（管理科学与工程专业论文）科研院所企业化经营的问题与对策研究.pdf

摘要 ( 】9 9 9 年7 月1f 1 起，我国科研院所的企业化经营进入实质阶段。j 本文以我国国有中小型技术丌发科研院所作为研究对象，通过实 证研究的方法，提出了科研院所企业化经营过程中需要解决的问题， 并从战略确定、人力资源重组与人力资本实现、资本结构重组、问接 融资及资本运营五个方面提出了解决问题的对策。 通过研究，笔者认为：在企业组织形式上要建立股份制的现代企 业制度，形成三会制约的现代企业管理体制；在资本结构重组过程巾， 要按照“高管人员持股居主导地位，经营层和核心技术人员持股居控 制地位，职j _ 和社会持股居控股地位，国有股居次要地位原则”调整 股权结构：要特别注意人力资本实现问题，通过配股、期权等办法解 决高管人员和核心技术人员智力成果的资本化。 关键词：科研院所- 企业化经营j 体制改革j a b s t r a c t s i th a sb e c o m et or e a ls t a g et h a ts o l e n c ea n dr e s e a r c hir l s tx t u t e sf h ni n e n t e r p r i s e s s y s t e mf r o mj n l y1 ，19 9 9 f o c u s e do ns t a t eo w n e dm i da n ds m a l l s i z e di n s t i t u t e si nd e v e l o p i n g f i e l d ，t h i sa r t i c l e p o i n t e d o u tt h e p r o b l e m s o ft h e s ei n s t i t u t e si nt h e i r e n t e r p r is e - s t y l er u n n i n gb ys t u d y i n g r e a l e x a m p l e s a n ds o m e c o u n t e r m e a s u r e sa r e g i v e ni n c l u d i n g t h e d e c i d i n g o f s t r a t e g y ， r e - o r g a n i z i n g o fh u m a nr e s o ur c ea n d c o m i n g t r u e0 fh u m a n c a p i t a l ， a d j u s t i n go fc a p i t a ls t r u c t u r e ，c o l l e c t i n gm o n e y a n do p e r a t i n go f c a p i t a l t h ea u t h o ra f f i r m e d ：t h ei ns t i t u t e ss h o u l db e c h a n g e d t oa j o i n t c o m p a n yr u n n i n g i nt h e s y s t e m o f s h a r e h o l d e r s m e e t i n g ，d i r e c t o r s m e e t i n ga n ds u p e r v i s o r s m e e t i n g t h ea d j u s t i n go fc a p i t a ls h o u l do b e y t h e p r i n c i p l e o f “t h e h i g h d i r e c t o r so w n e ds h a r e s b e i n gm a i n ，t h e m a n a g e r sa n dk e r n e l t e c h n o l o g i s t so w n e ds h a r e s b e i n gd o m i n a t i o n ，t h e p l i v a t ea n do t h e re n t e r p r i s e s o w n e ds h a r e sb e i n gm o r et h a nh a l f ，a n dt h e s t a t eo w n e ds h a r e sb e i n gl e s st h a nh a l r i no r d e rt o g e tt h eh u m a nc a p i t a l c 0 1 1 1 i n gt r u e ，i t isr e c o m m e n d e dt h a tt h ei n s t i t u t e sc a ng i 、es h a r e sw h e n h i g hm a n a g e r sb u yt h es h a r e so f t h ei n s t i t u t e sa n dg i v et h er i g h to f g e t t i n g b o n usi nf u t u r et ok e r n e lt e c h n o l o g i s t s k e y w o r d s ：r e s e a r c h i n s t i t u t e ，e n t e r p r i s e s s y s t e mr u n n i n g ，s y s t e m r e f o r m i n g ， 中南犬掌工商管理学院硕士论文 1导论 1 1 问题的提出 我国f 訇家和地方所属各级科研院所共有2 8 0 0 多家，院所内科技人 员总数近三十万。