（工商管理专业论文）中国银行大东支行经营状况调研报告.pdf

东北大学m b a 硕上学位论文摘要 中国银行大东支行经营状况调研报告 摘要 当今世界国际银行业正进行着一场重大变革，跨国银行的兼并、重 组、改革方兴未艾，综合性银行正日益成为国际银行业的支流，银行业 的竞争越来越依赖高新科技和高素质的人才。综观经济金融全球化趋势 和国际银行业的新发展，中国商业银行既面临着新的发展机遇，也面临 着严峻的挑战。近几年我国持续地实施积极的财政政策并进一步发挥货 币政策的作用，使经济继续保持较快的增长，但经济运行也面临着内需 不足的压力，中国经济正处于结构调整之中。我国商业银行应努力适应 这种调整，并要抓住经济结构调整中的发展机遇。特别是随着中国加入 世界贸易组织之后，将向外资金融机构全面丌放外汇业务，不受地域和 服务对象限制，并在未来几年内将逐步开放人民币业务。外资金融机构 将主要依靠先进的科技手段和完善的产品服务在经济发达的中心城市开 展业务，其业务品种和客户结构将直接对我国商业银行形成威胁。 面对加入世贸组织的新格局，面对外资盒融机构加快进入、同业竞 争不断加剧的严峻形势，国有商业银行分支行如何摆脱困境，如何与时 俱进地适应时代的步伐，如何发展和创新，是摆在我们面前的一个需要 加以认真研究、深入探讨的问题。如果没有足够的紧迫感和危机感，不 居危思危，仍沿袭陈旧的经营观念和落后的管理模式，就会失去原有优 势和市场份额，从而在激烈的国际国内市场竞争中处于不利地位。 国有商业银行运做的经济效益与地( 市) 二级分行和区级支行的经 营管理密不可分。二级分行及区级支行即是管理行( 省行、总行) 的基 层行，又是经营单位( 分理处、储蓄所) 的管理行，处于承上启下的特 殊环节。二级分行及支行的经营管理活动，无不对商业银行的宏观效益 产生重大影响。在新旧经济金融体制转换过程中，由于背负计划经济条 件下形成的历史包袱，不少基层商业银行经营陷入亏损和风险的双重困 境。因此，探索和建立基层商业银行有效的经营管理机制，保障基层银 行健康有效地运行具有重大的意义。 本文结合了中国银行沈阳分行大东支行在实践中所取得的成果以及 发现的问题进行了分析和总结，来探索一条基层商业银行提高经济效益， 改善经营管理的有效途径。文中简要介绍了大东支行的经营状况，并通 过近三年的财务数据及在实际工作中所发生的典型事例，来总结所取得 东北大学m b a 硕士学位论文 摘要 的成果和出现的问题。然后对所出现的问题进行了探讨和分析，着重分 析了零售贷款业务的发展、不良资产营销、人力资源、中间业务、内部 管理及公司业务的发展。这些方面所出现的问题即是大东支行所现存的 问题，同样也是国有商业银行普遍存在的问题。文中深入地探讨了这些 问题出现的根源，并借鉴国外银行业先进的管理经验及国内其他行的改 革经验，总结出解决这些问题的方法和对策。在此基础上文中提出了建 立基层商业银行有效经营管理机制几点启示。 关键词不良资产中间业务金融风险利差零售贷款 公司业 务 i i i 东北大学m b a 硕士学位论文 a b s t r a c t t h e i n v e s t i g a t i o n a n dr e s e a r c h r e p o r t o f d a d o n g s u b b r a n c ho fb a n ko fc h i n a a b s t r a c t a t p r e s e n tt h e i n t e r n a t i o n a lb a n kt r a d eo f t h ew o r l di sh a v i n ga g r e a tr e f o r m a t i o n t h e b a n k s b e y o n d c o u n t r i e sa r e m e r g i n g ，r e o r g a n i z i n g ，r e f o r m i n g b e c o m i n g t h e c o m p r e h e n s i v eb a n k s i st h em a i n t e n d e n c y f o rt h ei n t e r n a t i o n a lb a n kt r a d e g r a d u a l l y t h e i n t e r n a t i o n a lb a n k sd e p e n do nt h ea d v a n c e d t e c h n i q u e sa n dh i 曲l e v e lp e o p l em o r ea n d m o r e f a c i n g t h e g l o b a l i z i n gt e n d e n c yo f e c o n o m y a n d b a n k i n ga n d t h en e w d e v e l o p m e n t o ft h ei n t e m a t i o n a lb a n kt r a d e t h eb a n kt r a d eo fc h i n af a c e sb o t ht h en e w d e