（工商管理专业论文）国际石油勘探开发合同模式及其投资收益分配研究.pdf

ab s t r a c t p e t r o l e u m i n d u s tr y i s o n e o f t h e m o s t i m p o r t a n t a s p e c t s in c u r r e n t e c o n o m y . c o n t r a c t m o d e l s o f i n t e rn a t i o n a l p e t r o l e u m e x p l o r a t io n a n d d e v e l o p m e n t a r e t h e r e s u l t s t h a t a r e c o m b i n e d w i t h i n t e rn a t i o n a l e c o n o m y a n d p o l i t i c a l . a s a b i g c o n s u m a b le c o u n t r y o f p e t r o l e u m , c h i n a s d o m e s t i c p r o d u c t i o n i s s h o r t a g e . a n d t h e s i t u a t i o n i s m o r e a n d m o r e s e r i o u s w h e n t h e e c o n o m y g ro w s f a s t . t h e s t r a ta g e m o f p e t r o l e u m s e c u r i t y b e c o m e s o n e o f t h e m o s t im p o rt a n t t a s k s . t h i s p a p e r in t ro d u c e s t h e s t a g e a n d c h a r a c t e r i s t i c o f p e t r o l e u m i n d u s t ry . t h i s p a p e r a l s o s t u d ie s c o n tr a c t m o d e l o f i n t e rn a t i o n a l p e t r o l e u m e x p l o r a t i o n a n d d e v e l o p m e n t w h i c h i n c l u d e b e g in n i n g , e v o l v i n g , d e v e l o p i n g a n d c h a r a c t e r i s t i c . i t o p e n s o u t t h e r e l a t i o n s h i p b e t w e e n p e t r o l e u m i n d u s t ry s t a g e a n d c o n t r a c t m o d e l , a n d t h e i r c h a r a c t e r i s t i c o f i n v e s t me n t . i t a l s o s t u d i e s t h e n e w c h a r a c t e r i s t i c o f c o n t r a c t mo d e l a n d i n v e s t me n t . c h i n a p e t r o l e u m i n d u s t ry s t a rt e d t o c a r r y o n i n t e rn a t i o n a l p e t r o le u m c o o p e r a t i o n s i n c e 1 9 9 0 s . c h i n a n a t i o n a l p e t r o l e u m a n d g a s c o r p o r a t i o n g r o u p i s t h e r e p r e s e n t a t i v e t h a t f u l f i l l s i n t e r n a t i o n a l p e t ro le u m c o o p e r a t i o n . t h e y g o t e x p e r i e n c e i n r e c e n t 1 0 - y e a r s and s e t u p t h e i r s t r a t e g y . t h e w e s t e rn o i l c o m p a n i e s a r e t h e l e a d e r i n p e t r o l e u m e x p l o r a t i o n a n d d e v e lo p m e n t . o v e r s e a p e t r o l e u m m a r k e t s c o n t r i