这些科研院所在计划经济体制下组建，曾为我国的 国民经济发展，尤其是国防工业体系建立做出过重大贡献。但是，随 着我国社会主义市场经济的建立，他们的运行机制已经越来越不适应 时代对他们的要求了。 科研院所转制是国家对科研院所体制的重大改革。一九九九年七 ，0 门，国务院确定首批2 4 2 家科研院所转制，共有四条途径作为科 研院所转制的选择：一是作为行业的技术丌发中心，二是进入企业或 企业集团，成为企j 也的丌发机构，三是自行转制为企业，四是成为礼 会r f l 介服务机构。 不同类型、不同规模的科研院所，在转制过程中选择了不同的转 制途径，其中技术丌发型科研院所在科研院所总数中占有相当大的比 例，这些技术丌发型科研院所，由于其长期从事的领域是技术应用， j 日对于公益型、基础型科研院所来说，这些院所与市场的融合 l ! 度州 列较近，更有可能作为市场经济的主体直接进入市场参与竞争，【划此， 有相当多的技术丌发型科研院所选择了自行转制为企业，实行企、l k 化 经营之路。 在这螳企业化经营的科研院所中，有一批基础条件较好的火9 9 科 研院所，特别是转制前就直裨：进行有市场6 口景，“品研发的院所，个 、i k 化经营使他们找到了更加有利于发展的道路，有的已经顺利我闰的 证券市场，通过资本市场获得了企业发展的资会( 见表1 1 ) ，成功解 决了对j 二绝大多数院所来说最为困难的资金问题。但是，我们也不能 小注意到，不管是已进入正常发展轨道的科研院所，还是目自“仍存存 神；较多困难的院所，尤其是过去基础不是很好的中小型科研院所，他 们仃：企业化经营的过程当中都遇到了各种各样的问题，有些还具有 定的共性。 中南大掌 工商管理掌院硕士论文 表1 1部分科研院所证券市场融资情况+ 单位：元( 人民币) 【科研院所名称上市公司上奇年愉首次发行融资额 l北京铜铁研究总院安泰科技 2 0 0 0 8 7 9 ，0 3 0 ，0 0 0 j长沙矿冶研究院金蝻聃擞 2 0 0 05 8 】2 0 0 、0 0 0 l 长沙建设机械研究院中联重科 2 0 0 0 6 1 4 ，4 7 0 ，0 0 0 i湖南化i 研究院+湖南海利 19 9 412 9 ，9 83 ，0 9 7 本表数据摘自各上市公司财务资料。 ”湖南海利l9 9 4 年上市，经历7 首次发行、19 9 7 年配股和2 0 0 0 年配股三次 募集过程， 表中为2 0 0 0 年配股募集资金。 1 2 研究的目的 我幽的科研院所是一支捌有大量科研成果和技术人j 的队1 7 l ，这 支队伍潜力的发挥有助于我国经济的发展。 科研院所通过企业化经营，创造一种良好的运行机制和条件，将 这u 兰资源的经济价值发挥出来，无论是对科技人员自身价值的体现， 还足列科研院所的发展和固家的宏观经济，都是具有极大意义的。 本文试图对技术丌发型科研院所企业化经营中的共性问题进行研 究，借鉴国内转制成功院所的经验和发达固家科技体制的优点，杓：此 基础i ：，就我国的科研院所企业化经营中应当注意的一些问题提f h 些石法，姑且称之为列策。希望能通过本文的研究，能够列我国的科 研院所的发展提供一些参考，让拥有诸多优势资源的科研院所存我旧 的社会l 二义现代化建设事业中将各自的优势充分发挥出来，成为我1 日 利会j ：义市场经济的主力军。 1 3 研究的主要内容 本文研究的主要内容分为四个方面：一是对科研院所的现状进行 了研究。以部分技术丌发型科研院所的资料为背景，列他们所处的外 部环境及变化趋势进行了分析，通过对其内部的技术能力、人力资 中南大掌 工商管理掌院硕士论文 源、组够 结构、资本结构等分析，研究这些科研院所在企业化经营- ， 需要解决的问题，尤其是企业化经营中的组织形式、管理体制、股权 扑勾以及资本的引入等。二是介绍国内科研院所企业化经营的成功范 例以及部分国家的科技政策。三是科研院所企业化经营的对策研究。 在f m 面研究的基础上，从企业战略、人力资源与人力资本实现、资本 结构、间接融资及资本运营等五个方面提出了一些对策。四是对株洲 橡胶塑料研究院企业化经营进行了实证分析。 中南大掌 工商管理学院硕士论文 2 科研院所的现状分析 2 1 外部环境分析 2 1 1世界经济一体化，我国经济体制根本改革 起源于西方发达资本主义国家，丌始于二十世纪四卜年代的信息 技术革命，特别是二十世纪八t 年代兴起，至今还在迅猛发腱的以信 息技术为代表的新技术，发展速度异常迅速，技术更新换代周期越来 越短。 