v e l o p i n g c h a n c e sa n ds e r i o u sc h a l l e n g e r e c e n t y e a r sc h i n ap r a c t i c e sp o s i t i v ef m a n c i a tp o l i c ya n d p l a yc u r r e n c yp o l i c yr o l e ss oa st od e v e l o pt h ee c o n o m yo fc h i n ar a p i d l y a tt h es a l n e t i m e ，t h ee c o n o m yd e v e l o p i n gf a c e st h ep r e s s u r et h a tt h ei n t e m a in e e di ss h o r ta n dt h e a d j u s t m e n to f t h ee c o n o m i cs t r u c t u r e t h eb u s i n e s sb a n k so f c h i n ai st r y i n gt oa d a p tt h e a d j u s t m e n ta n ds e i z et h ed e v e l o p i n gc h a n c e s w i t hj o i n l n gt h ew t o ，f o r e i g ne x c h a n g e b u s i n e s sw i l lb eo p e n e df o rt h ef o r e i g nb a n k i n gi n s t i t u t i o n s t h eo p e r a t i n gw i l ln o tb e l i m i t e df r o mr e g i o n sa n ds e r v i c eo b j e c t i v e s a n dt h er m bb u s i n e s sw i l lb eo p e n e d g r a d u a l l yi nf u t u r e t h ef o r e i g nb a n k i n gi n s t i t u t i o n sw i l ld e p e n dm a i n l y o nt h ea d v a n c e d t e c h n i q u e sa n dc o n s u m m a t es e r v i c e s t o e x p a n dt h eb u s i n e s si nd e v e l o p e dc i t i e s t h e f o r e i g nb a n k i n gi n s t i t u t i o ni nt h ek i n d so fs e r v i c e sa n dc l i e n ts 虹u c n l r ew i l lt h r e a tt h e b u s i n e s sb a n kt r a d eo f c h i n a d i r e c t l y f a c i n gt h en e w s i t u a t i o nf o rj o i n i n gt h ew t oa n de n t e r i n gf o rt h ef o r e i g nb a n k i n g i n s t i t u t i o na n dc o m p e t i n ga m o n gd o m e s t i cb a n k s ，h o wt o g e tr i do fd i f f i c u l t i e s ，h o wt o d e v e l o p w i t ht h et i m e st o g e t h e ra n dh o wt oh a v en e wi d e a sw i l lb e c o m ea p r o b l e m t h a tw e m u s tt i l i n ko v e ra n dd i s c u s sd e e p l y i f h a v i n gn o t p r e s s u r e c r i s i sa n dc o n t i n u i n gt o r t l nt h e o l do p e r a t i n gi d e a sa n dm a n a g e m e n tm o d e s ，w ew i l ll o s tt h es u p e r i o r i t ya n dm a r k e t p o r t i o n sp o s s e s s e da n dm a k eo u r s e l v e s b eb a dp o s i t i o ni nt h e c o m p e t i t i o n o ft h e i n t e r n a t i o n a la n di n t e m a