（产业经济学专业论文）水利建设项目持续性后评价研究.pdf

摘要 近年来，项目管理日趋完善，作为其重要组成部分的项目评价特别是后评价 已成为关注的热点。水利建设项目作为国民经济持续、稳定发展的重要保障，其 后评价工作在我国起步较晚，对于项目的后评价及其研究，还主要集中在经济后 评价、影响后评价和综合后评价等方面，而持续性后评价则重点不够突出。我国 的持续性后评价在微观领域的运用，较多地是涉及到企业或区域发展这一层面， 对于国家重点建设项目特别是水利建设项目的持续性后评价则分析较少，评价仍 以定性总结为主，往往流于形式，没有明确的评价指标，缺乏定量的科学分析。 基于此，本文从水利建设项目后评价的研究现状出发，重点探讨水利建设项 目持续性后评价。从影响水利建设项目持续性的外部及内部因素出发，综合政策 要素、环境效益、社会效益、工程寿命持续性、财务能力和管理水平这两大块六 个方面构建水利建设项目持续性后评价指标体系，并就这六个方面，选择恰当的 评价模型，量化其可持续性，判断其可持续发展程度。最后，将其实际运用于淮 河入海水道工程的持续性后评价。 关键词：水利建设项目后评价持续性后评价指标体系 a b s t r a c t p r o j e c tm a n a g e m e n t ( p m ) f o c u s e do np r o j e c te v a l u a t i o n ，a ni m p o r t a n tp a r to f p m ，e s p e c i a l l yt h ep o s t e v a l u a t i o nh a sb e e nb e i n gm a t u r e dc o n s i d e r a b l yi nr e c e n t y e a r s w a t e rc o n s e r v a c y c o n s t r u c t i o np r o j e c tg u a r a n t e e st h en a t i o n a le c o n o m y s u s t a i n e da n ds t a b i l i z e dg r o w t h ，h o w e v e r , i ts t a r t e dl a t ei nc h i n a c o n c e r n i n gt h e r e s e a r c ho n p r o j e c tp o s te v a l u a t i o n ，w ep r i n c i p a l l y f o c u s e do n e c o n o m y p o s t e v a l u a t i o n ，i n f l u e n c ep o s te v a l u a t i o n ，i n t e g r a t i o np o s t - e v a l u a t i o n ，o nt h ec o n t r a r y , t h e p o s te v a l u a t i o no fs u s t a i n a b i l i t y w a sc o n s i d e r e dal o t t h e a p p l i c a t i o n o f p o s t e v a l u a t i o n o f s u s t a i n a b i l i t y i nm i c r oe c o n o m yw a sm a i n l yd e a lw i t ht h e e n t e r p r i s e a n dr e g i o nw h i l ei ns t a t ek e y p r o j e c t ，e s p e c i a l l yw a t e rc o n s e r v a n c y c o n s t r u c t i o np r o j e c ti n v o l v e dl e s s p o s t e v a l u a t i o n o fs u s t a i n a b i l i t y , a sw e l lt h e e v a l u a t i o nw a sc h i e f l yr e f e r st ot h eq u a l i t a t i v ea n a l y s i s ，w h e r e a s ，d e v o i do fd e f i n i t e i n d e xa n dl a c ko fq u a n t i t a t i v ea n a l y s i s c o n s e q u e n t l y , w i t ht h es i t u a t i o no fr e s e a r c ho nw a t e rc o n s e r v a n c yc o n s t r u c t i o n p r o j e c tp o s te v a l u a t i o na st h eb e g i n n i n g ，t h i sa r t i c l ee s s e n