与之相伴随，全球范围内的资源配置体系正在逐步建立：，世界符 国依据各自所长，同益显现出社会化大生产的分工趋势，山此加形成 世界经济一体化的趋势。 我国是在半封建半殖民地的基础上建立的，唐代盛世之后，f n 于 j 代政府，特别是清政府走闭关锁因之路，使得我国经济h j 盛转哀， 从个先进的文明古国变成落后的封建吲家，鸦片战争之后，阳力发 达的资本主义国家对我国进行掠夺性资源丌发，更加速了旧一 ，幽幽l t 经济的瓦解，使一个本来已经十分贫穷落后的封建国家变成了一个仃 山西方资本主义国家宰割的半封建半殖民地国家。经过我国人民长达 百年的浴肛奋战，在中国共产党的领导下建立起了社会主义新中圈， 化i 那时的我国经济已经处于崩溃状态。 建国之初，我国领导人出r 富囡强民的想法，以：我囤幽民经济丛 小没有任何基础的情况下，不得不追求重工业优先发展的战略，在个 团范围内进行工业布局调整和建设，特别是当时丽j 每西方资本主义围 家对我围的经济封锁，加j 二我国当时面临一个并不太平的外部环境， 使得当时的i ：业和局由沿海向内地转移，前j 局的重点以满足n 防需要 为卜要h 的。 ! 枷、j 的战略部署，对于一个百废待兴的新中国来况是非常必要的， 为我国迅速建立起自己独立的工业体系，打破国外的封锁，巩固围家 政权起到了非常积极的作用。但是，随着我国国民经济的逐步恢复， 尤其是世界经济的迅猛发展，我国人民对物质文化生活要求的不断提 中南大学工商蕾理掌院硬士论文 高，计划经济体制的资源配置效率低下等弊病突显出来，加之： l 【j 纪八i ：米期发，j i 的东欧社会主义阵营巨变，对我罔的经济体制甚争 田家安全带来了，峻挑战。 我从19 7 8 年”始进行经济体制改革探索，历经19 7 8 19 8 4 年的 改节起步阶段，19 8 4 1 9 9 1 年的改革发展阶段，已经进入从l9 9 2 年丌 始的l _ ：5 ( * 深化阶段。1 9 9 2 年10 月召丌的中国共产党第十四次t 表人会 叫确挺 了我困经济体制改革的目标是建立社会宅义市场经济体制， 神：罔家宏观调控下，通过市场这只无形的手，运用市场经济规律刈资 源进行基础配置。次年党的十四届三中全会通过了关于建立社会i 三 义订场经济体制若干问题的决定，提出了未来中国社会主义市场经济 的基本框架。 去年十二月十一日，我国正式成为世界贸易组织成员，标志着我 国的经济体制改革成果为囡际社会所承认，同时更加加快了我国的社 会 二义市场经济体制的建立和完善的步伐。可以肯定地院，运片j 市场 机制配胃资源，调节社会经济运行，并使我国经济体系融入到世界经 济体系- h 这不可逆转的格局已经形成，作为国民经济构成基本甲 尢的各个经济组织，都无容置疑地要按照市场经济规律去规范、渊。1 l 门l 的行为，否则必将淹没在市场经济的大潮中，被时代所淘汰。 2 1 2 我国科技政策发生重大转变 j 其他经济体制一样，我国的科技体制是计划经济条件f 逐步形 成的。e 基本形态是：科研单位主要依靠国家下达的事业费和科研任 务，j ：要与上级主管部门发生联系，是政府行政部门的附属物，科研 单位没有自己能够独立支配的财产，没有法人所有权；在科研、q - 产 活z 力r l l ，一切听命于上级主管部门的安排，服从于国家指令，阽计划； 科俐v 化j l 重视科研成果丌发，而不顾科研成果的转化、l ，* ：和经，? f ； 利1 | 【) | j 1 - ，“。相脱节，科研系统的组织结构处于封闭状态，没有与幽【t 经济形成体戚相关的依存关系，人j 大量积压与生产第一线科技力箍 不足的矛盾非常突出，科研机构很少与企业结合，科技人员发挥刁；了 m | j 桷、m ， 这种科技体制伍过去几十年罩虽然对于我国建圈仞期集中力量发 中南大掌 工商管理掌院硕士论文 展尖端科技尤其是囤防科研发挥过非常重要的作用，但在目前社会主 义i h 场经济体制条件下，已经7 ”重阻碍我国国民经济的发展。 从2 0 世纪8 0 年代丌始，我国政府就对科技体制进行改革。1 9 8 5 年，我囤颁_ | j 了关于科学技术体制改革的决定，列已有的科技管理 体制、科技拨款制度、国家重点项目管理，科研机构的组织机构、人 事制度等方面进行了广泛的改革。经过寸一多年的探索实践，改革收街 了些成效。但由于符合我国国情的市场经济体制尚未建立起米，相 关制度、机制远不完善，一些关系尚未理顺，因此，原来的科技体制 _ j f = 没有得到根本性的改变，许多弊端依然存在，而且在新的形势下， 表小更加突出： 1 、科研单位与市场隔绝 乏期以来，我国从事科学技术研究与丌发的主体是作为政府事、i k 单位的科研院所。这些科研单位一般根据国家计划开展项目研究，其 科研经费主要依靠国家财政拨款，因而无需面对市场的需要，不能感 受来自市场的压力。另一方面，科研成果上报中央或地方主管部门， 7 h4 i 是通过市场直接产，j i 经济效益，科研单位不能享受其科研成粜l j _ 能带来的旧报，因而，缺乏积极创新的动力。这种科研主体与市场隔 绝的状况极大地影响了科技创新及其成果的适用性。 2 、科研单位与企业脱钧 科研单位与应用科研成果的企业之问缺乏直接联系，也缺乏成熟、 规范的r t 介组织机构。