产品一样，技 术商品会受到技术牛命周期的影响。随着科学技术的不断进步与创 新，即使一项最新研制的高新技术成果，如果不能及n 寸丌发或转让， 选择合适的形式与绎济结合，形成新的生产力，那么迅速发展和陆续 涌现h 的有竞争力的新技术商品，就会使原有的科研成果逐渐老化， j “7 t - 尤形损l ，直午失去使用价值。 2 2 3 技术商品价格受价值和使用价值辨证统一影响 ( 1 ) 技术商品价格应以价值为基础。价值是人类一般劳 动的凝结，技术商品的交换，实质还是人类一般劳动的交换，技术研 究的各种劳动耗费，都必须得到足额补偿，所以在技术商品的价格形 成中，首先应该反映价值的法则。 ( 2 ) 使用价值在技术商品价格形成中具有重要作用。 商品的使用价值之问是有质的区别的，受技术商品使用价值的影l 向， 技术商品的价值决定和价值实现这两个阶段往往处于同步阶段。技术 成果研制成功后，还不知其效用大小即使用价值的大小，须在生产实 践中迸一步确定其使用价值，从而测定其承担的价值量大小，随着这 个测定过程，同时完成价值实现。这明显地表现出使用价值剥技术商 品价格形成所起的影响作用。 ( 3 ) 技术商品价格形成受价值和使用价值辨证统一的 影响。价值是技术商品价格形成的基础，使用价值作为价值的承担 者对技术商品价格的形成有重要影响，但两者并不是并列的两个因 素。价值和使用价值作为技术商品价格形成的基本因素是辨证统一 的。恩格斯在解释使用价值和价值在价格形成中的作用时指出：实际 上“物品的价值包含两个要素，争论的双方都硬要把这两个要素分开， 但是正如我们所看到的，双方都毫无结果。价值是生产费用对效用的 关系。价值首先用来解决某种物品是否应该生产的问题，即这利，物品 的效用是否能抵偿生产费用的问题。只有在这个问题解决之后，才谈 得上运用价值来进行交换的问题。如果两种物品的生产费用相等，那 么效用就是确定它们的比较价值的决定性因素”。恩格斯在这罩所讲 的“价值”是指价格，“两个要素”是指劳动消耗量和效用。i x l l l e ，l ： 技术商品定价硼究及决策支持系统的| 监h 考虑技术商品价格形成叫，必须将价值和使用价值到 证统一起来。在 技术商品市场交换的实践中也证明了这一点。如在技术商品的转让 中，通常先付一笔“初付费”，然后再分年采用“计价提成”的方法， 其实质就是受让方要求转让方保证其成果具有较大的使用价值。 技术| j 】c 记定 j _ i q o t 究及决策史持系统的改刮 3 技术商品价格的基本构成及其影响因素 3 1 技术商品价格的基本构成 3 1 1 技术商品研制与开发成本 研究与丌发成本包括卣接成- 奉( 变动成本) 和间接成本( 固定成 本) 。 ( 1 ) 直接成本： 1 ) 利料能源费：为完成某项研究所必须付出的全部材料费用： 2 ) 专用设备费：为研究而购买的各种专用设备，主要指一次 性记入成本的研究设备、专用仪器、仪表、或专业辅助设备等； 3 ) 工资费用：完成该项目过程中所涉及的人工费用，包括科 研人员、科研辅助人员的工资、津贴费等： 4 ) 外协费：项目研究过程中委托其他研究机构协助完成研究 的外协费，如外加工费、数据处理费用、研究中的公务出差费用等： 5 ) 信息资料费：为技术商品的研究开发所需的图书资料、文 献、印刷、复制等费用； 6 ) 咨询鉴定费：项目研究过程中发生的技术咨询、技术成果 鉴定等费用： 7 ) 培训费：为完成技术商品研究丌发，要派人员参加技术培 训的各利，费用； 其他费用：与项目研究有关的其他费用，如劳动保护用品、 运输与储存、技术档案管理以及银行贷款费用等。 ( 2 ) 间接成本： 指研究和开发某项技术时所使用的非专用机器、厂房折旧及有关 的公共设施费用，科研生产活动中的管理费用等。由于技术开发过程 的复杂性和不确定性，分离出某一项技术开发的固定成本是十分困难 的，所以往往不指望技术受让方支付全部技术开发的固定成本，而只 是摊还成本的一部分。