t i a l l yd i s c u s s e dt h ew a t e r c o n s e r v a n c y c o n s t r u c t i o n p r o j e c tp o s t e v a l u a t i o n t a k ea c c o u n to f p o l i c y 、 e n v i r o n m e n t 、s o c i a lb e n e f i t s 、s u s t a i n a b i l i t yo fp r o j e c tl i f e 、f i n a n c i a lc a p a c i t ya n d m a n a g e m e n tt h e s es i xa s p e c t sa saw h o l e ，f r o mi n t e r n a lf a c t o r st oe x t e r n a lf a c t o r s ，w e b u i l tt h ew a t e rc o n s e r v a n c yc o n s t r u c t i o np r o j e c tp o s t - e v a l u a t i o no fs u s t a i n a b i l i t y i n d e xs y s t e ma n dc h o s et h ea p p r o p r i a t em o d e li na c c o r d a n c ew i t ht h e s es i xa s p e c t si n o r d e rt om e a s u r ea n dj u d g et h es u s t a i n a b i l i t y a tl a s t ，i tw a sp u ti n t op o s t - e v a l u a t i o n o fs u s t a i n a b i l i t yo fh u a ir i v e rs e a - e n t r y w a yp r o j e c t k e yw o r d s ：w a t e rc o n s e r v a n c yc o n s t r u c t i o np r o j e c t ；p o s t e v a l u a t i o n p o s t - e v a l u a t i o no fs u s t a i n a b i l i t y ；i n d e xs y s t e m 学位论文独创性声明： 本人所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包括其他人已经发表或撰写过的研究成果。与我一同工 作的同事对本文所做的任何贡献均已在论文中作了明确地说明并表 示了谢意。如不实，本人负全部责任。 论文作者( 签名) ： 立塑 2 0 0 7 年2 月2 0 日 学位论文使用授权说明： 河海大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、中国学术期 刊( 光盘版) 电子杂志社有权保留本人所送交学位论文的复印件或电 子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文 档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外，允 许论文被查阅和借阅。论文全部或部分内容的公布( 包括刊登) 授权 河海大学研究生院办理。 论文作者( 签名) ：一 p 鞫2 0 0 7 年2 月2 0 日 第一章绪论 1 1 研究背景 1 1 。1 宏观背景 水是生命之源，7 j ( 神j 是农业的命脉，水利建设项目是国民经济的基础设施， 也是国民经济发展和社会安定的重要保障。目前，地球上水的储量很大，但绝大 部分是成承。而与人类生活和生产活动最密切、可资利用的淡水却只占全球水总 储量的0 7 7 ，因此可供人类利用的水资源是极其有限的。我国位于亚洲东部， 水资源主要来自于大气降水，年平均总量为2 8 1 0 0 亿m 。，居世界第六位。但因人 口众多，人均占有水资源量只有2 2 0 0 m 。，仅为世界人均值的1 4 。特别是水、土 资源的分布不均，南方水多而耕地少，北方水少而耕地多：如 ! ：_ 江及其以南地区， 江河径流量占全国的8 3 ，但耕地只占：讹：长江以北地区，耕地占金国的6 7 ， 阻江河径流量仪占1 7 。这些都成为当n 口经济发展的制约因素。重要 _ 勺地位以及 有限的资源，决定了合理利用丌发水资源、兴建水利项目的霞要性捌迫t u 性。 水利在中国历史悠久。历代有为的统治苔，都把兴修水利作为治国安邦的大 计。新中国成立5 0 多年来，在水利建设方面也取得了举世瞩目的成就，特别是 水利基础设施建设的总体水平已经上了一个台阶，水资源利用的紧张状况有所缓 解，但从根本上说仍属贫水国。上世纪7 0 年代以前修建的水利工程，由于受当 时客观历史条件的影响，重建设、轻管理、重骨干( 工程) 、轻配套，造成些 水利工程先天不足。