lm a r k e t v i o l e n t l y t h ee c o n o m i cp r o f i to ft h ei n t e m a lb u s i n e s sb a n k si sr e l a t e dt ot h eo p e r a t i n ga n d m a n a g e m e n to f t h e i rb r a n c h e st i g h t l y t h eb r a n c h e so ft h eb u s i n e s sb a n k so fc h i n aa r e b o t ht h ep r i m a r yl e v e lb a n k sa n dt h e m a n a g e m e n tb a n k s t h e yp l a yi m p o r t a n t r o l e si nt h e b a n ks y s t e m t h eb r a n c h e sa n ds u b - b r a n c h e so fi nb u s i n e s sa n d m a n a g e m e n tw i l l i n f l u e n c et h ep r o f i to ft h ed o m e s t i cb u s i n e s sb a n k sg r e a t l y d u r i n gt h ep r o c e s so ft h e t v 东北大学m b a 硕士学位论文 e x c h a n g i n gb e t w e e n t h eo l de c o n o m ys y s t e ma n dt h en e wo n e al o to f b a s i cl e v e lb a n k s m a k et h e m s e l v e sd e f i c i ta n d d a n g e r o u sb e c a u s eo f t h eh e a v yh i s t o r i cb u r d e n su n d e rt h e p l a n n i n gs y s t e m s oe x p l o r i n ga n db u i l d i n g t h ee f f e c t i v eb u s i n e s sa n d e c o n o m y m a n a g e m e n ts y s t e m w i l lm a k et h eb a s i cl e v e lb a n k s o p e r a t eh e a l t h f u l l y t h et e x ta n a l y z ea n ds u m m a r i z et h ep r o b l e m sw h i c ht h eb a s i cl e v e lb a n k sf a c e t h r o u g ht h ep e r f o m m c ea n dq u e s t i o n sg a i n e db yt h ed a d o n gs u b - b r a n c ho fb a n ko f c h i n aa n de x p l o r eaw a y t h r o u g hw h i c h t h eb a s i cl e v e lb a n k sc a nr a i s et h ee c o n o m i c p r o f i t a n di m p r o v et h eo p e r a t i n ga n dm a n a g e m e n tc a p a c i t y t h et e x ti n t r o d u c e st h e o p e r a t i n gc o n d i t i o n so f t h ed a d o n gs u b - b r a n c ho fb a n ko fc h i n aa n ds u m m a r i z et h e p r o f i ta n da f f a i r sh a p p e n e di np r a c t i c a lw o r k sb r i e f l y a n da n a l y z et h ed e v e l o p m e n to f r e t a i ll o a nb u s i n e s s , b a da s s e t s ，h u m a nb e i n gr e s o u r c e s ，m i d d l eb u s i n e s s ，i n t e r n a l m a n a g e m e n ta n dc o r p b u s i n e s sd e v e l o p m e n t t h em e n t i o n e dq u e s t i o n se x i s t f o rb o t ht h e d a d o n gs u b b r