这一部分的多少要视这项技术的技术寿命、技 术成熟度、技术市场风险及买家的多寡等多种因素来决定。 技术商品的研究与丌发成本比一般商品要高。这是因为在投入i 一 业生产之前，要有大量的科研试验费用的投入，并且会发生多次失败 柯求j j 、1 n l p 上 术栩记定价圳究敷决策土捋系统的砹 f 的风险，仃_ 成功的技术转计小 去也j 样得不到回报，所以技术j l ： 发单位为维持l r 常的运作，必须把l j 述成本也摊入转让费之中。 技术开发j 尊位很难把某种技术的丌发成本逐一记录得很详细，计 算的很清楚。当多项技术同时开发时，也很难准确地把费用摊派到某 项技术j i 。技术卖方通常有夸大和强调丌发成本的倾向，很难使技 术买方理解和信服。另外技术发明中智力因素和创新思路起着重要的 甚至决定性作用，这些作用又难以测量和定价。因此，技术丌发的成 本的内涵和数额在技术价格谈判 i 是一个模糊问题。 3 1 2 转让成本 转让成本是指卖方在技术转让过程中所发生的直接成本。转让成 本包括： 技术交易费( 广告、差旅等) ； 技术资料费( 设计资料、图纸、说明书、维修手册等) ； 管理费：法律咨询、审查、注册、公证、论证、信息服务、组织 交易及场地租用等管理方面的费用； 其它费用。 相比之下，技术转让成本，比较容易确定，也比较容易被技术买 方接受。这部分费用在技术商品价格中约占1 0 左右。 3 1 3 技术服务费 技术商品是一种系统的知识，技术商品的交易不仅是商品交换过 程，而且是一个传播、学习和掌握的过程，因此也是技术买卖双方长 期合作的过程。技术卖方在技术的实施和运用过程中还要付出辛勤的 劳动，派人到现场安装调试、技术指导、培训人员、开拓市场，甚至 承担“交钥匙”责任，拿出合格产品，交付成套的正常运转的生产线。 这种技术服务和工程实施劳务的费用，大约占技术价格的1 4 。 3 1 4 机会成本 技术转i l ：使技术卖方的产品可能失去某地区全部或部分销售机 会，从而可能给卖方造成损失。技术卖方耍求在转让费里给予一定的 补偿，这就是机会成本。机会成本包括： 研究丌发投资的机会成本：是对科研项i j 选择失误的补偿，山可 选择的研究i m 1 ，最优( 指投资l 四报) 项目的收益决定： 转让机会成本：指转让方因转让技术而失去的利润。 机会成小很难准确估算。有的卖方很看重机会成本，甚至在自己 的产品上市初期，只丈产品而不转让技术。在这种情况下，技术价格 中机会成本的比重比较高。但是如果卖方是纯技术转让，自己没有产 锖，而h 也不打算牛产这种产品，那么卖方的机会成本为零，不会影 响转汁价格。 3 1 5 新增利润的分成 一项新技术、新发明能够转让或出卖在于它能给高新技术使用者 带来效益，如提高生产效率、降低生产成本、改进产品质量使其在竞 争中处于有利地位，或直接提供新产品带来利润增长。供方需要从受 方由于购买该项新技术所获得的收益中返还部分利润，以补偿供方受 到的损失。理论上讲，技术商品价格构成中的利润水平应高于一般物 质商品销售的平均利润水平，而且该项技术产品预期产生的效益越 大，技术供方获取利润分享就越高。利润额在技术商品价格构成中占 有重要位置。新增利润可以依据生产规模、合同期限和单位产品利润 变化计算出来。 上述价格的构成是理论性的，也是预期的。因为最关键的新增利 润部分要在技术转让实施之后，逐步实现，是一个预期值。在大多数 情况下技术买方不可能按此次付清。那么成交的价格是多少，付款 方式如何，还要进一步落实。 3 2 影响技术商品价格的主要因素 3 2 1 技术商品的性能 技术商品的性能主要是指技术商品的先进性、通用性、实用性、 成熟性等。技术商品的先进性虽不是使用价值本身，而且它在近期不 一定能为企业带来很高的经济效益。但出于其它方面的考虑，如企业 在社会中的地位、信誉及市场竞争力等，受让方也愿意出较高的价格 购买。