商业银行负债的管理(PPT 59页)

第三章商业银行负债的管理,主要知识点：,商业银行负债的性质商业银行负债的构成,第三章商业银行负债的管理,第一节负债管理概述第二节存款的管理第三节借款的管理,第一节负债管理概述,第三章商业银行负债的管理,第一节负债管理概述,一、银行负债的构成二、银行负债管理的基本原则,第一节负债管理概述,资金来源分：（一）存款负债70-80。（二）借款负债短期借款主要有同业拆借、向中央银行借款，回购协议等长期借款主要有发行金融债券等。两者为计息负债,一、银行负债的构成,商业银行负债构成图,商业银行负债构成图,银行负债的构成,非计息负债（三）结算性负债：支付与提取上的时间差使银行可暂时占用客户资金（四）应付款项：如应付工资、应付福利,第一节负债管理概述,二、银行负债管理的基本原则,依法筹资原则成本控制原则量力而行原则：考虑其经营效益和成本负担能力结构合理原则：不同来源、不同期限,第一节负债管理概述,第二节存款的管理,第三章商业银行负债的管理,第二节存款的管理,一、存款的特殊性二、存款的种类三、存款管理的创新四、存款保险,一、存款的特殊性,从存款人的角度来看保本付息：风险低随时支取：流动性高支付基础：银行卡、支票期限预定：活期、定期对象不定：社会公众特许经营：监管机构,第二节存款的管理,从银行的角度来看存款是银行的象征存款是银行重要性的主要原因存款是银行脆弱性的重要来源存款是银行正常经营的重要基础,第二节存款的管理,二、存款的种类（一）美国商业银行存款种类,1、交易账户（1）活期存款账户savingsaccountcurrentaccount1933年美国格拉斯-斯蒂格尔法，禁止支付利息，对使用支票的次数与最低存款余额则无法定限制,第二节存款的管理,（2）可转让支付命令账户,既可用于转账结算，又可支付利息，和支票一样，可自由转让流通。,第二节存款的管理,（3）超级可转让支付命令账户,存款利息较高。一般要求存款最低余额必须超过美元，而且存户要按月支付服务费。,2、储蓄存款一般性储蓄存款账户货币市场存款账户个人退休账户3、定期存款定期存单大额可转让定期存单,第二节存款的管理,大额可转让定期存单,固定面额、固定期限、可以转让发行对象：居民个人和企业、事业单位。面额大：个人：1万元、2万元、5万元；单位：50万元、100万元、500万元。期限：3个月、6个月、12个月（1年）。支取：不得提前支取到期前可转让,第二节存款的管理,（二）中国存款种类：,1、单位结算存款:单位活期存款2、单位定期存款3、单位协定存款：超过存款额度部分，银行将其转入单位协定账户，优惠利率计息,第二节存款的管理,4、个人结算存款5、个人储蓄存款,“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。”,第二节存款的管理,储蓄存款种类,活期储蓄存款定期储蓄存款整存整取零存整取存本取息整存零取定活两便储蓄存款,第二节存款的管理,6、个人教育储蓄存款,储户特定：小学四年级以上的学生存期灵活：一年、三年、六年总额控制：50-20000利率优惠：按开户日期同期档次整存整取利率利息免税,第二节存款的管理,7、个人和单位通知存款,存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构一天通知存款七天通知存款,第二节存款的管理,8、单位与个人保证金存款,银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金9、同业存放：同业及其他金融机构存入款项,第二节存款的管理,三、存款管理的创新,（一）存款人存款的目的：盈利性、安全性和流动性（二）存款产品的创新“三性”突出盈利性突出综合服务,第二节存款的管理,（三）吸收存款方法的创新以贷吸存以代理收付业务吸存以理财顾问服务吸存以认同账户吸存,第二节存款的管理,四、存款保险（一）、定义和产生（二）、存款保险的目的1、保护小额存款人的利益社会公正的需要（银行不透明）、社会稳定、银行稳定的需要2、创造公平竞争环境3、促进银行加强风险管理,27,第二节存款的管理,五、商业银行存款的定价,商业银行存款定价方法目标利润定价法边际成本定价法,市场渗透定价法,高层目标定价法,价格表定价法,目标利润定价法,目标利润定价法公式每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润,上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用在银行业中基本得到了认可。,边际成本定价法,计算公式边际成本=总成本变动额=新利率新利率下吸收的存款量-旧利率旧利率下吸收的存款量边际成本率=总成本变动额存款增量,市场渗透定价法,概述这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。