b u t e m o r e t h an h a l f a b i l i t y t o t h e m . t h e y e m p h a s i z e i n v e s t m e n t e c o n o m y , c a n b e a r i n v e s t m e n t r i s k . t h e i r e x p e r i e n c e i s a g o o d l e s s o n f o r c h i n a s c o m p a n y t o f o l lo w a n d s t u d y . i n r e c e n t y e a r , t h e r e s o u r c e c o u n t r i e s i n c r e a s e th e i r a b i l i t y b e c a u s e i n t e rn a t i o n a l c r u d e o i l p r i c e g r o w u p h ig h l y . t h e c o n t r a c t m o d e and te r m b e c o m e m o r e and m o r e s t r ic t t o p e t r o l e u m c o m p a n y . i n t e rn a t i o n a l p e t r o l e u m c o m p an i e s n e e d p r e p a r e s u p e r i o r t e c h n o l o g y , m ana g e m e n t a n d f u n d t o c o o p e r a t e . i n v e s t m e n t r i s k i s h i g h e r . t h a i l an d i s t y p i c a l f o r ro y a l t y an d t a x c o n t r a c t m o d e l , a n d i n d o n e s i a i s t y p i c a l f o r p r o d u c t i o n s h a r e c o n t r a c t m o d e . a c c o r d i n g t o i n v e s t m e n t ana l y s i s , e c o n o m y e v a l u a t i o n and i n v e s t m e n t s e n s i t i v i t y a n a l y s is t o p r o j e c t , w e c a n h a v e s o m e k n o w l e d g e f o r i n v e s t m e n t t e r m , i n v e s t m e n t r i s k i n i n t e rn a t i o n a l p e t r o l e u m e x p l o r a t i o n a n d d e v e l o p m e n t . we a l s o s h o u l d f o c u s t h e n e w c o n t r a c t m o d e a n d s t u d y ab s t r a c t t h e a d v a n t a g e a n d d i s a d v a n t a g e o f o l d c o n t r a c t m o d e . t h e n e w c o n t r a c t s h o u l d h a v e s o m e c h a r a c t e r i s t i c w h i c h a r e s u i t a b l e t o c a r r y o n p e t r o l e u m b u s i n e s s . k e y w o r d s : i n t e rn a t i o n a l p e t ro l e u m , e x p l o r a t io n a n d d e v e l o p m e n t , c o n t r a c t mo d e , i n c o me a l l o c a t i o n . i i i 南开大学学位论文版权使用授权书 本人完全了 解南开大学关于收集、保存、使用学位论文的规定， 同意如下各项内容:按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版 本;学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、 扫描、 数字化或其它手段保存论文; 学校有权提供目 录检索以及提供 本学位论文全文或者部分的阅览服务; 学校有权按有关规定向国家有 关部门或者机构送交论文的复印件和电子版; 在不以赢利为目的的前 提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于学术活动。 