科研单佗对企业的科技需求1 i 了解，测f 面批 科研成果不符合需要；而另+ 些合乎需要的科研成果，则山于缺乏信 息沟通和联系不被企业所了解，因而难以转化为现实的生产力应j h 到 介、【k 的生产过程中。 3 、科技创新和投资主体错位 征市场经济条件f ，企业直接面对市场，它们对市场的技术需求 蜮厂解，也能直接享受科技创新所带来的经济效益。因此，企业应是 科技创新和投资的主体。在发达国家，丌展研究与丌发的人员和经费 t f ，企业所占比例较大。美、f 1 、德、法、英等国，在企业从事研究 1 j 丌发的人员都占全国从事研究与丌发人员总数的5 0 以f ：，其中荚刚 中南大掌工商管理掌院硕士论文 l9 9 3 年为7 j 4 ，1 9 9 j 年高达7 9 4 ；支持企业研究与丌发的经费占 伞【司研究丌发经费的6 0 以上，其中美国19 9 5 年这一比例为7 】1 。 从科研投入主体来看，上述发达幽家用以支持研究与5 1 发的经赞、卜 以j 二来自企业，如关幽l9 9 3 年的科技总投入中，企业投入占7 1 9 ； 门小19 9 1 年这比例7 4 9 。但在我国，由于长期计划经济体制的影 z l l i , j ，科技创新的主体一直是政府建立的科研机构。在科技投入方面， 政府j i 。卜导地位，政府对研究与丌发的经费投入一股占6 0 二：z i ，l9 9 r f 1 ：为6 7 6 ( 见表2 1 、表2 2 ) 。l9 9 5 年我国用以支持研究丌发的经 费巾，企业使用的占3 1 9 ：丌展研究与丌发的人员中，在企业的人员 l ，3 9 0 9 。19 9 3 年，在全国l8 万家大中型企业中，建立研究与丌发 机构的= i f = = 业只有5 0 ，企业丌发的成果只占全国总数的2 7 43 。 二 科技创新和投资主体的错位，导致我国科技创新缺乏激励机制，科技 成果转化率低、推广成本高等。 4 、科技投资机制不健全 科技创新往往需要投入巨额资会，且风险很高。因而需要建立适 “j 的机制束降低风险，保证回报，才能吸引对科技创新的投资。但是， n 我，政府用以支持科技创新的投入量有限：另一方面，现代企、l k 制度尚未建立起来，企业的责、权、利等关系尚未完全理顺，因而企 业的投入能力和投入动力不足。由于缺乏相应的制度和机制，来源于 其他方面的科研投入则更少，造成我国总体科技投入不足。除了政 j f ：j = 随接投资的重大项目外，其他许多科研项目难以筹集所需资金。 粥方面，我国科技产出效率不高( 见表2 3 ) 。据科技部的分析， 我川总的科技投入( 包括人力、财力等综合因素) 大约是美囤的1 4 ， 科技，“i 有荚国的8 9 ，也就是晚，我国的科研效率只有美【_ 目的 1 ：j7 r 7 i 。 中南大掌 工商蕾理掌院硕士论文 表2 1部分国家的研发经费及来源 单位：亿美元 国家 美国 日太 韩国德国英国法国印度中国 项目 年份 l993l99 ll990l992l99 11992199o1993 研发经费 160 7 5648 3533355 6187 425o 323 2236 占g d p 2 6o2 871862 582o852 42o89062 份额 政府自担 451 757 595 417 816o 企业自担 1 155 8 485 639 4253 9129 9154 95 476 企业份额 7 1974974 07 1469 36 1 923232 4 政府份额28 125126 128 630 738176 8676 政府：企业1 ：0 3 9 l ：0341 ：03sl0401 ：044i ：u62 1331 。2u 口 表中数据摘自“中国科技体制改革的经济学析( 1 998 ，2 ) 科学出版社 表22各国企业中的研发人员比例 | 国家 项目 美国 目木韩国英国中国 l 在企业中的研发人员比例( ) 7 5 464854 968 5275 表中数据摘自“中国科技体制改革的经济学析( 1 998 ，2 ) 科学出版社 5 、科研成果的保护不力 项科研成果的取得往往需要投入人量人力、则力。但在现代技 术条件卜i ，一些科研成果很容易复制、模仿。因此，保护科研成果的 所柯权、使川权、收益权不受侵害，对于保持科研创新的动力十分币： 要。我刚虽然已制定了知以产权的法律法规，但【bt ：长期以来人们的 产权意 j 、法律意弘 较剥，以及部门、地方保护 义的十扰，知u ” 权法的实施并不是十分有力，这在很大程度上影i l 向了科技创新的积极 r | 。 中南大学工商蕾理学院硕士论文 表2 3世界主要国家科技投入和科研效率对比 项目每千名 r dr dr & d 发明专 r & d国际r & d 人 人员投入人员人利本国 投入科技 员国际 千人占g d p 均经费人授权 亿美元论文数科技论 丘 比例千美元量( 件) 国家文数 美国 1 0 3 9 81847 0252177634522995573953 6 日木948 1140 1 22 ，9814779l2 1728948041oo 0 俄罗斯 990739 80 864 0 i4 l8442086 l2 11 韩国 152212 1926880 09l850 16575432 印度 125o6700 8 119 14236534 l53 3 中国 834 458 ，550 647 02353 1 115301 8 表中数据摘自“中国科技发展研究报告( 1999 ) 经济管理出版社 数据中，中国主要为1997 年数据，其他国家为1995 、1996 年数据。 