a n c ho f b a n ko fc h i n aa n dt h eo t h e rb a n k s t h et e x ts e e k sd e e p l yf o rt h e r o o tt h a tm a k e st h e s ep r o b l e m s a p p e a r a n dr e f e rt h ea d v a n c e dm a n a g e m e n t e x p e r i e n c e so f i n t e r n a t i o n a lb u s i n e s sb a n kt r a d ea n dt h er e f o r m i n ge x p e r i e n c eo f t h eo t h e ri n t e m a lb a n k s a n df i n a l l ys u m m a r i z e ss o m e w a y sa n d c o u n t e r m e a s u r e sf o rt h ep r o b l e m s k e y w o r d sb a da s s e t sm i d d l eb u s i n e s s b a n k i n gd a n g e r r a t ed i f f e r e n c e r e t a i ls a l e sb u s i n e s s c o m p a n y b u s ；i n e s s v 声明 本人声明所呈交的学位论文是在导师的指导下完成的。论文中取得的研究成果 除加以标注和致谢的地方外，不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也小包 括本人为获得其他学位而使用过的材料。与我一同工作的同志对本学院所做的任何 贡献均已在论文中做了明确的说明并表示谢意。 本人签名：，一碧匆w 程) 日期：如乡多 东北大学m b a 硕士学位论文第一章引言 第一章引言 1 1 对基层商业银行调研的现实意义。 “十五”期间，我国继续把发展作为主题，把经济结构的战略性调整作为主线， 把体制创新和科技创新作为动力，把提高人民生活水平作为根本出发点。在这样的 背景下，在新的世纪里，基层商业银行作为商业银行业务发展的重要组成部分，将 在全国经济发展乃至社会发展过程中起到至关重要的作用，加大基层商业银行综合 改革力度，不断创新管理体制和运行机制，实现各项业务的可持续发展，是经济规 律所决定的必然的选择。发展是主题，也是基层商业银行最紧迫的任务。基层商业 银行加快发展必须面对新形势，求变，求新，发挥自己的优势，抓住机遇，增强防 御风险的能力，而对基层商业银行经营状况进行分析、总结、提出切实解决发展中 所出现问题的方案则是促进商业银行发展的必由之路。 对基层商业银行调研的现实意义在于： ( 1 ) 有助于剖析基层商业银行经营中出现问题的原因。 ( 2 ) 有助于我国国有商业银行应对外资银行的挑战。 ( 3 ) 为基层商业银行制定竞争战略提供了依据。 ( 4 ) 为我国国有商业银行该如何进行改革和发展提供了新的思路。 ( 5 ) 为商业银行分支机构掌握区域性竞争主动权展开了新视野。 ( 6 ) 为国有商业银行从单一传统型银行向全能型银行转变提供了有利的支 持。 1 2 中国银行大东支行的调研背景 从国际环境来看，世界银行业发展已进入到了较成熟的阶段，银行间竞争日益 加剧，银行传统业务盈利能力下降；金融创新不断涌现，商业银行与其他非银行金 融机构的界限也愈来愈模糊。为了在竞争中求得生存和发展，世界各国银行都在不 断寻找应对策略。自上个世纪9 0 年代以来，西方国家的银行展开了大规模的并购活 动，美、同以及欧洲各国的众多著名大银行参与其中，产生了一批规模巨大的“超 级银行”、“金融超市”，国际银行大型化、全球化、全能化的趋势日益明显。如东京 银行与三菱银行并购案、大通银行收购化学银行案、以及瑞士银行与瑞士联合银行 并购案。近几年信息科技飞速发展，已成为推动生产力发展的一个重要因素。这对 银行的经营模式产生了较大的冲击，网上银行的出现及货币电子化程度的加深都对 我国商业银行传统的经营模式提出了挑战。主要体现在以下方面：第一，从实力对 比的角度看，我国银行业的经营规模、竞争能力和科技水平均弱于国际银行业的平 东北大学m b a 硕士学位论文第一章引言 均水平，国际大银行的并购进一步弱化了我国银行业的相对地位第二，从我国的 金融监管来看，我国目前的分业监管模式并不适合监管在华外资金融机构例如， 一些国际银行集团在华的商业银行业务，证券业务虽然是以两家公司的名义注册， 并分别由人行和证监会监管，但两家公司同属一个集团，可以实现人员、信息以及 资金等个方面资源的共享。这种外资合业经营丽我国分业监管的模式使人行、证监 会、保监会彼此间难以做到共享信息、协调监管，对外资机构可能出现的道德风险 和逆向选择难以采取有效对策。第三，从竞争看，国际银行业并购及信息科技水平 的发展将使我国银行业以及整个金融业面临更大竞争压力，冲击我国金融企业的盈 利空间和就业水平。以上国际方面的因素必将迫使我国金融业积极采取参与竞争的 对策，提高业务水平，挖掘和克服自己的不足，拓展经营领域，增强自身的竞争实 力。 