加之水价偏低，收不抵支，工程年久失修、带瘸运行、效益 衰减，水利工程不能形成良性运行和可持续发展。据统计，我国农业用水占全国 用水总量的3 4 左右，其余为工业、生活和环境生态用承。预计到2 0 3 0 年，我 国需水总量将增加到7 0 0 0 8 0 0 0 亿m 。a ，已i 临近全国可能利用水资源量的极限。 但我国灌溉技术落后，渠道渗漏严重，水资源管理不善，有些干旱缺水区的灌溉 定额高达1 8 2 1 万i l l ：l h m 2 ，是国外先进灌溉定额的3 4 倍。全国平均灌溉定 额8 1 0 0 m 3 h m 2 ，是发达国家的i 7 倍。在工业方面，用水重复利用率不剑4 0 ， 只有发达国家的。半；工业万元产值用水量是发达国家的5 1 0 倍。我围t 业、 河海大学颂士学位论文 农业和生活用水的总量比美国多，但国内生产总值g i ) p 只有美国的1 8 。因此， 必须清醒的认识到目前的水平还不能完全适应国民经济持续发展的需要，依旧有 许多指标低于国际平均值，水利项目的兴建以及运营往往是以不可逆转地成倍牺 牲其他资源为代价，因此水利依旧是国民经济发展中的薄弱环节。 纵观历史、汲取发达国家的成功经验，水利建设是国家基础设施建设的重要 组成部分，对国民经济的发展具有不可替代的重要作用。大力合理发展水利建设 项目，完善其防洪、发电、供水、灌溉、除涝、治渍、水土保持、养殖、通航、 旅游等多项功能，对促进全国范围内的经济合理布局、提高水资源利用率、降低 资源消耗等等，具有其他项目无法比拟的作用。 1 1 2 研究水利建设项目后评价的意义 近年来，项目管理日趋完善，作为其重要组成部分的项目评价特别是后评价 己成为关注的热点。项目后评价是指项目建成投产并经过一段时间的生产运营 后，对建设项目的回顾评价。它是基本建设程序的最后一个十分重要的环节。其 对于全面总结投资项目的决策、实施和运营情况，分析项目的技术、经济、社会、 环境效益及影响，为投资决策和项目管理提供经验教训，改进并完善建成项目， 提高其可持续性等方面都作用巨大。尤其是对于那些关系到固计民生的重大建设 项目，诸如能源、交通、水利、通讯等基础设施以及社会福利事业等等，该类项 目的直接资金收益往往远远低于其社会效益，如果不很好地对其进行后评价，就 很难全面了解、分析项目所发挥的经济效益和社会效益，无法评价工程建设决策 是否正确，从而为类似工程提供借鉴参考。 水利建设项目作为国民经济的基础产业，是综合性的工程项目，往往涵盖防 洪、发电、供水、灌溉、除涝、治渍、水土保持、养殖、通航、旅游等多项功能， 具有其他项目无法比拟的社会性。我国的水利建设项目后评价起步较晚，从无到 有，仍处于初级阶段，后评价的深度、广度都有待于进一步加强，如果用“回顾、 对比、总结”来概括后评价的内容“1 ，则多数项目后评价可能“回顾”有余、“对 比、总结”不足；后评价的内容还停留在以定性为主；尤其是对于项目的持续性 评价，分析研究得还不够透彻；相关的制度化、法制化建设方面的滞后已成为后 评价工作的瓶颈。基于此，对水利建设项目后评价进行研究十分必要。 ( 1 ) 通过对水利建设项目全面系统的总结、分析，可以全面了解项目前评 估与决策、实施、运营的情况，追究失误的责任，督促项目决镶者及管理者改进 决策和管理的策略与方法，从而提高水利建设项目管理和决策的水平。 ( 2 ) 水利建设项目后评价往往要对项目给社会与环境昕造成的实际影响给 出必要的评价，这样就可以根据评价有针对性的采取应对的措施，从而减轻项h 的负面影响”。 ( 3 ) 通过对水利建设项目的持续性做出评价，评价者可根据项目的现状对 项目未来的发展做出相应的预测，并提出能够保障项目可持续发展的决策方案。 1 2 研究与发展现状 1 2 1 相关概念的界定 ( 1 ) 项目后评价 项目后评价就是在项目已经建成通过竣工验收，并经过一段时间的生产运营 后，通过对项目前期工作、项目实施、项目运营情况的综合研究，衡量和分析项 目的实际情况与预测( 计划) 情况的差距，研究项目预测和立项决策是否正确并 分析其原因，从项目完成过程中吸取经验教训，为今后改进项目准备、决策、管 理、监督等工作创造条件，并为提高项目投资效益提出切实可行的对策措施。 ( 2 ) 7 1 v * - f j 建i 殳项目 水利建设项目是指对区域性经济与社会发展以及国家建设能够产生较大影 响的水利水电建筑工程项目。这类项目普遍具有如下特点：建设周期长，投资规 模大，资源消耗广，常常需要几年甚至十几年的时间，花费几千万乃至上亿元的 资金：项目风险大、不可逆转；项目的社会影响深远，对区域、社会或国民经济 发展具有重大作用；涉及面广，需要各方面协作配合综合平衡。 ( 3 ) 水利建设项目后评价 水利建设项目后评价，就是对已建水利项目通过竣工验收，并经过一段时期 的生产运营后，对项目全过程进行的总结评价。其目的是通过刈水利项目前期工 作、实旌、运营情况的综合研究，衡量和分析实旌运营与经济效益情况及预测情 况的差距，研究项目预测和立项决策是否正确，分析其原因，并从中吸取经验教 训，为今后改进项目规划设计、立项、决策、施工、监理、管理运用等工作创造 条件，并为提高项目投资效益提出切实可行的对策措旌。