我阁科技体制的上述诸种弊端，其根本症结在于长期以来政府职 能小清，没有摆证政府、科研机构、企业三者之间的关系。在计划经 济体制f ，无论是科研机构，还是企、，都真接隶属于政府。政府1 ： 是通过适当的政策手段从宏观上调控科研单位和企业的行为，而赴直 接f 预科研项目的设立、投资、审批、应用，对科研单位和企业的产 r 采取统分统配。这样做的结果，科研单位无需面对市场，企k 缺乏 利技创新和投资的动力与能力，科研单位和企业之削缺乏赢接的i | j 系， 科研成果转化率低，推广成本高。在政企不分、企业责权利关系1 i 清 的f 青况卜，企、i k 不可能成为科技创新的主体。而作为科技创新主体的 科研机构，山于不是直接面向市场，不可能长久保持其适应市场需要 n 勺科技创新的动力和能力。同时，政府没有能够履行本应由政府承扪 的职能，没有建立和有效地实施相应的制度法舰，也影响了我川的科 技1 水制的完善。 为彻底解决这些问题，国家决定对科研院所运行机制进行根本变 中南大掌 工商管理掌院硕士论文 革，具体地说，就是与国家对专业部门的机构改革相一致，将其所属 的科研院所限期进行转制，由事业单位转制为企业，使其成为市场经 济的卡体，直接进入r h 场参与竞争。 2 1 3企业和大学的技术开发对科研院所的挑战 随着我国经济体制改革的不断深化，尤其是社会主义市场经济体 制的逐步建立，市场的资源配置作用越来越得到更多发挥。而当今社 会已经进入信息社会，技术已经作为一个卜分重要而活跃的要素列企 业的发展产尘重要作用，为此，作为市场经济主体的企j 业划技术进步 的要求也就越来迫切。 我跚科研工作的主体是各级独立科研院所和高等院校，二二者完成 的科研成果i 圩全国完成成果的多数( 见表2 4 ) 。在承担技术丌发职能 的传统科研院所不能满足企业技术进步所需要智力支援的情况下， 些有经济实力的企业或企业集团纷纷自行组建技术丌发机构，以满足 企、呓对技术进步的要求。从全国科技成果统计结果看，企业完成成果 数呈小幅上升趋势，可以预计，在企业技术丌发力量进一步发挥作用 的情况下，企业完成成果数还会不断上升。与此同时，随着高等院校 的改革深化，批以研究型大学作为发展目标的高等院校不但继续从 l 科研i ：作，也加入到企业技术丌发的 业中来，而且 “：捌彳m q 信息、人员、资会优势，有不断发展的趋势。特别是随着部分有实力 的高等院所进入资本市场，解决了用于技术丌发的资金问题之后，这 股力量变得更加强大。而独立科研机构完成的科研成果数有整体下降 趋辨，说明近年来我幽独屯科研机构的科研玎发能力有所f 降。 俐此，来自企业i j 身和大学技术丌发的膻力列科研院所的生仃j 发埏，h j r _ 了直接的扣8 战。 中南大掌工商管理学院礤士论文 表2 4近年来全国科技成果完成情况+ 项目 1995 19961997199819992000 1 年份 成果总量 3 l00o3 l09930566285843 106032858 独立科研机构完成 92669 9831 l049686393227859 成 大专院校完成 705 1724270057336684 16508 果 企业完成94978975 86557979959510586 数 其他单位完成 5 186489938576409530 27905 成 独立科研机构完成 30 628 936224030 0 23 92 果 大专院校完成 22 823322925 7220198 1 比 企业完成 29932128 32793 1 03222 侈j 其他单位完成 167157l2 62241702405 应用技术成果 2743 12773326244230 l52670628843 数 成基础理论成果 198 ll9232727325824902368 量 果 软科学成果 l58814 43159523 1 118641647 类比应用技术成果88 589 285 980 586 o8778 型侈 基础理论成果 6 46 28 911 48o7 2 l 软科学成果 51465 28 16050 1 压数已经应用17949 2092 1185322 15972488 l 用量 未应用 97845323448350293962 技 比已经应用64 77978058 1 186 26 术l 未应用 3532o 3i95i8 9 j374 成 未资金问题 195l6 4222 26 527 53 169 果 压技术问题5 43 8537 03 6124 1 应 用 市场问题l26 l 用 原 管理问题468 情 因 政策因素 i 58 况 无接产阜侄 813 78510567 中南犬掌工商管理掌院硕士论文 0 耒工业试验10 462126202273 其他原固 56 669 9s l435834937o3 悸 国际领先 2 83 42 6333 83 77 国际先进 l5 7l6 814718218 517 04 圉内领先 3s 835 932 034 8 6936759 国内先进 45 743 9438437 其他 6 98 41 1 60 。