从我国宏观环境看，入世后我国外向型经济将充分发展，为经济结构调整带来 新的机遇。国家坚持扩大内需的方针，继续实行积极的财政政策和适度从紧的货币 政策，为银行业的发展创造了有力条件。“十五”期间，中国国有商业银行确立了以 良好的公司治理机制为目标，以客户为中心，以市场为导向，以提高服务效率为竞 争手段，以强化内部体制改革为重点，着重实行授信、财务、人事和科技体制改革， 稳健经营，循序发展全面实行扭亏为盈的指导思想。基层商业银行的发展战略将以 此为指针，突出改革为动力、科技进步、结构调整和质量效益，即以改革为动力， 以科技为支撑，加快体制转换，增强全行的内部活力、整体联动能力和发展后续力， 提高各项业务的市场占有份额。为此国家采取了一系列措施，例如向资产管理公司 剥离不良资产，以及盘活、清收、核呆等工作的进行，为进一步发展减轻了包袱。 但从目前现实情况看，国有商业银行规模巨大，业务缺乏多样化，又未能实现规模 经济，导致竞争力处于较低水平，其生存和发展面临巨大困难，与国际银行竞争难 度很大。另外，我国商业银行普遍存在着高额的不良资产，具权威部门统计目前国 有商业银行不良贷款规模的比例为2 5 ，如此庞大的不良贷款，其潜在的风险是不 言而喻的。 中国银行大东支行作为国有商业银行的基层行同样地受到国内外形势、宏微观 经济状况等各个方面的影响和制约。近几年大东支行在经营业绩上取得了一定的成 绩，不良资产的剥离，信息化水平的提高，营销策略的变革，经营管理手段的完善 促进了大东支行综合竞争能力的提高，但同时在发展与管理方面还存在一些薄弱环 节，主要体现在：一方面业务发展缺乏市场支撑力，支行在业务创新、网络建设等 方面相对滞后，在业务营销方面缺乏整体联动，依靠传统方式动员客户，形成零散 的而不是网络性客户群，不利于业务的稳健发展。另一方面是业务开拓缺乏市场竞 争后续力。在电脑硬件设施、网点装修等方面有了一定的改善，但电子化建设的规 东北大学m b a 硕士学位论文第一章引言 划和开发中统一性和前瞻性不够，在业务品种的开发与利用等方面缺乏竞争优势。 如果不采取有效措施解决上述问题，那么在面对其他国有银行、股份制银行及即将 到来的外资银行的竞争，其形势将会很严峻。综上所述，大东支行正处在一个充满 机遇与挑战，多变复杂的经济环境中。因此，对大东支行现有经营管理状况进行全 面调研，摸清情况，分析情况，找出大东支行未来发展的突破点，是当前急需要解 决的问题 1 3 对大东支行调研的目的。 国有四大商业银行在过去的经济发展中起着举足轻重的作用，几乎垄断了整个 中国银行业，真可谓风光无限但国有商业银行能否在未来的发展中立于不败之地， 继续保持其旺盛的活力，在国际市场上与国外银行进行抗争? 以目前的形势看不容 乐观。根据w t 0 章程及中国签署的有关协议，在加入w t o 后的五年左右的时间内， 中国金融业将向其他成员全面开放。目前国有商业银行综合竞争能力普遍较低，而 它们即将面对的是拥有较高的科技水平，先进的管理手段以及庞大资本的外资银 行它们将如何面对越来越激烈的竞争环境，如何面对新经济的挑战而求得生存和 发展，成为长寿银行、百年银行，将是本论文研究的目的。本文通过对中国银行大 东支行近几年经营状况的分析，总结出大东支行在发展和管理中所取得的经验及出 现的问题，探讨中国银行大东支行应采取何种策略提升自身的竞争能力，应对加入 w t 0 后的外部挑战，这里所讨论的发展策略希望成为大东支行今后努力的目标和动 力，使大东支行制度改革与业务创新提高到一个新的层次。 1 4 调研方法与基本思路 本论文主要围绕中国银行大东支行经营管理中存在的问题而展开讨论。主要分 为两个阶段。第一阶段是调查阶段，主要目的是摸清情况。第二阶段是研究分析阶 段，主要目的是分析问题，找出解决问题的办法。本文通过对大东支行财务状况， 经营业绩以及外部环境的广泛、深入的调查和分析，得出大东支行近几年由于经营 费用的增加及营业收入的减少，最终导致了收益的滑坡。在调查和分析过程中运用 了比较、借鉴的方法，如与国内同行业对比，借鉴国外银行先进的管理经验等。在 对财务报表及财务指标分析时，运用了包括比例分析法、趋势分析法、百分比分析 法等分析方法。通过这些方法探究出中国银行大东支行的本质问题是人力资源管理 问题。中国银行是一家国有银行，长期以来带有一定的计划经济色彩，从而造成了 人力资源管理不到位，激励机制不健全，导致人心涣散，对工作不负责任，使大东 支行面临着不利的局面。 本文具体内容有如下几个方面：首先对大东支行的基本情况做了的阐述，详细 东北大学m b a 硕士学位论文 第一章引言 地介绍了大东支行的历史沿革、组织结构、人员情况、业务范围及行业分析。其次， 对大东支行利润构成及与利润息息相关的业务现状进行分析，并利用各种评价指标 对经营绩效进行了衡量。然后，对大东支行近三年的财务报表进行了分析。最后， 就分析所得出的问题进行探讨，阐述了解决这些问题的对策，并提出了一些扭转银 行目前局面的建议。 东北大学m b a 硕士学位论文第二章 基本情况 第二章基本情况 弟一早壑令| _ 况 2 1 历史沿革 中国银行大东支行1 9 8 8 年建行，原为中国银行中街分理处，是直属于中国银 行沈阳分行管辖的区一级支行。