水利建设项目后评价是 水利工程前期评价的进一步延伸和完善，是工程项目实现科学管理的重要环节， 河海大学硕士学位论又 是整个水利工程项目技术经济评价体系中不可或缺的重要组成部分。3 。 1 2 2 研究综述 项目的后评价是伴随着项目前评估的产生与发展而来的。 ( 1 ) 项目前评估的研究历程 对于投资项目的评价，起源于以企业利润最大化作为追逐目标的资本主义时 代初期。1 8 8 4 年，法国的杜皮特在公共工程项目效用的度量一文中率先提 出了“消费者剩余”的概念。之后，富兰克林基于这一概念提出了“公共工程的 社会效益”的概念，他认为：公共项目的最小社会效益= 项目净产出产品市价， 最小社会效益与消费者剩余就构成了公共项目的评价标准。富兰克林是第一位用 费用效益分析对项目进行评价的人。 项目评价的发展大致经历了三个时期：1 8 3 0 1 9 3 0 年是产生与发展的初级 阶段；1 9 3 0 1 9 6 8 年是传统的社会费用效益分析方法的发展应用阶段；1 9 6 8 年至今是“新方法”的产生与应用阶段。” ( 2 ) 项目综合评价的研究历程 项目综合评价是项目前评估的主要内容，是伴随着多目标决策技术发展而来 的。 1 9 世纪末，法国经济学家p a r e t o 将大量不可公度的目标设法转变为单一目 标寻优，率先提出了多目标决策问题”1 ：1 9 世纪末至2 0 世纪初，c a n t o r 和 h a u s d o r f f 建立的有序空间理论，奠定了多目标决策理论的数学基础；2 0 世纪 4 0 年代，从“彼此相互矛盾的多个决策人的多目标决策问题”的提出开始，多 目标决策理论开始逐步发展起来；5 0 年代，多目标决策问题的研究在运筹学、 经济学、心理学等诸多学科领域展开；6 0 年代，k u m a n n 率先提出了针对多目标 决策问题的效用函数。1 ，美国的r a n d 公司创立了著名的d e l p h i 法，这一期间， 多目标决策理论有了大步发展；7 0 年代以来，随着世界第一次多目标决策学术 会议的召开，产生了大量的经典文献，各类专著的问世，不断丰富与完善着多目 标决策的理论体系与决策方法，模糊数学、数据包络分析、人工神经网络等诸多 方法被运用于综合评价之中，多目标决策的发展日新月异。 ( 3 ) 项目后评价的研究历程 目前，国外的项目后评价已经形成了较为完整的评价体系，并不断向多样化、 全过程化、多功能化发展，应该说是个集资金预算、监测、审计、评价为一体 的完整体系。 我国的后评价研究，始于上个世纪8 ( ) 年代，也经历了一个从无到有的过程。 国内学者自思俊“”。1 ”等刘传统项目评价的概念进行了扩充，研究了项目中评价； 崔毅”“、程凌刚1 、余晓岭”等探讨了后评价的量化方法及指标；。张三力“、姜 伟新“”、曾祥云等“”就方法论进行了总结；财务评价的研究较多地集中在应用方 法及实证上”1 ；对影响后评价的研究主要集中在环境影响后评价上，高晓蔚”“ 提出了建立环境效益评价体系的总体思路与方法，郭永龙等”进步研究了方法 与步骤。 ( 4 ) 持续性后评价的研究历程 随着现代工业的发展，自然环境受到损害，人们发现工业化对社会和生活环 境会产生极大的影响。1 9 9 2 年联合国环境与发展大会通过了以可持续发展思想 为核心的2 1 世纪议程，指出社会发展要“既满足当代人的需求，又不对后代 人满足其自身需要的能力构成危害”。可持续发展对项目评价提出了更高的要求， 从动叁角度强凋对资源与环境的永续利用、代际公平。目前，对持续性后评价的 研究较少，现有的研究更多地是集中在针对可持续发展的评价研究上，评价的角 度宏观、内容宽泛。如刘平字对可持续发展经济系统的要素组合、经济机制、内 在矛盾及其运行规律进行了分析，揭示了可持续发展经济系统的本质要求和现代 经济发展的趋势“：余敬以系统论为基石，掏建出以“发展力”和“协调力”为 两大支撑功能的自然资源可持续发展评价指标体系”：潘柳燕提出经济发展和生 态持续的共生性内涵及其实现途径。”：张旭平等。认为实旌可持续发展必然引起 现代人类活动的价值取向的调整，可持续发展观本质上是一种人、社会与自然的 生态整体主义世界观：陈少英等 “。认为创建生态文明需要观念和制度的保证。2 “ 1 2 3 项目后评价在国外的发展 项目后评价作为公共行政部门管理的一种工具，最早产生于美国。从2 0 世 纪3 0 年代美国政府第一次有目的地对项目进行后评价以来已有近8 0 年的历史。 最初是服务于总统班子提出的一些重要的社会计划，之后有了极大的发展，并于 6 0 年代末至7 ( ) 年代初趋于成熟。7 0 年代中期后评价逐步广泛地被许多国家和世 行以及亚行等双边和多边援助组织在评价其世界范围的资助活动结果中使用。目 河海大学硕士学位论工 前，各国的后评价机构各不相同，而且随着其社会和经济发展而变化。 ( 1 ) 后评价的实践 美国 现代意义上的项目后评价始于2 0 世纪3 0 年代，美国是后评价做得比较好的 国家之一。项目后评价最早开展于发达国家的财政、审计机构以及援外单位等。 上个世纪3 0 年代以来，美国两次对主要由政府控制的投资计划进行了后评价： 首先是在经济大萧条期间所进行的“新分配计划”，当时的后评价还仅为少数人 的行为；2 0 世纪6 0 年代，在称为“向饥饿宣战”的计划中，联邦政府为新建一 大批大型公益项目投入了数以亿计的美元，国会和公众对资金的使用、效益和影 响表现出极大的关心，于是在计划实施的同时进行了以投资一效益评价为核心的 后评价。