但是，技术的先进性与通用性往往是矛盾的，先进的技术不容 易通用，技术的通用性差，现有的和潜在的技术受让方就少，同一技 术在全部转让一1 - 的收入就低。再者，技术的实川t j 先进性有棚饽之处， 先进的技术不定灾j ，实用的技术不一定先进。这一1 0 矛百实际上 反映了技术受让方购买技术商品时考虑目标的差异。为了长期的发 展，技术越先进越好，为了近期利益，购买实用技术更经济。技术的 成熟性直接影向到技术买方的消化、吸收和创收价值，决定技术买方 技术风险和投资风险的人小。所以，技术成熟柙度对其价格的影响较 大。成熟的技术应“1 使技术买方迅速形成批量牛j ，能力，连续地批 量地牛产出合格产品。处l 二丌发阶段的实验窀技术，尚未进入向业化 生产，不够成熟，需要进行生产性试验或进行一次丌发，因_ 向价格不 高。我国有些企业愿意花比较高的价钱从国外引进技术，主要原因是 技术成熟，设备配套性好，一步到位实现高产稳产。 3 2 2 技术商品的生命周期 技术成果生命周期是指一项技术从设计一研究一开发一应用一推 广一成熟一衰退，直到最后被淘汰的全过程，三个不同阶段即创新期、 成熟期、标准化期。成果生命周期对价格的影响表现在两个方面：( 1 ) 成果本身寿命对价格的影响：技术寿命的长短是技术买方测算新增利 润的重要依据，也是影响技术价格的重要因素。不同类型的技术，更 新速度( 即生命周期) 差别很大。例如，微f 乜予和计算机技术，发展 快，寿命短，即生命周期短；某些基础原料工业技术技术寿命较长。 技术寿命长，买方则可以较长时间利用该项技术，获得较高的经济效 益，因而肯出较高的代价购买。寿命较短的技术，只有当技术买方消 化能力、经济实力、销售能力均较强，且看准市场需求的前提下i 肯 购买。 ( 2 ) 购买成果所处的生命周期对价格有影响：进入商业化生 产，处于成长期和成熟期的技术，成熟程度较高，产品的市场销售处 于上升或高峰阶段，技术的价格最高；技术进入衰退阶段，产品竞争 比较激烈，行业平均利润下降，大的投资会有较大风险。此时技术转 让的价格也有了某种规律性，即市场行情比较明朗。 3 2 3 技术商品的供求因素 从供给看，根据市场供求规律，技术商品的垄断性越强，市场价 格越高。技术商品大多属于技术密集型产品，技术秘密，n ：强。一般来 说，独创的、单一的技术商品，受专利保护，垄断性强，其牛产与销 南京理工大学学位论文技术商品定价研究及决策支持系统的设计 售由供方所控制，价格也由供方所控制。在这种情况下，供方可根据 生产能力和市场需求量，确定能给他带来最大利润的价格。当然有些 技术实现了垄断并非是由于开发难度大或高新深奥，而是由于技术买 方信息不灵或技术开发能力太弱。技术买方如果广泛寻找技术信息， 反复比较，寻求同类技术或者自行开发，打破垄断，其价格就可能低 得多。 从需求看，市场需求程度对价格有影响。如果某一技术商品的需 求者多，需求程度高，其市场价格就会被提高；反之，如果需求者少， 需求程度低，其市场价格就会被压低。我国当前经济环境中，绝大多 数技术属于买方市场。技术买方可在多种同类技术和多家转让者之间 进行选择，技术的价格对技术买方有利。另外，有时还会有技术水平 较为落后的同类产品或替代产品与之竞争的情况，其价格则要视竞争 条件而不断变化。 3 2 4 技术转让条件和转让次数 技术交易中存在对技术使用权限的限制、对应用其技术所生产的 产品销售区域的限制、对采用其技术制造产品价格的限制、对技术更 改的限制等等。技术商品在转让中限制性条款越多，价格越低，反之 越高。技术商品可转让的总次数和在交易前已转让的次数对价格也有 影响。技术买方往往非常关心技术是否已经转让和转让的次数。每一 次转让都意味着产品市场的缩小和竞争对手的增加，当然也反映了技 术卖方开发费用的回收情况。因此，通常情况下技术的价格与技术转 让次数成反比，即转让次数越多，技术的价格越低。 3 2 5 技术买方的自身条件 技术买方技术支撑能力，即技术水平、管理水平、销售能力、经 济实力，以及企业的地理、交通、资源、政策环境等，对引进技术的“成 活率”和产生效益的多寡有直接影响，对技术成交的价格也有很大影 响。