1 9 8 8 年以前属分理处编制( 即科级单位) ，在人员、 硬件设备及业务品种上都受到很大的限制，但因地理位置处于中街商业区附近，受 沈阳区域经济的发展影响较为直接，存款额及利润额蒸蒸r 上。由于人员数量，营 业设施跟不上业务发展的需要，故上级分行决定设立大东支行，从而给中国银行在 大东区的业务发展上提供了广阔的空间。自建行以来，大东支行在人员上得到了不 断充实，营业网点规模和数量有了较大的扩展，业务品种的丰富更是增强了大东支 行的市场竞争能力。存款额从建行初的1 0 0 0 多万元增长到现在的2 0 多亿元，利润 从零到现在的6 0 0 多万元，在短短的数年中大东支行在经营上取得了较大的成绩。 但随着中国市场经济的不断发展，大东支行也遇到了前所未有的困难，不良贷款的 增加，员工工作积极性调动困难及同业竞争压力的不断加大等，这些都严重影响着 大东支行业务上的发展。截止1 9 9 7 年现任行长李军上任时，本外币存款余额仅有 1 0 8 亿元，而不良贷款有2 1 亿元，收息率只有3 5 ，这些不良贷款成为大东支行 发展的沉重负担。李军行长上任后，首先拓宽了营业区域范围，将业务扩展到整个 沈阳地区，和平区、沈河区、南湖开发区经常会出现大东支行营销人员的身影， 经过自身努力，宏观经济形势的好转加之国家实施了一系列有利于银行业发展的政 策，1 9 9 8 年大东支行终于摘掉了亏损的帽子。到目前为止支行本外币存款余额已达 2 0 多亿元，不良贷款余额仅为1 9 0 0 多万元。 2 2 基本构成 2 2 1 组织结构 大东支行主要有两大部分构成，一是一线营业网点。二是业务职能部门。其中 一线营业网点有1 3 个( 7 个分理处、5 个储蓄所、1 个支行营业部) 遍布于大东区 及沈河中街商业区附近。表2 1 清楚地表明了它们的组成及经营情况。 表2l 大东支行一线营业网点一览表货币单位：万元 存款余额 单位人员数量 企业存款个人存款 业务范围 支行营业部 4 56 5 0 0 02 1 0 0 0 储蓄、出纳、会计、长城卡 中街分理处 1 46 7 0 01 5 0 0 0 储蓄、出纳、会计 六零六分理处 1 62 3 0 0 08 0 0 q 储蓄、出纳、会计 东北大学m b a 硕士学位论文第二章基本情l 扰 表2l ( 续) 大东支行一线营业网点一览表货币单位：万c 富民分理处 1 09 加2 0 0 0 储蓄、出纳、会计 大南分理处 l l 4 0 02 4 0 0 储蓄、出纳、会计 大西分理处 1 06 5 03 5 0 0 储蓄、出纳、会计 小东分理处 1 07 5 04 2 0 0 储蓄、出纳、会计 北海分理处 1 21 5 0 06 5 0 0 储蓄、出纳、会计 长青第所储蓄所 81 6 0 0 0 储蓄 吉祥储蓄所 85 5 0 0 储蓄 广乐储蓄所 87 3 0 0 储蓄 工农路储蓄所 83 0 0 0 储蓄 抚近门储蓄所 88 0 0 0 储蓄 注：存款额为2 0 0 2 年平均月余额。 表2 2 反映了大东支行重要业务职能部门组成情况。 表2 2 大东支行重要业务职能部门一览表 单位 人员数量业务范禺 公司业务科 9 企业本外币贷款 零售业务科 2 5 储蓄业务管理、个人贷款业务 大户室 5 针对重点客户的全方位服务 国际结算科 4 国际贸易、非贸易业务 会计科 1 5 企业人民币结算 办公室 9 后勤保障 电脑室 2 日常电脑维护 财会室 2 内部行政会计业务( 工资、税金、日常银行开销等) 人事保卫科 3 人事管理、安全保卫 2 2 2 人员结构 全行员工共计1 9 1 人，其中正式员工1 2 0 人，代办员7 1 人，平均年龄3 4 5 岁。 有本科以上学历( 包括本科) 者2 7 人，专科学历者1 0 8 人。全行实行行长负责制， 设正行长1 人，副行长3 人，7 个正科级主任，1 2 个副科级主任，以上管理层人员 平均年龄3 9 5 岁，7 0 拥有本科学历。 2 2 3 业务结构 表2 3 反映了大东支行各部门业务结构情况。 东北大学m b a 硕士学位论文第二章基本情况 表2 3 大东支行业务结构一览表 项目范围 人民币企业往来结算包括汇款、支票结算、汇票结算、托收、开销户、商 人民币结算业务 业汇票的承兑、企业人民币现金业务。 贸易项下的信用证业务、汇款业务、托收业务、结汇业务、保函业务、保 外币结算业务 理业务；非贸易项下的汇款业务、托收业务、存款证明业务。 个人储蓄存款业务、外汇买卖业务、个人金融理财服务、个人消费贷款业 零售业务 务、 信用卡业务发卡、换卡、信用卡存取现业务、代发工资、特约商户业务 贷款业务商业汇票的贴现、企业贷款业务、不良资产的清收工作 现金收付业务代收代付款业务、m 纳业务 其它业务国债的代发、代付业务、t 嬉红平安保险代理 2 3 行业分析 2 3 1 前景 从上个世纪到本世纪初，随着知识经济，w t o 网上银行，金融同业兼并等一 系列与银行息息相关的社会变革的出现以及我国宏观调控政策的不断出台，我国商 业银行的发展一直处在个动荡不息的竞争环境中，发生着广泛而深刻的变革。这 些竞争与变革深刻地影响着对中国商业银行业的经营理念、行为方式和工作性质， 对其传统的工作方式和经营管理模式提出了挑战。 