这种效益评价的原则延续至今，并为各国所接受和采纳。 发达国家的援外机构 大部分的发达国家在其国家预算中都有一部分资金用于向第三世界投资，这 些资金的使用由一个单独的机构管理。例如：英国海外开发署( o d a ) 是设在英 联邦外交办公室的一个政府部门，每年有约1 0 0 个国外投资项目，投资金额达数 亿英镑。o i ) a 从1 9 7 5 年开展了项目的影响评价，并于1 9 8 2 年正式在署内设立专 门的后评价局。他们现在从项目评价发展到部门或地区评价，并且还做一些综合 性的分析和研究。 发展中国家 ， 近年来，发展中国家的后评价也有了长足的发展。据联合国开发署( u n d p ) 1 9 9 2 年的资料显示，8 5 个较不发达的国家已经成立了中央评价机构。这些机构： 约5 0 设在计划部门或社会发展部门；1 6 在财政和国家预算部门；1 2 在经济部 门；1 0 在外交部门；4 在国家审计部门；8 在其他部门。但是，上述评价结构 大多是从属或挂靠政府的下属机构，相对独立的后评价机构和体系尚未真正形 成。这些政府机构大都只是根据世行、亚行等外部要求组织相关项目的后评价， 很少有国家建立了可以统一进行整个国家系统后评价工作的机构。从总体上看， 后评价成果的反馈情况并不令人满意，主要问题是没有完善的反馈机制。 发展中国家中印度、巴西等国的后评价工作开展的较好。印度在1 9 5 1 年就 成立了规划评价组织( p e d ) ，现已拥有庞大的后评价机构。由于其重视后评价工 河海大学硕士学位沁主 作，后评价成果受到世行等国际金融组织的赞赏，截至2 0 0 0 年印度获得世行贷 款已是我国的4 倍。 国际金融组织 2 0 世纪7 0 年代以来，越来越多的国际金融组织依靠后评价来检查其投资活 动的结果。8 0 年代末，o d r 对全世界2 4 个多边金融机构的评价进行了专门研究， 这2 4 个组织包括8 个国际银行；如世行、亚行；1 2 个联合国机构，如联合国工 业开发组织和【i n d p 。研究表明，后评价是一种全新的正在迅速发展的活动。几 乎所有组织都有综合性的项目前评价系统和监测系统，除两个组织外，其他组织 都有后评价管理机构。 在各国际性金融组织中，世行和亚行由于投资贷款额大，后评价任务重，在 项目执行评价方面积累了大量的经验。” ( 2 ) 后评价机构的设置与内容的扩展 建立健全的后评价机构、完整的后评价程序和方法以及不断完善的内容能为 提高项目成功率起到良好的保证作用。目前已形成比较完善的项目后评价机构的 国家与组织有印度、巴两、菲律宾、闩本、美国、瑞典、英国、加拿大、世行、 亚行等。 机构的设置 后评价进入美国立法部门是在2 0 世纪6 0 年代。随着国会对独立客观信息的 需求，使得要求美国会计总署对政府政策和项目进行评价的情况越来越多。1 9 8 0 年在国会的要求下，美国会计总署建立了后评价研究所。该所出社会科学家组成， 时美联邦政府的所有部门的后评价进行研究。美国政府通过法案规定：1 9 9 8 年 以后所有国家投资项目都要进行后评价，国会定期举行项目后评价听证会。其它 国家主管后评价工作的机构，比如英国是财政部，加拿大和瑞典是国家审计署， 韩国是经济企划院的财政评价局。 印度取得独立之后，为使其经济发展计划顺利实施，第一个五年计划( 1 9 5 1 1 9 5 5 年) 期间就成立了规划评价组织( p e d ) ，负责组织项目后评价工作。除了 中央的规划评议组织外，印度各邦还设有评价组织( s e d ) ，负责组织各邦政府的 发展规划和投资项目的后评价工作。到目前为止，包括中央和各邦在内，印度约 有近干个专业评价员，拥有世界上规模最大的后评价机构。 世行随着项目管理工作的逐步完善，认识到有必要把事后评价工作从具体的 业务部门中独立出来。因此，于1 9 7 0 年在世行机构设置中筹建了一个独立的业 务评价单位，这就是现在主管后评价的业务评价局的前身。1 9 7 5 年，世行执行 董事长首次任命一位相当于副行长级别的高级官员担任业务评价局总局长。从 此，业务评价局在世行中占有极为重要的位置，后评价成为指导世行业务的基础 性工作。” 内容的扩展 2 0 世纪6 0 年代以前，国际流行的项目后评价的重点是财务分析，以财务指 标高低来评价项目成败。2 0 世纪6 0 年代以后，西方国家着眼于长远发展，对能 源、交通、水利、通讯等基础设施以及社会福利事业建设投入了巨额资金，这些 项目的直接财务收益远不如其社会效益。世行等国际金融组织对不发达国家的援 助投资也有类似的情况。因此，“国民经济评价”这一概念引入了项目效益评价 的范围。2 0 世纪7 0 年代前后，全球经济发展带来的严重污染问题，引起了人们 的广泛的重视。发达国家最先意识到这一问题的严重性，从发达国家开始而后在 全球各国几乎都颁布了环境保护法。顺应大环境的需要以及立法的要求，项目后 评价又增加了“环境评价”这一内容。此后，随着经济的发展，项目的社会作用 和影响日益受到投资者的关注，特别是上个世纪8 0 年代，世行等组织十分关心 其援助对象的贫困、妇女、社会文化和持续发展所产生的影响。