学位论文作者签名: . 111111. 3 1 年 ,q 3 经指导教师同意，本学位论文属于保密，在年解密后适用 本授权书。 指导教师签名:学位论文作者签名: 解密时间:年月日 各密级的最长保密年限及书写格式规定如下: 内部 南开大学学位论文原创性声明 本人郑重声明:所呈交的学位论文，是本人在导师指导下，进行研究工作 所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本学位论文的研究成果不包含 任何他人创作的、己公开发表或者没有公开发表的作品的内容。 对本论文所涉 及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本学 位论文原创性声明的法律责任由本人承担。 几叮 舫归 ，与比 学位论文作者签名 9 年 ,q 勺 日 第一章 引言 第一节 选题背景和研究意义 石油是现代经济的重要支柱之一。它不仅关系到普通民众的日 常生活，也 关系到国 家的 安全， 经济的发展， 甚至一个地区的 和平稳定，都离不开 石油。 俄罗斯在普京总统执政以来， 确立以石油资源为依托的大国兴起战略， 国民经 济蒸蒸日上，国民生产总值从 3 0 0 0亿美元猛升到 1 万多美元，一下翻了3倍 多。美国为了国家利益，甚至不惜在中东地区发动战争，美国对伊拉克两次战 争，国际社会也一直指责美国是为了石油，由 此可见石油的重要性。 我国 从 1 9 9 3年开始进口 石油，当年进口 量为9 0 5 万吨，1 9 9 4年转 变为净 进口国，进口 量逐年增加，2 0 0 1 年石油产量 1 . 6 5 亿吨，进口6 4 9 0 万吨，占消 费量的 3 0 % 。石油消费与石油生产关系的消长，使得中国从一个石油净出口国 变成为一个石油净进口国。2 0 0 2 年，中国石油的产量为 1 . 6 8 9 亿吨，而石油消 费量达2 . 4 5 7 亿吨. 2 0 0 5 年中国 原油消费 量超过日 本， 成为仅次于美国 的 全球 第二大石油消耗国，我国石油短缺基于三方面的因素:经济的迅速发展、石油 产量增加速度低于石油消费增长速度、能源效率低。因此石油短缺是我国 经济 发展过程中出 现的必然现象。随着我国未来经济社会持续快速发展，石油消费 也将不断上升，而受资源制约，我国未来石油产量难以 显著增加 。 石油战略安全问题，已经严峻地摆在我们面前，近十几年来，中国的石油 企业走出国门，开展国际投资，开始很多有益的研究探索以及项目 投资 实践， 但从石油勘探开发合同模式出发， 研究相应的投资收益分配的论文是空白。因 此，本文从国际石油勘探开发合同模式出发，研究不同 合同模式与投资收益的 分配，旨 在促进中国的 石油企业更 好的理解合同 模式以 及投资收益分配的重要 性， 提高 投资的效益。 本文的 研究意义主要体现在两方面。一是归纳分析国际石油勘探开发 主要 合同模式，为我国石油安全战略服务。世界能源地缘政治格局和世界石油市场 格局正在发生着重大变化，进而导致石油地缘政治格局发生变化，石油天然气 是重要的战略资源，关系国民经济和社会发展，关系国家安全。一个国家的能 夏丽洪，郝鸿毅.2 0 0 5 年石油工业综述，国际石油经济，2 0 0 6 年第3 期:2 0 2 2 引言 源政策，若不站在全球的角度去考虑，其能源政策可能就不是一种切实可行的 方案。因为现在所有国家都是整个全球市场的组成部分.要实现国家的石油安 全战略，必须系统的了 解世界石油工业的发展阶段以及与其相对应的各种合同 模式，理解各种合同模式的特点、发展变化、 利益分配程序和方式，才能在国 际市场上取得优势. 二是对各种合同 模式下的 投资收益分配进行了分析研究， 为中国的石油界“ 走出去战略” 服务。中国石油安全关键就在于充分利用国内 国外两个资 源。 近1 0 年来， 尽管中国 在2 6 个国 家开展了油气田 合作项目 ， 在 7个国家获得了份额油，2 0 0 2年整个中国石油企业拿到的海外份额油估计为 2 0 0 0万吨，占中国原油产量的 1 2 %左右。但是，中国对全球石油资源的占有 率尚不足 4 % .目 前中国的石油公司都在继续积极实施“ 走出 去”战略，以 争 得更多的海外石油份额。 本文基于国际石油勘探开发游戏规则的 “ 圣经”一合 同模式，进行海外石油投资收益分配的系统研究， 理解和融入国际石油勘探开 发的游戏规则，不同合同模式下的投资收益分配， 投资效益的巨大区别，希望 对中国的石油石化业走向海外、对国家的石油战略安全有所帮助。 第二节 研究内容和创新点 广义的石油工业包括两部分。一是以 石油钻井、地震、油田地面建设、化 工装置建设、石油物资装备为主的石油服务业， 行业内称为 “ 服务公司”:一 是以石油天然气勘探开发、储运、加工、销售为主业的“ 油公司”。油公司又 可分为上游公司和下游公司，上游公司主要包括原油天然气的勘探开发、生 产、储运， 下游公司主要包括石油炼化以 及相关的化工产品加工。石油勘探开 发是一个油公司工作的重点，油气储量的多少是油公司，也是一个国家石油工 业的根本。 本文的主要内 容是研究国际石油勘探开发合同 模式及其相应的投资收益分 配， 具有以 下特点。 