目前从全球经济看，世界各国经济正在逐步走出低谷尤其以美国为首的经济强 国采用低息、免税等手段刺激经济的发展，从而出现了许多有利于经济发展的健康 的因素，另外美国和西欧的劳动生产率普遍得到了提高也促进了经济的复苏。在亚 洲除日本以外的亚洲各国整体经济回升速度很快，中国、印度、泰国、马来西亚的 国家和地区的经济增长有耳共睹，菲律宾和印度尼西亚的经济也在向好的方向发展 之中。全球经济的复苏与发展为银行业的发展创造了有利的条件， 从国内经济形式看，2 0 0 2 年上半g d p 增长了7 6 ，而去年是7 3 ，在总体经 济不断发展的同时，国家采取了一系列的措施积极鼓励中国银行业的改革，以增强 综合竞争能力，应对入关后外资银行对国内银行业的冲击。建立良好的公司治理机 制，进行股份制改造，资产重组上市等政策的实施为中国银行业整体素质和资产质 量的提高铺平了道路。 综上所述，大东支行正面对着挑战与机遇并存的局面。 2 3 2 同业情况分析 现将中行大东支行与大东区内其他各家银行进行比较分析。因银行规模( 通常 以其总资产、存款来衡量) 、地理位置、地域政策法规等对银行的盈利性和其他绩效 东北大学m b a 硕士学位论文 塑兰童墨查堕塾 指标有非常重要的影响。因此比较银行表现时，本文选用具有相似条件的银行削进 行比较，原因在于相似条件的银行能提供相同或类似的服务，在进行对比时就更能 把握这种比较的有效性。 2 3 2 1 网点对比分析。 在大东区内共有中行、建行、工行、农行、交行、招商银行、中信实业银行、 商业银行等八家银行。除招商银行( 3 个网点) 、中信实业银行( 1 个网点) 铃，其 他银行营业网点都较多。图2 4 清楚地反映了大东地区各家银行数量对比情况。 中行13 家 工行24 家 商行8 家 农行18 家 建行23 家 交行一15 家 招行3 家 图2 4 大东区各家银行数量对比图 中信实业l 家 表2 5 反映了客户选择银行所考虑的因素。 表25 家庭和企业选择存款帐户银行旮勺考虑因素 企业选择提供存款和其他服务的 家庭选择活期存款银行时受考虑家庭选择储蓄存款银行时要考虑 银行时要考虑 1 方便的地理位置1 熟悉程度l 借款机构的金融健全性 2 可获得许多其他服务2 所支付利率2 银行是否是将来可靠的信用来源 3 安全性3 交易便利( 不是地理位置)3 银行官员的素资 4 氏收费和低余额要求4 地理位置4 贷款定价是否有竞争力 5 高存款利率5 工资扣除的可能性5 提供的金融咨询的质量 6 收费6 是否提供现金管理和经营服务 注：该表弓l 于商业银行管理一书( 茭) 坡得s 罗斯蔫。 从表2 6 我们可以看到地理位置在家庭储蓄存款方面起着重要的作用，方便的 地理位置是大多数顾客选择银行的重要条件，雨网点越多，地理位置的优越性的机 率就越大。从这个意义上讲，网点的数量与存款余额成正比，故工行和建行在这方 面占具了绝对的优势，中行大东支行仅处于中游水平。 2 3 2 2 营销力度对比 目前银行业已进入到了市场营销时代，营销工作的重视程度及开展的效果直接 影响着银行的经营成果。沈阳市各家银行在充分认识到市场营销重要性的基础上， 都在积极地开展对外营销活动。其中以各家股份制银行的营销效果更加显著，并且 种类方法繁多。以招行为例，以技术含量较高的“一卡通”为业务操作平台，以优 东北大学m b a 硕士学位论文第二章 基本情况 质的服务去赢得客户的信赖，并利用体制上的优势在利率和汇率上让利于客户，在 外汇买卖业务上可谓独霸天下，市场占有率为8 0 。国有银行虽在体制上受到局限， 但在激烈的市场竞争中也不甘示弱，充分利用客户对国有商业银行安全性信赖的得 天独厚的优势，积极地开发客户资源，尤其是国有企事单位及政府机关存款。总之， 各家银行都有各自的优势，并都在现有的基础上各显其能，以便在激烈的市场竞争 求得生存和发展。 2 3 2 3 人员情况对比 人员情况的对比可以从两个方面来考虑；一是人员的数量。二是人员的素质。 人员数量的多少即人工成本的多少对一家银行来说至关重要，人员数量与经营利润 的关系如图2 7 所示。而人员素质水平的高低则是各家银行立行之本。在各家银行 中人员负担最大的是国有商业银行，以大东区为例，工行共有员工7 3 5 人，建行有 员工5 2 3 人，中行有员工1 7 1 人，而招行有员工8 2 人，中信实业银行仅有员工“ 人，从中可以看出包括中行在内的国有商业银行其经营负担相当沉重。在人员素质 上，股份制银行同样占有绝对优势，在大东区，工行拥有本科学历者占全部员工总 数的1 3 。建行为1 2 ，中行为1 5 ，农行为1 6 ，而招行为4 7 ，中信实业银行 为8 1 ，虽然国有银行在人数上占绝对优势，但在实际工作中则根本体现不出来， 相反股份制银行由于人数少而精，故在工作中体现出了较高的整体水平。股份制银 行之所以整体人员素质较高与它们利用优越的薪金吸引其他银行高素质员工有很大 的关系。 2 3 3 竞争情况分析 目前在沈阳地区银行间竞争以达到了白热化的程度，各家银行为站稳脚跟，争先 恐后采取积极的措施吸引客户，其形式主要表现在两个方面：第一，人员的竞争。 在信息科技飞速发展和金融市场不断变革的情况下，人员素质的提高成为各家提升 业务档次，提高工作质量的重要环节，并且为几年后外资银行的进入做人力资源上 的准备。