技术买方自身条件差，意味着卖方转移技术要花费更大的努力， 分享新增利润的把握较小而风险较大。在这种情况下，技术卖方往往 拾高价格，特别是要求提高买方初期付费的比例，减少自身风险。也 有的卖方看到买方条件太差，“油水”不大，干脆不愿转让。但是多数 情况下，买方自身条件较差，往往降低了技术卖方对于新增利润的期 掣位，有时还可能博得技术卖力f 门旧m 山，从m 时技术价格起着扼制 作 j ，有利于技术买方。披术史方刈小同的技术买方实行弹性价格是 正当的，也是必要的，过分僵化的价格和转让条件会失去很多交易机 会。 3 2 6 支付方式与支付能力 技术交易中，买卖双方承担的责仟以及双方享受收益与权利的人 小，直接影响技术商品的价格。技术转汁费的支付方式不同，双方乐 担的风险彳：一样| 2 ( 】。 ( 1 ) 若采用一次总付方，【l | j 双方商定的价格一次付清，对受 让方来说，风险较大。技术转让方往往采用降低技术价格的方式弥补 受让方这部分风险。 ( 2 ) 若采用入门费加提成支付方式，价格居中。 ( 3 ) 若采用分期提成方式，双方商定在一定期限内受让方按技 术商品的销售额或利润的定比例提出费用支付给转让方，这对于双 方来说，是风险共担，收益共享，技术价格就要高一些。 另外，在一项技术多次转让的场合，受让方的支付能力常常左右 技术商品的成交价格。为了获得最高利润，对于有希望成交但支付能 力不足的买方，卖方也可以采取略低一些的技术价格成交。 3 2 7 技术商品的社会效果 技术商品的社会效果是指高新技术使用后所产生的非货币效益。 一项技术，尽管其经济效益很高，f e 【铂：其使用中带来一些不良的社会 效果，如污染、放射性有害物质等，则技术商品的价格必然受到很大 的限制；反之，仅有社会效益而没有经济效益的技术，也不能进行交 易，两者应兼而有之。若该项技术在提高经济效益的同时，还能保护 生态环境，有利于工人身心健康，那么，即使这一技术商品的经济效 益不是很高，也可能有较高的价格。当然，社会效益对技术商品价格 的影响，有时还得借助于社会法律或国家政策才能产生作用。 3 2 8 技术的法律状态 所谓法律状态，是指- - s 技术是否申请了专利，能不能受到专利 法的保护。通常同一项技术处于不同的法律状态，其价格也不同。受 知u j ，n 权保护的号利技术的价格，要高于同类的专有技术，们址返j i 是技术卖万的j i 价而已。作为技术买方，应对公有技术( 专利技术) 和专有技术一视同仁。 总之，技术的价格是山多种凼素构成的和在多种因素影1 1 向下形成 的。在国际上，技术贸易的理论远不如普通商品贸易的i t h 论完善，技 术f 场的发育也远未成熟，理论和实践中存在洎：多尚待解决的问题。 一j 技术或生产线，我国引进往往比发达固家( 如f 1 小j 引逊代价l ：苟， f n j 发拍，j 效益义较差，mh i 常常发生旨1 7 1 的重复引进干【l 受骗i ：”1 的现 缘。n 的技术订场i f 处r 初级阶段，刚刚具有雏形，技术交易还很 不规范，技术评估能力较弱，尤其没有形成各利- 价格的参考体系。因 此，凼内技术交易实质上是买卖双方根据上述各种因素具体协商的结 果。在交易过程中则自由丌价，自由议价和定价，有很明显的随意性 和偶然性。同类技术由于持有者不同或对于不同的买方，成交价格棚 差1 0 倍，不足为奇。技术买方只有了解和把握各种因素，在广泛范 围内深入地鉴别和选择，i 能寻求到公平有利的价格。 3 3 确定技术商品价格的专家模糊综合评判模型 3 3 1 建模的前提 山上述分析可见，山于研究与丌发活动的复杂性，在技术商w ，价 值和使用价值形成和市场交易上都有自己的特点，在价格构成及其影 响【玉i 素i 二又存在着很多不确定性和模糊性，技术商品的定价问题是一 个由诸多因素参与的、复杂多变的系统，其【 j 各种相关因素之n t j 存孔： 着多重的不断变化关系，因而对技术商品的价格构成、影响因素的分 析、评判过程是一个典型的模糊性问题。