运用理论与实际分析相结合的 研究方法，以投资学和契约 理论为基础，结合作者十余年海外投资实践和财务工作经历，从世界石油工业 的发展历程，国际石油勘探开发合同模式的产生、种类、演变及相应的政治经 济投资环境的变化为背景，展开海外石油投资投资收益分配的研究， 但本文并 不局限于传统的项目 经济评价和分析的纵向研究， 而是以石油合同模式为投资 ， 中国 石油2 0 0 2 年统计资料 引言 收益研究的落脚点，并着重运用案例分析， 对典型的合同 项目 进行投资收益分 配的横向比较和评价。本文的创新点是专门研究国际石油勘探开发合同模式及 其投资收益分配，基于合同模式展开投资收益分配方面的研究，并对未来新型 合同模式进行了 设计和探索， 这是以 前尚 未归纳、总结和系统化的空白 点. 第三节研究框架 本文对国际石油勘探开发合同模式及其投资收益分配的研究，是以 投资学 和契约理论为基础，结合博弈理论，在总结、归纳各种石油勘探开发合同的基 础上， 对我国海外石油战略， 特别是中国石油的海外合同项目 进行系统分析和 深入研究。因此，本文按照下面的思路展开研究，并由五部分构成。 第一部分:引言。主要介绍选题背景、研究意义、研究方法以及本文特色 和创新之处。 第二部分:相关理论综述。主要以 对外投资理论、 契约理论为基础。 第三部分:世界石油工业发展阶段及国际石油勘探开发合同模式。主要总 结世界石油工业的发展进程、 演变及各阶段特点;国际石油勘探开发合同 模式 的种类、 特点、 形成的原因、投资利益的博弈及其分配方式。 第四部分:不同合同模式下的投资收益分配。总结分析了各种石油合同 模 式下的 投资收 益分配的程序和原则。并以 中石油国际石油勘探开发泰国、印 度 尼西亚某具体项目 为案例研究不同合同模式下的投资收益分配，横向比较了 矿 费税收制合同与产品分成制合同投资收益分配数据。对未来双赢的石油模式也 进行了初步探索。 第五部分:结论。在国际石油勘探开发中， 合同是最重要的一个环节，它 决定投资收益分配的方式和比率.因此，必须对其发展变化的规律、特点仔细 研究，并对未来合同 模式 及其投资收益进 行预测，掌握其特点， 提高我国 海外 石油投资的效益。 选题背景 研究内容 对外投资理论理论综述 契约理论 石油工业发展阶段 及其合同 模式 特征 投资收益对比 研究 案例分析 结论及建议 图1 . 1 本文研究框架 资料来源:作者整理 第二章 相关理论综迷 第二章 相关理论综述 第一节 对外直接投资的相关理论 对外直接投资，产生于自由资本主义时期，发展于垄断资本主义时期。 然 而，对外直接投资并不是资本主义特有的经济现象，它是市场国际化和生产国 际化条件下必然存在的经济现象。因此， 二战以后，除了发达市场经济国 家的 对外直接投资有了很大发展以 外，新兴市场经济国家和社会主义市场经济国家 的对外直接投资也快速发展起来。在我国经济体制改革、 对外开放和发展市场 经济过程中，经济学专家学者从对外直接投资不断发展的实际出发，对外直接 投资也进行了 许多研究。 这些关系对外直接投资的思想， 对进一步研究中国石 油勘探开发投资问题具有重要的指导、借鉴和参考意义。 2 . 1 . 1 西方经济学家的对外直接投资思想 1 . 马克斯、列宁的对外投资思想 马克思认为资本主义的发展经历两个阶段，即自由竞争的资本主义和垄断 的资本主义。在自由竞争阶段，商品输出已经广泛地发展起来，它是资本主义 国 家占领世界市场和对殖民 地、附属国 进行不等价交换、实现对殖民地、附属 国人民剥削的一种重要手段。列宁的对外直接投资思想包含在他的资本输出理 论之中。1 9世纪末 2 0世纪初，自由竞争资本主义发展成为垄断资本主 义，即 帝国主义。自由竞争占统治地位的资本主义的特征是商品输出，垄断占 统治地 位的资本主义的特征是资本输出。资本输出是在 2 0世纪初迅速发展起来的。 这时，垄断资本家从对外投资中取得的收入，大大超过了从对外贸易中 取得的 收入。因此，在垄断阶段，资本输出己经具有了特殊重要的意义。 2 . 海默的企业垄断优势理论 市场的不完全性是企业垄断优势理论所依据的基本理论前提。传统的国际 投资理论都 假定市场是完全竞争的。 在完全竞争的市场条件下，企业不 具有支 配市场的力量，它们生产同类产品，有获得所有生产要素的平等权利。 因此， 企业没必要对外直接投资，因为这并不给投资的企业增加什么优势。完全竞争 是一种理想状态， 在现实中并不常见，较多存在的市场条件是不完全竞争。由 第二章相关理论综述 于一国或国际市场的不完全性，才有可能使国际企业在国内 获得垄断优势，并 能通过投资在国外生产.因此，海默认为，要解释对外直接投资，必须放弃传 统的国际资本移动理论中的完全竞争假设，从不完全竞争的角度来进行研究. 他主张利用产业组织理论来解释企业对外直接投资行为，即从不完全竞争来解 释对外直接投资。 这里关键的问题是，应当解释在东道国的生产为什么不由当 地企业来进行而是由外国企业进行直接投资的原因。一般说来，当地企业比 远 在 国 外 的 外国 企 业 要 更 加了 解 市 场 行 情， 了 解 当 地的 与 经 营 有 关 的 法 律 制 度 ， 尽占天时、地利与人和的种种有利因素，因而会具有更加有利的竞争条件。相 反，外国投资者则要承担在国外远距离经营的各种成本。