基于此，“社会 影响评价”成为投资活动评价的重要内容之一。此外，近几年国外援助组织通过 多年实践和经验认识到，机构设置和管理机制是项目成败的重要条件，因此对项 目机构设置和管理机制的分析也成为项目后评价的重要组成部分。0 3 。 ( 3 ) 后评价的发展趋势 随着时代的进步，后评价的发展也呈现了一些新的趋势。“，具体如下： 评价的内容和方法由单一向多样发展 后评价经历了由单一的财务评价，向囊括财务、经济、环境、社会、持续性 等多维评价演变的过程，评价的内容和对象逐步增多。 项目后评价倾向于对投资项目全过程进行评价 亚行2 0 0 0 年颁布的“项目绩效管理系统”o “、世行及美国政府倡导的绩效 管理等，都体现出将投资项目的建设实施视为个连续、完整过程的思想，因此 河海大学硕士学位沦x 项目后评价倾向于对投资项目全过程进行评价。 国际金融组织扩大了其后评价机构的功能 结合项目后评价的结论，评价各业务部门的工作质量和效果，已成为内部监 督的重要工具。1 9 9 9 年亚行将原来的后评价局( p o s te v a l u a t i o no f f i c e ，p e o ) 改名为业务评价局( o p e r a t i o ne v a l u a t i o no f f i c e ，o e o ) 。“。目前，后评价的 发展趋势是将资金预算、监测、审计和评价结合在起，形成一个有效和完整的 管理循环和评价体系。 1 2 4 项目后评价在国内的发展 我国的建设项目后评价工作起步较晚，始于2 0 世纪8 0 年代，国家计委是我 国率先开展后评价工作的部门。1 9 8 6 年底，国家计委外经局与世行后评价局在 北京举办了后评价学习班，希冀建立我国世行贷款项目后评价制度，进而推进我 国基本建设项目后评价制度。从调查资料来看，最早在我国进行的后评价工作是 1 9 8 7 年完成日本海外经济协力基金会( o e c f ) 贷款的京秦铁路项目后评价；1 9 8 8 年2 月中国基本建设杂志第一次开设“后评价专栏”，发表了“武钢一米七 轧帆工程后评价报告”，这是国内公1 7 = = 发表的第一份项目后评价报告；同年6 月， 该杂志又发表了王五英建立项目后评价制度的思考一文，对我国项目后评价 的内容、方法、组织等问题进行了探讨，是国内最早发表的系统探讨建立后评价 制度的文章。1 9 8 8 年1 1 月，国家计委下发了“关于委托进行利用国外贷款项目 后评价工作的通知”，是我国政府下达的有关后评价工作的第一份文件，并确定 首批进行后评价的9 个利用国外贷款的项目。此后，国家计委又陆续部署了对 2 4 个项目进行经济后评价的任务。1 9 9 1 年7 月，国家计委在哈尔滨召开了“全 国重点建设项目后评价座谈会”，讨论并修改了“国家重点建设项目后评价工作 暂行办法( 讨论稿) ”，1 9 9 2 年国家计委和建设部共同颁布了建设项目经济评 价方法与参数书，具有很重要的意义。此外，国家计委投资研究所和建设部 标准定额研究所还共同研究并出版了投资项目社会评价方法一书，这是目前 我国进行社会评价的主要参考书和工具书。上述提到的后评价工作均由中国国际 工程咨询公司组织实旋。该公司在开展项目后评价工作的实践基础上，于1 9 9 3 年与o d a 联合进行中国投资项目后评价手册的开发研究：e 作，并在1 9 9 5 年 编制了大中型项目后评价研究报告。至9 0 年代中后期，项目后评价工作在全 河海 学硕士学位论文 国范围内得到了普遍推广。 1 2 5 我国水利建设项目后评价的发展情况 我国的水利建设项目后评价工作始于1 9 9 3 年，由中国水利经济研究会和长 江水利委员会组织开展的丹江口水利枢纽后评价工作作为试点。“1 。1 9 9 5 年初， 由水利部建设与管理司牵头，召开了水利建设项目后评价第一批试点工作会议， 确定了首批后评价试点项目：广东高州水库、湖南韶山灌区、海河水利委员会潘 家口水利枢纽和广东鹤地水库4 项。1 9 9 6 年初，进行了第二次试点工作会议， 在总结首批后评价试点工作的基础上，安排了第二批试点项目：山东陈垓灌区、 内蒙古永济灌区、河南宿鸭水库和三门峡水库4 项。目前，第二批试点工作已经 完成。各地参照水利部第一、第二批试点项目后评价的做法，根据具体情况选择 i 2 个水利建设项目进行后评价试点，由点到面逐步推开。如松辽委和东北水 利经济研究会于2 0 0 0 年完成了查尔森水库后评价报告，通过评审后已正式出版。 河北省于2 0 0 1 年完成了桃林口水库后评价报告，见表1 1 所示。目前，由中国 水利经济研究会组织编写的水利建设项目后评价指南已正式出版，水利建设 项目后评价工作必将有更大的进展。 