因此本文推出专家模糊综合 评判数学模型，对影响价格的诸因素进行模糊评判。 以上述技术商品的研制开发的风险性为例，j x l 险性“强、较强、 较弱、弱”之i b t e 难有截然可分的界限。如果某一技术商品的j x i 险性 被认为“较强”，则可能是多数人认为是“较强”，或者说技术商品的 j x l i i 金性评价指标中多数接近于“较强”，用模糊数学的语言酏，风险 性趋j 二较强”这个模糊子集的程度隶属度较高。 3 3 2 数学模型 r 面以对技术商品的风险i + l 评判为例，导 模糊评判数学模型。 通常，侄对技术商 瑚0 风险性进行评判时，需要同u 寸考虑儿种指 标( 或称因素) ，i f i j 每个指标刈确定技术7 x t l o _ 性的影响程度是不同的。 可将技术商品的风险性分为m 个等级( 或称m 种评价) 。 已知决定事物的诸因素的集合，对技术商品的影响因素来说就是 “专家评估项目”的集合，也为 u = 缸，“：，“。 u 中的诸因素u ，按其对事物的影h 向程度分别赋予不同的权重， 叫做各1 蚓z i h p 】勺权数分配。车义数分配为u e 的模糊f 集a ，简记为 4 = ( 口1 ，“2 ，“j 式中a 为第i 个因素u 所对应的权，且满足： q 0 ， 以，= 1 f 圳 o 专家评估可能的等级集合为： ”2 ”l ，”2 一v 一，通常这些评语有： v = 极强，特强，很强，很弱，特弱，极弱 对于某一事物，需要找出各因素在评价集合中的隶属度函数，也 就是需要确定各评估项目对各级的隶属度。 就第i 个评估项目而言，它对各等级的隶属度是v 上的模糊子集， r = k ，：，l ， ，此称为单因素评判。于是单因素评j t - - i j 女b ；阵r 为 r _ l2 r 2 1r 2 2 。 r 2 。 考虑多因素情况下的权数分配，则对该事物的模糊综合评判b 是 v 上的子集【2 。 b = o r 根据模糊矩阵的合成运算得到： 式中 l b = ( ，刊匕 ir “ 0 1 2 l m 1 2 2- r 2 i n r n m b = y ( “ ，；1 b 、是事物被评为j 级的隶属度。 被评为k 级。 若6 2 m a x ( b l ，b 2 ， ( 1 ) ，6 。) ，则事物应 由此可见，模糊综合评判的关键在于找出恰当的隶属度。一股来 蜕，这需要对评判的事物有充分的了解，找出其规律。以u 代表刈技 术商品的风险性评判因素所组成的集合，v 代表评判等级所组成的集 合： u = “i ，“2 ，“3 ，“4 ，“5 ，“6 ； v = v l ，v 2 ，v3 ，v 9 ，v 1 0 j 上式中，u 表示技术商品的性能带来的风险性；u ，表示技术成果 生命周期带来风险性；u 、表示技术商品转让条件和转让次数带来风险 性；u 。表示技术商品的支付方式与支付能力带来的风险性；u ；表示技 术商品的社会效果带来的风险性；u 。表示技术的法律状态带来的风险 性。v v 。表示评语，从“特弱”至“特强”( 见下表) 。 对评判因素加权：u i 权重为0 1 5 ，u 2 权重为0 1 5 ，u ，权重为0 1 5 ， u 。权重为0 2 0 ，u ，权重为0 1 5 ，u 6 权重为o 2 0 。这些权重满足归一一化 要求。 即：0 1 5 + 0 1 5 + 0 1 5 + 0 2 0 + 0 1 5 + 0 1 5 = l 。这六个权重组成u 上的 一个模糊子集a ， a = ( 0 15 ，0 1 5 ，0l5 ，0 2 0 ，0 15 ，0 2 0 ) 。 专家综合评判表( 以百分比统计) 、乓等级 特很较稍尚 较根特 强 卿弱弱弱弱可般强强强 技术商品的性能1 753 254 5050 技术成果生命周期 2525 3