但是，由于外国投资 者拥有各种垄断优势，由此而抵消国外经营中的不利因素，并取得高于当地企 业的利润。 3 . 维农的国际产品周期理论 1 9 6 6年，美国经济学家维农创立了国际 产品周期理论。 这个理论包含着 区位优势理论。任何一个国际投资问题，都取决于两方面的因素，既要考虑投 资方的动机和利益，又要考虑投资接受方的区位投资环境。维农认为，只有把 企业拥有的独特优势和企业在特定东道国获得的区位优势结合起来， 才会发生 直接投资并给投资者带来利益。维农指出，产品周期分为三个阶段，处于不同 阶段的产品对要素条件及成本的考虑是不同的。 在产品周期的第一阶段，即 产 品的创新阶段，具有影响的是高知识的研究与开发技能和潜在高收入的市场条 件。维农认为， 发达国家具有这些条件， 所以在创新阶段，企业应安排国内 生 产，以 满足国内需求和出口 满足国外消费者的需求。 在产品周期的第二阶段， 即成长阶段，市场对产品的需求量激剧增大，但产品尚没有实行标准化生产， 因而追求产品的异质化仍然是投资者避免直接价格竞争的一个途径。但是， 这 时己开始注重产品的成本，节省运输成本和关税支出 对企业日 渐重要， 特别是 当边际生产成本与边际运输成本逐渐超过产品在国外生产的平均成本时，企业 将向 拥有产品市场的其他发达国 家投资设厂，就近供应市场。在产品周期的最 后阶段，即标准化阶段， 产品生产己 经实行标准化批量生产，创新国需要通过 价格的竞争来维护其产品的国 外市场。 这时， 便宜的劳动成本和某些资源条件 日 益成为决定产品竞争优势的重要因素，企业的生产将可能进一步向欠发达国 家转移，以 期望获得这些分布在不同国家的区位优势. 第二章相关理论综述 2 . 1 . 2 国内学者的对外直接投资思想 1 . 王元龙提出的经济利益决定理论 二战后，国际直接投资格局发生了重大变化。 其具体表现是:国际直接投 资主要集中于发达国家之间，发展中国家对外直接投资迅速崛起.西方经济学 家的国际直接投资理论己 无力解释国际 直接投资的新情况和新特点，也无法准 确分析当代国际直接投资的动因和实质。由此，需要以马克思主义为指导思 想，面对当代国际直接投资的新变化，提出经济利益决定理论，用来深刻解释 对外直接投资的产生和发展。马克思指出: “ 人们奋斗所争取的一切，都同他 们的利益相关”。这种利益即经济利益， 是人们进行社会生产活动的首要物质 动因。 所谓经济利益决定理论是指任何类型的对外直接投资的产生和发展都是 由 利益所驱动， 对外直接投资的投资 者和受资者都必须能够从这一投资中 获得 各自 的利益，否则对外直接投资就不会发生，即使发生也不可能顺利进行。从 事对外直接投资活动，无论是投资者， 还是受资者，其根本动机和最终目 的都 是为了 获得经济利益。无论是社会主义国家还是资本主义国家，也无论是发达 国家还是发展中国家，或进行对外直接投资，或吸收外国直接投资，其最终目 的都不外乎为了获得各自 的利益。 2 . 孙建中寻求的综合优势理论 对外直接投资是一个发挥优势和寻求优势的过程。 在对外直接投资 领域 中，任何优势都是相对的、多层次和多方面的。有些国家具有某些方面的突出 优势，而有些国家各方面条件都不突出，但却都有，可以说具有综合优势。孙 建中在 2 0 0 0年提出我国是一个经济发展不平衡的大国，又是一个经济持续高 速增长的发展中大国，这是对外直接投资的确定前提，在这一前提下，具有多 极化的投资目 标、多元化的差别优势、多角化的发展空间。它们之间互相激 励、 相互促动， 产生因 素间的倍增效应， 从而形成对外直接投资的综合优势， 取得综合效益。 第二节 契约理论 这里，概括说一下关于合同方面的理论，契约一词，也称合同、合约或协 议。 英 文为 c o n t r a c t ( o r c o m p a c t , o r c o v e n a n t ) 。 契 约 理论 如 下几 种。 1 ， 古典契约理论 第二章相关理论综述 西方契约思想的源头可追溯至契约思想萌芽时期的古希腊， 后来这些契约 思想通过传承于古希腊契约文明，通过集大成的罗马法固定下来，成为西欧近 现代契约论思想最重要的理论来源。在罗马法体系中，契约原则得到了全面的 规定， 契约是由 双方意愿一致而产生相互间法律关系的一种约定， 古典契约理 论是受完全竟争理论所支配的。 2 . 新古典契约理论 古典经济学涉及到的一些经济学范畴基本上缺乏严密的定义和逻辑论证。 1 9世纪7 0年代开始的边际革命使经济学理论走上了 新的发展道路，建立了 现 在经济学的基本框架和分析范式.新古典经济学所要解决的中心问题是市场的 一般均衡，即产品市场的均衡与要素市场的均衡是否具有一致性?市场机制是 否能保持任何脱离均衡点的均衡趋向一致均衡呢?如若存在此类均衡一致性， 那么是否是唯一解?如若存在，它又是否稳定?如若脱离了 均衡点，是否有一 种力量使其自 动回到均衡状态呢?这些问题成了新古典经济学必须回答的问 题.对这些问题解决程度的不同，标志着新古典契约理论发展的不同阶段。 3 . 现代契约理论 现代契约理论是近2 0 年来发展起来的主流经济学最前沿的研究领域， 这是 对新古典经济学在完全市场条件下构建的 “ 标准”理论进行深刻反思的结果。 