表中数据取自科技部用站“全国重大科技成果统计公报”。 。由于部分科研院所转制，统计口径发生一定变化，计八到企业中；另外，独 立科研机构及大专院校附属医疗机构完成的成果计八到医疗机构内。 2 2内部环境分析 2 2 1技术能力分析 存计划经济体制f ，我国的人力资源也与其他资源一样，通过f 1 4 家h 划进行配置，按照国家计划培养教育的各类各级人员，学成毕业 肝阿按照啊家计划分配到各用人单位，除国家政府部门使用少数人员 外，其中的绝大部分学生出国有企业和科研院所接收。加l ：那时为先 成旧家按一定的战略或战术目标而组建成的临时项目而调配的人员， 町以晚，豳家的高层次技术人员都集巾在全幽的科研院所之r | 。 此外，在过去计划配置资源的条件卜，国家为了解决某些技术j 、u j 题，或者为了实现某个战略意图，一俟任务确定，便从全国范围内调 配资源，这样便使得技术人员非常集中地积聚在少数重点科研单化。 这点，在我国的三线建设这类囤家 二业如局战略大调整中非常| j 夥。 此，从技术能力来看，科研院所曾经毫无疑问地处于我嘲的顶尖。： 次，仃的甚至处于世界前列，这点可以从表24 统计的全固科技成果水 、r 情况得到问接说明。科研院所捌有掌握各行各业前沿技术的技术人 j ，也拥有一批具有良好发展潜力的技术成果。但是，由于过去体制 的科研院所与市场的完全脱节，使得他们技术创新的动力1 i 足，技术 成粜艇以转化为现实卜产力。当我固市场经济体制建立之后，特别魁 中南大掌 工商疆理掌院硕士论文 科 i ) t - 院所的运行机制得以根本改变之后，这些科研院所的技术能力将 会得到充分施展。 2 2 2 人力资源分析 我陶的科研院所，以苏联模式为参照，按照小而全，大而全的搞 法，不锊院所有多大，也不管服务的行业面有多宽，基本：都是“技 术力戢雄厚，专业门类齐全”，面广而不精，各利；专业的技术人j 都订， 唯独缺乏经营管理人才，尤其是那种既懂技术、又懂管理的复合型人 卅。 从表25 中数据可以看出，科研院所内的人力资源结构很不1 j 衡， 总体来看，突出的问题是适应企业运行需要的市场营销类人员所r ! e 例贳：少，而不能直接产生经济效益的其他类人员比例较高。这样的人 员结构，是由于过去科研院所以完成上级任务为目标，无需面向市场 j m 形成的。显然，在科研院所实行企业化经营，以利润最大化或股东 删富最人化为目标，以个独立的经济主体参与市场竞争的时候，这 种人5 j 结构是不能满足需要的。 表2 5部分科研院所人力资源结构 技术人员管理人员营销人员 中高生产质量营销销售 工人其他 初级 其他 级 管理管理 策划 人员 口7 ii97635i857i134470 j30 乙 9025 361550629246 24 数量 丙 1153627280 丁 84725 636092 l2 15 田 l25803 681 89 6 01163 584947 1368 比侈乙i7 274 8069 ii5s526ii55 5747224 6 i 丙25 1 1 7 865 906 114 丁 1913164o 1 141378202054829342 工商蕾理掌院硕士论文 从另一个角度来看，科研院所内较高比例的技术人员，人人超过 股食业i 的技术人员比例。而技术人员的智力资源恰恰是一般氽_ p 所特别需要与缺乏的，所以，研究院所的最大优势就是捌有较多高水 ，f ，的技术人才，并且由此而带来对高新技术的较高拥有程度。 但是，研究一下这些科研院所的技术人员构成，却发现各类技术 人员之问失衡，不是像币会字塔那样有雄厚的基层科技人员，棚反， 巾高级以f ：技术人员的比例大大高于初级技术人员，这说明近j ：的科 研院所在接纳大中专毕业生方面已经丧失了吸引力，预示着他们会在 将米发生人爿的再次断层从而引发人才危机。这一次的人才断层，不 f f f 是【 二文革时全国性的学业荒废导致的人才断档，而是l 于科研院 所内部( 或者也可以说首先是山于国家科技体制的影响) 的运行机制 导致的效率低下，科技人员收入偏低等因素，使其吸引力降低，难以 吸纳到新生力量，尤其是那些适应时代需要的新兴产业或者高新技术 产、j k 的技术人j 。 与其他幽有企业一样，在这些科研院所中还有相当比例的其他人 员，这基本上是在院所内从事后勤服务或者其他与院所业务没有直接 联系的辅助人员，尽管这些人员在科研院所的发展过程中也起到一些 辅助作用，但由于他们依靠在科研院所这棵大树上，没有发挥出其r l ， 川t 资源所应当发挥出的效益。 223 资本结构分析 利研院所经过长期发展，都捌有一定数量的固定资产，其中许多 是为了满足其科研工作的需要陆续购置的精密科研仪器，这些仪器人 多从田外进| ，或者在国内专门研制，价值很高，因而在科研院所的 川j 芷资产t 1 ，这些科研用仪器占有相当大的比重，而能直接产m 经济 效# 的，r 产经营用固定资产在整个同定资产t t 所占比例甚少，这样就 造成了科研院所固定资产数目很大，而生产经营用有效资产又很少的 局向。