因此各家银行可谓各施其招，股份制银行利用其独特的体制优势，利用高 薪、高职位等手段不断从国有银行挖走业务能手或业务骨干，当然具有丰富经验的 中高级管理人员更是重中之重。近几年，招商银行、光大银行、华夏银行、中信实 业银行、广东发展银行都先后以优厚的薪金向社会招聘业务和管理人员。而上海浦 东发展银行更是成为众多应聘者的首选目标，在该行成立时，应聘者多达数千人。 其中大多数人是其他银行的员工。国有商业银行针对自己在人力资源竞争上的劣势， 采取了相应的措施，一方面加大了每年招收迎接毕业大学生的力度，以弥补人员素 质下降的空间。另一方面加强对业务骨干的提拔，让其能看到自己的前途和希望， 同时对重要的部门增加奖金作为激励。第二，市场份额的争夺。市场份额的争夺直 接体现在对大客户的争夺、服务质量及业务品种功能完善程度的竞争。大客户是银 东北大学m b a 硕士学位论文 苎三蔓兰查堕塑 行存款及利润的主要来源，各家银行为争夺客户资源争相拿出各自的法宝，上门办 理业务、义务向客户讲授业务知识、为客户提供优惠的贷款、为客户代发工资等。 在服务质量上各家银行主要以对员工进行内部教育为主，并把员工平时的服务质量 与员工的奖金挂钩。在业务上的争夺主要体现在银行卡和国际结算业务上，银行卡 因其所具有的方便、安全、功能多而受到广大客户的欢迎，同时也成为银行抢占市 场份额的有力武器。其中以招行的“一卡通”为典型的代表，“一卡通”具有异地存 取现，代缴话费、电费、煤气费，银证转帐等多种功能，正是“一卡通”完善的功 能，丰富的业务品种，才为招商银行抢占市场份额开创了另一番天地，而中行的“借 记卡”、商行的“玫瑰卡”、工行的“灵通卡”、建行的“龙卡”都无法与之抗衡。但 各家银行也都在积极地组织科技人员公关，以早日将更多的业务并于一卡使用，打 破“一卡通”的垄断局面。近几年各家银行纷纷涉足于盈利较高的国际结算业务， 以往国际结算业务中国银行独霸天下的局面已经被打破，各家银行均成立了国际业 务部，虽然规模不如中行大，但服务费用较为优惠，故在市场占有率上取得了长足 的进展。 东北大学m b a 硕士学位论文 第三章经营绩效分析 3 1 利润构成 税后利润= 营业收入一营业支出+ 营业外收入一营业外支出一税金 从上述公式我们可以看出中国银行的税后利润受营业收入、营业支出、营业外 收入、营业外支出、税金等五个方面的影响，表3 1 反映了这五方面所包含的具体 内容。 表3 i 利润构成一览表 一级科目二级科目三缓科目四级科目 存放国外同业 拆放国外同业 买汇及贴现 批发贷款 房屋贷款 利息收入 贸易融资 零售贷款 逾期款项 其他利息收入 冲转以前利息 营业收入 担保费收入 银行卡收入 结算手续费 手续费收入 金融企业费用 代理业务手费 其他费用收入 投资收益国家债券 内部平仓往来收入 税后利润 汇兑损益 金融企业往来收入 单位活期存款利息支出 单位定期存款利息支出 利息支出 活期储蓄存款利息支出 定期储蓄存款利息支出 借入央行款项支出 国内同业存款支出 金融企业往来支出 国内联行拆入支出 全国联行往来支出 工资 营业支出 福利费 教育经费 工会经费 人事费用 劳动保险金 住房公积金代办员工资 其他人事费用 临时工工资 辖内往来支出 汇兑损失外汇买卖损失 东北大学m b a 硕士学位论文 表3 1 ( 续) 利润构成一览表 易耗品摊销 递延资产摊销 修理费 电子设备运转维护费 钞币运送赞 安全防卫赞 邮电费 水电费 业务费用 取暖费 租赁费 营业支出印刷费 公杂费 会议费 差旅费 劳动保护费 保险费 业务宣传费 税后利润 广告费 折旧折旧 计提准备金提取呆帐准备金 出纳长款 清理固定资产 营业外收入 结算罚款收入 其他收入 清理固定资产 营业外支出 罚没款项 其他支出 营业税及附加 营业税 税金 城市维护税 教育赞附加 3 2 业务情况分析 3 2 1 负债业务分析 负债业务是商业银行传统的基本业务之一，是商业银行经营活动的起点，也是 商业银行开展资产业务和其他业务的基础和前提。商业银行负债分为资本金、存款 负债、借入负债和结算中负债。在此主要分析大东支行存款负债业务。存款负债主 要来源于三个方面；( 1 ) 是企业再生产过程中暂时闲置的资金。( 2 ) 是居民消费过 程中的闲置资金。( 3 ) 是银行贷款等资产业务所创造的派生存款。此外，同业存款、 代收款、也是商业银行存款负债的部分。存款按经济性质划分，可分为企业存款、 财政存款和储蓄存款。以下将从上述三个方面进行分析：第一，企业存款。根据表 3 1 和表3 - 2 我们可以看到2 0 0 1 年存款余额在活期和定期上分别比2 0 0 0 年增长了 4 0 7 0 和8 3 3 ，2 0 0 2 年比2 0 0 1 年增长了2 1 2 5 和2 5 4 8 。整体增长趋势是向好 的方面发展，分析其原因主要是支行近几年实施的重点客户战略及精品战略的取得 东北大学m b a 硕士学位论文第三章经营绩效分析 了回报。设立大户室，对大客户实施上门一条龙服务，先后吸引了北方航空公司、 北方石油总公司、沈阳铁路局多种经营管理处、天龙房地产及沈阳军区后勤部等多 家有实力的企事业单位在大东支行办理业务，重点、周到的服务给支行到来了大量 的存款。第二，财政性存款。2 0 0 1