表1 1 几个水利建设项目后评价基本情况 所在投产后评价分析 选用参数( )后评价结果报告字主要参 后评台 项目社会折基准收经济内部财务净现数( 万加人数工作月 省区年份完成年月计算期 现率益率收益率( )值( 万元) 字)( 人)时( 月 高州水库广东 1 9 5 91 9 9 5 71 9 5 8 一1 9 9 41 283 4 3 0 o7 887 韶山灌区湖南 1 9 6 01 9 9 5 - 71 9 6 6 2 0 1 51 2 ，72 6 8 0 09 0 1 68 鹤地水库广东 1 9 6 0 1 9 9 6 1 0 1 9 5 8 1 9 9 41 261 8 7 0( 01 6 o1 31 7 引滦工程河北 1 9 8 01 9 9 7 - 51 9 7 5 1 9 9 41 21 01 2 0 0 0 1 2 4 58 52 6 三门峡水利枢纽河南 1 9 6 01 9 9 9 61 9 7 5 2 0 4 01 2 761 2 0 4( 01 5 察尔森水库 内蒙1 9 8 92 0 0 051 9 5 6 1 9 9 51 2 1 01 4 9 9 02 001 91 8 桃林口水库河北 1 9 9 92 0 0 l 1 01 9 7 3 1 9 9 81 2 771 4 7 5( 06 001 01 2 注：资料来源于各水利建设项目的后评价报告 1 3 本文主要研究内容和方法 1 3 1 研究内容 本论文分为六章。 第一章为绪论，论述本研究的目的及意义。从当前我国水利发展的宏观背景 问海 学颂土学位隆五 出发，提出研究水利建设项目后评价的必要性；然后综述了项目后评价在国内外 的研究与发展情况以及未来的发展趋势，特别是水利建设项目后评价在我国的发 展情况；最后针对存在的问题，提出本研究的创新之处，明确本文的研究内容、 方法及框架。 第二章概述水利建设项目后评价的基本理论。从后评价与前评估的区别来探 讨水利建设项目后评价的特点与原则；研究项目后评价的主要作用与内容，从而 引出水利建设项目后评价的内容：最后探讨水利建设项目后评价的方法与指标体 系。 第三章重点研究水利建设项目持续性后评价。先就可持续发展理论展开综 述，在此基础上界定可持续的相关概念并探讨水利建设项目持续性后评价的必要 性；然后就水利建设项目持续性后评价的内容进行研究，最后对水利建设项目持 续性后评价的影响因素加以分析。 第四章研究水利建设项目持续性后评价的指标体系及评价方法：首先阐述了 现有的可持续性后评价指标体系和指标体系建立的原则；接着重点探讨了水利建 设项目持续性后评价指标体系的建立，最后就评价的方法进行了研究。 第_ i ：f 王章进行水利建设项目持续性后评价的实证分折：淮河入海水道工程持续 性后评价实证分析。 第六章总结全文，提出结论、建议与展望。 1 3 2 研究方法 本论文以政治经济学、发展经济学、技术经济学、工程经济学、项目管理学 等作为理论基础和分析工具，坚持定性与定量相结合，理论研究与实证分析相结 合，科学运算与经验总结相结合的原则，结合具体科研项目进行必要的的调研、 搜集资料，进行实证研究。以公平、公正、公开的原则对实证项目进行后评价。 1 3 3 研究框架 论文的研究框架见图1 】所示。 珂海大学硕士学位论又 水 水 建立指标体系l 利 利 建 建 背 设 设 项 项实结 景 目 目 研 后 持 证论 评 续 分 建 究 价 性 叫探讨评价方法f 析议 后 评 广 价 l 甚太理诊 i 图1 1 论文的研究框架 1 4 论文的创新点 纵观已完成的水利建设项目后评价报告，体系相对完整，内容比较丰富，报 告往往从几万字到数十万甚至上百万字。虽能做到面面俱到，但仍显重点不够突 出。对于项目的后评价及其研究，还主要集中在经济后评价、影响后评价和综合 后评价等方面。而持续性后评价则重点不够突出。目前，我国的持续性后评价在 微观领域的运用，较多地是涉及到企业或区域发展这一层面，对于国家重点建设 项目特别是水利建设项目的持续性后评价则分析较少，评价仍以定性总结为主， 往往流于形式，且没有明确的评价指标，缺乏定量的科学分析。 基于此，本文重点试图建立针对水利建设项目持续性后评价的指标体系，进 一步丰富、完善水利建设项目后评价的内容；同时将项目后评价的定量分析方法 运用于持续性后评价，量化其可持续性。 第二蕈水利建设项目后评价的基本理论 2 1 水利建设项目后评价的特点与原则 2 1 1 项目后评价与前评估的区别 从建设项目基建程序上来说，项目存在事前评价( 前评估) 、事中评价( 跟 踪评价) 和事后评价( 后评价) 。就中间阶段而言，跟踪评价侧重于在建设过程 中诊断项目发生的重大问题与困难，寻求对策与出路。项目后评价是在项目建成 和竣工验收之后所进行的评价，如图2 1 所示。它是前评估的延伸与完善，是项 目实现科学管理的重要组成部分，是建设项目技术经济评价体系中不可缺少的一 环。它可以使建设项目的管理步入程序化、规范化、科学化的轨道。但是，与项 目前评估相比，各自的评f 劁重点是不同的。前评估是指在项目决策之前，在深 入细致的调查研究和技术经济论证的基础上，分析项目的技术可行性、财务可行 性和经济合理性，为项目决策提供可靠依据；而后评价则是在项目建成并运行一 段m j - l b j 以焉，对项目进行的回顾评价。 可磷拉准寺颇货藏啦敏，开，难户鼍闭r 竣1 + 非到能力量箍牧耐碗列终壶 事前葶弓q粤岳 薛群估) l ：蹦群评愤：i t 蜡计 f r ， 1 卜- 一 弁后；价h j 蟑疆一 图2 1 项目周期中的项目后评价示意图 项目后评价与前评估区别主要表现在以下几个方面啪1 ： ( 1 ) 评估主体不同。前评估主要由投资主体( 企业、部门或银行) 及其主 管部门组织实麓：而后评价则是由投资运行的监督管理机构或单位的后评价权威 机构或上一层决策机构为主，组织主管部门会同计划、财政、审计、银行、设计、 质量、司法等有关部门进行，以确保其公正性和客观性。 