,高层目标定价法,概述这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。,价格表定价法,概述这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看表3-3、表3-4）。这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。,第三节借款的管理,第三章商业银行负债的管理,第三节借款的管理,一、从“负债决定资产”到“资产决定负债”二、短期借款的管理三、长期借款的管理四、借款需求预测与借款方式选择,第三节借款的管理,一、从“负债决定资产”到“资产决定负债”存款的缺陷：被动资金来源上的被动资金运用上的被动借款的优点主动性强利用率高:不缴存款准备金流动性风险低：不会提前支付非利息成本低：不用分支机构，保管等费用,第三节借款的管理,“资产决定负债”经营模式的弊端需要以发达的金融市场为基础利息成本高波动性大借款的利率敏感性比存款高,第三节借款的管理,二、短期借款的管理期限在一年或一年以下同业拆借债券回购大额可转让定期存单向中央银行借款,同业拆借,期限短金额大风险低手续简便SHIBOR：上海银行间同业拆放利率（Shibor）,39,第三节借款的管理,40,第三节借款的管理,大额可转让定期存单个人：1、2、5万企业和单位：50、100、500万元期限：3个月、6个月和1年,向中央银行借款,两种途径再贴现再贷款,41,第三节借款的管理,三、长期借款,一般采用发行金融债券的形式进行：普通金融债券次级金融债券:清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。,42,第三节借款的管理,长期借款之一：普通金融债券,优势利用率高:不缴存款准备金稳定：期限长广告宣传效应促进管理：二级市场上的交易价格反映银行的经营状况,43,第三节借款的管理,长期借款之二：次级债券,意义：期限比较长可计入银行附属资本，能提高资本充足率广告宣传效应市场约束作用：比普通金融债券更强,44,第三节借款的管理,长期借款之三：混合资本债券,带有一定股本性质，又带有一定债务性质可按一定标准计入银行附属资本，期限更长、稳定性更高、风险更高,45,第三节借款的管理,长期借款之四：可转换债券,在一定条件可以转换成股份的公司债券。债权性、股权性、可转换性利率一般低于普通债券的利率可转换债券在达到一定条件以后，可以按照一定标准计入商业银行的附属资本。,46,第三节借款的管理,四、借款需求预测与借款方式选择,（一）借款需求的预测银行总体资金需求的预测和存款资金的预测,第三节借款的管理,四、借款需求预测与借款方式选择,（二）借款方式选择资金需求特征：短期用同业拆借；长期发行次级债券借款成本：利息成本和筹资成本借款风险：利率风险与履约风险市场状况：银行条件:小银行短期融资，大银行适于长期融资监管规定,第三节借款的管理,第三节商业银行借入资金的管理,本节主要知识点：,商业银行借入资金的各种渠道商业银行借入资金时应考虑的因素,一、商业银行借入资金的渠道,同业拆借,向中央银行借款,欧洲货币市场借款,同业存款,回购协议,发行金融债券,借入资金渠道,转贴现,抵押借款,再贴现,再贷款,二、借入资金时应考虑的因素,借入资金的规模资金缺口=当前和预期未来的贷款与投资量当前和预期的存款量,借入资金的期限,借入资金的相对成本,借入资金的风险,借入资金的法规限制,第四节案例分析,XX分行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，扩大负债规模为出发点，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至2008年10月底，该行各项存款余额达100亿元，在全部存款中，活期占比为42.16%，存款付息率为2.5%。1-10月年该行完成利润2.4亿元，在当地同类型银行名列前茅。,情况介绍,案例分析（续）,经验之一：不断提高创新产品，提高服务水平。实践使XX分行深刻地体会到，客户选择银行关键取决于其服务水平和服务质量优劣。因此，它们始终把改进和提高服务水平当作一件大事来抓。经验之二：夯实客户基础，培育负债持续增长动力。经验之三：建立健全考核机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。,经验,案例分析（续）,积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。,复习思考题,负债对商业银行管理有何意义？,商业银行存款管理的目标有哪些？,假定商业负债的构成如表3-5，负债应负担的营业成本总额为2125万元，据此计算与分析：（1）全部负债加权平均成本率；（2）有息负债加权平均利息率；（3）如果该行考虑短期内扩大负债规模，预计新增的边际成本率为10