特别是有些科研仪器，不但不能成为产生利润的来源，反而需 要花费相当费用用于其维护保养。 从表26 中数据可以看出，科研院所的资本构成中存在着以f 这j 问顺： 表2 6部分科研院所资本结构 单位：万元( 人民币) 、 科研院所数量 。匕书1 砑目 田 乙丙 田 乙丙 厂房、土地54710o714 83 固 科研办公设备846 2294 定 经营用设备仪器 18504 32 285311 7 l 资 科研用设备仪器289 784 严 其他资产 15744268 应收账款 1 143 11051 331214 流 1 薄穗产品 38 17797388444566 754486 动 豫辅精料 104 l129297l2121o 8033 34 资 发出商品 0758 67 产 其他流动资产 36 15299o42102504 长期负债 602342571 87 o45 5967047362 负 短期自债 62069652o o46 97152o7 87 债 往来负债 4247oo 661850 数 其他负债 98310 86074417 10 负固定资产投资6 0234257187045 5967o47362 债 用 流动资金 62o6 96 5200469715 2o787 途其他用途983 0 4707441850 1 、在【固定资产构成中，可直接用于经营增值的经营性资产所r f ；比 例较低，而非经营性固定资产( 包括科研用仪器设备、办公月j 房牙其 他怍经营性资产) 所占比例较大，这些资产在企业运营过程不但= _ f i 会 产，i - ：增值，反而会花费不少费用。如果我们在进行资本结构分析刚小 将这螳非经营性资产加以剔除，就很容易获得错误的信息，若再拼此 做 j 投资决策，便会产生重大失误。 2 、在流动资产构成中，库存产品所占比例较大，说明他们的_ j ：j 。 中南大学 工商管理掌院硕士论文 组织过程在很大程度上还是按照计划经济模式，还没有转到以销定产： ：术，至少生产组织的模式还是面向库存的而不是面向客户：应收账 款所占比例很少，晚明他们还没有运用赊销等营销方式，也删接地说 i 刿他们在营销策略上还没有什么动作。 3 、从负债结构来看，有的院所短期负债比例很高，财务风险很大； 分析他们的长期负债和流动资产额度，可以发现他们的负债与产小 成比例，从一个侧面反应出他们的生产经营设施 要是利用负债形成， f j 育资金或者因家资本金不足，这对他们的运营产生着很大的潜在威 刖很有可能无力偿还贷款；往来负债比例很低，有的甚至没有往束 负债，说明他们还没有运用经营过程的筹资活动来减轻其资金需求的 爪力，或者说他们还没有学会至少没有注意运用经营过程中的筹资方 式来提高自己的经营成果：其他负债比例不少，l 兑明他们在经营过程 r | j 还有较重的对内欠债( 如应付工资等) 。 4 、从负债用途柬看，各个院所情况不一，有的严重不成比例，说 明i 包袱沉重，经营效果不佳；有的用于流动资金的负债很低，说l 蝈 他们的产：h 远远没能达到要求，预示着潜在的债务偿还能力风险。 按照现代企业财务管理及其融资理论所运用的资本结构分析方法 去l m l 价，这些科研院所的资本结构是完全不能企业运营要求的。 总而言之，这些科研院所的资本结构与企业的正常资本结构州比 川雌拱远。这样的资本结构如不进行调整，定会影响这些院所的q - ，“ 经营效益发挥和进一步发展。 2 2 4 组织结构分析 图2 ，l 是某科研院所的组织结构图，从笔者调查的几家科研院所 _ ：看，尽管在机构名称或设置上有所差异，但从总体管理构架上都与 j 翱州结构类似。 从图中可以看出，科研院所的组织结构存在有一些致命的缺陷： 三l j，领导关系模糊。从管理的组织结构角度看，这种模糊的领 导关系，必定导致多头管理、无人负责、效率低下。 第，组织刚性强，难以适应市场多变的环境。在计划经济体制 f ，科研院所无需面向市场，刚性的组织结构不会影响其运行。神j 科 中南大掌 工商管理学院硕士论文 研院所转制之后直接面向市场的情况下，尤其是在目前新技术高速更 新换代的情况下，过于刚性的组织结构是无法适应企业运营要求的。 第。j ，管理职能划分满足不了企业运行需要。从他们的二级机构 发霄上可以看出，有很大一部分的机构都是辅助性、管制( 而不是管 理) 性的，真n i 有助于企业经营的营销、财务、生产、质量、能源等 职能管理部门薄弱。 冈冈冈圈图 图2 1某科研院所组织结构图 第心，按照企业运行要求来看，组织职能不完整。作为一一个健康 运转的企业，市场营销、企业管理、资会运筹、质量保障及用户服务 等职能应当说是必1 i 可少的，从这些科研院所的职能设置上看，显然 中南大掌 工商管理掌院硕士论文 没有个完整的企业运营组织职能。 这样的组织结构，也许可以满足事业性质科研院所内部管理需要 但毫无疑问是不能适应企业化运营要求的，必须列其加以彻底重纵。 