河海太学硕士学位论文 ( 2 ) 评估性质不同。前评估是以定量指标为主，侧重于经济效益的评价，直 接作为项目投资决策的主要依据：而后评价要结合行政和法律、经济和社会、建 设和生产、决簧和实施等各个方面进行综合性评价，它是以事实为依据，以提高 效益为目的，以法律为准绳，对项目实施结果进行鉴定，并间接作用于未来的投 资决策，为其提供反馈信息。 ( 3 ) 评估内容不同。前评估主要通过项目建设的必要性、可能性和技术方案 与建设条件等评估，对项目未来经济和社会效益进行科学预测；而后评价除了对 上述内容进行再评价外，还要对项目决策和实施效率进行评价，对项目实际运行 状况进行深入的分析。 ( 4 ) 评估依据不同。前评估主要依据历史资料和经验性资料，以及国家和部 门颁发的政策、规定和参数等文件为依据；而后评价则主要依据建成投产后项目 实旎的现实资料，并把历史资料和现实资料结合起来进行对比分析，要求的准确 程度较高。 ( 5 ) 评估阶段不同。前评估是在项目决策前的前期工作阶段进行，作为投资 决策的依据；而后评价则是在项目投产运行段时间后，对项目全过程( 包括建 设期和生产期) 的效益进行评价。 2 1 2 水利建设项目后评价的特点 ( 1 ) 现实性 项目后评价是分析研究项目从规划设计、立项决策、施工建设直到生产运行 的实际情况，因而要求在项目建成、生产运行一段时间以后进行。对水利项目来 说，般要求5 1 0 年以后。后评价所依据的数据是已经发生的实际数据或根据 现实情况重新预测的数据，而项目前评估或可行性研究则是分析研究项目的未来 情况，采用的效益和运行费用都是预测数据。 ( 2 ) 全面性 进行水利项目后评价，既要研究项目的实际投入情况，分析项目的投资和建 设过程，又要分析生产运行过程，深入分析项目的成败得失，总结项目的经验教 训，提出进一步提高项目效益的意义和建议。 ( 3 ) 探索性和公正性 水利建设项目后评价要分析已完成工程现状，发现问题、研究对策并探索未 4 来发展方向；因而要求项目后评价人员具有较高的业务水平和不偏不倚的公正态 度，参加项目后评价的人员，应该排除该项目的决策者和前期咨询评估人员。 ( 4 ) 反馈性 水利建设项目后评价的成果和信息，应该及时反馈给委托评估单位和有关部 门，如国家投资决策部门、设计施工单位、项目咨询评估机构等，使它们能够了 解情况，吸取经验教训，改进和提高今后工作的质量。后评价的成果还应有计划、 有目的、有针对性地向社会反馈，通过新闻媒介，强化社会各部门的监督作用。 ( 5 ) 重点性 水利建设项目后评价既要全面分析项目的投入和产出，总结经验教训，但又 要突出重点，针对项目存在的主要问题，提出切实可行的改善措施和建议，切忌 面面俱到，没有重点，不解决主要问题的后评价报告。 2 1 3 水利建设项目后评价的基本原则 水利建设项目在开展后评价工作时，应结合水利产业的特点，遵循相应的原 则。“，具体原则如下： ( 1 ) 经济效益与非经济效益相结合 水利建设项目工程投资的效益包禽多方面，有经济效益、社会效益、生态效 益等，因此有必要从多方面、多角度、多层次来评价项目的效益问题，将经济效 益与非经济效益结合起来考察已建成项目的成功情况。 ( 2 ) 微观经济效益与宏观经济效益兼顾 微观效益与宏观效益的关系反映着局部利益与整体利益的关系，当水利建设 项目的局部利益与整体利益发生冲突时，应根据局部利益服从整体利益和统筹兼 顾、合理安排的原则，尽可能修改完善 _ ：程方案，使两者利益得到合理调配。 ( 3 ) 近期经济效益与远期经济效益综合考虑 水利建设项目中有些近期经济效益显著，资金回收快、投资风险小、工程寿 命短，但整个使用期内效益并不好；也有些项目近期经济效益差，资金回收慢， 投资风险大，工程寿命长，但整个分析期内效益好( 大多数水利建设项目属此类) 。 进行水利建设项目后评价，要考虑投入与产出，兼顾远期经济效益和近期经济效 益。 ( 4 ) 定量分析与定性分析相结合 河海大学硕士学位论x 水利建设项目后评价涉及面广，有些指标很难定量，难以依靠历史数据资料 进行计算，或是虽可计量但结果误差较大，需借助人们的经验与判断能力：有些 指标若只单纯定性描述则明显苍白，缺乏科学依据与说服力。因此，只有将定量 分析与定性分析相结合，相互渗透，相互补充，才能比较全面地进行水利建设项 目后评价。 。 2 2 水利建设项目后评价的主要作用 对水利建设项目开展后评价工作，应发挥如下主要作用”： 2 2 1 总结经验教训，肯定成绩与不足 一般而言，经验教训一是指项目自身获得的收获与教训i ，二是指可供同类项 目借鉴的经验与教训，特别是可供项目决策者、投资者、执行者等在项目决策、 程序、管理和实施中借鉴的经验教训，可为决策和新项目服务。就水利建设项目 而言，其后评价是把水利建设项目在防洪、防凌、减淤、供水、发电、灌溉等多 方面的效益实实在在的展现出来。从表1 1 可见，这些水利建设项目的国民经济 效益都很好。如内蒙古察尔森水库，仅1 9 9 8 年的防洪经济效益就达7 6 亿元，是 水库工程实际完成投资的7 倍多；又如韶山灌区，投入运行后迅速达到了设计灌 溉面积，经受住了多次于早年的考验，在地区经济发展