现代契约经济学的研究是从一整套概念、范畴和分析方法开始的。在契约研究 的过程中，还创造了一系列模型和公式。现代契约理论首先区分了完全契约和 不完全契约概念。完全契约这个概念在新古典契约理论中已经作了详尽的分 析。 现代契约理论正是从完全契约理论及其所依赖的前提假设条件开始，分析 其与 现实条件不一致的地方， 放开这些前提假设条件，完全契约理论便演变为 不完全契约理论。完全契约是指，缔约双方都能完全预见契约期内 可能发生的 重要事件，愿意遵守双方所签订的契约条款，当缔约方对契约条款产生争议 时，第三方比如说法院能够强制其执行.不完全契约正好相反。由 于个人的有 限理性，外在环境的复杂性、不确定性，信息的不对称和不完全性，契约当事 人或契约的仲裁者无法证实或观察一切，就造成契约条款是不完全的，需要设 计不同的机制以对付契约条款的不完全性，并处理由不确定性事件引发的有关 契约条 款带来的问 题。现代契约理论仍然致力于契约不完全性原因的 研究. 完 全契约是相对的，不完全契约则是绝对的，而不完全契约的常态特征及其对交 易安全危害的日益严重性，决定了需要对其产生的原因进行精细化研究，以便 第二章 相关理论综述 找到克服契约不完全性的有效措施，如对导致契约不完全的原因除了有限理 性、不确定性、 信息不对称、交易成本非零及机会主义行为以 外， 契约条款能 否为第三者所验证或验证成本的高低己 成为契约理论研究的前沿。 关系性契约 成为不完全契约理论的主要研究方向。无论是威廉姆森的交易规制理论还是克 莱因的 “ 要挟”理论或是哈特的控制权配置理论，均以关系性契约理论为基 础，而关系性契约理论是由麦克尼尔提出的， 他认为在现代社会里，契约行为 应该是从个别交易到关系性交易的各个阶段的演变递进，契约要经历不同阶段 和过程，契约既是参与者之间讨价还价的结果，又是组织内部和组织之间行为 规范的关系性原则，是交易的持续性和复杂性不断提高的结果。通过使契约不 断地增加期限、不断地复杂化和专门化，以连续性的缔约方式来进行调节，因 而关系性契约理论实质上是一种柔性契约理论，主要强调契约的延续性，复杂 性及对契约环境的适应性，正因契约环境的多变性和复杂性，柔性契约理论便 着眼于不同的环境特征， 对契约安排、契约设计、 契约运作机理等运行要素进 行动态性管理方面的探讨。 第三章 世界石油工业发展阶段 及国际 石油勘探开发合同模式 第三章世界石油工业发展阶段 及国际石油勘探开发合同模式 根据我国合同法对合同的定义，合同分为 1 5种， 如购销合同、租赁 合同等。国际石油勘探开发合同实际是一个利益分配方式， 不同于我们普通意 义上说的合同，它涵盖的内容多于我们普通意义上的合同，国际石油勘探开发 合同 模式的确定， 基本上确定了“ 切蛋糕” 的模式。 石油合同 模式跟石油工业 的发展阶段、国际政治、经济关系的演变息息相关，也是其集中和具体的体 现。 广义的石油工业包括两部分:一是以石油钻井、地震、 油田地面建设、化 工装置建设、石油物资装备为主的石油服务业， 行业内称为“ 服务公司”;一 是以石油天然气勘探开发、储运、加工、销售为主业的 “ 油公司”。油公司又 可分为上游公司和下游公司，上游公司主要从事原油天然气的勘探开发、生 产、储运，下游公司主要从事石油炼化以及相关的化工产品加工。石油勘探开 发工作是一个油公司工作的龙头，油气储量的多 少是油公司，也是一个国 家石 油工业的根本。在石油工业发展历程中，出现了租让制、矿费制、产品分成 制、服务合同、回购合同等多种不同的合同 模式，并各有其显著的特点。 第一节 世界石油工业发展阶段 现代世界石油工业己经有一百多年的历史，一部石油工业的发展史，也就 是现代工业的发展史，石油工业发展大致分为以下几个阶段。 3 . 1 . 1 石油工业的原始阶段 古巴比伦、古埃及和古希腊都有使用石油的记录，中国是最早使用和开发 石油的国家之一，拉美、欧洲、前苏联等地区也有一些远古时代使用和发现石 油的记载。这一时期主要是使用自 然露头的石油，既使有一些开发活动，也并 非商业性的.石油生产的规模很小，以至对世界历史的进程几乎毫无影响，1 9 世纪中叶， 世界主要能源是煤、木柴和水力，因此这一阶段也不存在石油合 同。 3 . 1 . 2 现代石油工业的诞生和跨国石油公司的发展阶段 第三章 世界石油工业发展阶段及国际石油勘探开发合同 模式 1 8 5 9年， e d w i n l . d r a k 。 油井钻 探成功一现代石油工业诞生了， d r a k e 油 井之前，人们已经掌握了石油的炼制技术，1 9世纪 6 0年代美国宾夕法尼亚出 现了 第 一 家大型 炼油 厂 和第一 条 石油 管 道， 1 8 7 0年， j o h n d a v i d s o n r o k e # e l l e r 创建了 标 准 石油公司( s t a n d a r d o il c o m p a n y ) ， 俄 罗 斯、 墨西哥、 委内 瑞拉、印 尼等国家也开始了其石油资源的开发。 石油工业自 其一诞生，就是一种国际性 工 业， 1 9 0 7年，皇家荷兰公司与壳 牌石油公司 合并为足以 与标准石油公司抗衡 的英荷壳牌石油公司，中东地区开始了石油勘探开发活动。