2 3 企业化经营需要解决的问题 2 ，3 1观念更新 科研院所的观念更新在其企业化经营中处于首要的地位，这足 于科研院所的组织特点所决定的，其中最为重要的+ 一点，就是树瓿市 场为中心的观念。 过太，科研院所经费依靠国家拨款，任务柬自上级下达，他们既 i 需要为任务而发愁，也不需要为成果转化要费，山。在_ ；9 j 样的运行机 制r ，他们与i _ 场几乎足完全脱离的，他们没有必要，也没有z 力j 去 与r f i 场接触，更不用既树立市场观念了。 现在，当科研院所要企业化经营，以一个独立的经济实体平等参 与市场经济活动时，首先要解决的是以市场为中心的观念问题。市场 足仆么，为什么要面向市场，如何面向市场，如何在市场【 】找准自l 的立足之地，如何在市场竞争中充分发挥自己的优势以取得较好的竞 争地位，以及怎样才能在市场竞争中不断发展壮大等等，这些过去科 研院所不需要考虑的问题已经首当其冲地摆在了科研院所的面前。 从罔家决定这些科研院所转制为企业的l9 9 9 年丌始到现在，已经 过厶了：年多了，如果说在此之j u 转制不转制还有赖于彳! 个单位i f 身 的思想观念的话，那么从那个时刻起就已经是不得不转制了。经过这 场科研院所的革命，置身于这些科研院所之中的人员是不是也像家 政策枷定的那样，在思想上也进行了转制呢? 笔者进行了部分调套， 从收川的调查样本结果来看( 见表2 7 ) ，真是不容乐观。 中南大学工商管理学院硕士论文 表2 7部分科研院所对转制有关问题看法调查表 调查项 目 数量比侈1 大势所趋，无可奈何 4138o 对科研院所 很有必要，有利于科研院所的发展 62069 转制的 不应当转制，可以从政策上予以调整 5 17 24 总体评价 应当转制，但应当首先为他们创造条件 2 l724 l 负债过多 82759 科研院所 人员过多 155 1 72 转制过程中的 有盈利潜力的科研成果太少 l55 172 主要问题 可用于盈利的资产太少 124 13 8 将过去的负债转为资本金 165517 新注入国家资本金 134483 最需要国家 提供减免税收等政策扶持 93 1 03 给予的支持 提供进入证券市场的特别通道 93 1 03 对主要经营管理人员进行培训 82759 人员少 269o 与一般国企相 技术人员及技术成果多 2 】724 】 比的主要优势 有盈利能力强的产业化项目 26 90 建一个本院有技术优势的工厂 23793 1 愿意选择的 进八其他有实力的企业 93 103 转制途径 作为中介机构 26 90 是转制的方向 620 69 对直接转制为 不可能3 1034 股份制企业 希望如此，但还需要国家扶持 2 1724 1 的态度 无所谓 1345 科研院所转制没有差别 i345 与国有企业 不一样，科研单位有其特殊性 2 172 4 1 改制的差别 起点不一，目标一致 82759 途径不同，但都应当进行股份制改造 72414 9 中南大掌工商管理掌院硕士论文 科研单位更具有优势 31034 转削对科研院更能发挥潜力 i l3793 所的影响科研实力受到严重削弱165517 起促进作用 196552 加入w t 0 对 没有影响 31034 科研院所影响 会导致科研院所实力削弱 51724 三资企业 l 13293 垄断行业国有企业 1448 28 再就业的 政府机关 1 13793 择业选择 科研院所4 1379 民营企业 62069 存是否应该转制问题上，有7 2 4 1 的人认为国家应当首先为其创 造条件，然后进行转制，有17 2 4 的人认为不应当进行转制，只需要 家存政策上作些调整就可以了，有l3 8 的人表示无可奈何，其一t i 有 的人f 刿确指出“科研单位转制为企业，是市场经济条件下政府做j 的 兀余选择，总体看来弊大于利”，只有2 0 6 9 的人认为很有必要，有利 r 科研院所的发展。也就是说，在笔者调查的这些科研院所r 卜，以羊5 1 极态度投入到转制中的人数比例不是很多，有相当一部分人要么处 无t 口奈何的消极状念，要么就是干脆处于抵制状态。这一点，从笔者 测态的f i 就业倾向l 也可以看得出来。假如有机会重新寻找工作p 似 的i i ，订3 7 9 3 的人将会选择进入三资企业，有4 8 2 8 的人愿意进入 华断行业的困有企业，有37 9 3 的人想进入政府机关当公务员，有 2 0 6 9 的人会进入民营企业谋求一份工作，而只有i3 7 9 的人还会选 抒到科研单位从事科研工作，存所有比例中是最低的。早些年令人羡 慕的科研单位，如今吸引力降到如此低下的地步，确实值得令人深思。 花谈到转制列科研院所的影响问题上，有5 5 17 的人认为转制使得利 技实力受到严重削弱，只有3 7 9 3 的人认为转制更能使科研院所发挥 港j ， 中南犬掌 工商管理学院硕士论文 在转制途径选择上，有7 9 3 1 的人选择建立一个本院有技术优势 的l 。厂，只有3 1 0 3 的人选择进入其他企业，而选择作为中介机构的 史足少得j 有6 9 。这似乎说明这些科研院所的科技人员，列自l 的 利技优势还是充满信一d ，愿意通过自己的努力，通过将科技成果产业 化l m 取得唧报，不愿依附于其他企业，通过别人的经营去获取收入。 在评价