国际石油工业形成 了以西方大石油公司为首的所谓 “ 七姊妹”，后来汽车工业的发展极大地带动 了 石油工业的成长，第一次世界大战证明了 石油的作用，石油在第二次世界大 战中更成为最重要的战备物资， 起了决定性作用。 这一阶段由于西方发达国家的强势地位，广大资源国普遍贫穷落后，甚至 直接是西方发达国家的殖民地或附属国，资源国 政府主要同国际油公司签订土 地租让协定，所以这一阶段的主要合同模式是租让制。 3 . 1 . 3 石油工业的成长和o p e c的崛起阶段 二战以后，石油工业逐步成为世界经济中最有影响力的工业之一，石油工 业出现了前所未有的增长，石油取代煤炭成为世界主要燃料，1 9 5 0年世界能源 消费中，煤炭占 5 0 . 9 % ，石油 3 2 . 9 % ，天然气占 1 0 . 8 % ;到 1 9 7 0年，石油占 5 3 . 4 % ，天然气 1 8 . 8 % ,煤炭为2 0 . 8 % , 1 9 6 0年 9月，石油输出国组织( o p e c ) 成立了，五个创始国:沙特、委内瑞拉、伊拉克、伊朗、科威特;其后，卡塔 尔、利比亚、印尼、阿联酋、阿尔及利亚、尼日 利亚、厄瓜多尔和加蓬也先后 加入，由于厄瓜多尔和加蓬 1 9 9 2 年又退出了该组织，目 前，o p e c 有1 1 个成员 国。 o p e c成立后的几十年，与跨国石油公司展开了 长期的斗争， 逐步取得了对 世界 石油市 场和本国 石油资源的 控制权。 在这一阶段，由于资源国力量增长和民族独立的兴起，租让制合同 模式基 本被取消，取而代之的是现代矿费税收制石油合同模式，即资源国通过征收矿 产使用费和公司所得税来获取收益。 二十世纪六十年代，一种全新的石油合同 模式， 产品分成合同也开始出 现， 并随之成为国际石油勘探开发最重要的一种 合同模式。 陈大恩: 国际石油经济 第三章 世界石油 工业发展阶段及国 际石油勘探开发合同模式 3 . 1 . 4 石油工业的新时期- 2 0 0 0 年以后 经过 o p e c和其他石油资源国与世界 石油巨头的长期斗争，以 及二十世纪 七十年代石油危机， 八九十年代低油价时代。 2 0 0 0年以 后，由 于中国、印 度经 济迅猛发展， 世界经济持续增长，能源需求量猛增，原油价格持续上扬，此 后，油价出现了 较大的波动，目 前仍保持在较高的价位， o p e c启动了 价格调节 机制，又占据了世界石油市场的主导地位。 世界石油工业的改革进一步深入， 包括国家石油公司的重组和国际石油公司的兼并收购浪潮。 这一阶段，以油价高涨、新兴市场力量加入、资源国崛起为特征，合同模 式 在矿 费 税收 制 和 产品 分 成 合 同 的 基 础上 ， 出 现了 很多以 此为 基 础的 变 型 合同 或混合合同，但都趋向于对资源国有利。 表3 . 1 石油工业发展阶段与主要合同模式 石油工业阶段 主要合同模式 原始阶段 没有合同签订 发展阶段 租让制 o p e c 崛 起阶段矿费税收制 产品分成制 2 0 0 0 年后的新阶段混合合同 资料来源:作者整理 第二节 国际石油勘探开发主 要合同模式及其演变 国际石油勘探开发合同是指资源国政府 ( 或以国家石油公司为代表) 与外 国石油公司为合作开采本国油气资源，依法订立的包括油气勘探、开发、生产 和销售在内的一种国际合作合同。 3 . 2 . 1 国际石油勘探开发合同的主要作用和签署原则 现代石油工业从 1 9世纪末开始，已有上百年历史，经历了租让、 对抗、 合作三个不同性质的阶段，随着国际政治、 经济的发展变化，现代石油合同初 步形成了公平合理、平等双赢的局面，也形成了 几种相对固定的 石油模式。国 际石油勘探开发合同既是规范和约束协议双方权利和义务的有效法律文本，又 是调节石油生产总利润在资源国政府与承包商之间分配的杠杆和标准。 具体来 说，国际石油勘探开发合同主要发挥以下几个方面的作用。 ( 1 )是资 源国 政 第三章 世界石油工业发展阶段及国际石油 勘探开发合同模式 府与承包商之间实施石油资源勘探和开发的纽带，是资源国政府合理开发和利 用石油资源、实现石油资源开发战略规划的法律保证。 ( 2 )是规范和约束资 源国政府与国际石油承包商之间权利义务的法律文件，是承包商进行石油资源 勘探开发和实施生产作业的法定依据。 ( 3 )可以有效保障和调节油气资源生 产总收益在资源国政府和承包商之间的合理分配， 保障承包商的投资收益，有 效降低承包商的油气勘探开发风险。 国际石油勘探开发合同资源国政府考虑的原则，主要有以下几个方面。 ( 1 )最大限度的经济地租( e c o n o m i c r e n t ) .资源国希望在出让石油区块 的时候，总是希望能得到最大利益的矿费，取得好的经济地租。 ( 2 )最低的投资风险.由于石油勘探开发投资巨大，风险也很高，资源 国为了降低风险， 在项目 的初期或未成功时，不愿意 投入或少量投入资金。 ( 3 )地租 ( 收益)的收入时机。资源国很重视收益的收入时机，一旦油 公司有石油收入，资源国愿意尽早参与收益分成， 分享利益。 ( 4 )技术转让。资源国越来越认识到技术的重要性，希望在石油合作 中，能得到外国油公司的技术转让，以图民族工业的自 立更生，摆脱大油公司 的控制和束缚。 ( 5 ) 高效率的石油开采。许多油公司在资源国的 石油合同，都规定 2 0 - 3 0 年左右的期限，为了自 身利益，油公司有时采取枯竭式或破坏式开采，以求在 短时间内 开采更多的石油，资源国必须采取措施，保证石油合理高效的开 采。 ( 6 ) 对国民经济的影响。资源国为了保持国内市场的石油供应，一般有 法律规定，油公司的生产必须有一定比例供应国内市场。同时希望石油工业平 稳发展，不要大起大落，也不要让整个国家过分依赖石油工业，追求可持续发 展。 ( 7 ) 研究、开发与培训。资源在对外石油合同中，希望通过研究、开发 和培训，建立自己的队伍。 ( 8 )环境保护。资源国在开发石油过程中，要求外国油公司投入资金和 技术，进行环境保护。 ( 9 ) 安全事宜。 国际石油勘探开发合同油公司考虑的原则，主要有以 下几个方面。 ( 1 ) 取得成功后的利润。 石油投资巨 大，风险又很高，油公司 在地质研 究的基础上，必须考虑投资后的收益分配比例，投资 利润。 一一 -m = 皇 兰 竖 旦 些业 叁 燮 竺 逐 燮 些丝 竺 丝 兰塑矍 兰 一一 ( 2 )确保项目 早期的现金流动.油公司在石油项目 开始时，由于没有收 入， 投资又大，对早期的现金筹措非常重要， 必须确保资金周转顺畅。 ( 3 )风险与报酬应均衡.必须进行投资风险评估，取得合理投资报酬。 ( 4 )所得利润可自由返回本国。很多资源国对外汇进行管制，油公司的 利润不能汇回 本国，或需要缴纳额外税款，才能汇出，在投资合同中油公司对 此e 匕 较关心。 ( 5 ) 尽可能减少风险。 ( 6 ) 勘探成功后， 有关开发的 适宜的明 确的 财务制度。 ( 7 ) 可供选择的灵活开发方案。油田的开发方案，对油公司的投入，收 入影响很大，油公司力求争取灵活的开发方案，实现最大收益。 ( 8 )获得可供利用的资 料。 在项目的合作过程中，油公司和资源国在项目的风险、 成本控制、项目 的 成功及合理开发等多方面利益是一致的。而不同之处在于油公司集中点在于资 金的筹集、风险的控制、利润最大化等方面;而资源国不但要考虑利润最大 化， 其还必须考虑环境保护、 人才培养、 技术自 立、长远持续发展等方面。 类型数目 比率 产品分成合同7 5 5 3 . 5 7 % 矿费税收 4 5 3 2 . 1 5 % 联合合同1 0 7 . 1 4 % 其他 1 0 7 . 1 4 % 总数 1 4 0 1 0 0 % 3 . 2 . 2 t a x ) 租让$m ) ( l i c e n s e a g r e e m e n t )/ 矿费 税收制石油合同( r o y a l t y 租让时间长， 租金又非常低，一般长 6 0 - 7 0年， 最长 达 9 9年;资源国 无权控制原油的价格;资源国 无权参与油田 管理; 无相应的 第三章 世界石油工业发展阶段及国 际石油勘探开发合同模式 人才培训计划.这种租让协议一旦签定，对资源国而言，等于在相当长的时间 内放弃对自己国家油气勘探开发的权利，丰富的石油资源没有带来经济上的好 处，都成为国际油公司的暴利。 随着二战前后殖民制度的瓦解，到 2 0 世纪 6 0年代，经过资源国与油公司 长期的博弈， 租让制协议基本上不再签订，并逐渐演变为现代许可证制合同即 矿费税收制合同。 至此， 租让制协议退出了国际油气合作舞台， 并被矿费 税收 制所取代。矿区使用费/ 公司税合同 有如下特点。 1 . 油公司投标获得区块的勘探、开发、生产和销售所产量的权利 ( c o n c e s s i o n )，但单一区块的面积比较小，期限一般为2 0 年. 2 . 政府收取定金、累进税率的矿费和税收。 3 . 油公司承担所有的风险，承诺最低义务工作量，并提供全部开发资金。 4 . 经济收益的分成是通过与利润有关的滑动阶梯税来实现的。 5 . 油公司控制作业， 政府通过立 法来控制油公司， 合同 期满后所有资产属 于资源国。 6 . 强调资源国对其自 然资源的所有权，这种对所有权的保护不只是象征， 而且体现了国家对其自 然资源主权的进一步认识。 不论现代租让制是否着重于 矿区合作费或所得税，其中最有利的一点是，资源国政府在经济上基本无风 险，管理比较简便，成本较低。 此外，如果采用竞争性招标 ，资源国还可以 获得数额可观的定金或较多的矿区 使用费以 及较高的所得税。 这种租让制的 经济条款与其他类型合同的经济条款相比，更有利于资源国的经济收益。 使用租让制/ 矿费税收制的国 家有美国、加拿大、挪威、英国、法国、巴 基斯坦、秘鲁、阿拉伯联合酋长国、巴布亚新几内亚、泰国等， 现代矿费制石 油合同以泰国为代表。 3 . 2 . 3 产品分成合同 ( p r o d u c t i o n s h a r e c o n t r a c t ) 2 0世纪 6 0年代中期，印 度尼西亚首创了 产品分成合同。产品分成合同 ( p s c )是指油公司在回收成本以前，拿出一部分石油产量 ( 如 2 0 % ) 用于油公 司和资源国分配， 剩余的产量在油公司回收成本后双方再分成的一种合同模 式。 其本质是资源国 保留 矿产资源的 所有权，油公司通过作业服务，利用生产 出 的 原 油进行 成本回 收 和获得 产品 分 成。 后来，这种合同 逐渐被一些 石油资 源 主权国和一些国际石油公司所接受，在 2 0世纪 7 0年代和